PROCJEMBENI ELABORAT
O TRŽIŠNOJ VRIJEDNOSTI NEKRETNINA
Nekretnina:
Građevinsko zemljište i započeta izgradnja hale
Lokacija:
Poduzetnička zona Jalžabet, Varaždin, kat.čest.br. 1006/5 i 1006/8, k.o.
Jakopovec
Varaždinska županija
Naručitelj:
LADIĆ WERNER d.o.o. u stečaju Varaždin, Cehovska 17
Varaždinska županija
međimurje-investa doo čakovec
1.
OPĆENITO
Naručitelj:
LADIĆ WERNER d.o.o. u stečaju Varaždin, Cehovska 17
Varaždinska županija
Datum očevida:
Dan kakvoće:
Dan vrednovanja:
05.06.2014.
19.11.2014.
19.11.2014.
Elaborat je izrađen u skladu sa pozitivnim zakonskim napucima i normama koje reguliraju područje izračuna
vrijednosti nekretnina, i to osobito :
- Zakon o vlasništvu i drugim stvarnim pravima (NN br. 91/96, 73/00, 114/01, 79/06, 141/06, 146/08,
38/09, 153/09 i 143/12)
- Zakon o prostornom uređenju (NN br. 153/13)
- Zakon o gradnji (NN br. 153/13)
- Uredba o procjeni vrijednosti nekretnina (NN br. 74/14)
- Pravilnik o metodama procjene vrijednosti nekretnina (NN br. 79/14)
- Podaci o vrijednosti cijena građenja iz Biltena "Standardna kalkulacija" Građevinskog instituta
- Podaci gradskih službi o utvrđivanju početne cijene građevinskog zemljišta i komunalne infrastrukture
- Uredba o visini vodnog doprinosa (NN br. 78/10, 76/11, 19/12 i 151/13)
Nakon svestranog razmatranja predmeta vještačenja, pregleda nekretnine na licu mjesta i njegove
izmjere, daje se sljedeći
nalaz i mišljenje vještaka
2.
IDENTIFIKACIJA
ZK izvadak:
Općinski sud u Varaždinu, ZK odjel Varaždin
Katastarska općina:
Jakopovec
ZK uložak:
1945
ZK čestica:
1006/5 i 1006/8
Identifikacija:
kat.čest.br. 1006/5 i 1006/8, k.o. Jakopovec
Vlasništvo:
Ladić-Werner d.o.o. Varaždin, Cehovska 17 (1/1)
Teret:
Ima - vidljivo iz ZK uloška
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
2
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
3.
GEOMETRIJSKI PODACI
Površina zemljišta:
Zemljišna knjiga: k.o.Jakopovec
površina
zk.čest.br.
zk.ul.br.
(m2)
1006/5
31.978
1945
1006/8
80
1945
m2
32.058
m2
Red.br.
Katastar: k.o. Jakopovec
površina
kat.čest.br.
(m2)
1006/5
31.978
1.
1006/8
80
2.
SVEUKUPNO :
32.058
REKAPITULACIJA GEOMETRIJSKIH PODATAKA
Poduzetnička zona Jalžabet, Varaždin, kat.čest.br. 1006/5 i 1006/8, k.o. Jakopovec
Varaždinska županija
Pz
4.
32.058 m2
=
TEHNIČKI OPIS NEKRETNINA
Priključci
vodovod
kanalizacija
telefon
el. struja
plin
-
javna mreža je izvedena
javna mreža je izvedena
javna mreža je izvedena
javna mreža je izvedena
javna mreža je izvedena
O Općini i Poduzetničkoj zoni Jalžabet
Općina Jalžabet smještena je u jugoistočnom dijelu Varaždinske županije, na pola puta što od Varaždina
preko Kneginca vodi do Ludbrega, gdje živi oko 8.000 žitelja. Prostornim planom uređenja Općine Jalžabet
(" Sl. vjesnik Varaždinske županije" , broj 41/04.,9/06. i 34/12.) planirana je Poduzetničku zonu Jalžabet.
