&2081(',&,1,6(//2%$/6$02
3URYLQFLDGL0,/$12
3$5(5('(//¶25*$12',5(9,6,21(
68//$3523267$',
%,/$1&,2',35(9,6,21(
('2&80(17,$//(*$7,
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
Firmatario: GIORGIO TASSI, ANTONIO CESARE GIUSSANI, ARMANDA MARGUTTI
I
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Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
/¶25*$12',5(9,6,21(
Giussani Dott. Antonio Cesare
Margutti Rag. Armanda
Tassi Dott. Giorgio
BBBBBBBB
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1
&RPXQHGL&LQLVHOOR%DOVDPR
&ROOHJLRGHLUHYLVRUL
3$5(5(68/%,/$1&,2',35(9,6,21(
,O&ROOHJLRGHL5HYLVRUL
3UHPHVVR FKH O
RUJDQR GL UHYLVLRQH QHOOD ULXQLRQH LQ GDWD PDJJLR KD LQL]LDWR
SUHVVROD6HGH&RPXQDOHLOFRQWUROORSURSHGHXWLFRDOULODVFLRGHOSURSULRSDUHUHVXOELODQFLR
GLSUHYLVLRQHHDQFKHLQGDWHVXFFHVVLYHKD
HVDPLQDWRODSURSRVWDGLELODQFLRGLSUHYLVLRQHXQLWDPHQWHDJOLDOOHJDWLGLOHJJH
YLVWRLOGOJVDJRVWRQ©7HVWRXQLFRGHOOHOHJJLVXOO
RUGLQDPHQWRGHJOLHQWL
ORFDOLª
YLVWRLO'35JHQQDLRQ
YLVWL L SULQFLSL FRQWDELOL SHU JOL HQWL ORFDOL HPDQDWL GDOO¶2VVHUYDWRULR SHU OD ILQDQ]D H
FRQWDELOLWjGHJOLHQWLORFDOL
YLVWLLSULQFLSLGLYLJLODQ]DHFRQWUROORGHOO¶RUJDQRGLUHYLVLRQHGHJOLHQWLORFDOLDSSURYDWLGDO
&RQVLJOLRQD]LRQDOHGHL'RWWRULFRPPHUFLDOLVWLHGHJOL(VSHUWLFRQWDELOL
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'HOLEHUD
GL DSSURYDUH O
DOOHJDWD UHOD]LRQH TXDOH SDUHUH VXOOR VFKHPD GL ELODQFLR GL SUHYLVLRQH SHU
O
HVHUFL]LR HG DOOHJDWL GL OHJJH GHO &RPXQH GL &LQLVHOOR %DOVDPR FKH IRUPD SDUWH
LQWHJUDQWHHVRVWDQ]LDOHGHOSUHVHQWHYHUEDOH
&LQLVHOOR%DOVDPRPDJJLR
/¶25*$12',5(9,6,21(
*LXVVDQL'RWW$QWRQLR&HVDUH
0DUJXWWL5DJ$UPDQGD
7DVVL'RWW*LRUJLR
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
2
9(5,),&+(35(/,0,1$5,
,VRWWRVFULWWLGRWW*LXVVDQL$QWRQLR&HVDUH5DJ0DUJXWWL$UPDQGD'RWW7DVVL*LRUJLR
UHYLVRULDLVHQVLGHOO¶DUWHVHJXHQWLGHO7XHO
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ULFHYXWRLQGDWDORVFKHPDGHOELODQFLRGLSUHYLVLRQHSHUO¶HVHUFL]LR
DSSURYDWR FRQ GHOLEHUD]LRQH GL JLXQWD FRPXQDOH Q GHO H DQFKH LQ
GDWHVXFFHVVLYHLUHODWLYLVHJXHQWLDOOHJDWLREEOLJDWRUL
ELODQFLRSOXULHQQDOH
UHOD]LRQHSUHYLVLRQDOHHSURJUDPPDWLFDSUHGLVSRVWDGDOODJLXQWDFRPXQDOH
UHQGLFRQWRGHOO¶HVHUFL]LR
LOSURJUDPPDWULHQQDOHGHLODYRULSXEEOLFLHO¶HOHQFRDQQXDOHGHLODYRULSXEEOLFLGLFXL
DOO¶DUWLFRORGHOGOJV
OD GHOLEHUD *& Q GHO GL DSSURYD]LRQH GHOOD SURJUDPPD]LRQH
WULHQQDOHGHOIDEELVRJQRGLSHUVRQDOH
ODGHOLEHUD]LRQHGL*LXQWD&RPXQDOHQGHOUHODWLYDDOODGHVWLQD]LRQH
GHOODSDUWHYLQFRODWDGHLSURYHQWLSHUVDQ]LRQLDOOHQRUPHGHOFRGLFHGHOODVWUDGD
OD FRPXQLFD]LRQH GDWDWD LQGLUL]]DWD DO 'LULJHQWH GHO 6HWWRUH 5LVRUVH
(FRQRPLFR)LQDQ]LDULRGDO'LULJHQWHGHOVHWWRUHWHUULWRULRVXOODYHULILFDGHOODTXDQWLWj
HTXDOLWjGLDUHHHIDEEULFDWLGDGHVWLQDUHDUHVLGHQ]DDWWLYLWjSURGXWWLYHHWHU]LDULR
HGHWHUPLQD]LRQHGHOSUH]]RGLFHVVLRQHSHUFLDVFXQWLSRGLDUHDRGLIDEEULFDWR
OD SURSRVWD GL GHOLEHUD]LRQH FRQVLOLDUH Q GHO GL FRQIHUPD
GHOO¶DGGL]LRQDOHFRPXQDOH,USHI
ODSURSRVWDGLGHOLEHUD]LRQHFRQVLOLDUHQGHOUHODWLYDDOUHJRODPHQWR
SHUODGLVFLSOLQDGHOO¶,PSRVWD8QLFD&RPXQDOH,8&
OD SURSRVWD GL GHOLEHUD]LRQH FRQVLOLDUH Q GHO UHODWLYD DOO¶,PSRVWD
0XQLFLSDOH3URSULD±7ULEXWRSHUL6HUYL]L,QGLYLVLELOL±'HWHUPLQD]LRQHGHOOHDOLTXRWH
HGHOOHGHWUD]LRQLSHUO¶DQQRG¶LPSRVWD
OD SURSRVWD GL GHOLEHUD]LRQH FRQVLOLDUH Q GHO UHODWLYD DOOD
GHWHUPLQD]LRQH SHU O¶DQQR GHL FRHIILFLHQWL GL DGDWWDPHQWR H GHOOH WDULIIH GHOOD
WDVVDVXLULILXWL±7$5,
ODGHOLEHUDGL*LXQWDQGHOULIHULWDDOOD'HWHUPLQD]LRQHGHOOH7DULIIH
GHLVHUYL]LFRPXQDOLHGHLVHUYL]LDGRPDQGDLQGLYLGXDOHSHUO¶DQQRHODGHOLEHUD
GL *LXQWD Q GHO SHU OD ULFRJQL]LRQH GHL VHUYL]L D GRPDQGD
LQGLYLGXDOHHUHODWLYDSHUFHQWXDOHGLFRSHUWXUD
OD WDEHOOD UHODWLYD DL SDUDPHWUL GL ULVFRQWUR GHOOD VLWXD]LRQH GL GHILFLWDULHWj
VWUXWWXUDOH
SURVSHWWR FRQWHQHQWH OH SUHYLVLRQL DQQXDOL H SOXULHQQDOL GL FRPSHWHQ]D PLVWD GHJOL
DJJUHJDWLULOHYDQWLDLILQLGHOSDWWRGLVWDELOLWjLQWHUQR
SLDQR GHOOH DOLHQD]LRQL H YDORUL]]D]LRQL LPPRELOLDUL DUW FRPPD GHO '/
SLDQRWULHQQDOHGLFRQWHQLPHQWRGHOOHVSHVHGLFXLDOO¶DUWFRPPLHOHJJH
'HOLEHUDGL*LXQWDQGHO
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3
3URVSHWWRIRUQLWRFLGDOOD5DJLRQHULDGHOO¶(QWHLOOXVWUDQWHLOLPLWLGLVSHVDGLVSRVWLGDOOD
/
HLVHJXHQWLGRFXPHQWLSURVSHWWLIRUQLWLFLGDOOD5DJLRQHULDGHOO¶(QWH
TXDGUR DQDOLWLFR GHOOH HQWUDWH H GHOOH VSHVH SUHYLVWH UHODWLYDPHQWH DL VHUYL]L FRQ
GLPRVWUD]LRQHGHOODSHUFHQWXDOHGLFRSHUWXUDSXEEOLFLDGRPDQGDHSURGXWWLYL
SURVSHWWRDQDOLWLFRGHOOHVSHVHGLSHUVRQDOHSUHYLVWHLQELODQFLRFRPHLQGLYLGXDWHGDO
FRPPDGHOO¶DUWGHOODOHJJHHGDOO¶DUWGHOODOHJJH
SURVSHWWRGHOOHVSHVHILQDQ]LDWHFRQLSURYHQWLGHULYDQWLGDOOHVDQ]LRQLSHUYLROD]LRQH
GHOFRGLFHGHOODVWUDGD
SURVSHWWR GLPRVWUDWLYR GHL PXWXL H SUHVWLWL LQ DPPRUWDPHQWR FRQ HYLGHQ]D GHOOH
TXRWHFDSLWDOHHGHOOHTXRWHLQWHUHVVL
LELODQFLG¶HVHUFL]LRGHJOLRUJDQLVPLWRWDOPHQWHSDUWHFLSDWLGHOO¶HQWH
YLVWHOHGLVSRVL]LRQLGLOHJJHFKHUHJRODQRODILQDQ]DORFDOHLQSDUWLFRODUHLO7XHO
YLVWRORVWDWXWRGHOO¶HQWHFRQSDUWLFRODUHULIHULPHQWRDOOHIXQ]LRQLDWWULEXLWHDOO¶RUJDQRGL
UHYLVLRQH
YLVWL L SRVWXODWL GHL SULQFLSL FRQWDELOL GHJOL HQWL ORFDOL HG LO SULQFLSLR FRQWDELOH Q DSSURYDWLGHOO¶2VVHUYDWRULRSHUODILQDQ]DHFRQWDELOLWjSUHVVRLO0LQLVWHURGHOO¶,QWHUQR
