Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου 1 Ιανουαρίου 2014 έως 30 Σεπτεμβρίου 2014 (Σύμφωνα με τα Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34) CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. ΑΡ. Γ.Ε.ΜΗ.: 112604508000 ΑΡ. Μ.Α.Ε.: 34077/06/Β/95/33 Έδρα: Μακρυγιάννη 20, 18344, Μοσχάτο Σελίδα 1 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Περιεχόμενα Α. Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεμβρίου 2014 .................................................................................................... 3 Ενδιάμεση Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης ............................................................. 4 Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Συνολικού Εισοδήματος ...................... 5 Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων ............................................... 7 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών..................................................................... 9 1. Γενικές πληροφορίες .................................................................................................. 10 2. Πρόσθετα στοιχεία και πληροφορίες ......................................................................... 10 2.1. Πλαίσιο κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων ................................. 10 2.1.1. Έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων.................................. 11 2.1.2. Καλυπτόμενη περίοδος ............................................................... 11 2.1.3. Παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων .................................... 11 2.2. Νέα πρότυπα, διερμηνείες και τροποποίηση υφιστάμενων προτύπων .... 11 2.3. Ακολουθούμενες λογιστικές πολιτικές ....................................................... 14 3. Αναλυτική παρουσίαση της πληροφόρησης κατά τομέα .......................................... 14 4. Ενσώματα και άυλα περιουσιακά στοιχεία ................................................................ 15 5. Ανάλυση επενδύσεων σε θυγατρικές και συγγενείς ................................................. 15 6. Μακροπρόθεσμα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία .................................. 17 7. Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις .................................................................................. 19 8. Προκαταβολές και λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία ........................................... 19 9. Μετοχικό Κεφάλαιο ..................................................................................................... 20 10. Ίδιες μετοχές ............................................................................................................... 20 11. Άλλα έξοδα εκμετάλλευσης ......................................................................................... 21 12. Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα ................................................................. 21 13. Φόρος εισοδήματος ..................................................................................................... 21 14. Ανάλυση των κερδών ανά μετοχή ............................................................................... 22 15. Αριθμός απασχολούμενου προσωπικού ..................................................................... 24 16. Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη .............................................................................. 24 17. Ενδεχόμενες απαιτήσεις-υποχρεώσεις ...................................................................... 24 18. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του Ισολογισμού ..................................................... 25 Β. Στοιχεία και Πληροφορίες ................................................................................................ 26 Σελίδα 2 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Α. Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεμβρίου 2014 Οι συνημμένες ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.» στις 26/11/2014 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.centric.gr καθώς και στον διαδικτυακό χώρο του Χ.Α., όπου και θα παραμείνουν στην διάθεση του επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον πέντε (5) ετών από την ημερομηνία της συντάξεως και δημοσιοποιήσεώς τους. Σελίδα 3 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Ενδιάμεση Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφοριακά περιουσιακά στοιχεία Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία Υπεραξία επιχειρήσεως Άυλα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις Επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Μακροπρόθεσμα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Σύνολο μη κυκλοφοριακών περιουσιακών στοιχείων Κυκλοφοριακά περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Απαιτήσεις από πελάτες και λοιπές απαιτήσεις Προκαταβολές και λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού Σύνολο κυκλοφοριακών περιουσιακών στοιχείων ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Κεφάλαιο και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο Υπέρ το άρτιο έκδοση Ίδιες μετοχές Συν/κές διαφ.οικονομικών εκμεταλλεύσεων εξωτ. Αποθεματικά Συσωρευμένα Κέρδη (Ζημίες) Σύνολο κεφαλαίων και αποθεματικών Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο καθαρής θέσης Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Mακροπρόθεσμος δανεισμός Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις παροχών αποχωρήσεως Σύνολο μακροπροθέσμων υποχρεώσεων Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμα δάνεια Τρέχον μερίδιο των μακροπρόθεσμων δανείων Μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού Σύνολο βραχυπροθέσμων υποχρεώσεων Σύνολο καθαρής θέσης και υποχρεώσεων Σημείωση 4 4 5 5 6 7 8 9 10 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 2.942.973,20 4.091.517,07 29.527.723,50 0,00 3.414.131,47 2.405,37 1.843.908,06 1.770.630,46 4.091.517,07 0,00 29.684.015,69 1.007.289,92 0,00 27.288.125,60 3.453.968,96 2.547.514,75 8.346,00 0,00 1.841.431,58 0,00 1.172.842,91 26.638.125,60 2.547.514,75 0,00 3.907.859,62 43.886.610,23 3.875.789,25 2.695.213,62 42.957.545,03 35.308.774,35 3.444.854,25 35.644.769,09 29.408,00 4.603.182,68 2.052.450,16 4.023.598,69 87.895,84 10.796.535,37 54.683.145,60 0,00 0,00 6.021.764,90 598.418,55 1.235.164,92 3.344.139,76 2.367.693,42 2.110.309,52 62.967,49 -828,16 9.687.590,74 6.052.039,67 52.645.135,77 41.360.814,02 0,00 773.544,78 2.171.926,50 442.905,38 12.382,49 3.400.759,15 39.045.528,24 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.126.550,69 26.941,27 4.099.699,11 -618.545,25 49.702.850,45 336.273,44 50.039.123,89 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.126.550,69 21.078,72 3.767.733,72 -2.763.843,39 47.219.724,37 479.687,74 47.699.412,11 1.389.460,00 19.780,45 19.323,00 1.428.563,45 1.446.023,17 4.809,91 19.323,00 1.470.156,08 3.042.904,49 11.660,29 75.473,72 85.419,76 3.215.458,26 54.683.145,60 36.404.570,16 36.404.570,16 11.916.735,85 11.916.735,85 -2.126.550,69 -2.126.550,69 0,00 0,00 4.085.057,39 3.753.092,00 -10.763.547,09 -12.887.100,46 39.516.265,62 37.060.746,86 0,00 0,00 39.516.265,62 37.060.746,86 1.389.460,00 18.444,45 19.323,00 1.427.227,45 1.446.023,17 4.809,91 19.323,00 1.470.156,08 2.809.341,96 311.208,42 66.176,08 11.660,29 74.215,19 75.473,72 525.834,35 18.978,52 3.475.567,58 417.320,95 52.645.135,77 41.360.814,02 365.759,22 66.176,08 74.215,19 8.474,81 514.625,30 39.045.528,24 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Σελίδα 4 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Συνολικού Εισοδήματος Ενοποιημένα Στοιχεία ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Σημείωση 01.01 