Ukupna je površina zone 140 hektara, a smještena je uz auto-cestu Zagreb-Goričan kod čvora Varaždin. Kad
se tome doda da je zona samo pola kilometra od željezničke pruge i zračne luke Varaždin, posve je jasno
zašto su investitori pokazali zanimanje za nju. Poduzetnička zona omogućit će gospodarski preporod općini
Jalžabet – uvjereni su u Općini. Ozbiljnost i veliki poduzetnički potencijal zone investitori su prepoznali i
prije nego što je ona komunalno opremljena. Na samom početku prodano je 15 parcela, a zanimanje za
kupnju zemljišta u toj zoni svakim je danom sve veće. Sve faze realizacije projekta Poduzetničke zone
Jalžabet, od njenog komunalnog opremanja, dovođenja struje, vode, plina i gradnje sustava odvodnje, idu
prema planu. Izgrađena je županijska cesta koja zonu povezuje s Poduzetničkom zonom u općini Gornji
Kneginec, te gradom Varaždinom. Procjenjujemo da će u Poduzetničkoj zoni Jalžabet, kad bude u svojoj
punoj funkciji, posao naći više od tri tisuće radnika. Nema nikakve sumnje da će Poduzetnička zona u
budućnosti biti "zlatni rudnik" općine Jalžabet. Namjena parcela: proizvodna, trgovačka i uslužna djelatnost.
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
3
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
- Građevinsko zemljište
Nekretnina
Položaj:
Zemljišta se prema važećem Prostornom planu uređenja Općine Jalžabet ("Sl. vjesnik
Varaždinske županije", broj 41/04.,9/06. i 34/12.) nalazi unutar Poduzetničke zone
Jalžabet. Čestica je predviđena za industriju, malo i srednje poduzetništvo. Maksimalna
izgrađenost 40%, moguć broj etaža je podrum, prizemlje, kat i potkrovlje, max. visina
vijenca 13,5 m a samo iznimno više.
Pristup na parcele omogućen je preko javne asfaltirane prometnice.
Predmetna parcela ima pravokutan oblik. Teren je približno ravan. Obzirom na povoljan
tlocrtni oblik, komunalnu opremljenost i položaj uz javnu prometnicu moguća je trenutna
izgradnja.
Zemljište se u zemljišnoj knjizi vodi kao oranica, a u naravi je livada obrasla niskim
raslinjem i grmljem.
- Započeta izgradnja hale
Poslovno-proizvodna zgrada za proizvodnju čeličnih konstrukcija
Unutar hale projektirana su dva mosna krana i na to opterećenje projektirana je i
izvedena osnovna-nosiva čelična konstrukcija
Namjena:
Godina gradnje:
Izvedeni radovi:
2011
Na parceli je montirana osnovna-nosiva čelična konstrukcija, pocinčana, s vijčanim
(osnovnim) i varenim (pojedinim) spojevima, ugrađena na a-b temeljima samcima,
izvedeno uzemljenje bez spajanja traka
Položaj:
vidjeti situaciju
U nastavku prilažem izvode iz projekta konstrukcije:
-
situacija parcele s projektiranim građevinama
-
izometrijski prikaz bez kota
-
izometrijski prikaz sa kotama
-
poprečni presjeci započete izgradnje - izvedene čelične konstrukcije
-
uzdužni presjek započete izgradnje - izvedene čelične konstrukcije
Predmet procjene tržišne vrijednosti u ovom elaboratu je građevinsko zemljište i započeta
izgradnja hale - montažna čelična konstrukcija na a-b temeljima samcima.
Konstrukcija montažne čelične hale uključuje stupove, nosače, razmaknice, prečke, čelične dijelove,
vijke i sidra.
Spajanje cijele nosive konstrukcije je riješeno vijčanim spojevima.
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
4
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Izvod iz projekta - radionički nacrti
- Započeta izgradnja hale
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
5
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
6
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
7
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
8
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec
9
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 10
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
5.
PODACI O ZAPOČETOJ IZGRADNJI HALE
Površine su korištene iz dostavljene tehničke dokumentacije i iste odgovaraju stanju na licu mjesta.
-
tlocrtna dimenzija hale: 120,58 x 32,00 m
visina hale: 11,90 m
površina poprečnog presjeka: 381,56 m2
PROSTOR
NGP
neto građ.
površina m²
BGP
brutto građ.
površina m²
BV
bruto volumen
m³
3.781,38
3.858,56
46.008,51
3.781,38
3.858,56
46.008,51
Poslovno - proizvodna zgrada
tlocrtna površina prizemlja
SVEUKUPNO:
Količine ugrađenih pocinčanih čeličnih elemenata na opisanoj montiranoj hali uzete su iz projektne radioničke dokumentacije, dok je vizualnim pregledom utvrđena podudarnost ugrađenih elemenata.
