ZAVOD ZA HITNU MEDICINU OSJEČKO BARANJSKE ŽUPANIJE

ZAVOD ZA HITNU MEDICINU
OSJEČKO BARANJSKE ŽUPANIJE
Osijek, J.Huttlera 2
IBAN HR702500009-1102003578
OIB 45235833809
Razina: 31
Šifra djelatnosti:8690
Razdjel:000
Šifra grada/općine: 312
RKP:33714
BILJEŠKE
Uz financijska izvješća za razdoblje
1.1.2014. do 31.12.2014. godine
1.Osnovni podaci
Planiranje, trošenje sredstava vezano uz obavljanje djelatnosti te računovodstveno praćenje i
izvještavanje Zavoda za hitnu medicinu Osječko – baranjske županije regulirani su slijedećim
propisima i internim aktima:
-
Zakon o proračunu (NN 87/08, 136/12)
Zakon o izvršavanju Državnog proračuna Republike Hrvatske za 2014.godinu (NN 152/13)
Pravilnik o proračunskom računovodstvu i računskom planu (NN 114/10, 31/11)
Pravilnik o financijskom izvještavanju u proračunskom računovodstvu (NN 32/11)
Planom prihoda i rashoda ZZHM OBŽ 2014.god.-2016.god.
Planom nabave roba, radova i usluga ZZHM OBŽ za 2014.god.
2. Bilješke uz obrazac PR-RAS – ostvareni prihodi i rashodi, primici i izdaci
U razdoblju siječanj – prosinac 2014. godine ostvareni su slijedeći prihodi i rashodi, primici i izdaci:
2.1. Ostvareni prihodi i primici
Vrsta prihoda i primitaka
prihodi od HZZO-a
prihodi od proračuna
prihodi od obavljanja osnovnih poslova vlastite
djelatnosti
ostali i izvanredni prihodi
Iznos
41.375.450,48
2.995.265,00
553.707,45
478.256,51
Vrsta prihoda i primitaka
Iznos
prihodi od financijske imovine
25.501,32
prihodi od prodaje dugotrajne imovine
332.625,17
45.760.805,93
primici za financijsku imovinu i otplate zajmova
301.699,14
Ukupno prihodi i primici
46.062.505,07
Specifikacija ostalih i izvanrednih prihoda
naknada sudskih troškova
prihodi s naslova osiguranja
refundacija šteta od djelatnika
refundacija zdravstvenih pregleda
tekuća donacija Imunološkog zavoda
otpis obveza (knjiženo kao prihod)
1.012,68
256.405,15
141.557,77
12.835,00
2.314,00
20.487,80
refundacija od HZZ za osobe na stručnom
osposobljavanju bez zasnivanja radnog odnosa
ostali prihodi (prodaja sekundarnih sirovina)
Ukupno
42.364,11
1.280,00
478.256,51
2.2. Ostvareni rashodi i izdaci
Vrsta rashoda
rashodi za zaposlene
Iznos
34.529.974,19
materijalni rashodi
6.680.167,48
financijski rashodi
12.285,50
izdaci za kapitalna ulaganja
ostali i izvanredni izdaci
3.898.213,45
354.353,65
45.474.994,27
izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova
Ukupno rashodi
0,00
45.474.994,27
Specifikacija ostalih i izvanrednih izdataka
naknade članovima upravnog vijeća i povjerenstava
članarine
troškovi reprezentacije
pristojbe
naknade ostalih troškova osobama izvan radnog
odnosa
tekuće donacije udrugama
naknade sudskih troškova
troškovi za premije osiguranja
naknade šteta
Ukupno
89.588,35
9.415,00
4.129,86
3.777,18
42.655,06
2.000,00
4.900,00
191.278,20
6.610,00
354.353,65
2.3. Financijski rezultat
Prihodi
Primici
Rashodi
Izdaci
Financijski rezultat na kraju 2014.
godine
45.760.805,93
301.699,14
45.474.994,27
Preneseni višak iz 2013. godine
613.144,28
Korigirani financijski rezultat
1.200.655,08
587.510,80
U razdoblju od 1.siječnja do 31.prosinca 2014.godine Zavod za hitnu medicinu Osječko – baranjske
županije ostvario je višak prihoda i primitaka nad rashodima i izdacima u iznosu od 587.510,80
kune.
Preneseni višak iz ranijih godina iznosi 613.144,28 kuna stoga korigirani financijski rezultat nakon
izvještajnog razdoblja siječanj – prosinac 2014.godine iznosi 1.200.655,08 kuna.