30.09.2014 Έσοδα Κόστος πωλήσεων Μικτό κέρδος Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως Έξοδα διαθέσεως Έξοδα διοικήσεως Άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως Κέρδος εκμεταλλεύσεως Κόστος χρηματοοικονομικό Έσοδα από συγγενείς επιχειρήσεις Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα Κέρδος προ φόρων Φόρος εισοδήματος Καθαρό κέρδος από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Καθαρό κέρδος περιόδου 11 12 13 Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο Κέρδη ανά μετοχή : Βασικά 14 01.01 30.09.2013 760.180.353,00 441.170.597,00 -749.111.920,00 -432.664.017,00 11.068.433,00 8.506.580,00 870.301,24 550.222,60 -5.637.584,61 -4.656.189,65 -2.096.771,73 -1.383.213,37 -691.922,19 -53.476,36 3.512.455,71 2.963.923,22 -24.889,86 -19.560,60 -39.837,49 338.618,91 683.170,30 -39.233,79 4.130.898,66 3.243.747,74 -1.006.204,47 -656.266,32 3.124.694,19 2.587.481,42 3.124.694,19 2.587.481,42 01.07 30.09.2014 01.07 30.09.2013 248.968.668,00 137.890.547,00 -244.891.882,00 -135.117.223,00 4.076.786,00 2.773.324,00 141.957,26 48.583,41 -1.980.865,21 -2.350.508,58 -1.017.737,01 -235.022,24 -304.140,93 -7.478,67 916.000,11 228.897,92 -4.703,69 -24.902,68 -21.450,73 144.899,37 618.813,70 -23.941,68 1.508.659,39 324.952,93 -327.175,38 -98.751,47 1.181.484,01 226.201,46 1.181.484,01 226.201,46 2.140.550,07 984.144,12 3.124.694,19 2.054.474,15 533.007,27 2.587.481,42 841.789,71 339.694,30 1.181.484,01 53.600,26 172.601,20 226.201,46 0,0212 0,0203 0,0083 0,0005 Επιπρόσθετα 01.01 30.09.2014 Καθαρό κέρδος περιόδου ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.07 30.09.2013 30.09.2014 01.07 30.09.2013 3.124.694,19 2.587.481,42 1.181.484,01 226.201,46 320.581,97 -334.725,09 0,00 0,00 5.862,55 6.634,79 -1.826,30 -460,98 326.444,52 -328.090,30 -1.826,30 -460,98 3.451.138,71 2.259.391,12 1.179.657,71 225.740,48 2.466.994,59 984.144,12 2.054.474,15 204.916,97 796.752,35 382.905,36 981.130,24 156.165,93 Λοιπά Συνολικά Έισοδήματα Στοιχεία τα οποία δεν θα αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση : Κέρδη / (ζημιές) αποτίμησης διαθεσίμων προς πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων κατά την περίοδο Στοιχεία τα οποία θα αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά από φόρους Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής Δικαιώματα μειοψηφίας Σελίδα 5 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Εταιρικά Στοιχεία ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Σημείωση Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως Έξοδα διοικήσεως Άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως Κέρδος εκμεταλλεύσεως Κόστος χρηματοοικονομικό Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα Κέρδος προ φόρων Φόρος εισοδήματος Καθαρό κέρδος από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Καθαρό κέρδος περιόδου 11 12 13 Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο Κέρδη ανά μετοχή : Βασικά 14 01.01 30.09.2014 01.01 30.09.2013 01.07 30.09.2014 01.07 30.09.2013 32.002,24 -1.338.820,84 -684.460,55 -1.991.279,15 -24.714,22 4.183.950,41 2.167.957,04 -13.634,54 2.154.322,50 2.154.322,50 23.702,60 -1.326.705,12 -46.740,90 -1.349.743,42 -19.297,60 2.390.766,21 1.021.725,19 -287.683,07 734.042,12 734.042,12 11.069,26 -533.282,82 -304.768,49 -826.982,05 -4.579,87 1.837.549,01 1.005.987,09 -7.323,60 998.663,49 998.663,49 3.822,41 -428.943,17 -742,77 -425.863,53 -24.876,68 1.363.558,32 912.818,11 -214.885,44 697.932,67 697.932,67 2.154.322,50 0,00 2.154.322,50 734.042,12 0,00 734.042,12 998.663,49 0,00 998.663,49 697.932,67 0,00 697.932,67 0,0213 0,0073 0,0099 0,0069 Επιπρόσθετα 01.01 30.09.2014 Καθαρό κέρδος περιόδου ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.07 30.09.2013 30.09.2014 01.07 30.09.2013 2.154.322,50 734.042,12 998.663,49 697.932,67 285.064,78 -334.725,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 285.064,78 -334.725,09 0,00 0,00 2.439.387,28 399.317,03 998.663,49 697.932,67 2.439.387,28 0,00 399.317,03 0,00 998.663,49 0,00 697.932,67 0,00 Λοιπά Συνολικά Έισοδήματα Στοιχεία τα οποία δεν θα αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση : Κέρδη / (ζημιές) αποτίμησης διαθεσίμων προς πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων κατά την περίοδο Στοιχεία τα οποία θα αναταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά από φόρους Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής Δικαιώματα μειοψηφίας Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Σελίδα 6 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Ενοποιημένα Στοιχεία Ποσά σε € Μετοχικό κεφάλαιο Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2013 36.404.570,16 11.916.735,85 Υπέρ το Άρτιο Διανομή μερισμάτων Αγορά ιδίων μετοχών Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου 01/01-30/09/2013 Καθαρά Αποτελέσματα Περιόδου 01/01-30/09/2013 Ίδιες Μετοχές -1.734.901,29 Συναλλαγματικές διαφορές 20.656,65 462.929,45 -1.710.791,17 Δικαιώματα Μειοψηφίας 985,81 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.124.950,49 21.642,46 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2014 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.126.550,69 21.078,72 Διανομή μερισμάτων Σχηματισμός αφορολόγητου αποθεματικού Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου 01/01-30/09/2014 Καθαρά Αποτελέσματα Περιόδου 01/01-30/09/2014 5.862,55 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.126.550,69 26.941,27 Σύνολο 412.371,85 45.771.571,50 -433.529,21 5.648,98 2.054.474,15 533.007,27 -433.529,21 -390.049,20 -328.090,30 2.587.481,42 349.331,96 511.849,91 47.207.384,21 3.767.733,72 -2.763.843,38 479.687,74 47.699.412,12 -1.127.558,42 -390.049,20 Yπόλοιπα κατά την 30η Σεπτεμβρίου 2013 Yπόλοιπα κατά την 30η Σεπτεμβρίου 2014 Λοιπά Αποτελέσματα αποθέματικα εις νέον -334.725,09 128.204,36 16.131,48 315.833,91 4.099.699,11 4.748,06 2.140.550,07 984.144,12 -1.127.558,42 16.131,48 326.444,52 3.124.694,19 -618.545,25 336.273,44 50.039.123,89 Σελίδα 7 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Εταιρικά Στοιχεία Ποσά σε € Μετοχικό κεφάλαιο Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2013 36.404.570,16 11.916.735,85 Υπέρ το Άρτιο Αγορά ιδίων μετοχών Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου 01/01-30/09/2013 Καθαρά Αποτελέσματα Περιόδου 01/01-30/09/2013 Ίδιες Μετοχές -1.734.901,29 Λοιπά αποθέματικα Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο 448.287,73 -11.447.232,39 35.587.460,06 -390.049,20 -334.725,09 734.042,12 -390.049,20 -334.725,09 734.042,12 Yπόλοιπα κατά την 30η Σεπτεμβρίου 2013 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.124.950,49 113.562,64 -10.713.190,27 35.596.727,89 Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2014 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.126.550,69 3.753.092,00 -12.887.100,46 37.060.746,86 Σχηματισμός αφορολόγητου αποθεματικού Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου 01/01-30/09/2014 Καθαρά Αποτελέσματα Περιόδου 01/01-30/09/2014 Yπόλοιπα κατά την 30η Σεπτεμβρίου 2014 16.131,48 315.833,91 36.404.570,16 11.916.735,85 -2.126.550,69 -30.769,13 2.154.322,50 16.131,48 285.064,78 2.154.322,50 4.085.057,39 -10.763.547,09 39.516.265,62 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Σελίδα 8 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.01 30.09.2014 30.09.2013 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.01 30.09.2014 30.09.2013 Λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων(συνεχιζόμενες δραστηριότητες) 4.130.898,66 3.243.747,74 2.167.957,04 1.021.725,19 Πλέον/μείον προσαρμογές για: Αποσβέσεις 300.312,52 203.140,37 238.799,49 202.608,56 Προβλέψεις 262.978,52 -254.239,74 262.978,52 -254.239,74 -220,84 639,85 -1.366,13 0,00 -69.054,12 -384.598,95 -3.670.654,00 -2.478.485,83 0,00 -323,74 0,00 -323,74 