第1５期　計算書類中　間　貸　借　対　照　表平成２６年　９月３０日科　目金　額資　産　の　部流動資産 13,299,458 現金及び預金 78,810 営業未収金 10,293,114 関係会社営業未収金 43,649 未渡クーポン 73,301 棚卸資産 325 営業前払金 401,892 前払金 70,609 前払費用 19,499 繰延税金資産 104,946 関係会社短期貸付金 2,118,444 立替金 76,830 その他 19,827 貸倒引当金 △ 1,794 固定資産有形固定資産建物附属設備器具備品無形固定資産ソフトウェアリース資産電話加入権投資その他の資産投資有価証券　関係会社長期貸付金差入保証金長期前払費用繰延税金資産その他資　産　合　計 2,481,142 135,682 53,394 82,288 454,724 42,820 411,281 622 1,890,735 5,082 1,500,000 156,596 74,374 154,642 40 15,780,601 （単位：千円）科　目金　額負　債　の　部流動負債 10,947,567 営業未払金 9,345,818 関係会社営業未払金 161,943 リース債務（短期） 143,404 未払金 350,144 未払費用　231,808 未払法人税等 126,547 未払消費税等 42,003 営業前受金 433,377 預り金 112,520 固定負債リース債務（長期）預り保証金退職給付引当金役員退職慰労引当金 712,414 267,877 10,414 418,742 15,380 負　債　合　計 11,659,982 純　資　産　の　部株主資本 4,119,689 資本金　490,000 利益剰余金 3,629,689 利益準備金　122,500 その他の利益剰余金 3,507,189 別途積立金　1,900,000 繰越利益剰余金　1,607,189 評価・換算差額等その他有価証券評価差額金　純　資　産　合　計負債・純資産合計 930 930 4,120,619 15,780,601 第1５期　計算書類中　間　損　益　計　算　書自　平成２６年　４月　１日至　平成２６年　９月３０日（単位：千円）科　目金　額売上高 3,829,742 売上原価 975,360 売上総利益 2,854,381 販売費及び一般管理費 2,263,498 営業利益 590,883 営業外収益受取利息 6 貸付金利息 6,750 受取配当金 63 為替差益 725 雑収入 778 8,323 1,136 1,136 営業外費用雑支出経常利益 598,070 税引前中間純利益 598,070 法人税、住民税及び事業税法人税等調整額中間純利益 132,805 88,540 221,346 376,723 第1５期　計算書類中間株主資本等変動計算書自　平成２６年　４月　１日至　平成２６年　９月３０日（単位：千円）株主資本評価・換算差額等その他有価証券評価差額金利　益　剰　余　金その他の利益剰余金利益準備金資本金平成２６年　４月　１日期首残高 490,000 122,500 490,000 122,500 1,900,000 1,685,218 3,707,718 4,197,718 567 567 4,198,285 57,874 57,874 57,874 0 0 57,874 1,743,093 3,765,593 4,255,593 567 567 4,256,160 - - - - - - - - - - △ 512,628 △ 512,628 △ 512,628 - - △ 512,628 376,723 376,723 376,723 - - 376,723 - - 362 362 362 1,900,000 別途積立金の取崩剰余金の配当中間純利益株主資本以外の項目の事業年度中の変動額（純額）平成２６年　９月３０日期末残高純資産合計別途積立金中間会計期間中の変動額中間会計期間中の変動額合計株主資本合計繰越利益剰余金会社方針の変更による累積的影響額会社方針の変更を反映した当期首残高利益剰余金合計評価・換算差額等合計 - - - △ 135,904 △ 135,904 △ 135,904 362 362 △ 135,541 490,000 122,500 1,900,000 1,607,189 3,629,689 4,119,689 930 930 4,120,619 個別注記表【重要な会計方針に係る事項に関する注記】１．資産の評価基準及び評価方法（１）有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの中間決算日の市場価格等に基づく時価法を適用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております）（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）を適用しております。２．固定資産の減価償却の方法（１）有形固定資産定率法を適用しております。ただし、平成 10 年４月１日以降に取得した建物は（建物附属設備を除く）は、定額法を適用しております。（２）無形固定資産（リース資産以外）定額法を適用しております。なお、ソフトウェアについては社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を適用しております。