2.4. Objašnjenje odstupanja pojedinih AOP oznaka
AOP057
Zavod u 2014. godini nije primio financijsku pomoć od Županije
AOP062
Donacija Imunološkog zavoda d.d. u procijenjenom iznosu 2.314,00 kuna, 20 800 kom
(208 kutija po 100 kom) - igla sterilna jednokratna 0,6x25 mm
AOP 067
Povećanje prihoda od financijske imovine najvećim dijelom rezultat realizacije kamata
na oročena sredstva kod Hypo banke kao i pozitivnih tečajnih razlika;
AOP101
Povećanje ostalih nespomenutih prihoda najvećim dijelom rezultat je povećanja
prihoda od osiguravajućih društava temeljem šteta na vozilima (jedna šteta u totalnom
iznosu od 162.387,84 kune ) kao i povećanje prihoda od naknade štete djelatnika
(odšteta po sudskom sporu sa Zlatkom Pinjuhom u iznosu od 138.557,77 kuna)
AOP110
Smanjenje prihoda od pruženih usluga najvećim dijelom je rezultat smanjenja prihoda
od prijevoza dijaliziranih pacijenata (62.096,44 kuna) uslijed drugačijeg obračuna –
pacijenti se prevoze temeljem naloga za sanitetski prijevoz te se obračunavaju kroz
obračuna goriva što refundira HZZO;
AOP117
Povećan proračun decentraliziranih sredstava za nabavu nefinancijske imovine u 2014.
godini;
AOP140
Povećanje rashoda za zaposlene u 2014.g. od 31.600 kuna (14,5%) najvećim dijelom
je rezultat povećanje isplate otpremnina i jednokratnih pomoći zbog bolovanja dužeg
od 90 dana te ostalih pomoći.
AOP147
Smanjenje rashoda na stavci službena putovanja kao rezultat odluke o mjerama štednje
na svim razinama;
AOP148
Smanjenje naknada za prijevoz rezultat izmjena u načinu obračuna sukladno
kolektivnom ugovoru;
AOP149
Ulaganje u jačanje stručnih kapaciteta djelatnika ustanove kao strateška odluka uprave
Ustanove;
AOP152–153Smanjenje rashoda uredskog materijala/materijala i sirovina kao rezultat ekonomičnijih
postupaka nabave i postizanja nižih cijena;
AOP156
Povećanje rashoda za nabavu nemedicinskog i medicinskog sitnog inventara za
potrebe nesmetanog obavljanja djelatnosti.
AOP158
Povećano ulaganje u službenu i zaštitnu odjeću i obuću u 2014 u cilju povećanja
standarda i sigurnosti rada djelatnika;
AOP160
Povećani troškovi usluga telefona, pošta i prijevoza u najvećem dijelu odnose se na
povećanje usluga telefonije a vezano uz sklapanje ugovora koji jamče bolju kvalitetu
usluga telefonije i interneta što predstavlja imperativ za tip djelatnosti hitne službe.
AOP162
Ovisi o dinamici i potrebi objava u Službenom glasniku Narodnih novina – u 2014.
godini troškovi manji za 13,40%;
AOP164
Smanjenje rashoda najamnine vozile (leasinga) uslijed isteka ugovora o operativnom
leasingu za dva osobna vozila Ford C Max i Renault Berlingo te 6 vozila za sanitetski
prijevoz Renault Trafic.
AOP165
Povećanje rashoda za zdravstvene preglede – pregledi učinjeni sukladno zakonskoj
obvezi obavljanja redovitih zdravstvenih pregleda djelatnika kao i uslijed
organiziranja sistematskog pregleda za djelatnike za koje nije postojala zakonska
obveza;
AOP167
Povećanje rashoda za računalne usluge – rezultat dodatnog ulaganja u program
„Raspored sati“ – prilagodba programa za izvještavanje HZZO-u.
AOP170
Povećanje broja djelatnika zaposlenih prema mjeri HZZ-a – stručno osposobljavanje
za rad bez zasnivanja radnog odnosa
AOP173
Smanjenje rashoda osiguranja kao rezultat manjih cijena ostvarenih u direktnom
pregovaračkom postupku;
AOP174
Povećanje rashoda za reprezentaciju kao rezultat porasta cijena u maloprodaji;
AOP175
Povećanje članarina većim dijelom rezultat povećanog broja certifikata u Fini uslijed
prelaska na COP (centralni obračun plaća);
AOP176
Smanjeni rashodi za sudske pristojbe;
AOP192
Smanjenje rashoda zateznih kamata rezultat plaćanja dobavljačima u valuti;
AOP224
Povećanje rashoda za naknadu štete – naknada pravnoj osobi za nenamjernu štetu
učinjeni naletom vozila na rasvjetni stup u KBC Osijek;
AOP270
Povećani prihodi od prodaje opreme odnose se na prodaju rashodovane opreme;
AOP278
Znatno povećanje prihoda od prodaje rabljenih vozila koja ne udovoljavaju
propisanim standardima (starost i broj prijeđenih kilometara), povećanje u iznosu
186.845 kuna ili 236,20%;
AOP303
Povećanje rashoda za kapitalna ulaganja kao i promjene u strukturi kapitalnih
ulaganja rezultat su povećanja i promjene strukture decentraliziranih sredstava.