YLVWRLOUHJRODPHQWRGLFRQWDELOLWj
YLVWLLUHJRODPHQWLUHODWLYLDLWULEXWLFRPXQDOL
YLVWR LO SDUHUH HVSUHVVR GDO 5HVSRQVDELOH GHO 6HWWRUH 5LVRUVH LQ GDWD LQ
PHULWR DOOD YHULGLFLWj GHOOH SUHYLVLRQL GL HQWUDWD H GL FRPSDWLELOLWj GHOOH SUHYLVLRQL GL
VSHVDDYDQ]DWHGDLYDULVHUYL]LLVFULWWHQHOELODQFLRDQQXDOHRSOXULHQQDOH
KDQQRHIIHWWXDWROHVHJXHQWLYHULILFKHDOILQHGLHVSULPHUHXQPRWLYDWRJLXGL]LRGLFRHUHQ]D
DWWHQGLELOLWj H FRQJUXLWj FRQWDELOH GHOOH SUHYLVLRQL GL ELODQFLR H GHL SURJUDPPL H SURJHWWL
FRPHULFKLHVWRGDOO¶DUWFRPPDOHWWHUDEGHO7XHO
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4
9(5,),&+('(*/,(48,/,%5,
*(67,21('(//¶(6(5&,=,2
/¶RUJDQRFRQVLOLDUHKDDGRWWDWRHQWURLOVHWWHPEUHODGHOLEHUDQGHO
GLYHULILFDGHOORVWDWRGLDWWXD]LRQHGHLSURJUDPPLHGLYHULILFDGHJOLHTXLOLEULGLELODQFLR
'DOO¶HVLWRGLWDOHYHULILFDGDSDUWHGHOSUHFHGHQWH&ROOHJLRQRQVRQRHPHUVHFULWLFLWj
/D JHVWLRQH GHOO¶DQQR q VWDWD LPSURQWDWD DO ULVSHWWR GHL OLPLWL GL VDOGR ILQDQ]LDULR
GLVSRVWLGDOO¶DUWGHOODOHJJHDLILQLGHOSDWWRGLVWDELOLWjLQWHUQR
/D JHVWLRQH GHOO¶DQQR q VWDWD LPSURQWDWD DO ULVSHWWR GHOOD ULGX]LRQH GHOOD VSHVD GL
SHUVRQDOH ULVSHWWR DOO¶HVHUFL]LR SUHFHGHQWH DWWUDYHUVR LO FRQWHQLPHQWR GHOOD GLQDPLFD
UHWULEXWLYDHGRFFXSD]LRQDOHFRPHGLVSRVWRGDOFRPPDGHOO¶DUWGHOODOHJJHH
GDOO¶DUWGHOODOHJJH
1HO FRUVR GHO q VWDWR DSSOLFDWR DO ELODQFLR O¶DYDQ]R ULVXOWDQWH GDO UHQGLFRQWR SHU
O¶HVHUFL]LRSHU¼
7DOHDYDQ]RqVWDWRDSSOLFDWRDLVHQVLGHOO¶DUWGHO7XHOSHU
-
¼ LOILQDQ]LDPHQWRGLVSHVHGLLQYHVWLPHQWR
-
¼ LOILQDQ]LDPHQWRGLVSHVHFRUUHQWL
'DOOHFRPXQLFD]LRQLULFHYXWHQRQULVXOWDQRGHELWLIXRULELODQFLRGDULFRQRVFHUHHILQDQ]LDUH
/¶RUJDQR GL UHYLVLRQH ULOHYD SHUWDQWR FKH OD JHVWLRQH ILQDQ]LDULD FRPSOHVVLYD GHOO¶HQWH QHO
ULVXOWDLQHTXLOLEULRHFKHO¶HQWHSRWUjULVSHWWDUHJOLRELHWWLYLGLILQDQ]DSXEEOLFD
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5
%,/$1&,2',35(9,6,21(
9HULILFDSDUHJJLRILQDQ]LDULRHGHTXLYDOHQ]DGHLVHUYL]LSHUFWHU]L
,OELODQFLRULVSHWWDFRPHULVXOWDGDOVHJXHQWHTXDGURJHQHUDOHULDVVXQWLYRGHOOHSUHYLVLRQLGL
FRPSHWHQ]D LO SULQFLSLR GHO SDUHJJLR ILQDQ]LDULR DUW FRPPD GHO 7XHO H
GHOO¶HTXLYDOHQ]DIUDHQWUDWHHVSHVHSHUVHUYL]LSHUFRQWRWHU]LDUWGHO7XHO
Titolo I: Entrate tributarie
48.154.236,00 Titolo I:
Titolo II: Entrate da contributi e
trasferimenti correnti dello
Stato, della Regione e di altri
enti pubblici
Titolo III: Entrate extratributarie
4.688.717,00 Titolo II: Spese in conto capitale
Titolo V: Entrate derivanti da
accensioni di prestiti
6.914.467,00
87.150,00
Titolo VI: Entrate da servizi per conto di
terzi
Totale
8.449.000,00
95.735.059,00
Avanzo di amministrazione 2012
presunto
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I
Totale complessivo entrate
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27.441.489,00
Titolo IV: Entrate da alienazioni, da
trasferimenti di capitale e da
riscossioni di crediti
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Spese correnti
Titolo III: Spese per rimborso di
prestiti
Titolo IV: Spese per servizi per
conto di terzi
Totale
Disavanzo di amministrazione
2012 presunto
Totale complessivo spese
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6
9HULILFDHTXLOLEULRFRUUHQWHHGLQFRQWRFDSLWDOHDQQR
(48,/,%5,2',3$57(&255(17(
&RQVXQWLYR
(QWUDWHWLWROR,
(QWUDWHWLWROR,,
(QWUDWHWLWROR,,,
5HQGLFRQWR
3UHYHQWLYR
(A)
7RWDOHWLWROL,,,,,,
(B)
6SHVHWLWROR,
(C)
5LPERUVRSUHVWLWLSDUWHGHOWLWROR,,,
(D)
'LIIHUHQ]DGLSDUWHFRUUHQWH$%&
( E)
8WLOL]]RDYDQ]RGLDPPLQLVWUD]LRQH
DSSOLFDWRDOODVSHVDFRUUHQWH>HYHQWXDOH@
(F)
(QWUDWHGLYHUVHGHVWLQDWHDVSHVHFRUUHQWL
GLFXL
FRQWULEXWRSHUSHUPHVVLGLFRVWUXLUH
SOXVYDOHQ]HGDDOLHQD]LRQHGLEHQL
SDWULPRQLDOL
DOWUHHQWUDWHVSHFLILFDUH
( G)
(QWUDWHFRUUHQWLGHVWLQDWHDVSHVHGL
LQYHVWLPHQWRGLFXL
SURYHQWLGDVDQ]LRQLSHUYLROD]LRQLDO
FRGLFHGHOODVWUDGD
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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I
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DOWUHHQWUDWHUHDOL]]D]LRQHSROLIHUDHG
LQWHUYHQWLVXLSDUFKHJJL
(QWUDWHGLYHUVHXWLOL]]DWHSHUULPERUVR
TXRWHFDSLWDOH
6DOGRGLSDUWHFRUUHQWH'()*+
( H)
(48,/,%5,2',3$57(&$3,7$/(
5HQGLFRQWR
(QWUDWHWLWROR,9
5HQGLFRQWR
3UHYHQWLYR
(QWUDWHWLWROR9
(M )
(N)
7RWDOHWLWROL,99
6SHVHWLWROR,,
( O)
(QWUDWHFRUUHQWLGHVWDGLQYHVW*
( P)
8WLOL]]RDYDQ]RGLDPPLQLVWUD]LRQH
DSSOLFDWRDOODVSHVDLQFRQWRFDSLWDOH
>HYHQWXDOH@
6DOGRGLSDUWHFDSLWDOH0123)
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
7
9HULILFDFRUUHOD]LRQHIUDHQWUDWHDGHVWLQD]LRQHVSHFLILFDRYLQFRODWDSHUOHJJHH
VSHVHFRQHVVHILQDQ]LDWH
/D FRUUHOD]LRQH IUD SUHYLVLRQH GL HQWUDWH D GHVWLQD]LRQH VSHFLILFD R YLQFRODWD SHU OHJJH H
VSHVHFRQHVVHILQDQ]LDWHqFRVLDVVLFXUDWDQHOELODQFLR
Entrate previste
Spese previste
Per funzioni delegate dalla Regione
Per fondi comunitari ed internazionali
Per contributi in c/capitale dalla Regione
71.150,00
71.150,00
53.880,00
53.880,00
304.462,00
304.462,00
5.592.500,00
5.592.500,00
87.150,00
87.150,00
Per contributi in c/capitale dalla Provincia
Per altri contributi straordinari
Per proventi alienazione alloggi e.r.p.