4.624.914,74 2.808.365,53 -1.002.285,08 -1.508.715,56 53.937,21 38.394,27 53.937,21 38.394,27 Συναλλαγματικές διαφορές Αποτελέσματα(έσοδα,έξοδα,κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας Κέρδος από πώληση παγίων Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων -29.408,00 0,00 0,00 0,00 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 831.440,95 3.748,40 -796.058,41 360.441,82 -282.311,98 636.834,65 -28.088,94 406.106,36 -38.394,27 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα Καταβεβλημένοι φόροι Συνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) Επενδυτικές δραστηριότητες Αγορά ενσώματων και άϋλων πάγιων στοιχείων Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων Εισπράξεις από πώληση χρεογράφων Μερίσματα εισπραχθέντα Δάνεια που δίδονται σε τρίτους Aγορά άλλων χρηματοοικονομικών στοιχείων Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) -54.072,21 -38.663,27 -53.937,21 -960.191,16 -919.039,43 -19.936,00 -29.752,43 -440.605,19 -278.725,38 -844.083,35 736.795,75 4.184.309,55 2.529.640,15 -1.846.368,43 -771.919,81 -339.823,38 -3.824,06 -2.445,38 -3.824,06 0,00 2.418,72 0,00 2.418,72 2.603.794,68 794.374,92 2.603.794,68 794.374,92 2.432.500,00 0,00 367.500,21 3.804.165,00 -191.832,00 0,00 0,00 0,00 -3.563.381,98 -2.910.175,64 -2.982.138,55 -2.479.240,64 -1.491.242,68 -1.749.705,85 3.423.375,75 746.228,94 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια Εξοφλήσεις δανείων Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις Μερίσματα πληρωθέντα Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου δραστηριότητας 89.135,54 654.688,53 89.135,54 654.688,53 -143.651,33 -623.339,21 -143.651,33 -623.339,21 -55.304,64 -82.963,65 -55.304,64 -82.963,65 -1.127.558,42 -433.529,21 0,00 0,00 -1.037.161,60 -485.143,54 90.396,82 -51.614,33 1.655.905,27 294.790,76 1.667.404,14 -77.305,20 2.367.693,42 1.887.495,83 442.905,38 212.544,23 4.023.598,69 2.182.286,59 2.110.309,52 135.239,03 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Σελίδα 9 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 1. Γενικές πληροφορίες Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 1/1/2014 30/9/2014 περιλαμβάνουν τις εταιρικές οικονομικές καταστάσεις της «CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.» (εφεξής η «Εταιρία» ή η «CENTRIC») και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας και των συνδεδεμένων με αυτήν Εταιριών (μαζί ο «Όμιλος»). Η Εταιρία «Centric Συμμετοχών Ανώνυμη Εταιρεία» με το διακριτικό τίτλο «Centric Α.Ε.», που αποδίδεται ξενόγλωσσα και για τις μετά της αλλοδαπής σχέσεις και συναλλαγές σε πιστή μετάφραση «Centric Holdings S.A.», έχει συσταθεί με την υπ’ αριθμ. ΕΜ.2723/25.08.1995 απόφαση του Νομάρχη Αθηνών, με την οποία δόθηκε άδεια σύστασης και εγκρίθηκε το καταστατικό της (Φ.Ε.Κ. Τεύχος Α.Ε. και Ε.Π.Ε. 5194/6.09.1995). Η Εταιρία είναι εγγεγραμμένη στο Μητρώο Α.Ε. της Νομαρχίας Αθηνών με αριθμό Γ.Ε.ΜΗ. 112604508000 και Μ.Α.Ε 34077/06/Β/95/33. Τα γραφεία της Εταιρίας βρίσκονται στο Μοσχάτο, επί της οδού Μακρυγιάννη 20, τηλ. 210-9480000 και έδρα της είναι ο Δήμος Μοσχάτου. Η διάρκεια της Εταιρίας έχει οριστεί σε 50 έτη από την 25.08.1995, και λήγει την αντίστοιχη ημερομηνία του έτους 2045. Η Εταιρία αποτελεί τη μητρική Εταιρία του Ομίλου. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται ενεργά στον τομέα υπηρεσιών διαδικτυακής ψυχαγωγίας. Οι μετοχές της Εταιρίας είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών με τον κωδικό ΣΕΝΤΡ. Κάθε κοινή ονομαστική μετοχή έχει δικαίωμα μίας ψήφου. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας την 30η Σεπτεμβρίου 2014 ανέρχεται σε € 36.404.570,16 και διαιρείται σε 101.123.806 κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας (€ 0,36) η κάθε μία. 2. Πρόσθετα στοιχεία και πληροφορίες 2.1. Πλαίσιο κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας έχουν καταρτιστεί με βάση το ΔΛΠ 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Πληροφόρηση». Για την σύνταξή τους έχουν ληφθεί υπόψη όλα τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.), όπως αυτά έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), καθώς και των ερμηνειών τους, όπως αυτές έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Ερμηνείας Προτύπων (IFRIC) της IASB. Όλα τα αναθεωρημένα ή νεοεκδοθέντα Πρότυπα και διερμηνείες που έχουν εφαρμογή στον Όμιλο και είναι σε ισχύ την 30η Σεπτεμβρίου 2014 ελήφθησαν υπόψη για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων της τρέχουσας περιόδου στην έκταση που αυτά ήταν εφαρμόσιμα. Για την σύνταξη των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 έχουν τηρηθεί οι βασικές λογιστικές αρχές της Σελίδα 10 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Κατάστασης Χρηματοοικονομικής Θέσης της 31ης Δεκεμβρίου 2013. Η λεπτομερής περιγραφή του πλαισίου καθώς και οι βασικές λογιστικές αρχές κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων της τρέχουσας περιόδου έχουν παρατεθεί στις επεξηγηματικές σημειώσεις της Ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης της 31ης Δεκεμβρίου 2013. Κατά συνέπεια η ανάγνωση των συνημμένων εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, θα πρέπει να γίνεται σε συνδυασμό με αυτές της 31ης Δεκεμβρίου 2013, ώστε να παρέχεται στον αναγνώστη πιο ολοκληρωμένη πληροφόρηση. Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας με ημερομηνία 30 Σεπτεμβρίου 2014, έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή της συνεχούς επιχειρηματικής δραστηριότητας (going concern και την αρχή των δεδουλευμένων (accrual basis). 2.1.1. Έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων Οι συνημμένες ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 26 Νοεμβρίου 2014. 2.1.2. Καλυπτόμενη περίοδος Οι συνημμένες ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις καλύπτουν την περίοδο από την 1η Ιανουαρίου 2014 έως και την 30η Σεπτεμβρίου 2014. 2.1.3. Παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων Οι παρούσες ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε ευρώ, το οποίο είναι το λειτουργικό νόμισμα του ομίλου, δηλαδή το νόμισμα του πρωτεύοντος οικονομικού περιβάλλοντος, στο οποίο λειτουργεί η μητρική Εταιρία και οι περισσότερες θυγατρικές της. 2.2. Νέα πρότυπα, διερμηνείες και τροποποίηση υφιστάμενων προτύπων Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικές για περιόδους που ξεκινούν την τρέχουσα χρήση ΔΛΠ 32 (Τροποποίηση) «Χρηματοοικονομικά μέσα »: Αυτή η τροποποίηση στις οδηγίες εφαρμογής του ΔΛΠ 32 παρέχει διευκρινίσεις σχετικά με κάποιες απαιτήσεις για τον συμψηφισμό χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων στην κατάσταση οικονομικής θέσης. Ομάδα προτύπων σχετικά με ενοποίηση και από κοινού συμφωνίες Σελίδα 11 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Το ΣΔΛΠ δημοσίευσε πέντε νέα πρότυπα σχετικά με την ενοποίηση και τις από κοινού συμφωνίες: ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12, ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) και ΔΛΠ 28 (Τροποποίηση). Οι κυριότεροι όροι των προτύπων είναι οι εξής: ΔΠΧΑ 10 «Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις» Το ΔΠΧΑ 10 αντικαθιστά στο σύνολό τους τις οδηγίες αναφορικά με τον έλεγχο και την ενοποίηση, που παρέχονται στο ΔΛΠ 27 και στο ΜΕΔ 12. Το νέο πρότυπο αλλάζει τον ορισμό του ελέγχου ως καθοριστικού παράγοντα προκειμένου να αποφασιστεί εάν μια οικονομική οντότητα θα πρέπει να ενοποιείται. Το νέο πρότυπο παρέχει επίσης διευκρινίσεις αναφορικά με συμμετοχικά δικαιώματα και δικαιώματα άσκησης βέτο (protective rights), καθώς επίσης και αναφορικά με σχέσεις πρακτόρευσης / πρακτορευομένου. ΔΠΧΑ 11 «Από Κοινού Συμφωνίες» Οι τύποι των συμφωνιών περιορίζονται σε δύο, τις από κοινού ελεγχόμενες δραστηριότητες και τις κοινοπραξίες. Η μέθοδος της αναλογικής ενοποίησης για τις κοινοπραξίες δεν είναι πλέον επιτρεπτή. Οι συμμετέχοντες σε κοινοπραξίες εφαρμόζουν υποχρεωτικά την ενοποίηση με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Οι οικονομικές οντότητες που συμμετέχουν σε από κοινού ελεγχόμενες δραστηριότητες θα εφαρμόζουν παρόμοιο λογιστικό χειρισμό με αυτόν που εφαρμόζουν επί του παρόντος οι συμμετέχοντες σε από κοινού ελεγχόμενα περιουσιακά στοιχεία ή σε από κοινού ελεγχόμενες δραστηριότητες. Το πρότυπο παρέχει επίσης διευκρινίσεις σχετικά με τους συμμετέχοντες σε από κοινού συμφωνίες, χωρίς να υπάρχει από κοινού έλεγχος. ΔΠΧΑ 12 «Γνωστοποίηση Συμμετοχής σε Άλλες Οικονομικές Οντότητες» Το ΔΠΧΑ 12 απαιτεί οι οικονομικές οντότητες να γνωστοποιούν πληροφορίες, συμπεριλαμβανομένων σημαντικών κρίσεων και υποθέσεων, οι οποίες επιτρέπουν στους αναγνώστες των οικονομικών καταστάσεων να αξιολογήσουν τη φύση, τους κινδύνους και τις οικονομικές επιπτώσεις που σχετίζονται με τη συμμετοχή της οικονομικής οντότητας σε θυγατρικές, συγγενείς, από κοινού συμφωνίες και μη ενοποιούμενες οικονομικές οντότητες (structured entities). ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) «Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις» Το Πρότυπο αυτό δημοσιεύθηκε ταυτόχρονα με το ΔΠΧΑ 10 και τα δύο πρότυπα μαζί αντικαθιστούν το ΔΛΠ 27 «Ενοποιημένες και Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις». Το τροποποιημένο ΔΛΠ 27 ορίζει το λογιστικό χειρισμό και τις απαραίτητες γνωστοποιήσεις αναφορικά με τις συμμετοχές σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς όταν μία οικονομική οντότητα ετοιμάζει Εταιρικές οικονομικές καταστάσεις. Παράλληλα, το Συμβούλιο μετέφερε στο ΔΛΠ 27 όρους του ΔΛΠ 28 «Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις» και του Σελίδα 12 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 ΔΛΠ 31 «Συμμετοχές σε Κοινοπραξίες» που αφορούν τις εταιρικές οικονομικές καταστάσεις. ΔΛΠ 28 (Τροποποίηση) «Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις και Κοινοπραξίες» Η τροποποίηση του ΔΛΠ 28 αντικαθιστά το ΔΛΠ 28 «Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις». Ο σκοπός αυτού του προτύπου είναι να ορίσει τον λογιστικό χειρισμό αναφορικά με τις επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις και να παραθέσει τις απαιτήσεις για την εφαρμογή της μεθόδου της καθαρής θέσης κατά τη λογιστική των επενδύσεων σε συγγενείς και κοινοπραξίες, όπως προκύπτει από τη δημοσίευση του ΔΠΧΑ 11. ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11 και ΔΠΧΑ 12 (Τροποποίηση) «Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, από κοινού συμφωνίες και γνωστοποίηση συμμετοχής σε άλλες οικονομικές οντότητες: Οδηγίες μετάβασης»: H τροποποίηση στις οδηγίες μετάβασης των ΔΠΧΑ 10, 11 και 12 παρέχει διευκρινίσεις σχετικά με τις οδηγίες μετάβασης στο ΔΠΧΑ 10 και περιορίζει τις απαιτήσεις για παροχή συγκριτικής πληροφόρησης στις γνωστοποιήσεις του ΔΠΧΑ 12 μόνο για την περίοδο που προηγείται άμεσα της πρώτης ετήσιας περιόδου κατά την οποία εφαρμόζεται το ΔΠΧΑ 12. Συγκριτική πληροφόρηση για γνωστοποιήσεις σχετικά με συμμετοχές σε μη ενοποιούμενες οικονομικές οντότητες (structured entities) δεν απαιτείται. ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 12 και ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) «Εταιρείες Επενδύσεων»: Η τροποποίηση του ΔΠΧΑ 10 ορίζει μία εταιρεία επενδύσεων και παρέχει μία εξαίρεση από την ενοποίηση. Πολλά επενδυτικά κεφάλαια και παρόμοιες εταιρείες που πληρούν τον ορισμό των εταιρειών επενδύσεων εξαιρούνται από την ενοποίηση των περισσότερων θυγατρικών τους, οι οποίες λογιστικοποιούνται ως επενδύσεις σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων, παρόλο που ασκείται έλεγχος. Οι τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 12 εισάγουν τις γνωστοποιήσεις που χρειάζεται να παρέχει μια εταιρεία επενδύσεων. ΔΛΠ 36 (Τροποποίηση) «Γνωστοποιήσεις ανακτήσιμης αξίας μη χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων»: Αυτή η τροποποίηση απαιτεί: α) την γνωστοποίηση της ανακτήσιμης αξίας ενός περιουσιακού στοιχείου ή μονάδας δημιουργίας ταμειακών ροών (ΜΔΤΡ) όταν έχει αναγνωριστεί ή αναστραφεί μια ζημιά απομείωσης και β) λεπτομερείς γνωστοποιήσεις σχετικά με την επιμέτρηση της εύλογης αξίας μείον έξοδα πώλησης όταν έχει αναγνωριστεί ή αναστραφεί μια ζημιά απομείωσης. Επίσης, αφαιρεί την απαίτηση να γνωστοποιηθεί η ανακτήσιμη αξία όταν μία ΜΔΤΡ Σελίδα 13 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 περιέχει υπεραξία ή άυλα περιουσιακά στοιχεία με απροσδιόριστη ωφέλιμη ζωή και δεν υπάρχει απομείωση. ΔΛΠ 39 (Τροποποίηση) «Χρηματοοικονομικά Μέσα: Αναγνώριση και Επιμέτρηση»: Αυτή η τροποποίηση επιτρέπει τη συνέχιση της λογιστικής αντιστάθμισης όταν ένα παράγωγο, το οποίο έχει οριστεί ως μέσο αντιστάθμισης, ανανεώνεται νομικά (novated) προκειμένου να εκκαθαριστεί από έναν κεντρικό αντισυμβαλλόμενο ως αποτέλεσμα νόμων ή κανονισμών, εφόσον πληρούνται συγκεκριμένες συνθήκες. ΕΔΔΠΧΑ 21 «Εισφορές»: Αυτή η διερμηνεία ορίζει τον λογιστικό χειρισμό μιας υποχρέωσης πληρωμής εισφοράς που έχει επιβληθεί από την κυβέρνηση και δεν είναι φόρος εισοδήματος. Η διερμηνεία διευκρινίζει πως το δεσμευτικό γεγονός βάσει του οποίου θα έπρεπε να σχηματιστεί η υποχρέωση καταβολής εισφοράς (ένα από τα κριτήρια για την αναγνώριση υποχρέωσης σύμφωνα με το ΔΛΠ 37) είναι η ενέργεια όπως περιγράφεται στη σχετική νομοθεσία η οποία προκαλεί την πληρωμή της εισφοράς. Η διερμηνεία μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα την αναγνώριση της υποχρέωσης αργότερα από ότι ισχύει σήμερα, ειδικότερα σε σχέση με εισφορές οι οποίες επιβάλλονται ως αποτέλεσμα συνθηκών που ισχύουν σε μια συγκεκριμένη ημερομηνία. Η διερμηνεία δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. 2.3. Ακολουθούμενες λογιστικές πολιτικές Οι λογιστικές αρχές και οι εκτιμήσεις βάσει των οποίων συντάχθηκαν οι οικονομικές καταστάσεις της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 είναι συνεπείς με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2013, οι οποίες έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.centric.gr . Η λεπτομερής περιγραφή του πλαισίου καθώς και οι βασικές λογιστικές αρχές κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων της τρέχουσας περιόδου έχουν παρατεθεί στις επεξηγηματικές σημειώσεις της ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης της 31ης Δεκεμβρίου 2013. Κατά συνέπεια η ανάγνωση των συνημμένων ενδιάμεσων εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, θα πρέπει να γίνεται σε συνδυασμό με αυτές της 31ης Δεκεμβρίου 2013, ώστε να παρέχεται στον αναγνώστη πιο ολοκληρωμένη πληροφόρηση. 3. Αναλυτική παρουσίαση της πληροφόρησης κατά τομέα Οι τομείς αναφοράς του Ομίλου Centric είναι στρατηγικές επιχειρηματικές μονάδες οι οποίες αφορούν κυρίως υπηρεσίες διαδικτυακής ψυχαγωγίας. Σελίδα 14 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Για τον τομέα δραστηριότητας οι γεωγραφικές πληροφορίες έχουν ως εξής : 2014 Γεωγραφικός Τομέας Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες Ελλάδα Μάλτα Αγγλία Σύνολο 0,00 760.180.353,00 0,00 760.180.353,00 Στοιχεία μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 12.631.194,00 31.253.188,00 2.228,23 43.886.610,23 Για την αντίστοιχη περίοδο του 2013 αντίστοιχα : 2013 Γεωγραφικός Τομέας Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες Ελλάδα Μάλτα Αγγλία Σύνολο 0,00 441.170.597,00 0,00 441.170.597,00 Στοιχεία μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 13.106.166,31 29.136.356,00 15.012,26 42.257.534,57 Λόγω της φύσης της δραστηριότητας του Ομίλου δεν υπάρχουν πελάτες οι οποίοι να αντιπροσωπεύουν ποσοστό που να ξεπερνά το 10% των εσόδων του Ομίλου. 4. Ενσώματα και άυλα περιουσιακά στοιχεία Κατά τη διάρκεια της περιόδου οι καθαρές επενδύσεις του Ομίλου σε ενσώματα και άυλα (ασώματα) περιουσιακά στοιχεία ανήλθαν στο ποσό των € 339.823,38 και σε € 2.445,39 για την Εταιρία, αντίστοιχα. 