AOP384
Povrat jamčevine za vozila kupljena putem operativnog leasinga;
3. Bilješke uz obrazac Izvještaj od obvezama
U obrascu Obveze pod oznakama AOP 091 do AOP 093 iskazane su nedospjele obveze prema strukturi
korisnika kako slijedi:
Datum rn
Dobavljač
Iznos
Datum
dospijeća
31.12.2014 Dom zdravlja Beli manastir
3.618,37
28.1.2015
31.12.2014 Dom zdravlja Valpovo
6.830,21
29.1.2015
31.12.2014 Dom zdravlja Našice
8.855,69
30.1.2015
21.853,74
18.1.2015
19.12.2014 Klinički bolnički centar Osijek
AOP 091 - međusobne obveze proračunskih
korisnika
Datum rn
Dobavljač
41.158,01
Iznos
Datum
dospijeća
31.12.2014 Autoslavonija
1.402,41
15.1.2015
18.11.2014 Bioelektronika d.o.o.
2.425,00
17.1.2015
9.12.2014 Bioelektronika d.o.o.
803,63
9.2.2015
16.12.2014 Beras d.o.o.
256,25
15.1.2015
16.12.2014 Beras d.o.o.
247,00
15.1.2015
9.12.2014 Bremse d.o.o.
2.285,00
8.1.2015
9.12.2014 Bremse d.o.o.
180,96
8.1.2015
19.12.2014 Bremse d.o.o.
532,20
19.1.2015
30.12.2014 Bremse d.o.o.
234,50
29.1.2015
29.12.2014 Croatia osiguranje Osijek
995,00
13.1.2015
31.12.2014 Čisto d.o.o.
1.365,00
15.1.2015
31.12.2014 Čisto d.o.o.
490,00
15.1.2015
31.12.2014 Čisto d.o.o.
70,00
15.1.2015
31.12.2014 Čisto d.o.o.