Per entrata da escavazione e cave per recupero ambientale
Per proventi da parcheggi
Per imposta pubblicità sugli ascensori
Per sanzioni amministrative codice della strada
Per imposta di scopo
Per mutui e prestiti
9HULILFDGHOO¶HIIHWWLYRHTXLOLEULRGLSDUWHFRUUHQWH
/DVLWXD]LRQHFRUUHQWHGHOO¶HVHUFL]LRqLQIOXHQ]DWDGDOOHVHJXHQWLHQWUDWHHVSHVH
DYHQWLFDUDWWHUHGLHFFH]LRQDOLWjHQRQULSHWLWLYHFRPHGDSURVSHWWRIRUQLWRGDOO¶8IILFLR
5DJLRQHULDGHOO¶(QWH
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Entrate
- recupero evasione tributaria
- canoni concessori pluriennali
- sanzioni al codice della strada
- sentenze esecutive ed atti equiparati
- eventi calamitosi
- consultazioni elettorali o referendarie locali
- ripiano disavanzi aziende riferiti ad anni pregressi
- oneri straordinari della gestione corrente
- spese per organo straordinario di liquidazione
- compartecipazione lotta all'evasione
- altre
Totale
Differenza
Spese
991.000,00
250.000,00
,
4.550.500,00
4.086.450,00
79.000,00
90.000,00
80.612,00
5.622.112,00
1.116.662,00
5.622.112,00
9HULILFDGHOO¶HTXLOLEULRGLSDUWHVWUDRUGLQDULD
,OWLWROR,,GHOODVSHVDqILQDQ]LDWRFRQODVHJXHQWHSUHYLVLRQHGLULVRUVHGLVWLQWDLQPH]]L
SURSULHPH]]LGLWHU]L
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8
Mezzi propri
- avanzo economico da sanzioni codice strada
- avanzo del bilancio corrente
- alienazione di beni
altre risorse
- contributo permesso di costruire
alienazione titoli
Totale mezzi propri
96.516,00
144.000,00
4.457.817,00
240.000,00
1.467.330,00
6.405.663,00
Mezzi di terzi
- mutui
- prestiti obbligazionari
- aperture di credito
- contributi comunitari
- contributi statali
- contributi regionali
- contributi da altri enti
- altri mezzi di terzi
Totale mezzi di terzi
71.150,00
87.150
TOTALE RISORSE
TOTALE IMPIEGHI AL TITOLO II DELLA SPESA
158.300,00
6.563.963,00
6.563.963,00 Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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9
%,/$1&,23/85,(11$/(
9HULILFDGHOO¶HTXLOLEULRFRUUHQWHQHOELODQFLRSOXULHQQDOH
(48,/,%5,2',3$57(&255(17(
3UHYLVLRQL
(QWUDWHWLWROR,
(QWUDWHWLWROR,,
(QWUDWHWLWROR,,,
3UHYLVLRQL
3UHYLVLRQL
$
7RWDOHWLWROL,,,,,,
%
6SHVHWLWROR,
&
5LPERUVRSUHVWLWLSDUWHGHOWLWROR,,,
'
'LIIHUHQ]DGLSDUWHFRUUHQWH$%&
(
8WLOL]]RDYDQ]RGLDPPLQLVWUD]LRQHDSSOLFDWR
DOODVSHVDFRUUHQWH>HYHQWXDOH@
)
(QWUDWHGLYHUVHGHVWLQDWHDVSHVHFRUUHQWLGL
FXL
DOWUHHQWUDWHVSHFLILFDUH
SHUPHVVLDFRVWUXLUH
*
(QWUDWHFRUUHQWLGHVWLQDWHDVSHVHGL
LQYHVWLPHQWRGLFXL
SURYHQWLGDVDQ]LRQLSHUYLROD]LRQLDOFRGLFH
GHOODVWUDGD
DOWUHHQWUDWHVSHFLILFDUH
UHDOL]]D]LRQHSDUFKHJJLHSROLIHUD
SURMHWFLPLWHUL
(QWUDWHGLYHUVHXWLOL]]DWHSHUULPERUVRTXRWH
FDSLWDOH
6DOGRGLSDUWHFRUUHQWH'()*+
+
(48,/,%5,2',3$57(&$3,7$/(
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SUHYLVLRQL
(QWUDWHWLWROR,9
0
(QWUDWHWLWROR9
7RWDOHWLWROL,99
1
6SHVHWLWROR,,
2
(QWUDWHFRUUHQWLGHVWDGLQYHVW*
3
8WLOL]]RDYDQ]RGLDPPLQLVWUD]LRQHDSSOLFDWR
DOODVSHVDLQFRQWRFDSLWDOH>HYHQWXDOH@
6DOGRGLSDUWHFDSLWDOH0123)*
SUHYLVLRQL
SUHYLVLRQL
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10
9(5,),&$&2(5(1=$'(//(35(9,6,21,
9HULILFDDGR]LRQHVWUXPHQWLREEOLJDWRULGLSURJUDPPD]LRQHGLVHWWRUHHORUR
FRHUHQ]DFRQOHSUHYLVLRQL
SURJUDPPDWULHQQDOHODYRULSXEEOLFL
,O SURJUDPPD WULHQQDOH HG HOHQFR DQQXDOH GHL ODYRUL SXEEOLFL GL FXL DOO¶DUW GHO
GOJV q VWDWR UHGDWWR FRQIRUPHPHQWH DOOH LQGLFD]LRQL H DJOL VFKHPL GL FXL DO
GHFUHWR GHO 0LQLVWHUR GHOOH LQIUDVWUXWWXUH H WUDVSRUWL GHO HG DGRWWDWR GDOO¶RUJDQR
HVHFXWLYRLORWWREUHGHOO¶DQQR*&
/R VFKHPD GL SURJUDPPD q VWDWR SXEEOLFDWR SHU JLRUQL FRQVHFXWLYL GDO DO
SURJUDPPD]LRQHGHOIDEELVRJQRGHOSHUVRQDOH
/D SURJUDPPD]LRQH GHO IDEELVRJQR GL SHUVRQDOH SUHYLVWD GDOO¶DUW FRPPD GHOOD OHJJH
H GDOO¶DUW GHO GOJV q VWDWD DSSURYDWD FRQ VSHFLILFR DWWR Q GHO
HGqDOOHJDWDDOODUHOD]LRQHSUHYLVLRQDOHHSURJUDPPDWLFD
1HOORVWHVVRVLDVVLFXUDFKHYHUUDQQRDYYLDWHQHOFRUVRGHOVSHFLILFKHYHULILFKHYROWHDG
LQGLYLGXDUHD]LRQLGLUD]LRQDOL]]D]LRQHGHOOHVWUXWWXUHGHOO¶HQWHHFRQIHUPDODGHILQL]LRQHGHO
IDEELVRJQRGHOSHUVRQDOHJLjLQGLYLGXDWDFRQGHOLEHUDGL*LXQWDQGHO
,O&ROOHJLRULOHYDODQHFHVVLWjFKHO¶DWWRGLSURJUDPPD]LRQHROWUHDGDVVLFXUDUHOHHVLJHQ]H
GL IXQ]LRQDOLWj H G¶RWWLPL]]D]LRQH GHOOH ULVRUVH SHU LO PLJOLRU IXQ]LRQDPHQWR GHL VHUYL]L
SUHYHGD XQD ULGX]LRQH WHRULFD GHOOD VSHVD DWWUDYHUVR LO FRQWHQLPHQWR GHOOD GLQDPLFD
UHWULEXWLYDHGRFFXSD]LRQDOH
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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9HULILFD FRQWHQXWR LQIRUPDWLYR HG LOOXVWUDWLYR GHOOD UHOD]LRQH
SUHYLVLRQDOHHSURJUDPPDWLFDHGHOODFRHUHQ]DFRQOHSUHYLVLRQL
/DUHOD]LRQHSUHYLVLRQDOHHSURJUDPPDWLFDSUHGLVSRVWDGDOO¶RUJDQRHVHFXWLYRHUHGDWWDVXOOR
VFKHPDDSSURYDWRFRQ'35DJRVWRQFRQWLHQHO
LOOXVWUD]LRQHGHOODSUHYLVLRQH
GHOOHULVRUVHHGHJOLLPSLHJKLFRQWHQXWHQHOELODQFLRDQQXDOHHSOXULHQQDOHFRQIRUPHPHQWHD
TXDQWR FRQWHQXWR QHOO
DUW GHO 7XHO QHOOR VWDWXWR H QHO UHJRODPHQWR GL FRQWDELOLWj
GHOO
HQWH
*OLRELHWWLYLFRQWHQXWLQHOODUHOD]LRQHGHYRQRHVVHUHFRHUHQWLFRQOHOLQHHSURJUDPPDWLFKHGL
PDQGDWRHFRQLOSLDQRJHQHUDOHGLVYLOXSSRGHOO¶HQWH
9HULILFDGHOODFRHUHQ]DHVWHUQD
'DOSURVSHWWRFRQVHJQDWRFLGDOVHUYL]LRILQDQ]LDULRGHOO¶(QWHULVXOWDDWWHVWDWDODYHULILFDGHOOD
FRHUHQ]DGHOOHSUHYLVLRQLDQQXDOLHSOXULHQQDOLFRQLOSDWWRGLVWDELOLWjLQWHUQR
VSHVDFRUUHQWHPHGLD
2009
2010
2011
56.949,00
52.327,00
53.864,00
54.380,00 VDOGRRELHWWLYR
anno
spesa corrente media coefficiente
obiettivo di competenza
2009/2011
mista
2014
54.380,00
15,07
8.195,07
2015
54.380,00
15,07
8.195,07
2016
54.380,00
15,62
8.494,16 Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
11
VDOGRRELHWWLYRFRQQHXWUDOL]]D]LRQHULGX]LRQHWUDVIHULPHQWL
2014
2015
2016
8.195,00
8.195,00
8.494,00
trasferimenti
conseguire
3.953,00
3.953,00
3.953,00
4.242,00
4.242,00
4.541,00 3DWWR5HJLRQDOH9HUWLFDOHHRUL]]RQWDOH
/D 5HJLRQH /RPEDUGLD FRQWULEXLVFH DOOH HVLJHQ]H GHL SURSUL FRPXQL DWWUDYHUVR LO SDWWR
WHUULWRULDOH RIIUHQGR VSD]L ILQDQ]LDUL GD GHVWLQDUH DL SDJDPHQWL LQ FRQWR FDSLWDOH FKH
DJHYRODQRLOULVSHWWRGHO36,
3HU O
DQQR DL VHQVL GHO FRPPD ELV GHOO
DUW GHOOD OHJJH LO 0LQLVWHUR
GHOO