-
specifikacija ugrađenih elemenata:
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 11
276.068,14 kg
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
6.
PROCJENA VRIJEDNOSTI NEKRETNINA
TRŽIŠNA VRIJEDNOST NEKRETNINE je procijenjeni iznos za koji bi nekretnina mogla biti
razmijenjena na dan vrednovanja, između voljnog kupca i voljnog prodavatelja, u transakciji po tržišnim
uvjetima nakon prikladnog oglašavanja, pri čemu je svaka stranka postupila upućeno, razborito i bez prisile.
Za izradu procjene vrijednosti nekretnina koriste se slijedeće propisane metode:
POREDBENA METODA
PRIHODOVNA METODA
TROŠKOVNA METODA
Metoda se odabire prema vrsti procjenjivane nekretnine uzimajući u obzir postojeće običaje u uobičajenom
poslovnom prometu i druge okolnosti pojedinog slučaja, osobito u odnosu na raspoložive podatke.
Tržišna vrijednost se utvrđuje iz rezultata korištene metode ili metoda uz poštivanje značaja kojeg daje
korištena metoda ili metode. Ukoliko se koristi više propisanih metoda, jedna je osnovna, a ostale metode
služe za potporu i provjeru rezultata.
Odabir metode procjene vrijednosti nekretnina prema vrsti nekretnine:
POREDBENA METODA
PRIHODOVNA METODA
TROŠKOVNA METODA
POREDBENA METODA je u prvome redu primjerena za utvrđivanje tržišne vrijednosti neizgrađenih i
izgrađenih zemljišta, a koristi se i za procjenu vrijednosti samostojećih, poluugrađenih i ugrađenih obiteljskih
kuća, obiteljskih kuća u nizu, stanova, garaža kao pomoćne građevine, garažnih parkirnih mjesta, parkirnih
mjesta i poslovnih prostora.
Poredbenom metodom se tržišna vrijednost određuje iz najmanje tri kupoprodajne cijene (transakcije)
poredbenih nekretnina.
Za izvođenje poredbenih cijena koriste se kupoprodajne cijene onih nekretnina koje sa procjenjivanom
nekretninom pokazuju dovoljno podudarna obilježja.
INTERKVALITATIVNO IZJEDNAČENJE je postupak preračunavanja razlika u vrijednosti poredbenih
cijena katastarskih čestica, približnih vrijednosti zemljišta odnosno poredbenih pokazatelja izgrađenih
katastarskih čestica do kojih dolazi zbog razlika u njihovim kvalitativnim obilježjima u odnosu na
katastarsku česticu koja je predmet procjene vrijednosti (odstupanja u kakvoći) pomoću koeficijenata za
KOEFICIJENTI ZA PRERAČUNAVANJE su koeficijenti pomoću kojih se preračunavaju razlike u
vrijednosti istovrsnih nekretnina zbog odstupanja u njihovim obilježjima.
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 12
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
KOEFICIJENTI ZA PRILAGODBU su koeficijenti koji se izvode iz odnosa prikladnih kupoprodajnih cijena
i izračunatih istih nekretnina, a obuhvaćaju koeficijente za prilagodbu troškovne vrijednosti i koeficijente za
prilagodbu prava građenja.
Korištene poredbene cijene, pribiližne vrijednosti zemljišta i poredbeni pokazatelji izgrađenih katastarskih
čestica (faktori zgrade i faktori prihoda) svojim obilježjima katastarske čestice dokazuju dovoljnu
podudarnost s obilježjima procjenjivane katastarske čestice ako razlike u vrijednosti korištenih dodataka i
odbitaka za interkvalitativno izjednačenje ne prelaze 40% izlazne vrijednosti.
TROŠKOVNA METODA je u prvome redu primjerena za utvrđivanje tržišne vrijednosti izgrađenih
građevnih čestica na kojima se nalaze zgrade javne namjene i drugi objekti svrha kojih nije stvaranje prihoda,
a posebno kod samostojećih, poluugrađenih i ugrađenih obiteljskih kuća koje prema svojim obilježjima nisu
usporedive.