5. Ανάλυση επενδύσεων σε θυγατρικές και συγγενείς Ακολούθως παρατίθεται ανάλυση των συμμετοχών της μητρικής Εταιρίας σε θυγατρικές και συγγενείς εταιρίες: Σελίδα 15 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Ποσοστό Συμμετοχής 51% 48% Επωνυμία Centric Συμμετοχών ΑΕ E.C.N. Malta Holdings Ltd Lex Online Entertainment Ltd Συμμετοχή Μέθοδος Ενοποίησης Έδρα / Χώρα Μητρική Άμεση Έμμεση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Ελλάδα Μάλτα Μάλτα Μάλτα Vista Gaming Online Entertainment Limited 48% Έμμεση Ολική Ενοποίηση Barda Investments Ltd 48% Έμμεση Ολική Ενοποίηση E.C.N. Management Ltd 51% Άμεση Ολική Ενοποίηση Vista Gaming On line Ltd 48% Έμμεση Ολική Ενοποίηση Zatrix Holdings Ltd Zatrix Ltd Flyer International S.A. Richmond Bet-Trade S.A. Shape Holdings Limited Square Marketing Communications Ltd 100% 100% 100% 100% 100% 100% Άμεση Έμμεση Έμμεση Έμμεση Έμμεση Έμμεση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Βρεττανικές Παρθένοι Νήσοι Ηνωμένο Βασίλειο Ηνωμένο Βασίλειο Μάλτα Μάλτα Παναμάς Νησιά Μάρσαλ Μάλτα Μάλτα San Nicolas Maritime Co 40% Έμμεση Καθαρή Θέση Νησιά Μάρσαλ FSM Holdings Ltd FSM Ltd 100% 100% Άμεση Έμμεση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Usmar Management Ltd 49% Άμεση Καθαρή Θέση Hipo Holdings Ltd Hipo Ltd ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ι.Κ.Ε. 100% 100% 100% Άμεση Έμμεση Άμεση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Ολική Ενοποίηση Μάλτα Μάλτα Βρεττανικές Παρθένοι Νήσοι Μάλτα Μάλτα Ελλάδα Σημειώνεται ότι, σύμφωνα με το ιδιωτικό συμφωνητικό της 30.06.14, η Εταιρία και η «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΣΟΛΑΡ ΑΕ» συμφώνησαν τη μετατροπή του ομολογιακού δανείου από μετατρέψιμο σε μετοχές της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΣΟΛΑΡ ΑΕ» σε μετατρέψιμο σε μερίδια της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ», στην οποία εισφέρθηκαν τα περιουσιακά στοιχεία της πρώτης. Σύμφωνα με συμφωνητικό την 01.07.14, από την μετατροπή του ομολογιακού, συνολικού ποσού 650.000 ευρώ, η Εταιρία απέκτησε το 100% των μεριδίων της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ». Η μετατροπή των ομολογιών έλαβε χώρα την 01.07.2014. Η εταιρία «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ» κατέχει φωτοβολταϊκό σταθμό που βρίσκεται στη θέση «ΚΟΤΣΙΚΑ-ΠΛΑΚΩΤΑΣ», Δ.Δ. Βαγίων, Δ. Βαγίων, Ν. Βοιωτίας, εγκατεστημένης ισχύος 499,61 KW. Πληροφορίες αναφορικά με την εύλογη αξία των αναγνωρισμένων περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων και το τίμημα που δόθηκε παρέχονται στον παρακάτω πίνακα: Σελίδα 16 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Αξία στα βιβλία 8.205,28 915.475,09 2.133,37 45.044,75 8.635,57 0,00 -37.187,89 942.306,17 Άυλα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματες ακινητοποιήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Εμπορικές και άλλες απαιτήσεις Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα Προβλέψεις και ενδεχόμενες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Σύνολο Προσαρμογές -8.205,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.205,28 Εύλογη αξία 0,00 915.475,09 2.133,37 45.044,75 8.635,57 0,00 -37.187,89 934.100,89 Τίμημα που καταβλήθηκε: Μετατρέψιμο Ομολογιακό Δάνειο Υπεραξία 650.000,00 -284.100,89 Το ποσό της αρνητικής υπεραξίας, αναγνωρίσθηκε απευθείας στα αποτελέσματα της περιόδου (για τον Όμιλο), και πιο συγκεκριμένα στο κονδύλι «Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα». 6. Μακροπρόθεσμα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Τα μακροπρόθεσμα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία της Εταιρίας και του Ομίλου παρουσιάζονται στον επόμενο πίνακα: ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Ποσά σε Ευρώ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Δάνεια σε συνδεδεμένα μέρη Δάνεια σε τρίτους Δάνεια μετατρέψιμα σε μετοχές Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Δοσμένες εγγυήσεις Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις ΣΥΝΟΛΟ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 30.09.2014 0,00 31.12.2013 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 368.062,26 0,00 176.230,26 0,00 0,00 638.291,00 0,00 638.291,00 3.526.173,25 3.152.165,14 2.505.359,25 2.721.230,14 13.624,11 13.624,11 13.624,11 13.624,11 0,00 71.709,00 0,00 71.709,00 3.907.859,62 3.875.789,25 2.695.213,62 3.444.854,25 Δάνεια σε τρίτους: Τα δάνεια σε τρίτους, σε επίπεδο της μητρικής εταιρίας, αφορά έντοκο δάνειο υπέρ εταιρίας που δραστηριοποιείται στο χώρο της ενέργειας με ετήσιο επιτόκιο 3,75% και η αποπληρωμή του θα ολοκληρωθεί το 2017. Αντίστοιχα, σε επίπεδο Ομίλου, αφορά τη συμμετοχή θυγατρικής εταιρίας του Ομίλου «Square Marketing Communications Ltd» σε κοινοπρακτικό δάνειο υπέρ εταιρίας που Σελίδα 17 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 δραστηριοποιείται στο χώρο της ναυτιλίας. Το ετήσιο επιτόκιο ανέρχεται σε 12% και η αποπληρωμή του δανείου θα ολοκληρωθεί το 2017. Δάνεια μετατρέψιμα σε μετοχές: Η Εταιρία σύμφωνα με την Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων, που πραγματοποιήθηκε στις 2 Απριλίου 2012, αποφάσισε να διευρύνει τον σκοπό της προκειμένου να δύναται να συμμετάσχει και σε εταιρίες παραγωγής ενέργειας από εναλλακτικές πηγές (φωτοβολταϊκά, αιολική ενέργεια κτλ), και ως εκ τούτου προέβη σε πλήρη κάλυψη ομολογιακού δανείου, υποχρεωτικά μετατρέψιμου σε μετοχές της εκδότριας εταιρίας «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΣΟΛΑΡ ΑΕ», η οποία δραστηριοποιείται στον χώρο της ενέργειας (φωτοβολταϊκά πάρκα). Αναλυτικότερα οι βασικοί όροι του ομολογιακού δανείου παρατίθεται στον παρακάτω πίνακα: Προθεσμία Κάλυψης Από 17/1/13 έως 16/1/15 Ημερομηνία Έκδοσης Ομολογιών 17/1/2013 Συνολικό Ύψος 650.000 ΕΥΡΩ Ανώτατος Αριθμός Ομολογιών 5 Ονομαστική Αξία Ομολογίας 130.000 ΕΥΡΩ Επιτόκιο 2% Περίοδος Εκτοκισμού ετησίως Διάρκεια 2 έτη Εξόφληση Κεφαλαίου Εφάπαξ Δυνατότητα Πρόωρης Αποπληρωμής/Μ ετατροπής Με πρωτοβουλία του Ομολογιούχου Δανειστή με την τήρηση διαδικασίας Σημειώνεται ότι, σύμφωνα με το ιδιωτικό συμφωνητικό της 30.06.14, η Εταιρία και η «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΣΟΛΑΡ ΑΕ» συμφώνησαν τη μετατροπή του εν λόγω ομολογιακού δανείου από μετατρέψιμο σε μετοχές της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΣΟΛΑΡ ΑΕ» σε μετατρέψιμο σε μερίδια της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ», στην οποία εισφέρθηκαν τα περιουσιακά στοιχεία της πρώτης. Σύμφωνα με συμφωνητικό την 01.07.14, από την μετατροπή του ομολογιακού η Εταιρία απέκτησε το 100% των μεριδίων της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ». Η μετατροπή των ομολογιών έλαβε χώρα την 01.07.2014. Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία: Το υπόλοιπο αναλύεται ως εξής: Ποσά σε Ευρώ Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Σύνολο ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 3.526.173,25 3.152.165,14 2.505.359,25 2.721.230,14 3.526.173,25 3.152.165,14 2.505.359,25 2.721.230,14 Σελίδα 18 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Η κίνηση του λογαριασμού στην διάρκεια της περιόδου αναλύεται στον πίνακα που ακολουθεί: Ποσά σε Ευρώ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 Υπόλοιπο ανοίγματος ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 31.12.2013 30.09.2014 31.12.2013 2.721.230,14 1.327.688,80 2.024.693,59 1.888.188,51 1.593.758,59 0,00 -2.219.675,95 0,00 115.616,55 -200.217,25 115.616,55 -200.217,25 3.526.173,25 3.152.165,14 2.505.359,25 2.721.230,14 3.152.165,14 1.327.688,80 Προσθήκες 2.478.067,51 Πωλήσεις Κέρδη/(Ζημίες) αναγνωριζόμενες στην Καθαρή Θέση Υπόλοιπο κλεισίματος -2.219.675,95 Ο προσθήκες αφορούν επενδύσεις σε μετοχές εισηγμένων στο εξωτερικό εταιριών και σε συμμετοχές σε εταιρίες που δραστηριοποιείται στο χώρο της ναυτιλίας. 7. Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις Οι πελάτες και λοιπές απαιτήσεις του Ομίλου και της Εταιρίας αναλύονται ως εξής: ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Ποσά σε Ευρώ ΠΕΛΑΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Απαιτήσεις κατά πελατών Απαιτήσεις κατά Δημοσίων Αρχών Απαιτήσεις κατά χρεωστών ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 30.09.2014 31.12.2013 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 70.977,75 61.978,24 0,00 687,24 324.763,57 254.176,47 324.763,57 248.130,47 4.207.441,36 5.705.610,19 273.654,98 524.727,07 4.603.182,68 6.021.764,90 598.418,55 773.544,78 Οι παραπάνω απαιτήσεις είναι βραχυπρόθεσμης λήξης και περιλαμβάνονται για την Εταιρία και τον Όμιλο προβλέψεις απομείωσης συνολικού ποσού € 357.997,07. 8. Προκαταβολές και λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία Οι προκαταβολές και λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία του Ομίλου και της Εταιρίας παρουσιάζονται στον επόμενο πίνακα: Σελίδα 19 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ποσά σε Ευρώ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Δάνεια σε συνδεδεμένα μέρη Δάνεια σε τρίτους Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Προκαταβολές για υπηρεσίες Προκαταβεβλημένοι φόροι/τέλη Λ/σμοί διαχειρίσεως προκαταβολών και πιστώσεων ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΟ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 0,00 2.750,00 81.521,08 148.466,35 241.401,08 2.750,00 81.521,08 20.846,35 1.389.404,97 463.424,75 1.389.404,97 463.424,75 130.946,86 126.038,75 126.447,86 124.359,75 367.033,50 412.643,97 1.421.821,02 1.478.704,55 162.314,83 3.070,02 162.314,83 3.070,02 2.052.450,16 1.235.164,92 3.344.139,76 2.171.926,50 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία: Αφορά χρηματοοικονομικά μέσα στην εύλογη αξία μέσω της κατάστασης αποτελεσμάτων. Η κίνηση του λογαριασμού στην διάρκεια της περιόδου αναλύεται ως εξής: Ποσά σε Ευρώ Υπόλοιπο ανοίγματος Προσθήκες / πωλήσεις Κέρδη/(Ζημίες) αναγνωριζόμενες στην κατάσταση αποτελεσμάτων Συναλλαγματικές διαφορές Υπόλοιπο κλεισίματος ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30.09.2014 31.12.2013 30.09.2014 31.12.2013 463.424,75 129.276,00 463.424,75 129.276,00 1.138.154,28 656.984,26 1.138.154,28 656.984,26 -206.308,86 -5.865,20 1.389.404,97 -323.123,98 -206.308,86 -323.123,98 288,47 -5.865,20 463.424,75 1.389.404,97 288,47 463.424,75 9. Μετοχικό Κεφάλαιο Η μετοχή της CENTRIC είναι ελεύθερα διαπραγματεύσιμη στο Χρηματιστήριο Αθηνών στην κατηγορία μικρής και μεσαίας κεφαλαιοποίησης στον κλάδο «Ταξίδια και Αναψυχή – Τυχερά Παιχνίδια». Κάθε κοινή ονομαστική μετοχή έχει δικαίωμα μίας ψήφου. Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας την 30η Σεπτεμβρίου 2014 ανέρχεται σε € 36.404.570,16 και διαιρείται σε 101.123.806 κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας (€ 0,36) η κάθε μία. 10. Ίδιες μετοχές Κατά την 30/9/2014 η Εταιρία κατέχει 2.222.388 ίδιες μετοχές με μέση τιμή € 0,9569 συνολικής αξίας € 2.126.550,69, ποσό το οποίο έχει μειώσει την καθαρή θέση της Εταιρίας και του Ομίλου. Η εύλογη αξία αυτών την 30/9/2014 ανέρχονταν σε ποσό € 473.368,65. Σελίδα 20 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 11. Άλλα έξοδα εκμετάλλευσης Η σημαντική αύξηση των άλλων εξόδων εκμετάλλευσης αποδίδεται κυρίως στον σχηματισμό, σε επίπεδο μητρικής εταιρίας, επιπλέον προβλέψεων απομείωσης επισφαλών απαιτήσεων και στην διαγραφή απαιτήσεων για τις οποίες είχε σχηματιστεί σχετική πρόβλεψη εις βάρος των αποτελεσμάτων προηγούμενων χρήσεων. 12. Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα Τα λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου και της Εταιρίας αναλύονται ως εξής: ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.01 30.09.2014 30.09.2013 Ποσά σε Ευρώ ΛΟΙΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ Έσοδα μερισμάτων Ζημιές από απομείωση συμμετοχών σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις Κέρδη / (Ζημιές) από πώληση μετοχών Διαφορές αποτίμησης στην εύλογη αξία Κέρδος από εξαγορά θυγατρικής ΣΥΝΟΛΟ ΛΟΙΠΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.01 30.09.2014 30.09.2013 19.284,00 0,00 3.804.165,00 2.432.500,00 0,00 0,00 0,00 -2.500,00 586.094,38 -64.241,36 586.094,38 -64.241,36 -206.308,97 25.007,57 -206.308,97 25.007,57 284.100,89 0,00 0,00 0,00 683.170,30 -39.233,79 4.183.950,41 2.390.766,21 Το «κέρδος από εξαγορά θυγατρικής», αφορά την διαφορά μεταξύ της εύλογης αξίας των καθαρών περιουσιακών στοιχείων που αναγνωρίστηκαν και του τιμήματος που δόθηκε για την απόκτησή τους. Για περισσότερες πληροφορίες ανατρέξτε στην σημείωση 5. 13. Φόρος εισοδήματος Ο φόρος εισοδήματος αναλύεται ως εξής: (Ποσά σε Ευρώ) Τρέχων φόρος εισοδήματος Αναβαλλόμενος φόρος Σύνολο ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 - 30.09.2014 01.01 - 30.09.2013 01.01 - 30.09.2014 01.01 - 30.09.2013 983.159,93 641.076,59 0,00 267.185,34 23.044,54 15.189,73 13.634,54 20.497,73 1.006.204,47 656.266,32 13.634,54 287.683,07 Για τη χρήση 2013 η Εταιρία έχει υπαχθεί στο φορολογικό έλεγχο των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 82 παρ. 5 Ν. 2238/1994. O έλεγχος αυτός ολοκληρώθηκε και εκδόθηκε έκθεση με «Συμπέρασμα χωρίς επιφύλαξη». Για τις άλλες εταιρίες του Ομίλου δεν πιθανολογείται ότι θα έχουν πρόσθετους φόρους πέρα από τον εταιρικό φόρο. Σελίδα 21 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 14. Ανάλυση των κερδών ανά μετοχή Ακολούθως παρατίθεται ανάλυση των κερδών κατά μετοχή που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής Εταιρίας: Σελίδα 22 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής Σταθμισμένος μέσος όρος μετοχών Βασικά κέρδη ανά μετοχή της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 01.01 30.09.2014 2.140.550,07 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.07 30.09.2013 30.09.2014 2.054.474,15 841.789,71 01.07 30.09.2013 53.600,26 01.01 30.09.2014 2.154.322,50 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 01.01 01.07 30.09.2013 30.09.2014 734.042,12 998.663,49 01.07 30.09.2013 697.932,67 101.123.806,00 101.123.806,00 101.123.806,00 101.123.806,00 101.123.806,00 101.123.806,00 101.123.806,00 101.123.806,00 0,0212 0,0203 0,0083 0,0005 0,0213 0,0073 0,0099 0,0069 Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή προέκυψαν από την διαίρεση των κερδών που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής με τον σταθμισμένο αριθμό μετοχών κατά τη διάρκεια της περιόδου. Σελίδα 23 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 15. Αριθμός απασχολούμενου προσωπικού Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού κατά την 30η Σεπτεμβρίου 2014 ανέρχεται σε 15 άτομα για τον Όμιλο και 11 άτομα για την Εταιρία. Κατά την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου ανερχόταν σε 14 άτομα και για την Εταιρία σε 9 άτομα. 16. Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Οι κατωτέρω συναλλαγές αφορούν συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη: ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Ποσά σε Ευρώ 2014 2013 ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 2014 2013 Απαιτήσεις Από θυγατρικές 0,00 0,00 241.401,08 0,00 14.700,00 0,00 14.700,00 0,00 0,00 53.033,55 0,00 53.033,55 Παροχές προς τη Διοίκηση και Στελέχη της Εταιρίας κατά την έννοια του ΔΛΠ 24 Βραχυπρόθεσμες παροχές διευθυντικών στελεχών 102.036,24 102.745,81 102.036,24 102.745,81 Αμοιβές εκτελεστικών μελών Δ.Σ 285.442,70 375.701,08 285.442,70 366.701,08 Από συγγενείς Από λοιπά συνδεδεμένα μέρη κατά την έννοια του ΔΛΠ 24 Αμοιβές μη εκτελεστικών μελών Δ.