(FRQRPLD H GHOOH )LQDQ]H KD DVVHJQDWR D FLDVFXQ HQWH XQR VSD]LR ILQDQ]LDULR LQ
SURSRU]LRQH DOO
RELHWWLYR GL VDOGR ILQDQ]LDULR FDOFRODWR GD XWLOL]]DUH HVFOXVLYDPHQWH SHU L
SDJDPHQWL LQ FRQWR FDSLWDOH GD VRVWHQHUH QHO SULPR VHPHVWUH GHOO
DQQR GDQGRQH
HYLGHQ]DPHGLDQWHLOPRQLWRUDJJLR$IURQWHGHOOHULFKLHVWHLQYLDWHDOOD5HJLRQH/RPEDUGLD
O
RELHWWLYRqVWDWRULGHWHUPLQDWRLQPLJOLDLDGLHXUR
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RELHWWLYRSHUJOLDQQL
entrate correnti prev. accertamenti
spese correnti prev. impegni
differenza
risorse ed impegni esclusi (commi da 7 a16 art,31 legge 183/2011)
obiettivo di parte corrente
previsione incassi titolo IV
previsione pagamenti titolo II
differenza
incassi e pagamenti esclusi (commi da 7 a16 art,31 legge 183/2011)
obiettivo di parte c. capitale
obiettivo previsto
2014
72.272,00
69.058,00
3.214,00
2015
69.293,00
63.662,00
5.631,00
2016
69.368,00
64.952,00
4.416,00
3.214,00
4.481,00
4.000,00
481,00 -
5.631,00
3.025,00
4.000,00
975,00
4.416,00
4.125,00
4.000,00
125,00
481,00 3.695,00
975,00
4.656,00
125,00
4.541,00
,O &ROOHJLR ULOHYD FKH HVLVWH XQD GLIIHUHQ]D WUD OH HQWUDWH FRUUHQWL LQVHULWH QHO %LODQFLR GL
3UHYLVLRQHHOHHQWUDWHFRUUHQWLDLILQLGHO3DWWRGL6WDELOLWj
/H SUHYLVLRQL GL LQFDVVR GHOOH HQWUDWH GHO WLWROR ,9 H GL SDJDPHQWR GHOOH VSHVH GHO WLWROR ,,
GRYUDQQR HVVHUH PRQLWRUDWH GXUDQWH OD JHVWLRQH DO ILQH GL PDQWHQHUH O¶RELHWWLYR GL ULVSHWWR
GHOSDWWRGLVWDELOLWjLQWHUQR
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12
9(5,),&$$77(1',%,/,7$¶(&21*58,7$¶'(//(35(9,6,21,$112
$L ILQL GHOOD YHULILFD GHOO¶DWWHQGLELOLWj GHOOH HQWUDWH H FRQJUXLWj GHOOH VSHVH SUHYLVWH SHU
O¶HVHUFL]LR DOOD OXFH GHOOD PDQRYUD GLVSRVWD GDOO¶HQWH VRQR VWDWH DQDOL]]DWH LQ
SDUWLFRODUHOHYRFLGLELODQFLRDSSUHVVRULSRUWDWH
(175$7(&255(17,
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(QWUDWHWULEXWDULH
/H SUHYLVLRQL GL HQWUDWH WULEXWDULH SUHVHQWDQR OH VHJXHQWL YDULD]LRQL ULVSHWWR DO UHQGLFRQWR
HGDOUHQGLFRQWR
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13
Rendiconto
2012
I.M.U.
Bilancio di
previsione
Rendiconto
2013
11.609.096
2014
11.668.473
12.500.000
0
0
312.741
650.000
500.000
1.526.337
1.467.910
1.320.000
33.486
11.731
5.750.000
7.500.000
6.350.000
Compartecipazione I.R.P.E.F.
0
0
0
Compartecipazione Iva
0
0
0
Imposta di soggiorno
0
0
0
15.229
17.522
19.246.889
21.315.635
20.670.000
525.925
642.827
650.000
Tributo sui rifiuti e servizi
0
0
0
Tassa rifiuti solidi urbani
69.020
11.781
10.000
I.C.I.
I.C.I. recupero evasione
Imposta comunale sulla pubblicità
Addizionale com.consumo energia elettrica
Addizionale I.R.P.E.F.
Altre imposte
Categoria 1: Imposte
Tassa per l'occupazione degli spazi
ed aree pubbliche
Addizionale erariale sulla tassa smalt.rifiuti
1.000
TARES
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Altre tasse
Categoria 2: Tasse
Diritti sulle pubbliche affissioni
Fondo sperimentale di riequilibrio
11.970.000
12.131.595
5.355
6.004
5.000
600.300
12.630.612
12.797.595
69.095
113.583
90.000
15.253.414
Fondo solidarietà comunale
Altri tributi speciali
Categoria 3: Tributi speciali e tributarie
proprie
0
14.661.066
14.416.641
0
197.465
180.000
15.322.509
14.972.114
14.686.641
35.169.698
48.918.361
48.154.236
altre entrate tributarie proprie
Totale entrate tributarie
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14
(¶ VWDWD LQWURGRWWD OD ,8& FKH q O¶XQLRQH GL WUH WDVVH GLYHUVH (¶ VWDWD ULFRQIHUPDWD O¶,08
LQWURGRWWDOD7$5,LGHQWLFDDOOD7$5(6HOD7$6,
,PSRVWDPXQLFLSDOHXQLFD
,O JHWWLWR q VWDWR GHWHUPLQDWR VXOOD EDVH GHOOH DOLTXRWH GHOLEHUDWH SHU O¶DQQR FRQ
SURSRVWD GL GHOLEHUD Q GHO GLIIHUHQ]LDWH ULVSHWWR DOO¶DOLTXRWD EDVH H GHOOH
ULGX]LRQL DL VHQVL GHL FRPPL GD D GHO '/ Q GHO H VXOOD EDVH GHO
UHJRODPHQWRGHOWULEXWRqVWDWRSUHYLVWRLQ¼
6XOOD EDVH GHOOH ULVFRVVLRQL UHJLVWUDWH QHOO¶HVHUFL]LR O¶HQWH KD FRPXQTXH ULWHQXWR GL
DFFDQWRQDUHQHOIRQGRVYDOXWD]LRQHFUHGLWLODVRPPDGL¼DWLWRORGLWXWHODGL
PLQRULLQFDVVLULVSHWWRDOJHWWLWRVWLPDWRVXJOLLPPRELOLLQVLVWHQWLQHOWHUULWRULR
,O JHWWLWR GHULYDQWH GDOO¶DWWLYLWj GL FRQWUROOR GHOOH GLFKLDUD]LRQL ,&,,08 GL DQQL SUHFHGHQWL q
SUHYLVWR LQ ¼ VXOOD EDVH GHO SURJUDPPD GL FRQWUROOR LQGLFDWR QHOOD UHOD]LRQH
SUHYLVLRQDOHHSURJUDPPDWLFD
/¶HQWH GRYUj SURYYHGHUH D QRUPD GHOO¶DUW FRPPD GHOOD OHJJH Q D
FRPXQLFDUHDLSURSULHWDULODQDWXUDGLDUHDIDEEULFDELOHGHOWHUUHQRSRVVHGXWR
$GGL]LRQDOHFRPXQDOH,USHI
,O&RQVLJOLR&RPXQDOHGHOO¶HQWHFRQSURSRVWDGLGHOLEHUDQGHOKDGLVSRVWR
ODFRQIHUPDGHOO¶DGGL]LRQDOH,USHIGDDSSOLFDUHSHUO¶DQQRQHOODVHJXHQWHPLVXUD
DOLTXRWDXQLFDGHOFRQVRJOLDGLHVHQ]LRQHGLHXUR
,OJHWWLWRqSUHYLVWRLQ¼
)RQGRGLVROLGDULHWjFRPXQDOH
,O IRQGR GL VROLGDULHWj FRPXQDOH GL FXL DO FRPPD GHOO¶DUW GHOOD OHJJH Q
q VWDWR SUHYLVWR WHQHQGR FRQWR GHO WDJOLR SUHYLVWR GDOOD VSHQGLQJ UHYLHZ TXDQWLILFDWR
GDOOD5DJLRQHULDGHOO¶(QWHLQHXUR SHUWDQWRO¶LPSRUWRGHO)6&LVFULWWRDPPRQWD
DGHXUR
/¶HQWHULVXOWDHVVHUHLQDWWHVDGLFRPXQLFD]LRQLGDSDUWHGHO0LQLVWHURFLUFDLOFRQFRUVRDG
DOLPHQWDUHLOIRQGRFRVuFRPHqDYYHQXWRQHOFRUVRGHOO¶DQQR
7$5,
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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/¶HQWH KD SUHYLVWR QHO ELODQFLR WUD OH HQWUDWH WULEXWDULH OD VRPPD GL HXUR
SHULOQXRYRWULEXWRVXLULILXWLHVXLVHUYL]LLVWLWXLWRFRQ/D/HJJHGLFHPEUH
QLQVRVWLWX]LRQHGHOOD7DUHV
/D WDULIID q GHWHUPLQDWD VXOOD EDVH GHOOD FRSHUWXUD LQWHJUDOH GHL FRVWL GHO VHUYL]LR GL
VPDOWLPHQWRGHLULILXWLXUEDQLHGHLULILXWLDVVLPLODWL
$QDORJDPHQWH DOO¶,08 DQFKH SHU OD 7$5, O¶HQWH KD DFFDQWRQDWR XQD TXRWD QHO IRQGR
VYDOXWD]LRQHFUHGLWLSDULDGHXURSHUSUREDELOLPDQFDWLLQFDVVL
726$37DVVDVXOO¶RFFXSD]LRQHGLVSD]LHGDUHHSXEEOLFKH
,O JHWWLWR GHOOD WDVVD VXOO¶RFFXSD]LRQH GL VSD]L H DUHH SXEEOLFKH q VWDWR VWLPDWR LQ ¼
3URYHQWLGDSDUWHFLSD]LRQHDOO¶DWWLYLWjGLDFFHUWDPHQWRWULEXWDULRHFRQWULEXWLYR
5LVRUVHUHODWLYHDOUHFXSHURGHOO¶HYDVLRQHWULEXWDULD
/H HQWUDWH UHODWLYH DOO¶DWWLYLWj GL FRQWUROOR GHOOH GLFKLDUD]LRQL VXELVFRQR OH VHJXHQWL
YDULD]LRQL
Rendiconto
2012
Rendiconto 2013
Prev.2014
Prev.2015
Prev.2016
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15
ICI/IMU
T.A.R.S.U.