Troškovna metoda je primjerena i kod procjene vrijednosti šteta i nedostataka na na građevinama te
naknadnih ulaganja u građevine.
Troškovna metoda može se koristiti kao potpora za procjenu vrijednosti nekretnina kod novih građevina koje
su usmjerene na stvaranje prihoda radi utvrđivanja pokrivenosti troškova gradnje budućim prihodima od
najma ili zakupa nekretnine.
Troškovna metoda može se koristiti kod starijih građevina kojima je potrebno intenzivno održavanje i koje
zahtijevaju visoke troškove rekonstrukcije i modernizacije ako troškovna metoda vodi do ostatka vrijednosti
nakon odbitka troškova navedenih radova, kao i kod procjene vrijednosti naknadnog ulaganja u građevine.
Prilikom primjene troškovne metode uzimaju se u obzir normalni troškovi gradnje, umanjene vrijendnosti
zbog starosti, nedostaci i štete na građevini kao i druge okolnosti koje su od utjecaja na vrijednost.
Napomena: Budući da je na parceli samo započeta izgradnja hale, tj. izvedena je montažna čelična
konstrukcija na a-b temeljima samcima, u ovoj procjeni za izračun tržišne vrijednosti
nekretnina uzimaju se slijedeće metode:
- za zemljište - poredbena metoda
- Za započetu izgradnju hale - troškovna metoda svedena na tržišnu vrijednost sa
pripadajućim korekcijskim koeficijentima
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 13
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
6.1.
Vrijednost zemljišta
IZRAČUN VRIJEDNOSTI NEKRETNINE - POREDBENA METODA
Datum prodaje / ponude
Adresa nekretnine
izvor podataka o cijeni
prodajna cijena (€)
površina (m2)
cijena (€/m2)
tražena cijena / korekcija potražnje
veličina zemljišta
lokacija
infrastruktura
oblik
ostalo (pogled, zona i sl.)
11/2014
Jakopovec
oglas
113.900,00
6.700,00
17,00
-5,00%
-5,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-10,00%
11/2014
Jalžabet
oglas
240.000,00
12.000,00
20,00
-5,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-5,00%
ukupna korigirana vrijednost (€/m2)
15,30
19,00
Ukupna prosječna cijena (€/m2)
20,83
ukupna korekcija
11/2014
11/2014
G. Kneginec G. Kneginec
oglas
oglas
15.000,00
122.325,00
800,00
3.425,00
18,75
35,72
-10,00%
-10,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-10,00%
-10,00%
16,88
32,14
Po provedenoj analizi tržišta, određena je prosječna jedinična cijena usporedive, odnosno prikladne
orijentacijske nekretnine na promatranoj makrolokaciji za područje naselja Jalžabet:
odabrano:
21,00
€/m2
Karakteristike zemljišta
GEOMETRIJSKE
oblik parcele
tlocrtne dimenzije i površina
pravac pružanja
MORFOLOŠKE
sastav tla
nagib terena
URBANISTIČKE
stanje prostorne i dr. dokumentacije
namjena/način korištenja
komunalna opremljenost
izgradivost i iskoristivost čestice
18
8
13
Bodovi
preporučljivi raspon
22
12
17
8
3
-
12
7
10
5
20
3
-5
8
-
30
7
5
12
28
5
0
10
103
1,03
-
UKUPNO
KOEFICIJENT KOREKCIJE
korigirano:
21,63
odabrano
20
10
15
€/m2
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 14
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Zemljište
(m2)
Jedinična cijena
(€/m2)
Koeficijent
prilagodbe
Koeficijent ponude i
potražnje
Ukupno zemljište
(€)
32.058,00
21,63
1,00
0,75
520.060,91
UKUPNO:
5.2.
520.060,91
Doprinosi i priključci
Vrijednost priključaka procijenjena je prema vrijednosti koja odgovara trošku izgradnje komunalne
infrastrukture po 1 m3 BV zgrade.
Jedinična cijena Komunalnog doprinosa iznosi : (2,61 €/m3 do v=4m a ostalo 0,65 €/m3)
K1,1 = 15.336,17 m3 ×
2,61 €/m3 BV = 40.042,22 €
K1,2 = 30.672,34 m3 ×
0,65 €/m3 BV = 20.021,11 €
Jedinična cijena Vodnog doprinosa iznosi :
K2 = 46.008,51 m3 ×
1,75 €/m3 BV =
1,75 €/m3
80.514,89 €
Cijena priključaka iznosi :
K3 =
0,00
Ukupna vrijednost priključaka (K) :
K1 + K2 + K3 =
60.063,33
+
80.514,89
€
+
0,00
=
140.578,22 €
Budući da nema dokaza o plaćenim doprinosima isti se ne uzimaju u daljnji izračun vrijednosti.