Σ Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 0,00 0,00 0,00 0,00 387.478,94 478.446,89 387.478,94 469.446,89 0,00 81.521,08 0,00 81.521,08 Οι συναλλαγές με τις συνδεδεμένες εταιρίες γίνονται σε κανονικές τιμές αγοράς. Τα ανοιχτά υπόλοιπα τέλους της περιόδου είναι χωρίς εξασφαλίσεις και η τακτοποίηση γίνεται σε μετρητά. Δεν έχουν παρασχεθεί ή ληφθεί εγγυήσεις για τις παραπάνω απαιτήσεις. Για την περίοδο που έληξε την 30η Σεπτεμβρίου 2014, η Εταιρία δεν έχει σχηματίσει πρόβλεψη για επισφάλειες η οποία να σχετίζεται με ποσά που οφείλονται από συνδεδεμένες εταιρίες. Οι συναλλαγές και υπόλοιπα με τις θυγατρικές εταιρίες έχουν απαλειφθεί από τα ενοποιημένα οικονομικά στοιχεία του Ομίλου. 17. Ενδεχόμενες απαιτήσεις-υποχρεώσεις Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Ομίλου. Σελίδα 24 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Οι ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις των εταιριών του Ομίλου έχουν ως εξής: Centric Συμμετοχών ΑΕ: 2011-2013 E.C.N. Management Limited: 2002-2013 Zatrix Holdings Ltd: 2007-2013 E.C.N. Malta Holdings Ltd : 2009-2013 FSM Holdings Ltd : 2009-2013 18. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του Ισολογισμού Δεν υπήρξαν σημαντικά γεγονότα. Μοσχάτο, 26 Νοεμβρίου 2014 Ο Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Ο Αντιπρόεδρος Δ.Σ Ροδόλφος Οντόνι Ιωάννης Καποδίστριας Η Οικονομική Διευθύντρια Μαρία Αρβανίτη Σελίδα 25 από 26 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. της 30ης Σεπτεμβρίου 2014 Β. Στοιχεία και Πληροφορίες CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Αριθμός Γ.Ε.ΜΗ: 112604508000 (Αριθμός Μ.Α.Ε: 34077/06/Β/95/33) Μακρυγιάννη 20, 18344, Μοσχάτο Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου από την 1η Ιανουαρίου 2014 έως την 30η Σεπτεμβρίου 2014 (Σύμφωνα με την Απόφαση 4/507/28.04.2009 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες, που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της "CENTRIC ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ". Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με τον εκδότη, να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου του εκδότη, όπου αναρτώνται οι οικονομικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση επισκόπησης του νόμιμου ελεγκτή όποτε αυτή απαιτείται. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ Αρμόδια Υπηρεσία - Νομαρχία: Διεύθυνση διαδικτύου: Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου: Ημερομηνία έγκρισης από το Διοικητικό Συμβούλιο των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων: Υπουργείο Ανάπτυξης, Διεύθυνση Α.Ε. και Πίστεως www.centric.gr 1. ΟΝΤΟΝΙ Φ. ΡΟΔΟΛΦΟΣ (ΠΡΟΕΔΡΟΣ/ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ/ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ), 2. ΚΑΠΟΔΙΣΤΡΙΑΣ Γ. ΙΩΑΝΝΗΣ (ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ/ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ), 3. ΒΛΑΣΕΡΟΣ Π. ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ (ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ), 4. ΚΟΝΤΟΓΙΑΝΝΗ Λ. ΚΑΛΥΨΩ (ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ), 5. ΤΣΑΓΚΛΗΣ Π. ΓΕΩΡΓΙΟΣ (ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ), 6. ΑΣΛΑΝΙΔΗ ΜΑΡΙΑ (ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ) 26 Νοεμβρίου 2014 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) Ποσά εκφρασμένα σε € ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία Άυλα περιουσιακά στοιχεία Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο Λοιπά στοιχεία ιδίων κεφαλαίων Σύνολο Ιδίων Κεφαλαιών ιδιοκτητών μητρικής (α) Δικαιώματα μειοψηφίας (β) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (γ)=(α)+(β) Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Προβλέψεις / Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Υποχρεώσεις που σχετίζονται με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση Σύνολο υποχρεώσεων (δ) ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ)+(δ) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) Ποσά εκφρασμένα σε € ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 30.09.2014 31.12.2013 ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 30.09.2014 31.12.2013 2,942,973.20 29,527,723.50 11,415,913.53 29,408.00 4,603,182.68 6,163,944.69 1,770,630.46 1,007,289.92 32,530,853.97 0.00 598,418.55 5,453,621.12 1,843,908.06 29,684,015.69 11,429,621.28 0.00 6,021,764.90 3,665,825.83 1,841,431.58 1,172,842.91 32,630,494.60 0.00 773,544.78 2,627,214.37 0.00 0.00 0.00 0.00 54,683,145.60 52,645,135.77 41,360,814.02 39,045,528.24 36,404,570.16 13,298,280.29 49,702,850.45 336,273.44 50,039,123.89 1,389,460.00 39,103.45 87,134.01 3,128,324.25 36,404,570.16 10,815,154.21 47,219,724.37 479,687.74 47,699,412.11 1,446,023.17 24,132.91 140,391.27 3,335,176.31 36,404,570.16 3,111,695.46 39,516,265.62 0.00 39,516,265.62 1,389,460.00 37,767.45 87,134.01 330,186.94 36,404,570.16 656,176.70 37,060,746.86 0.00 37,060,746.86 1,446,023.17 24,132.91 140,391.27 374,234.03 0.00 0.00 0.00 0.00 4,644,021.71 54,683,145.60 4,945,723.66 52,645,135.77 1,844,548.40 41,360,814.02 1,984,781.38 39,045,528.24 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 01.01 - 30.09.2014 01.01 - 30.09.2013 01.07 - 30.09.2014 01.07 - 30.09.2013 Κύκλος εργασιών Μικτά κέρδη / (ζημιές) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (Α) - Ιδιοκτήτες μητρικής - Δικαιώματα μειοψηφίας Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Β) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Α) + (Β) - Ιδιοκτήτες μητρικής - Δικαιώματα μειοψηφίας Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε €) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων Κύκλος εργασιών Μικτά κέρδη / (ζημιές) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (Α) - Ιδιοκτήτες μητρικής ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ - Έμμεση μέθοδος (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) Ποσά εκφρασμένα σε € - Δικαιώματα μειοψηφίας ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 01.01 - 30.09.2014 01.01 - 30.09.2013 01.01 - 30.09.2014 01.01 - 30.09.2013 Λειτουργικές δραστηριότητες Αποτελέσματα προ φόρων (συνεχιζόμενες δραστηριότητες) Αποτελέσματα προ φόρων (διακοπείσες δραστηριότητες) Πλέον/μείον προσαρμογές για: Αποσβέσεις 4,130,898.66 0.00 Προβλέψεις 3,243,747.74 0.00 2,167,957.04 0.00 300,312.52 203,140.37 238,799.49 202,608.56 262,978.52 -254,239.74 262,978.52 -254,239.74 Συναλλαγματικές διαφορές -220.84 Αποτελέσματα (έσοδα,έξοδα,κέρδη και ζημιές) επενδυτικής -69,054.12 δραστηριότητας Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 53,937.21 Κέρδος από πώληση παγίων 0.00 Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων -29,408.00 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 831,440.95 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών) -282,311.98 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα -54,072.21 Καταβεβλημένοι φόροι -960,191.16 Λειτουργικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες 0.00 Συνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α) Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων Αγορά ενσώματων και άϋλων πάγιων στοιχείων Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων Αγορά διαθεσίμων προς πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων 4,184,309.55 1,021,725.19 0.00 639.85 -1,366.13 0.00 -384,598.95 -3,670,654.00 -2,478,485.83 38,394.27 -323.74 53,937.21 0.00 38,394.27 -323.74 0.00 3,748.40 636,834.65 0.00 -796,058.41 -28,088.94 0.00 360,441.82 406,106.36 -38,663.27 -919,039.43 0.00 -53,937.21 -19,936.00 0.00 -38,394.27 -29,752.43 0.00 2,529,640.15 -1,846,368.43 -771,919.81 0.00 0.00 0.00 0.00 -339,823.38 0.00 -3,824.06 2,418.72 -2,445.38 0.00 -3,824.06 2,418.72 0.00 0.00 0.00 0.00 Εισπράξεις από πώληση θυγατρικής Εισπράξεις από πώληση χρεογράφων Μερίσματα εισπραχθέντα Δάνεια που δίδονται σε τρίτους Aγορά άλλων χρηματοοικονομικών στοιχείων Επενδυτικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες 0.00 2,603,794.68 0.00 -191,832.00 -3,563,381.98 0.00 0.00 794,374.92 367,500.21 0.00 -2,910,175.64 0.00 0.00 2,603,794.68 3,804,165.00 0.00 -2,982,138.55 0.00 0.00 794,374.92 2,432,500.00 0.00 -2,479,240.64 0.00 Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β) -1,491,242.68 -1,749,705.85 3,423,375.75 746,228.94 200,217.25 0.00 89,135.54 -143,651.33 0.00 0.00 654,688.53 -623,339.21 200,217.25 0.00 89,135.54 -143,651.33 0.00 0.00 654,688.53 -623,339.21 -55,304.64 -82,963.65 -55,304.64 -82,963.65 0.00 -1,127,558.42 0.00 0.00 -433,529.