ALTRE
7UDVIHULPHQWLFRUUHQWLGDOOR6WDWR
,O JHWWLWR GHL WUDVIHULPHQWL HUDULDOL q VWDWR VWLPDWR GDJOL XIILFL ILQDQ]LDUL VXOOD EDVH GHL
WUDVIHULPHQWLHURJDWLQHO
&RQWULEXWLSHUIXQ]LRQLGHOHJDWHGDOODUHJLRQH
,FRQWULEXWLSHUIXQ]LRQLGHOHJDWLGDOOD5HJLRQHQRQVRQRSUHYLVWL
3URYHQWLGHLVHUYL]LSXEEOLFL
,O GHWWDJOLR GHOOH SUHYLVLRQL GL HQWUDWD H VSHVD GHL VHUYL]L GHOO¶HQWH VXGGLYLVL WUD VHUYL]L D
GRPDQGDLQGLYLGXDOHVHUYL]LLQGLVSHQVDELOLHVHUYL]LGLYHUVLqLOVHJXHQWH
,O *LXQWD &RPXQDOH FRQ GHOLEHUD]LRQH Q GHO DOOHJDWD DO ELODQFLR KD
SURYYHGXWR DOOD ULFRJQL]LRQH GHO VHUYL]L D GRPDQGDLQGLYLGXDOH Gj DWWR FKH OD SHUFHQWXDOH
FRPSOHVVLYDGLFRSHUWXUDGHLVHUYL]LDGRPDQGDLQGLYLGXDOHULVXOWDHVVHUHGHO
• FRPHUDSSRUWRHQWUDWHVSHVH
• VHLOFRVWRGHJOLDVLOLQLGRYLHQHFDOFRODWRDOFRPHSUHYLVWRGDOODOHJJH
6DQ]LRQLDPPLQLVWUDWLYHGDFRGLFHGHOODVWUDGD
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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, SURYHQWL GD VDQ]LRQL DPPLQLVWUDWLYH VRQR SUHYLVWL SHU LO LQ ¼ GL FXL
(XURSHUUXROLDUUHWUDWLUHODWLYLDGDQQLHSUHFHGHQWLHVRQRGHVWLQDWLFRQ
DWWR GHOOD *LXQWD &RPXQDOH SURSRVWD Q GHO SHU LO DJOL LQWHUYHQWL GL
VSHVDSHUOHILQDOLWjGLFXLDJOLDUWLFROLHFRPPDGHOFRGLFHGHOODVWUDGDFRPH
PRGLILFDWRGDOODOHJJHQGHO
/D*LXQWD&RPXQDOHKDGHVWLQDWR
D DL VHQVL H SHU OH ILQDOLWj GHO FRPPD GHOO¶DUW GHO FRGLFH GHOOD VWUDGD XQD VRPPD
SDUL DG HXUR GHL SURYHQWL YLQFRODWL DO ILQDQ]LDPHQWR GL VSHVH GL SHUVRQDOH
FRQQHVVH DOOH DWWLYLWj GL FRQWUROOR H GL DFFHUWDPHQWR GHOOH YLROD]LRQL LQ PDWHULD GL
FLUFROD]LRQHVWUDGDOH
/DTXRWDYLQFRODWDqGHVWLQDWDDO
7LWROR,VSHVDSHUHXUR
7LWROR,,VSHVDSHUHXUR
/¶HQWUDWDSUHVHQWDLOVHJXHQWHDQGDPHQWR
Accertamento 2012 Accertamento 2013
Previsione 2014
/DSDUWHYLQFRODWDGHOO¶HQWUDWDULVXOWDGHVWLQDWDFRPHVHJXH
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Tipologie di spese
Spesa Corrente
Spesa per investimenti
Impegni 2012
Impegni 2013
Previsione 2014
1.037.432,04
711.152,40
5.495.984,00
373.142,36
398.319,72
96.516,00
6XOODEDVHGHLGDWLGLFXLVRSUDDIURQWHGHOOHSUHYLVLRQLGLHQWUDWDSHUDFFHUWDPHQWRVDQ]LRQL
qSUHYLVWRQHOODVSHVDXQIRQGRVYDOXWD]LRQHFUHGLWLGLHXUR
&RVDS&DQRQHRFFXSD]LRQHVSD]LHGDUHHSXEEOLFKH
/¶HQWHQRQKDLVWLWXLWRDLVHQVLGHOO¶DUWGHOGOJVQLOFDQRQHSHUO¶RFFXSD]LRQH
GLVSD]LHDUHHSXEEOLFKH
8WLOLQHWWLGHOOHD]LHQGHVSHFLDOLHSDUWHFLSDWHGLYLGHQGLGLVRFLHWj
6RQR SUHYLVWL HXUR SHU SUHOLHYR XWLOL H GLYLGHQGL GDO VHJXHQWH RUJDQLVPR
SDUWHFLSDWR&DSFRQVRU]LRDFTXDSRWDELOH63$
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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63(6(&255(17,
,OGHWWDJOLRGHOOHSUHYLVLRQLGHOOHVSHVHFRUUHQWLFODVVLILFDWHSHULQWHUYHQWRFRQIURQWDWHFRQL
GDWLGHOUHQGLFRQWRHFRQLOUHQGLFRQWRGHOO¶HVHUFL]LRqLOVHJXHQWH
Rendiconto
2012
01 - Personale
02 - Acquisto beni di cons. e materie pr.
03 - Prestazioni di servizi
04 - Utilizzo di beni di terzi
05 - Trasferimenti
06 - Interessi passivi e oneri finanziari
07 - Imposte e tasse
08 - Oneri straordinari gestione corr.
