Smjernice o uporabi identifikacijske oznake pravne - eiopa

EIOPA(BoS(14(026
HR
Smjernice o uporabi
identifikacijske oznake pravne
osobe (LEI)
EIOPA | WesthafenTower | Westhafenplatz 1 | 60327 Frankfurt | Germany
Phone: +49 69 951119(20 | Fax: +49 69 951119(19 | [email protected] | www.eiopa.europa.eu
Smjernice o uporabi identifikacijske oznake pravne osobe
(LEI)
Uvod
1.1.
EIOPA izdaje Smjernice o uporabi identifikacijske oznake pravne osobe (LEI)
upućene nacionalnim tijelima nadležnim za nadzor sektora osiguranja i
institucija za strukovno mirovinsko osiguranje (IORP) (u daljem tekstu:
„nacionalna nadležna tijela“).
1.2.
Namjena je tih smjernica omogućiti korištenje LEI(a kao jedinstvene
identifikacijske šifre za osiguravajuća i reosiguravajuća poduzeća i grupe kao i
za institucije za strukovno mirovinsko osiguranje koje spadaju u domenu koju
nadziru nacionalna nadležna tijela (u daljnjem tekstu: „sve institucije u njihovoj
domeni nadzora“).
1.3.
Ove Smjernice nastoje uspostaviti dosljedne, efikasne i učinkovite prakse
nadzora usklañivanjem identifikacije pravnih osoba kako bi se osigurali
pouzdani i usporedivi podaci visoke kvalitete.
1.4.
Ovim Smjernicama EIOPA podupire usvajanje sustava identifikacijske oznake
pravne osobe (LEI(a) koje je predložio Odbor za financijsku stabilnost (FSB) i
podržao G20, usmjerenog ka postizanju jedinstvene, globalne identifikacije
stranaka u financijskim transakcijama.
1.5.
Ove Smjernice o uporabi LEI(a kao jedinstvenih identifikacijskih šifri temelj su
sljedeći razlozi:
•
Zajednička uporaba iste identifikacijske šifre za različite zadatke
izvješćivanja i u različitim sektorima značajno će poboljšati kvalitetu
informacija, omogućujući učinkovito izvršavanje mandata EIOPA(e kako ga
definira Uredba o EIOPA(i.
•
Uporaba LEI(a omogućit će poboljšanu automatizaciju obrade podataka i
smanjiti opterećenje u pogledu izvješćivanja, uz poboljšanje kvalitete i
smanjenje troškova za sve uključene stranke.
•
Postoji općeprihvaćen sporazum izmeñu europskih tijela i dionika u
financijskoj industriji u pogledu što ranijeg prelaska na globalni sustav LEI(a
koji bi osigurao vrijedan strukturni element koji doprinosi i omogućava
postizanje brojnih ciljeva financijske stabilnosti, uključujući poboljšanu
konvergenciju nadzora te pouzdane i usporedive podatke visoke kvalitete.
•
Reperkusije implementacije sustava LEI(a bile bi zanemarive u usporedbi s
koristima koje bi proistekle, prvenstveno iz harmonizacije identifikacijskih
šifri izmeñu različitih meñunarodnih jurisdikcija i u okviru EEU(a, različitih
2/5
europskih nadzornih tijela (EIOPA, Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo
(EBA) i Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala
(ESMA)) i meñu financijskim institucijama.
•
1.6.
1.7.
Do danas ne
osiguravateljnom
EIOPA šifre, no
operativne rizike
riješilo pitanje
investicijskim).
postoje alternativne opcije na raspolaganju bilo
ili mirovinskom sektoru. Razmatrana je uspostava nove
to bi rješenje lako moglo stvoriti dodatne troškove i
za nacionalna nadležna tijela i samu EIOPA(u, a ne bi
konzistentnosti s drugim sektorima (bankarskim i
Za potrebe ovih Smjernica, koriste se sljedeće definicije i skraćenice:
•
Šifra identifikacijske oznake pravne osobe (LEI) jest 20(znamenkasta,
alfanumerička šifra koja se povezuje s ključnim referentnim podacima koji
omogućavaju jasnu i jedinstvenu identifikaciju društava koja sudjeluju na
globalnim financijskim tržištima.
•
GLEIF (Globalna zaklada za identifikacijske oznake pravnih osoba) (
upravlja Središnjom operativnom jedinicom i lokalnim operativnim
jedinicama. GLEIF je uspostavljen kao zaklada u Švicarskoj i posluje kao
neprofitna zaklada prema švicarskom zakonu, a cilj mu je implementacije
federiranog globalnog sustava LEI(a u skladu s načelima visoke razine i
preporukama FSB(a, kako su ih podržali šefovi vlada G20 (Los Cabos,
Meksiko, lipanj 2012.), te pod nadzorom Meñunarodnog regulatornog
nadzornog odbora (ROC(a).
•
GLEIS (Globalni sustav identifikacijske oznake pravnih osoba) ( federirani
sustav, gdje s osobama posluju lokalne operativne jedinice (LOU), a nadzire
ga GLEIF1.