（３）リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を適用しております。３．引当金の計上基準（１）貸倒引当金売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権について、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。（２）退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務の見込額に基づき当中間会計期間末に発生していると認められる額を計上しております。（３）役員退職慰労引当金役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当中間会計期間末要支給額を計上しております。４．その他計算書類作成のための基本となる重要な事項（１）消費税等の会計処理税抜方式によっております。（２）その他中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書及び個別注記表の記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。【会計方針の変更に関する注記】（退職給付に関する会計基準等の適用）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第２６号平成２４年５月１７日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第２５号平成２４年５月１７日。以下「退職給付適用指針」という。）を、退職給付会計基準第３５項本文及び退職給付適用指針第６７項本文に掲げられた定めについて当中間会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更、割引率の決定方法を従業員の平均残存勤務期間に近似した年数に基づく割引率を使用する方法から、退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率を使用する方法に変更しております。退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第３７項に定める経過的な取扱いに従って、当中間会計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しております。この結果、当中間会計期間の期首の退職給付引当金が８９百万円減少、繰延税金資産が３２百万円減少、利益剰余金が５７百万円増加しております。また、当中間会計期間の営業利益、経常利益及び税引前中間純利益はそれぞれ３百万円増加しております。【貸借対照表に関する注記】１．有形固定資産の減価償却累計額２８９，０６８千円２．保証債務当社の出張精算システム「Ｂ＋ＰＬＵＳ」連携「ビジネスえきねっと(ＪＲ法人向けオンラインソリューション)」の導入企業に伴う株式会社ビューカードへの債務保証対象企業数１７社債務保証額３２２，３７５千円【損益計算書に関する注記】１．関係会社との取引高売上高９０，１６２千円販売費及び一般管理費１０３，６２５千円営業取引以外の取引高６，８５８千円【株主資本等変動計算書に関する注記】１．発行済株式の種類及び総数に関する事項発行済株式は普通株式で９，８００株であります。２．配当に関する事項当期中に実施した剰余金の配当決議平成２６年６月２６日定時株主総会普通株式の配当金総額５１２，６２８千円配当の原資利益剰余金１株当たりの配当額５２，３０９円基準日及び効力発生日平成２６年３月３１日及び平成２６年６月２７日【税効果会計に関する注記】１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳（単位：千円）繰延税金資産（流動）未払賞与７１，０４９未払賞与社会保険料１０，７９９未払確定拠出年金掛金未払事業税１，５１５１２，９０４未払事業所税１，７５９貸倒引当金繰入限度超過額未払業績報奨金６３９６，３４９その他８繰延税金資産（流動）合計１０４，９４６繰延税金負債（流動）繰延税金負債（流動）合計繰延税金資産（流動）の純額－１０４，９４６繰延税金資産（固定）退職給付引当金１４９，２３９役員退職慰労引当金５，４８１電話加入権評価損５，９４３資産除去債務５，３０９ゴルフ会員権減損損失７，３９１その他４３６繰延税金資産（固定）小計評価性引当額１７３，８０１ △１８，６４４繰延税金資産（固定）合計１５５，１５７繰延税金負債（固定）その他有価証券評価差額金繰延税金負債（固定）合計繰延税金資産（固定）の純額 △５１４ △５１４１５４，６４２【リースにより使用する固定資産に関する注記】貸借対照表に計上しているリース資産はソフトウェアであります。また、所有権移転外ファイナンス・リース契約によりサーバーやコピー機等の事務器を使用しております。これらについては、通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用しています。【金融商品に関する注記】１．金融商品の状況に関する事項当社は資金運用については短期的な預金等に限定し、JTB グループ全体で統合管理するキャッシュ・マネジメント・システムにより資金を調達しております。