Rendiconto
2013
Bilancio di
previsione
2014
Incremento %
2013/2012
19.665.962
19.186.378
19.643.624
0%
547.792
570.458
604.822
10%
25.437.881
34.464.466
37.424.999
47%
164.229
120.373
121.802
-26%
4.470.745
10.861.378
9.173.877
105%
302.276
81.170
77.550
-74%
1.976.862
1.545.172
1.729.278
-13%
957.003
739.846
278.000
-71%
09 - Ammortamenti di esercizio
10 - Fondo svalutazione crediti
10.236.442
11 - Fondo di riserva
237.902
67.569.241
53.522.750
67.569.241
79.528.296
17,70%
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Totale spese correnti
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18
6SHVHGLSHUVRQDOH
/D VSHVD GHO SHUVRQDOH SUHYLVWD SHU O¶HVHUFL]LR LQ ¼ ULIHULWD D Q GLSHQGHQWLSDULD¼SHUGLSHQGHQWH
1RQWLHQHFRQWRGHOO¶REEOLJRGLULGX]LRQHGHOODVSHVDGLSHUVRQDOHGLVSRVWRGDOO¶DUWFRPPD
GHOODOHJJH
/¶LQFLGHQ]D SHUFHQWXDOH GHOOH VSHVH GL SHUVRQDOH ULVSHWWR DOOH VSHVH FRUUHQWL DL VHQVL GHO
FRPPD GHOO¶DUW GHO FRPSUHQVLYD GHOOH VSHVH GL SHUVRQDOH GHOOH VRFLHWj
SDUWHFLSDWH FRPH FKLDULWR GDOOD &RUWH GHL &RQWL 6H]LRQH GHOOH $XWRQRPLH FRQ GHOLEHUD]LRQH
Q$87GHSRVLWDWDLOULVXOWDGHO FRVuFRPH GDSURVSHWWR UHGDWWR
GDOO¶(QWH
*OLRQHULGHOODFRQWUDWWD]LRQHGHFHQWUDWDSUHYLVWLSHUJOLDQQLGDODOQRQGHYRQR
VXSHUDUH LO FRUULVSRQGHQWH LPSRUWR LPSHJQDWR SHU O¶DQQR H GHYRQR HVVHUH
DXWRPDWLFDPHQWH ULGRWWL LQ PLVXUD SURSRU]LRQDOH DOOD ULGX]LRQH GHO SHUVRQDOH LQ VHUYL]LR
FRPHGLVSRVWRGDOO¶DUWGHOGO
,O WUDWWDPHQWR HFRQRPLFR FRPSOHVVLYR SUHYLVWR SHU JOL DQQL GDO DO SHU L VLQJROL
GLSHQGHQWL LYL FRPSUHVR LO WUDWWDPHQWR HFRQRPLFR DFFHVVRULR QRQ GHYH VXSHUDUH LO
WUDWWDPHQWR HFRQRPLFR VSHWWDQWH SHU O¶DQQR FRPH GLVSRVWR GDOO¶DUW FRPPD GHO
GO
7DOLVSHVHVRQRFRVL¶GLVWLQWHHGKDQQRODVHJXHQWHLQFLGHQ]D
Rendiconto 2013
Bilancio di
previsione
2014
intervento 01
19.186.378
19.643.624
intervento 03
503.703
523.000
1.043.460
1.141.253
20.733.541
21.307.877
4.511.900
4.566.939
Spese soggette al limite(comma 557 o 562)
16.221.641
16.740.938
spese correnti
67.569.241
79.528.296
24,01%
21,05%
irap
altre da specificare
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
Firmatario: GIORGIO TASSI, ANTONIO CESARE GIUSSANI, ARMANDA MARGUTTI
I
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Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
Totale spese di personale
spese escluse
incidenza sulle spese correnti
/LPLWD]LRQHWUDWWDPHQWRDFFHVVRULR
/¶DPPRQWDUHGHOOHVRPPHGHVWLQDWHDOWUDWWDPHQWRDFFHVVRULRSUHYLVWHLQELODQFLRQRQGHYH
VXSHUDUH LO FRUULVSRQGHQWH DPPRQWDUH GHOO¶HVHUFL]LR ULGRWWR DQQXDOPHQWH LQ PLVXUD
SURSRU]LRQDOH DOO¶HYHQWXDOH ULGX]LRQH GHO SHUVRQDOHLQ VHUYL]LR FRPH GLVSRVWR GDO FRPPD ELVGHOO¶DUWGHOGO
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
19
6SHVHSHULQFDULFKLGLFROODERUD]LRQHDXWRQRPDDUWOHJJH
,OOLPLWHPDVVLPRSUHYLVWRLQELODQFLRSHULQFDULFKLGLFROODERUD]LRQHDXWRQRPD±FRVuFRPH
ULIHULWRGDOOD5DJLRQHULDGHOO¶(QWHqGLHXUR
, FRQWUDWWL GL FROODERUD]LRQH SRWUDQQR HVVHUH VWLSXODWL FRQ ULIHULPHQWR DOOH DWWLYLWj
LVWLWX]LRQDOLVWDELOLWHGDOODOHJJH
/¶HQWHKDSURYYHGXWRDOO¶DJJLRUQDPHQWRGHOUHJRODPHQWRSHUJOLLQFDULFKLGLFROODERUD]LRQH
DXWRQRPD VXOOD EDVH GHOOH GLVSRVL]LRQL LQWURGRWWH GDOO¶DUW GHOOD OHJJH HG D
WUDVPHWWHUORHQWURJLRUQLDOOD6H]LRQHUHJLRQDOHGLFRQWUROORGHOOD&RUWHGHL&RQWL
/¶HQWH SXEEOLFD UHJRODUPHQWH QHO VLWR LVWLWX]LRQDOH L SURYYHGLPHQWL GL LQFDULFR FRQ
O¶LQGLFD]LRQHGHLVRJJHWWLSHUFHWWRULGHOODUDJLRQHGHOO¶LQFDULFRHGHOFRPSHQVR
6SHVHSHUDFTXLVWREHQLSUHVWD]LRQHGLVHUYL]LHXWLOL]]RGLEHQLGLWHU]L
,QUHOD]LRQHDLYLQFROLSRVWLGDOSDWWRGLVWDELOLWjLQWHUQRGDOSLDQRWULHQQDOHGLFRQWHQLPHQWR
GHOOHVSHVHGLFXLDOO¶DUWFRPPLGDDGHOODOHJJHGHOOHULGX]LRQLGLVSHVD
GLVSRVWH GDOO¶DUW GHO GO H GL TXHOOH GHOO¶DUW FRPPD GHOOD OHJJH
QHGLQILQHGLTXHOOHSUHYLVWHGDO'/LO&ROOHJLRGDOSURVSHWWR
FRQVHJQDWR GDO VHUYL]LR ILQDQ]LDULR ULOHYD FKH OH SUHYLVLRQL SHU O¶DQQR ULVSHWWDQR L
VHJXHQWLOLPLWL
WLSRORJLDVSHVD
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
Firmatario: GIORGIO TASSI, ANTONIO CESARE GIUSSANI, ARMANDA MARGUTTI
I
OLPLWH
3UHYLVLRQH
5HOD]LRQL
SXEEOLFKHFRQYHJQLPRVWUH
SXEEOLFLWjHUDSSUHVHQWDQ]D
0LVVLRQL
COPIA DEL DOCUMENTO DIGITALE DEPOSITATO PRESSO L'ENTE
Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
5LGX]LRQ
H
GLVSRVWD
6WXGL FRQVXOHQ]H H SHUVRQDOH D WHPSR
GHWHUPLQDWR
6SRQVRUL]]D]LRQL
COMUNE DI CINISELLO BALSAMO
5HQGLFRQWR
)RUPD]LRQH
$FTXLVWRPDQXWHQ]LRQHQROHJJLR HVHUFL]LR
DXWRYHWWXUH
,O &ROOHJLR SUHQGH DWWR GL TXDQWR FRPXQLFDWR GDO 'LULJHQWH 6HWWRUH *HVWLRQH 5LVRUVH
GHOO¶(QWH ULVSHWWR DO FRQWHQLPHQWR GHOOD VSHVD SHU TXDQWR FRQFHUQH JOL VWXGL FRQVXOHQ]H H
SHUVRQDOHDWHPSRGHWHUPLQDWR
2QHULVWUDRUGLQDULGHOODJHVWLRQHFRUUHQWH
$ WDO ILQH q VWDWD SUHYLVWD QHO ELODQFLR OD VRPPD GL HXUR GHVWLQDWD LQ
SDUWLFRODUHDOOHVHJXHQWLWLSRORJLDGLVSHVD
HXURIXQ]LRQLJHQHUDOLDPPLQLVWUD]LRQLHGLFRQWUROOR
HXURXUEDQLVWLFD
HXURVHWWRUHVRFLDOH
)RQGRVYDOXWD]LRQHFUHGLWL
/¶DUW FRPPD GHO '/ Q FRQYHUWLWR LQ OHJJH KD SRVWR
O¶REEOLJRGLLVFULYHUHLQELODQFLRXQIRQGRVYDOXWD]LRQHFUHGLWLGLLPSRUWRQRQLQIHULRUHDO
GHLUHVLGXLDWWLYLGLFXLDLWLWROL,H,,,DYHQWLDQ]LDQLWjVXSHULRUHDDQQL
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
20
/¶HQWLWjVWLPDWDGHLUHVLGXLDWWLYLGHLWLWROL,H,,,FRVWLWXLWLDQWHqGLHXUR
HG LO IRQGR SUHYLVWR D IURQWH GHOOD GXEELD HVLJLELOLWj GHL UHVLGXL FRUULVSRQGH DG HXUR
,OUHVWRGHOIRQGRVYDOXWD]LRQHFUHGLWLqFRVuFRPSRVWR
- HXURSHUFUHGLWL,08
- HXURSHUULVFKLHFRQWHQ]LRVL
- HXUR SHU LQJLXQ]LRQL VDQ]LRQL FRGLFH GHOOD VWUDGD H PDJJLRUD]LRQL
VSHVHSHULQYLRHQRWLILFKHDYYLVL
- HXURSHUFUHGLWL7$5(67$5,
,OWRWDOHVWDQ]LDWRDELODQFLRULVXOWDSDULDHXUR
)RQGRGLULVHUYD
/D FRQVLVWHQ]D GHO IRQGR GL ULVHUYD RUGLQDULR ULHQWUD QHL OLPLWL SUHYLVWL GDOO¶DUWLFROR GHO
WXHOHGqSDULDOGHOOHVSHVHFRUUHQWL
25*$1,60,3$57(&,3$7,
1HOFRUVRGHOO¶HQWHQRQKDHVWHUQDOL]]DWRVHUYL]L
/¶HQWH QRQ KD DGRWWDWR L SURYYHGLPHQWL GL WUDVIHULPHQWR GHOOH ULVRUVH XPDQH ILQDQ]LDULH H
VWUXPHQWDOLLQPLVXUDDGHJXDWDDOOHIXQ]LRQLHVWHUQDOL]]DWH
3HUO¶DQQRO¶HQWHQRQSUHYHGHGLHVWHUQDOL]]DUHVHUYL]L
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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/¶RQHUH D FDULFR GHO ELODQFLR GHO &RPXQH SHU L VHUYL]L HVWHUQDOL]]DWL &21625=,2
%,%/,27(&$5,2125'29(673$'(512'8*1$12qFRVuSUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
TXRWD
DGHVLRQH
FRQVRUWLOH
Per trasferimenti in conto impianti
Per concessione di crediti
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro ( da specificare)
/¶RQHUHDFDULFRGHOELODQFLRGHO&RPXQHSHULVHUYL]LHVWHUQDOL]]DWL&(1752678',3,0q
FRVuSUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
TXRWD
DGHVLRQH
FRQVRUWLOH
Per trasferimenti in conto impianti
Per concessione di crediti
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21