•
COU (Središnja operativna jedinica) ( institucija koju uspostavlja GLEIF,
koja operativno vodi poslove GLEIS(a i podatke u sustavu.
•
LOU (Lokalna operativna jedinica) ( tijelo koje podržava ROC koje će u
praksi registrirati osobe u sustav LEI(a, te izdavati i održavati LEI šifre.
•
ROC (Regulatorni nadzorni odbor) ( Odbor financijskih regulatora koji
nadzire cijeli sustav.
Globalni sustav LEI(a (GLEIS) još uvijek nije u potpunosti u funkciji, no
odreñeni broj subjekata koje podržavaju nacionalne vlasti već je počeo izdavati
identifikacijske oznake nalik LEI(u (pred(LEI), kako bi zadovoljili potrebe
lokalnog izvješćivanja. Te će pred(LEI šifre postati LEI šifre kada sustav postane
1
Za više informacija pogledajte izvješće Odbora za financijsku stabilnost od 8. lipnja 2012.: A Global
Legal Entity Identifier for Financial Markets (Globalne identifikacijske oznake pravnih osoba za financijska
tržišta) [ http://www.leiroc.org/publications/gls/roc_20120608.pdf ]
3/5
potpuno funkcionalan. Sukladno tome, ove su Smjernice primjenjive na pred(
LEI fazu2.
1.8.
Ako nisu definirani u ovim Smjernicama, pojmovi imaju značenja definirana u
pravnim dokumentima spomenutima u uvodu.
1.9.
Smjernice će stupiti na snagu 31. prosinca 2014.
Smjernica 1 – Zahtjev za LEI šifru
1.10. Nacionalna nadležna tijela trebaju zatražiti od svih institucija u svojoj domeni
nadzora pribavljanje šifre koju izdaje LOU (LEI šifru).
1.11. Za institucije koje podnose izvješća o informacijama Solventnost II, nacionalna
nadležna tijela trebaju zatražiti da sve takve institucije pribave LEI šifru za sve
osobe u okviru grupe kako je definirana člankom 212. stavkom 1. točkom (c)
Direktive 2009/138/EZ Europskog Parlamenta i Vijeća od 25. studenog 2009. o
osnivanju i obavljanju djelatnosti osiguranja i reosiguranja (Direktiva
Solventnost II)3, o kojima su potrebne informacije sukladno njihovim obvezama
izvješćivanja.
Smjernica 2 " Verifikacija zahtjeva za LEI šifru
1.12. Nacionalna nadležna tijela trebaju verificirati jesu li sve institucije u njihovoj
domeni nadzora zatražile LEI šifre kako slijedi:
a) Za institucije obuhvaćene Direktivom Solventnost II, najkasnije do 30. lipnja
2015.;
b) Za sve druge institucije (uključujući IORP(e), najkasnije do 30. lipnja 2016.
Smjernica 3 " Pružanje uputa o korištenju LEI šifre
1.13. Nacionalna nadležna tijela trebaju pružiti upute o tome kako bi institucije
spomenute u Smjernici 2 trebale konzistentno koristiti LEI šifre pri izvršavanju
svojih obveza izvješćivanja.
Smjernica 4 " Osiguranje LEI šifre u izvješćima EIOPA"i
2
Dok je GLEIS još uvijek u formiranju, neki su regulatori već počeli od sudionika na tržištu tražiti
posjedovanje LEI(a. Njih izdaje takozvani „pred(LOU“. Te pred(LEI šifre odgovaraju formatu LEI(a i mogu
funkcionirati kao osnovne identifikacijske oznake sve dok redovni GLEIS ne bude u potpunosti
funkcionalan.
3
SL L 335, 17.12.2009.
4/5
1.14. Nacionalna nadležna tijela trebaju osigurati da informacije dane EIOPA(i, koje
se odnose na sve institucije u njihovoj domeni nadzora, sadrže LEI šifre
pribavljene u skladu s ovim Smjernicama.
Sukladnost i pravila izvješćivanja
1.15. Ovaj dokument sadrži Smjernice izdane temeljem članka 16. Uredbe o EIOPA(i.
1.16. U skladu s člankom 16. stavkom 3. Uredbe o EIOPA(i nadležna tijela i
financijske institucije ulažu svaki napor da se usklade sa smjernicama i
preporukama.
1.17. Nadležna tijela koja se pridržavaju ili namjeravaju pridržavati odredbi ovih
Smjernica, trebaju ih ugraditi u njihov regulatorni ili nadzorni okvir na
odgovarajući način.
1.18. Nadležna će tijela potvrditi EIOPA(i pridržavaju li se, odnosno namjeravaju li se
pridržavati ovih Smjernica, te navesti razloge nepridržavanja u roku od dva
mjeseca nakon izdavanja prevedenih verzija.
1.19. U slučaju izostanka odgovora do tog roka smatrat će se da se nadležna tijela ne
pridržavaju ovih Smjernica što će se i prijaviti.
Završna odredba o reviziji
1.20. Ove Smjernice podliježu reviziji koju provodi EIOPA.
5/5

Download Report