5.3.
Vanjsko uređenje
Nema elemenata za izračun troškova vanjskog uređenja.
Vu =
5.4.
0,00
€
Projekti, geodezija i sl. (3% od vrijednosti radova)
Pr =
12.598,78
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 15
€
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
5.5. Procjena vrijednosti započete izgradnje hale
Količina
elemenata
(kg)
276.068,14
Jedinična cijena
(€/kg)
Koeficijent
prilagodbe
2,00
0,90
Koeficijent
umanjenja -ponuda
i potražnja
0,75
Ukupna vrijednost
elemenata hale (€)
372.691,99
UKUPNO:
372.691,99
Procijenjeni troškovi navoza šljunka za podnu ploču zgrade i a-b temelje samce:
3.781,38
m2
x
12,50 €/m2
Procijenjena vrijednost započete izgradnje hale iznosi:
=
47.267,25
419.959,24
€
€
- REKAPITULACIJA Zemljište, priključci i doprinosi:
1. Zemljište
2. Priključci, komunalni i vodni doprinos
UKUPNO:
520.060,91 €
0,00 €
520.060,91 €
Objekt:
3. Započeta izgradnja hale
4. Projekti, geodezija i sl.
UKUPNO:
SVEUKUPNO:
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 16
419.959,24 €
12.598,78 €
432.558,02 €
952.618,92 €
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
5.6. TRŽIŠNA VRIJEDNOST
TV = SGV × ( 1 + Ob + Z + St + Pov + Os + Pos ) × Ft
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
Ob
Z
St
Pov
Os
Pos
Ft
koeficijent za poslovne objekte
zona lokacije
starost objekta
ukupna korisna površina
opće stanje objekta
posebni elementi
koeficijent tržišta
0,05
0,05
0,00
-0,10
0,00
0,00
0,85
Tržišna vrijednost (TV) =
Objekt:
432.558,02
×
Zemljište i priključci:
1,00
520.060,91
×
0,85
=
367.674,31
€
×
1,00
=
520.060,91
887.735,22
€
€
SVEUKUPNO TV:
NGP =
3.781,38
m2
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 17
=
TV / NGP =
234,76
www.m-investa.hr
€ / m2
međimurje-investa doo čakovec
6.
MIŠLJENJE - ZAKLJUČAK
Nakon prouke dokumentacije i pregleda izvedenog stanja te provedenog izračuna vrijednosti:
Građevinsko zemljište i započeta izgradnja hale
na adresi:
Poduzetnička zona Jalžabet, Varaždin, kat.čest.br. 1006/5 i 1006/8, k.o. Jakopovec
predloženih od : LADIĆ WERNER d.o.o. u stečaju Varaždin, Cehovska 17
Varaždinska županija
utvrđuje se da:
Ukupna tržišna vrijednost opisanog zemljišta i započete izgradnje hale (TV) iznosi:
887.735,22 €
ili
odnosno zaokruženo
6.800.051,78
kn
1 € = 7,66 kn
6.800.000,00 kn
Napomena: Uknjiženi i neuknjiženi tereti i prava nisu predmet razmatranja u ovom elaboratu.
U Čakovcu,
19. studenoga 2014.
godine
ELABORAT IZRADIO:
DRAGUTIN MATOTEK, dipl. ing.
Stalni sudski vještak za graditeljstvo
i procjenu nekretnina
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 18
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
PRILOZI
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 19
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Fotografije
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 20
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 21
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Izvadak iz zemljišne knjige
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 22
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Izvod iz katastra
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 23
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Geoportal - DGU
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 24
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Rješenje za građenje
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 25
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 26
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 27
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 28
www.m-investa.hr
međimurje-investa doo čakovec
Rješenje o imenovanju vještaka
ladić werner d.o.o., čkbr. 1006/5 i 1006/8, k.o. jakopovec 29
www.m-investa.hr
© Copyright 2024 Paperzz