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro ( da specificare)
/¶RQHUH D FDULFR GHO ELODQFLR GHO &RPXQH SHU L VHUYL]L HVWHUQDOL]]DWL )21'$=,21(
&2081,7$5,$125'0,/$12qFRVuSUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
TXRWD
DGHVLRQH
Per trasferimenti in conto impianti
Per concessione di crediti
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro ( da specificare)
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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/¶RQHUHDFDULFRGHOELODQFLRGHO&RPXQHSHULVHUYL]LHVWHUQDOL]]DWL&,0(3qFRVuSUHYLVWRQHO
ELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
Per trasferimenti in conto impianti
Per concessione di crediti
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro ( da specificare): QUOTA SPESE DI GESTIONE CIMEP
(XUR
/¶RQHUH D FDULFR GHO ELODQFLR GHO &RPXQH SHU L VHUYL]L HVWHUQDOL]]DWL &21625=,2
)21'$=,21(086(2',)272*5$),$&217(0325$1($qFRVuSUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
(XUR FRQWULEXWR
RUGLQDULR
Per trasferimenti in conto impianti
Per concessione di crediti
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
22
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro ( da specificare)
/¶RQHUH D FDULFR GHO ELODQFLR GHO &RPXQH SHU L VHUYL]L HVWHUQDOL]]DWL &73 63$ q FRVu
SUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
Per trasferimenti in conto impianti
Per concessione di crediti
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro ( da specificare): QUOTA SPESE DI GESTIONE CTP
(XUR
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/¶RQHUH D FDULFR GHO ELODQFLR GHO &RPXQH SHU L VHUYL]L HVWHUQDOL]]DWL &21625=,2 3$5&2
125'0,/$12qFRVuSUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
7UDVIFRQVRU]LR
3DUFR1RUG0LODQR
± TXRWD VSHVH
FRUUHQWL
HXUR
Per trasferimenti in conto esercizio
7UDVI &RQVRU]LR
3DUFR1RUG0LODQR
±TXRWD
VSHVH
LQYHVWLPHQWR HXUR
Per trasferimenti in conto esercizio
7UDVI &RQVRU]LR
3DUFR1RUG0LODQR
±TXRWD
VSHVH
DUUHWUDWH
HXUR
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
23
/¶RQHUH D FDULFR GHO ELODQFLR GHO &RPXQH SHU L VHUYL]L HVWHUQDOL]]DWL (17( 3$5&2
*58*1272572±9,//25(6,qFRVuSUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
7UDVI (QWH 3DUFR
*UXJQRWRUWR
±
9LOORUHVL
HXUR
Per trasferimenti in conto impianti
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
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/¶RQHUH D FDULFR GHO ELODQFLR GHO &RPXQH SHU L VHUYL]L HVWHUQDOL]]DWL &21625=,2 ',
%21,),&$(67±7,&,129,//25(6,qFRVuSUHYLVWRQHOELODQFLR
Per trasferimenti in conto esercizio
7UDVIHULPHQWL
FRQVRU]LR %RQLILFD
(VW
±7LFLQR
9LOORUHVL HXUR
Per trasferimenti in conto impianti
Per concessione di crediti
Per copertura disavanzi di consorzi, aziende speciali ed istituzioni
Per aumenti di capitale non per perdite di società di capitale
Per aumenti di capitale per perdite di società di capitale
Per altro ( da specificare):
1HOOHSUHYLVLRQLVLqWHQXWRFRQWRGHOGLYLHWRGLVSRVWRGDOO¶DUWFRPPDGHOGO
GL DSSRUWL ILQDQ]LDUL D IDYRUH GL VRFLHWj SDUWHFLSDWH FKH DEELDQR UHJLVWUDWR SHU WUH HVHUFL]L
FRQVHFXWLYL SHUGLWH GL HVHUFL]LR R FKH DEELDQR XWLOL]]DWR ULVHUYH GLVSRQLELOL SHU LO ULSLDQR GL
SHUGLWHDQFKHLQIUDQQXDOL
7XWWLJOLRUJDQLVPLSDUWHFLSDWLKDQQRDSSURYDWRLOELODQFLRG¶HVHUFL]LRDOHWDOH
GRFXPHQWRqDOOHJDWRDOELODQFLRGLSUHYLVLRQH
,VHJXHQWLRUJDQLVPLSDUWHFLSDWL0LODQR0HWURSROL%LFOD)XFLQDVRQRLQVWDWRGLIDOOLPHQWR
/H D]LHQGH LVWLWX]LRQL H VRFLHWj GL FDSLWDOH WRWDOPHQWH SDUWHFLSDWH GDOO¶HQWH ORFDOH
QHOO¶XOWLPRELODQFLRG¶HVHUFL]LRDSSURYDWRSUHVHQWDYDQRODVHJXHQWHVLWXD]LRQH
125'0,/$12$0%,(17(6S$
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
24
Debiti di finanziamento
Personale dipendente ( n. unità al 31/12)
Costo personale dipendente
Concessione crediti effettuate dell’ente locale
121 5,68/7$12 (66(5( 67$7, &21&(66,
&5(',7,
$=,(1'$08/7,6(59,=,()$50$&,(6S$
Debiti di finanziamento
Personale dipendente ( n. unità al 31/12)
Costo personale dipendente
Concessione crediti effettuate dell’ente locale
121 5,68/7$12 (66(5( 67$7, &21&(66,
&5(',7,
63(6(,1&2172&$3,7$/(
/¶DPPRQWDUH GHOOD VSHVD LQ FRQWR FDSLWDOH SDUL D ¼ q SDUHJJLDWD GDOOH
HQWUDWH DG HVVD GHVWLQDWH QHO ULVSHWWR GHOOH VSHFLILFKH GHVWLQD]LRQL GL OHJJH FRPH
GLPRVWUDWRQHOSXQWRGHOOHYHULILFKHGHJOLHTXLOLEUL
,QGHELWDPHQWR
/HVSHVHG¶LQYHVWLPHQWRSUHYLVWHQHOQRQVRQRILQDQ]LDWHFRQLQGHELWDPHQWR
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
Firmatario: GIORGIO TASSI, ANTONIO CESARE GIUSSANI, ARMANDA MARGUTTI
I
COMUNE DI CINISELLO BALSAMO
COPIA DEL DOCUMENTO DIGITALE DEPOSITATO PRESSO L'ENTE
Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
,1'(%,7$0(172
/¶DPPRQWDUH GHL SUHVWLWL SUHYLVWL SHU LO ILQDQ]LDPHQWR GL VSHVH LQ FRQWR FDSLWDOH ULVXOWD
FRPSDWLELOH SHU O¶DQQR FRQ LO OLPLWH GHOOD FDSDFLWj GL LQGHELWDPHQWR SUHYLVWR
GDOO¶DUWLFRORGHO7XHOFRPHGLPRVWUDWRGDOFDOFRORULSRUWDWRQHOVHJXHQWHSURVSHWWR
Verifica della capacità di indebitamento
Entrate correnti (Titoli I, II, III) Rendiconto 2012
Euro
55.217.282
Limite di impegno di spesa per interessi passivi (8%)
Euro
4.417.383
Interessi passivi sui mutui in ammortamento e altri debiti
Euro
76.550
%
0,14%
Incidenza percentuale sulle entrate correnti
Importo impegnabile per interessi su nuovi mutui
Euro
4.340.833
/¶LQFLGHQ]DGHJOLLQWHUHVVLSDVVLYLFRPSUHVLTXHOOLGHULYDQWLGDJDUDQ]LHILGHLXVVRULHSUHVWDWH
VXOOH HQWUDWH FRUUHQWL GHO SHQXOWLPR UHQGLFRQWR SUHFHGHQWH R VX TXHOOH SUHYLVWH q FRVu
SUHYLVWDLQUHOD]LRQHDQFKHDLOLPLWLGLFXLDOFLWDWRDUWGHO7XHO
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
25
VXHQWUDWHFRUUHQWL
/LPLWHDUW7XHO
,QWHUHVVLSDVVLYL
,QWHUHVVLSDVVLYLHRQHULILQDQ]LDULGLYHUVL
/DSUHYLVLRQHGLVSHVDSHULQWHUHVVLSDVVLYLHRQHULILQDQ]LDULGLYHUVLSDULD¼q
FRQJUXD VXOOD EDVH GHO ULHSLORJR SUHGLVSRVWR GDO UHVSRQVDELOH GHO VHUYL]LR ILQDQ]LDULR GHL
PXWXLHGHJOLDOWULSUHVWLWLFRQWUDWWLDWXWW¶RJJLHULHQWUDQHOOLPLWHGLLQGHELWDPHQWRSUHYLVWR
GDOO¶DUWLFRORGHO7XHOFRPHPRGLILFDWRGDOO¶DUWGHOODOHJJH
/¶LQGHELWDPHQWRGHOO¶HQWHVXELVFHODVHJXHQWHHYROX]LRQH
anno
residuo debito
nuovi prestiti
prestiti rimborsati
estinzioni anticipate
totale fine anno
2011
9.503.620
1.724.869
7.778.751
2012
7.778.751
128.918
1.640.097
836.573
5.430.999
2013
5.430.999
2015
3.160.715
3.150.000
1.245.130
2016
5.065.585
1.163.634
2014
4.267.365
87.150
1.193.800
4.267.365
3.160.715
5.065.585
4.058.955
1.006.630
*OL RQHUL ILQDQ]LDUL SHU DPPRUWDPHQWR SUHVWLWL HG LO ULPERUVR GHJOL VWHVVL LQ FRQWR FDSLWDOH
UHJLVWUDODVHJXHQWHHYROX]LRQH
anno
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
Firmatario: GIORGIO TASSI, ANTONIO CESARE GIUSSANI, ARMANDA MARGUTTI