営業未収金に係る顧客信用リスクは、与信管理規定に沿ってリスクの低減を図っております。また、投資有価証券は株式であり、上場株式については時価の把握を行っております。２．金融商品の時価等に関する事項平成２６年９月３０日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。（単位：千円）貸借対照表計上額 *1 現金及び預金営業未収金関係会社営業未収金関係会社短期貸付金投資有価証券関係会社長期貸付金差入保証金営業未払金関係会社営業未払金未払金未払法人税等関係会社リース債務預り保証金 78,810 10,293,115 43,649 2,118,444 5,082 1,500,000 156,596 （9,345,818）（161,943）（350,144）（126,547）（411,738）（10,414）時価 *1 78,810 10,293,115 43,649 2,118,444 5,082 1,486,909 122,291 （9,345,818）（161,943）（350,144）（126,547）（397,222）（6,654）差額 △13,091 △34,305 △14,516 △3,760 (*1)負債に計上されているものについては、（）で示しております。 (注)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項・現金及び預金、営業未収金、関係会社営業未収金及び関係会社短期貸付金これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。・投資有価証券株式の時価については、取引所の価格を時価としております。・関係会社長期貸付金、差入保証金、預り保証金及び関係会社リース債務将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しております。・営業未払金、関係会社営業未払金、未払金及び未払法人税等これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。【資産除去債務に関する注記】当社は、事業用資産の一部について建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃貸借期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約及び法令上の義務に関して資産除去債務を認識しております。なお、資産除去債務の負債計上及び対応する除去費用の資産計上に代えて、賃貸借契約に関連する差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当中間会計期間の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。資産除去債務の見積りにあたり、使用見込期間は３０年を採用しております。当中間会計期間における資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。（単位：千円）３０,８２４－－３０,８２４期首残高有形固定資産の取得に伴う増加額資産除去債務の履行による減少額期末残高【関連当事者との取引に関する注記】１．親会社及び法人主要株主等種類会社等の名称（単位：千円）関連当事者との関係議決権の所役員の兼任有割合(%) 事実上の関係等旅行商品の仕入・販売親会社㈱ｼﾞｪｲﾃｨｰﾋﾞｰ 70.0% 受取契約等の取引等の支払 *1 営役務の提供非常勤役員等 3名科目関係会社 113,104 *1 TRIPS 使用料親会社から取引金額販売手数料ｼｽﾃﾑ使用料 JTB ｸﾞﾙｰﾌﾟ運被所有直接取引内容ｸﾞﾙｰﾌﾟ *1 ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄﾌｨｰ金銭の資金貸付 *2 貸付金利息 *3 ﾘｰｽ取引ﾘｰｽ料支払 *4 関係会社営業未払金 20,911 34,791 CMS 融資による貸付・受入等営業未収金関係会社営業未払金関係会社営業未払金期末残高 34,328 131,093 3,485 - 関係会社 - 貸付金 3,618,444 (短期・長期) 6,750 関係会社 41,899 ﾘｰｽ債務 411,281 (短期・長期) 取引条件及び取引条件の決定方針等 (*１)価格その他の取引条件は､市場の実勢を勘案して価格交渉の上で決定しております｡ (*２)資金の借入・貸付については､資金管理を JTB グループ全体で統合管理するキャッシュ・マネジメント・システムに係るものであり､参加会社間で資金の貸借を日次で行っているため、取引金額は記載しておりません｡ (*３)資金の借入・貸付の利率については､市場金利を勘案して合理的に決定しております｡ (*４)リース料はリース資産であるソフトウェアのシステム開発費用及び関連費用を基礎として、交渉により決定しております。（*５）取引金額には消費税等を含めておりません｡期末残高には消費税等を含めております｡【１株当たり情報に関する注記】１．１株当たりの純資産額２．１株当たりの当中間期純利益４２０，４７１円３４銭３８，４４１円２１銭【退職給付関係の注記】当社は、退職一時金制度と確定拠出年金制度を採用しております。