1.120,00
15.1.2015
9.12.2014 Elektro tim
4.240,00
15.1.2015
31.12.2014 Euroleasing
2,28
19.1.2015
31.12.2014 Euroleasing
10,50
19.1.2015
31.12.2014 Euroleasing
10,30
19.1.2015
29.11.2014 Excido d.o.o.
1.543,75
29.1.2015
31.12.2014 Excido d.o.o.
1.578,75
1.3.2015
262,50
6.1.2015
62,50
19.1.2015
22.12.2014 Fami d.o.o.
31.12.2014 Fina
16.12.2014 Gas d.o.o.
92,75
14.2.2015
15.12.2014 Gas d.o.o.
525,00
13.2.2015
30.12.2014 Gradska tiskara Osijek
516,25
29.1.2015
31.12.2014 Gradska tiskara Osijek
512,50
30.1.2015
12.000,00
21.1.2015
29.12.2014 Habib ing
23.12.2014 Hidrant
138,13
21.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
5.432,31
15.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
106,77
15.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
10,00
15.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
218,95
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
498,36
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
532,88
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
376,80
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
2.955,44
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
323,95
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
366,82
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
148,90
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
64,82
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
87,59
16.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
2.882,69
19.1.2015
31.12.2014 Hrvatski telekom d.d.
323,39
16.1.2015
1.950,00
13.2.2015
181.448,66
4.2.2015
311,71
8.1.2015
15.12.2014 Hospitalija trgovina d.o.o.
31.12.2014 INA d.d.
31.12.2014 Konica Minolta
20.12.2014 Media box
115,00
5.1.2015
17.11.2014 Medika
2.021,06
16.1.2015
17.11.2014 Medika
86,50
16.1.2015
15.12.2014 Media
3.525,00
14.1.2015
24.12.2014 Medical intertrade
2.218,46
4.3.2015
17.11.2014 Medicpro d.o.o.
4.271,85
16.1.2015
17.11.2014 Medicpro d.o.o.
889,38
16.1.2015
19.11.2014 Medicpro d.o.o.
315,00
19.1.2015
25.11.2014 Medicpro d.o.o.
264,38
24.1.2015
28.11.2014 Mikra Matik Autodijelovi
7.995,00
27.1.2015
4.12.2014 Mikra Matik Autodijelovi
18.372,50
2.2.2015
30.12.2014 Messer Croatia Plin
263,63
7.1.2015
17.12.2014 Messer Croatia Plin
197,73
1.1.2015
30.12.2014 Messer Croatia Plin
329,54
14.1.2015
23.12.2014 Osječka trgovina papirom
2.718,44
28.1.2015
30.12.2014 Pirini Osijek
86,18
29.1.2015
30.12.2014 Pirini Osijek
53,48
29.1.2015
31.12.2014 Pirini Osijek
593,55
30.1.2015
31.12.2014 Pirini Osijek
445,40
30.1.2015
31.12.2014 Pirini Osijek
85,50
30.1.2015
31.12.2014 Pirini Osijek
45,60
30.1.2015
31.12.2014 Pirini Osijek
102,60
30.1.2015
31.12.2014 Pirini Osijek
362,03
30.1.2015
31.12.2014 Pirini Osijek
25,88
30.1.2015
14.11.2014 Phoenix farmacija
21.669,57
14.1.2015
28.11.2014 Phoenix farmacija
2.096,64
28.1.2015
9.12.2014 Phoenix farmacija
613,65
9.2.2015
900,00
19.1.2015
31.12.2014 Studentski centar Osijek
1.427,63
8.1.2015
19.12.2014 Ukop d.o.o.
552,00
18.1.2015
31.12.2014 Ukop d.o.o.
860,00
30.1.2015
31.12.2014 Unikom
1.389,73
8.1.2015
17.12.2014 Tekstilgrupa d.o.o.
15.010,00
14.1.2015
17.12.2014 Tekstilgrupa d.o.o.
6.875,00
14.1.2015
24.12.2014 Velpro
1.000,51
23.1.2015
31.12.2014 Vodovod Osijek
1.003,85
23.1.2015
29.12.2014 Würth Hrvatska
397,50
13.1.2015
27.11.2014 Zavod za unapr. sigurnosti
1.375,00
26.1.2015
30.12.2014 Zavod za unapr. sigurnosti
1.375,00
28.2.2015
60,00
6.1.2015
17.12.2014 Plinotehnika
22.12.2014 Zebra
31.12.2014
Plaća djelatnika za prosinac 2014.g. isplaćena 14.siječnja 2015.
31.12.2014
Naknada za rad temeljem ugovora o
poslovnoj suradnji za prosinac 2014.g. isplaćen 16.siječnja 2015.g.
Naknada članovima upravnog vijeća za
prosinac 2014.g. - isplaćena 20. siječnja
2014.g.
31.12.2014
AOP 092 - obveze za rashode poslovanja
Datum rn
Dobavljač
1.12.2014 MS Design d.o.o.
2.790.848,93
15.1.2015
7.300,39
15.1.2015
7.388,87
3.139.470,16
15.1.2015
Iznos
251.948,51
Datum
dospijeća
po isporuci
robe
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
1.12.2014 MS Design d.o.o. I dio računa
251.846,92
1.12.2014 MS Design d.o.o. II dio računa
101,59
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,44
1.12.2014 MS Design d.o.o.
251.948,51
26.11.2014 MS Design d.o.o.
AOP 093 - obveze za nabavu nefinancijske imovine
6.000,00
2.777.433,54
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
po isporuci
robe
Specifikacija vrste obveza između proračunskih korisnika prikazana je u sljedećoj tablici:
Ukupno nedospjele
obveze
DZ Beli
Manastir
DZ Našice
DZ Valpovo
KBC Osijek
Ukupno
23223 - rashodi za
energiju
2323400 - rashodi za
komunalne usluge
3.618,37
3.175,84
442,53
8.855,69
6.830,21
21.853,74
41.158,01
8.175,40
6.469,08
21.853,74
39.674,06
680,29
361,13
1.483,95
4. Bilješke uz obrazac Izvještaj o promjenama u vrijednosti i obujmu imovine i obveza
Povećanje u obujmu proizvedene dugotrajne imovine u iznosu od 688,18 kuna odnosi se na
uknjižavanje pronađene imovine prilikom godišnjeg popisa imovine (višak).
Smanjenje vrijednosti nefinancijske imovine u iznosu od 12.292,70 kuna odnosi se na neotpisanu
vrijednost dugotrajne nefinancijske imovine predložene za rashod.
Smanjenje u obujmu proizvedene dugotrajne imovine u iznosu od 4.125,412 kuna odnosi se na
knjiženje inventurnih razlika po godišnjem popisu imovine.
5. Ostale bilješke
Zavod za hitnu medicinu OBŽ vodi evidenciju praćenja sudskih sporova koji su u tijeku. Zbog
sadašnje procjene Zavoda kako sudski sporovi u tijeku neće rezultirati potencijalnim obvezama za
ustanovu, isti nisu uneseni u izvanbilančnu evidenciju.
Ravnateljica:
___________________________
Silvana Sabo, univ.spec.oec.

Download Report