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,037,161.60 -485,143.54 90,396.82 -51,614.33 1,655,905.27 294,790.76 1,667,404.14 -77,305.20 2,367,693.42 4,023,598.69 1,887,495.83 2,182,286.59 442,905.38 2,110,309.52 212,544.23 135,239.03 Χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Πληρωμές για μείωση μετοχικού κεφαλαίου Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια Εξοφλήσεις δανείων Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια) Αγορά ιδίων μετοχών Μερίσματα πληρωθέντα Χρηματοδοτικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα χρήσης (α) + (β) + (γ) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης χρήσης Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης χρήσης Μοσχάτο, 26 Νοεμβρίου 2014 Ο Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος Ο Αντιπρόεδρος Δ.Σ Η Οικονομική Διευθύντρια Ροδόλφος Οντόνι ΑΡ. ΔΙΑΒ. ΑΑ 3653858 Ιωάννης Καποδίστριας ΑΔΤ Χ 575555 Μαρία Αρβανίτη Τ 060044-ΑΡ. ΑΔΕΙΑΣ 8235 Α' ΤΑΞΗΣ Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Β) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Α) + (Β) - Ιδιοκτήτες μητρικής - Δικαιώματα μειοψηφίας Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε €) Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων 760,180,353.00 11,068,433.00 441,170,597.00 8,506,580.00 248,968,668.00 4,076,786.00 137,890,547.00 2,773,324.00 3,512,455.71 2,963,923.22 916,000.11 228,897.92 4,130,898.66 3,124,694.19 2,140,550.07 984,144.12 326,444.52 3,451,138.71 2,466,994.59 984,144.12 0.0212 3,243,747.74 2,587,481.42 2,054,474.15 533,007.27 -328,090.30 2,259,391.12 2,054,474.15 204,916.97 0.0203 1,508,659.39 1,181,484.01 841,789.71 339,694.30 -1,826.30 1,179,657.71 796,752.35 382,905.36 0.0083 324,952.93 226,201.46 53,600.26 172,601.20 -460.98 225,740.48 69,574.55 156,165.93 0.0005 3,812,768.23 3,167,063.59 1,012,514.29 296,036.10 ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 01.01 - 30.09.2014 01.01 - 30.09.2013 01.07 - 30.09.2014 01.07 - 30.09.2013 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,991,279.15 -1,349,743.42 -826,982.05 -425,863.53 2,167,957.04 2,154,322.50 1,021,725.19 734,042.12 1,005,987.09 998,663.49 912,818.11 697,932.67 2,154,322.50 734,042.12 998,663.49 697,932.67 0.00 0.00 0.00 0.00 285,064.78 2,439,387.28 2,439,387.28 0.00 0.0213 -334,725.09 399,317.03 399,317.03 0.00 0.0073 0.00 998,663.49 998,663.49 0.00 0.0099 0.00 697,932.67 697,932.67 0.00 0.0069 -1,752,479.66 -1,147,134.86 -751,046.11 -358,902.29 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) Ποσά εκφρασμένα σε € Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου (01.01.2014 και 01.01.2013 αντίστοιχα) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου Διανεμηθέντα μερίσματα (Αγορές)/πωλήσεις ιδίων μετοχών Λοιπά Αποθεματικά Επιδράσεις από μεταβολές συνδεδεμένων εταιρειών Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης περιόδου (30.09.2014 και 30.09.2013 αντίστοιχα) ΕΝΟΠΟΗΜΕΝΑ 30.09.2014 30.09.2013 ΜΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ 30.09.2014 30.09.2013 47,699,412.12 45,771,571.50 37,060,746.86 35,587,460.06 3,451,138.71 2,259,391.12 2,439,387.28 399,317.03 0.00 -1,127,558.42 0.00 16,131.48 0.00 0.00 -433,529.21 -390,049.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,131.48 0.00 0.00 0.00 -390,049.20 0.00 0.00 50,039,123.89 47,207,384.21 39,516,265.62 35,596,727.89 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 1. Οι εταιρίες του Ομίλου με τις αντίστοιχες διευθύνσεις τους, τα ποσοστά με τα οποία ο Όμιλος συμμετέχει στο μετοχικό τους Κεφάλαιο, καθώς και η μέθοδος ενσωμάτωσης στις ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 01.01 - 30.09.2014, παρατίθενται αναλυτικά στη σημείωση 5 των επεξηγηματικών σημειώσεων. 2. Έχουν τηρηθεί οι βασικές λογιστικές αρχές των Οικονομικών Καταστάσεων της 31.12.2013. 3. Δεν υπάρχουν εμπράγματα βάρη επί των παγίων στοιχείων του Ομίλου και της Εταιρείας. 4. Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Ομίλου. 5. Το ποσό των € 19.323,00 αφορά την σωρευτική πρόβλεψη που έχει διενεργήσει η Εταιρία για αποζημίωση προσωπικού. Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις των εταιρειών του Ομίλου παρατίθενται στη σημείωση 17 των επεξηγηματικών σημειώσεων. 6. Τα λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους για τον Όμιλο έχουν επηρεαστεί για την τρέχουσα περίοδο με συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής ισολογισμών σε ξένο νόμισμα κατά ποσό € 5.862,55 και € 6.634,79 για την προηγούμενη περίοδο, αντίστοιχα και με διαφορές από αποτίμηση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων ενεργητικού ποσού € 320.581,97 για την τρέχουσα περίοδο και € -334.725,09 για την προηγούμενη. 7. Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού κατά την 30η Σεπτεμβρίου 2014 ανέρχεται σε 15 άτομα για τον Όμιλο και 11 άτομα για την Εταιρία. Την αντίστοιχη προηγούμενη περίοδο ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου ανερχόταν σε 14 άτομα για τον Όμιλο και 9 άτομα για την Εταιρία. 8. Κατά τη διάρκεια της περιόδου οι καθαρές επενδύσεις σε ενσώματα και άυλα περιουσιακά στοιχεία ανήλθαν στο ποσό των € 339.823,38 για τον Όμιλο και € 2.445,39 για την Εταιρία. 9. Τα κέρδη ανά μετοχή υπολογίσθηκαν με τον μέσο σταθμισμένο αριθμό κοινών μετοχών. 10. Τα ποσά των αγορών και πωλήσεων σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής περιόδου και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας και του Ομίλου στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές με τα συνδεδεμένα κατά την έννοια του Δ.Λ.Π. 24 έχουν ως εξής: Ποσά εκφρασμένα σε ευρώ α) Έσοδα β) Έξοδα γ) Απαιτήσεις δ) Υποχρεώσεις ε) Αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της Διοίκησης: Βραχυπρόθεσμες παροχές διευθυντικών στελεχών Αμοιβές εκτελεστικών μελών Δ.Σ. Αμοιβές μη εκτελεστικών μελών Δ.Σ. στ) Απαιτήσεις από τα διευθυντικά στελέχη & μέλη Διοίκησης ζ) Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη & μέλη Διοίκησης Όμιλος Εταιρία 01.01 - 30.09.2014 01.01 - 30.09.2014 0.00 0.00 0.00 0.00 14,700.00 256,101.08 0.00 0.00 102,036.24 285,442.70 0.00 0.00 0.00 102,036.24 285,442.70 0.00 0.00 0.00 Από τις ανωτέρω συναλλαγές, οι συναλλαγές και τα υπόλοιπα με τις θυγατρικές εταιρίες έχουν απαλειφθεί από τα ενοποιημένα οικονομικά στοιχεία του Ομίλου. 11. Την 30/09/2014 η Εταιρία κατέχει 2.222.388 ίδιες μετοχές με μέση τιμή € 0,9569 συνολικής αξίας € 2.126.550,69, ποσό το οποίο έχει μειώσει την καθαρή θέση της Εταιρίας και του Ομίλου. Η εύλογη αξία αυτών την 30/09/2014 ανέρχονταν σε ποσό € 473.368,65. 12. Η Εταιρία και η «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΣΟΛΑΡ ΑΕ» συμφώνησαν την 30.06.2014, τη μετατροπή ομολογιακού δανείου από μετατρέψιμο σε μετοχές της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΣΟΛΑΡ ΑΕ» σε μετατρέψιμο σε μερίδια της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ», στην οποία εισφέρθηκαν τα περιουσιακά στοιχεία της πρώτης. Σύμφωνα με συμφωνητικό την 01.07.14, από την μετατροπή του ομολογιακού, συνολικού ποσού € 650.000, η Εταιρία απέκτησε το 100% των μεριδίων της «ΣΑΝΦΛΟΟΥ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΙΚΕ», η οποία ενσωματώθηκε στον Όμιλο με την μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Περισσότερες πληροφορίες παρατίθενται στη σημείωση 5 των επεξηγηματικών σημειώσεων. Σελίδα 26 από 26
© Copyright 2024 Paperzz