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COPIA DEL DOCUMENTO DIGITALE DEPOSITATO PRESSO L'ENTE
Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
oneri finanziari
quota capitale
totale fine anno
2011
263.099
1.724.869
1.987.967
2012
216.828
1.640.097
1.856.925
2013
81.170
1.163.634
1.244.804
2014
76.550
1.193.800
1.270.350
2015
56.480
1.245.130
1.301.610
2016
161.700
1.006.630
1.168.330
67580(17,),1$1=,$5,$1&+('(5,9$7,
$O&ROOHJLRQRQULVXOWDFKHO¶(QWHDEELDVWUXPHQWLILQDQ]LDULGHULYDWL
&2175$77,',/($6,1*
/¶HQWHQRQKDLQFRUVRFRQWUDWWLGLORFD]LRQHILQDQ]LDULD
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
26
9(5,),&$$77(1',%,/,7$¶(&21*58,7$¶%,/$1&,23/85,(11$/(
,OELODQFLRSOXULHQQDOHqUHGDWWRLQFRQIRUPLWjDTXDQWRSUHYLVWRGDOO¶DUWLFRORGHO7XHOH
VHFRQGRORVFKHPDDSSURYDWRFRQLOGSUQ
,O GRFXPHQWR SHU OD SDUWH UHODWLYD DOOD VSHVD q DUWLFRODWR LQ SURJUDPPL WLWROL VHUYL]L HG
LQWHUYHQWL
/HVSHVHFRUUHQWLVRQRULSDUWLWHWUDFRQVROLGDWHHGLVYLOXSSR
*OLVWDQ]LDPHQWLSUHYLVWLQHOELODQFLRSOXULHQQDOHFKHSHULOSULPRDQQRFRLQFLGRQRFRQTXHOOL
GHO ELODQFLR DQQXDOH GL FRPSHWHQ]D KDQQR FDUDWWHUH DXWRUL]]DWRULR FRVWLWXHQGR OLPLWL DJOL
LPSHJQLGLVSHVD
/HSUHYLVLRQLSOXULHQQDOLVXGGLYLVHSHUWLWROLSUHVHQWDQRODVHJXHQWHHYROX]LRQH
Entrate
Previsione
2014
Previsione
2015
Previsione
2016
Totale triennio
Titolo I
48.154.236
50.204.236
50.341.736
148.700.208
Titolo II
4.688.717
1.381.356
1.252.041
7.322.114
Titolo III
27.441.489
17.707.625
17.774.061
62.923.175
Titolo IV
6.914.467
3.025.000
4.025.000
13.964.467
Titolo V
Somma
87.150
3.150.000
2.900.000
6.137.150
87.286.059
75.468.217
76.292.838
239.047.114
87.286.059
75.468.217
76.292.838
239.047.114
Avanzo presunto
Totale
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
Firmatario: GIORGIO TASSI, ANTONIO CESARE GIUSSANI, ARMANDA MARGUTTI
I
COMUNE DI CINISELLO BALSAMO
COPIA DEL DOCUMENTO DIGITALE DEPOSITATO PRESSO L'ENTE
Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
Spese
Titolo I
Previsione
2014
79.528.296
Previsione
2015
67.866.927
Previsione
2016
Totale triennio
67.769.328
215.164.551
Titolo II
6.563.963
6.356.160
7.516.880
20.437.003
Titolo III
1.193.800
1.245.130
1.006.630
3.445.560
87.286.059
75.468.217
76.292.838
239.047.114
87.286.059
75.468.217
76.292.838
239.047.114
Somma
Disavanzo presunto
Totale
/HSUHYLVLRQLSOXULHQQDOLGLVSHVDFRUUHQWHVXGGLYLVHSHULQWHUYHQWRSUHVHQWDQRODVHJXHQWH
HYROX]LRQH
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
27
Classificazione delle spese correnti per intervento
Previsioni
2014
01 -
Personale
19.643.624
02 -
Acquisto di beni di consumo e materie prime
03 -
Prestazioni di servizi
04 -
Utilizzo di beni di terzi
05 -
Trasferimenti
06 -
Interessi passivi e oneri finanziari
07 -
Imposte e tasse
08 -
Oneri straordinari della gestione corrente
09 -
Ammortamenti di esercizio
10 -
Fondo svalutazione crediti
11 -
Fondo di riserva
Totale spese correnti
Previs ioni
2015
var.%
Previsioni
2016
var.%
19.610.788
1,00
19.610.788
604.822
707.990
17,06
704.990
-0,42
37.424.999
37.025.763
-1,07
37.151.786
0,34
121.802
124.802
2,46
123.147
-1,33
9.173.877
5.848.086
-36,25
5.518.649
-5,63
183,05
77.550
57.480
-25,88
162.700
1.729.278
1.703.478
-1,49
1.703.478
278.000
245.000
-11,87
245.000
10.236.442
2.269.155
-77,83
2.269.155
237.902
274.385
15,34
279.635
1,91
79.528.296
67.866.927
-14,66
67.769.328
-0,14
3HU TXDQWR ULJXDUGD OH VSHVH GL SHUVRQDOH q VWDWR SUHYLVWR XQ DQGDPHQWR FRHUHQWH FRQ
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/DVSHVDLQFRQWRFDSLWDOHSUHYLVWDQHOELODQFLRSOXULHQQDOHULVXOWDFRVuILQDQ]LDWD
Previsione 2014
Previsione 2015
Previsionne 2016
Totale triennio
Titolo IV
Alienazione di beni
4.457.817
280.000
280.000
5.017.817
2.385.500
2.745.000
3.745.000
8.875.500
6.914.467
3.025.000
4.025.000
13.964.467
87.150
3.150.000
2.900.000
6.137.150
87.150
3.150.000
2.900.000
6.137.150
678.170
84.840
74.120
837.130
Trasferimenti c/capitale Stato
Trasferimenti c/capitale da enti pubblici
71.150
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Trasferimenti da altri soggetti
Totale
71.150
Titolo V
Finanziamenti a breve termine
Assunzione di mutui e altri prestiti
Emissione di prestiti obbligazionari
Totale
Avanzo di amministrazione
Risorse c/capitale destinate a spese correnti
Risorse correnti destinate ad investimento
7RWDOH
240.516
266.000
666.000
1.172.516
,QPHULWRDWDOLSUHYLVLRQLVLRVVHUYD
D ILQDQ]LDPHQWRFRQDOLHQD]LRQHGLEHQLLPPRELOL
, SURYHQWL SUHYLVWL VRQR DWWHQGLELOL LQ UHOD]LRQH DOO¶LGHQWLILFD]LRQH GHL EHQL LPPRELOL GD
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RVVHUYD]LRQLHVXJJHULPHQWL
/HULVRUVHGHULYDQWLGDLQGHELWDPHQWRVRQRLQWHJUDOPHQWHGHVWLQDWHDVSHVHG¶LQYHVWLPHQWR
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I
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COPIA DEL DOCUMENTO DIGITALE DEPOSITATO PRESSO L'ENTE
Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
266(59$=,21,(68**(5,0(17,
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5HYLVRULVRQRDXPHQWDWLDGLVPLVXUD
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3$57((175$7$
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29
3$57(86&,7$
6SHVDSHULOSHUVRQDOH
'DOSURVSHWWRGLDQDOLVLGHOODVSHVDGHOSHUVRQDOHUXRORIXRULUXRORFRFRFRHWFUHODWLYD
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ULVSHWWDWHLQIDVHGLSUHYHQWLYRYDOXWDQGRGDVXELWRXOWHULRULLQWHUYHQWL
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SUHFHGHQWH PD DQFKH DO PDQWHQLPHQWR GHO UDSSRUWR FRQ LO WRWDOH GHOOH HQWUDWH H VSHVH
FRUUHQWL
&21&/86,21,
,Q UHOD]LRQH DOOH PRWLYD]LRQL VSHFLILFDWH QHO SUHVHQWH SDUHUH ULFKLDPDWR O¶DUWLFROR GHO
7XHOHWHQXWRFRQWR
GHOSDUHUHHVSUHVVRGDOUHVSRQVDELOHGHOVHUYL]LRILQDQ]LDULR
GHOOHYDULD]LRQLULVSHWWRDOO¶DQQRSUHFHGHQWH
/¶RUJDQRGLUHYLVLRQH
Class: 4.1 «BILANCIO PREVENTIVO E PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE (PEG)»
Firmatario: GIORGIO TASSI, ANTONIO CESARE GIUSSANI, ARMANDA MARGUTTI
I
COMUNE DI CINISELLO BALSAMO
COPIA DEL DOCUMENTO DIGITALE DEPOSITATO PRESSO L'ENTE
Protocollo N.0030363/2014 del 13/05/2014
HVSULPH SDUHUH IDYRUHYROH VXOOD SURSRVWD GL ELODQFLR GL SUHYLVLRQH H VXL GRFXPHQWL
DOOHJDWLIDWWRVDOYRTXDQWRHVSUHVVRQHOOHRVVHUYD]LRQLHQHLVXJJHULPHQWLFRQODULFKLHVWDGL
XQ FRQWLQXR PRQLWRUDJJLR GD SDUWH GHOO¶(QWH LQ PRGR WDOH GD DGRWWDUH HYHQWXDOPHQWH
LPPHGLDWLSURYYHGLPHQWLGLULHTXLOLEULR
/¶25*$12',5(9,6,21(
Giussani Dott. Antonio Cesare
Margutti Rag. Armanda
Tassi Dott. Giorgio
Parere dell’Organo di Revisione sul bilancio di previsione 2014 del Comune di CINISELLO BALSAMO
30
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