法人税の達人向け（平成 21 年度版）の XML ファイルを出力する 注：法人税の達人の操作方法については、法人税の達人の操作マニュアルをご確認ください。 決算書データを法人税の達人（平成 21 年度版）に XML ファイルを設定・出力する方法について説明 します。 １． 概要 「法人税の達人 （平成 21 年度版） 」に決算書データを出力することができるようになりました。 連携した決算書データは、電子申告を行うことが可能です。 ２． 連携することができる対象ソフト 平成２１年度版 法人税の達人 ３． 対象となる決算書データ 貸借対照表、損益計算書、製造原価報告書、株主資本等変動計算書（社員資本等変動計算書）、 個別注記表（利益処分計算書は対象外） ４． 対象となる年度・企業 平成 21 年度以降の申告企業 ５．発展会計上の制限 決算書マスタ登録・決算書印刷マスタで、決算書マスタの設定を法人税の達人（平成 21 年度 版）に再設定していただく必要があります。 ７．その他 平成 21 年度版法人税の達人を設定後に、修正申告などで平成 18 年度版の法人税の達人に決 算書データを連動させるためには、設定が必要になります。 e-Tax ソフトへの連動（e-Tax 添付 XBRL 出力）は、平成 18 年度版でのみ対応しております。 ‐1‐ 設定方法 法人税の達人（平成 21 年度版）に連携するためには、必ず以下の設定を行ってください。 事前にすべての決算書マスタ登録・決算書印刷マスタの設定が済んでおり、決算書が正常に印刷できる 状態であることを前提とします。 尚、決算書項目を設定する際は、e-Tax 項目リスト（P.11） 、標準設定例（P.28）もご参照ください。 事前作業：法人税の達人で、「決算書の作成」で「決算書の設定」を行います。具体的には、流動資産 などの貸倒引当金の表示設定、有形固定資産の減価償却累計額の表示設定などになります。（下図参照） 事前に申告する企業の決算書がどの内容に該当するかを選択・設定しておいてください。 設定せずに中間ファイルを取り込むと、決算書の数字が正しく表示されなくなります。 （NTT データ：法人税の達人（平成 21 年度版）の画面参照 ‐2‐ 決算書の設定画面） １．年度別会計マスタ登録で法人税電子申告の欄（旧名：e-Tax 形式）を「法人税の達人」に設定して、 登録します。（すでに e-Tax 形式で、 「2006 年度形式」を選択していた場合は省略可） ２．決算書マスタ登録で「e-Tax 設定」を選択し、「バージョン変更」ボタンを押し、 「21 年度版」を 選択・OK ボタンを押します。 ３．OK ボタンを押すと、下図のようなエラーが出る場合があります。変換できなかった項目の欄には「変 換できませんでした」と表記されるので、該当する項目について F4 参照ボタンで e-Tax 項目を選択し てください。 ‐3‐ 変更できなかった項目（標準マスタをそのまま利用している場合では、 「その他特別利益」 ・ 「その他特別 費用」 ）は、e-Tax 名称で F4 参照ボタンを押して、該当する e-Tax 項目を選択します。 【標準版決算書の場合】 その他特別利益（コード 3５８４０～３６４５０） その他特別費用（コード３６４６０～３７６００） また「e-Tax 自動関連付け」を選択すると、自動的に e-Tax の項目を関連付けます。関連付けられなか ったものは、Ｆ４参照ボタンから e-Tax 名称を選択・設定してください。空欄になっている欄には基本 的に何らかの e-Tax 名称を設定してください。 ※「e-Tax 自動関連付け」は、決算項目から類推して関連付けられます。e-Tax 標準設定の項目に関連 付けられるわけではないので充分にご注意ください。 また、 「e-Tax 自動関連付け」ボタンを押すと、 下記のようなメッセージが表示されるので、空欄（未設定）のものに設定を行う場合は、 「未設定のみ」 を選択してください。 Ｐ.１１の e-Tax 項目リスト、Ｐ.２８標準設定例をご参照下さい。 ４．登録が完了したらＦ８登録ボタンで登録します。 ‐4‐ ５．決算書印刷マスタで株主資本等変動計算書、個別注記表の設定を行います。決算書印刷マスタ画面 で必ず登録が必要です。 （登録せずにデータ出力すると、エラーが表示されます） 株主資本等変動計算書設定画面で、当期変動額のあるものに関して、関連付けを行います。 純資産の部の名称 <e-Tax の設定名称> 関連付けで変動額が色づけされているものは、変動事由と純資産項目がマッチしたものになります。 変動事由・変動額を設定後、F9e-Tax を選択し、変動事由に対して、e-Tax 項目を選択します。 「e-Tax 自動関連付け」を選択すると、e-Tax 項目が自動的に設定されます。 設定が完了したら、OK ボタンを押し、確定します。 設定が完了したら、F8 確定ボタンを押して、最後に F8 登録ボタンで登録します。 ‐5‐ ６・個別注記設定へのボタンで個別注記設定を表示します。各個別注記の見出しに内容を登録して F8 確 定で登録内容を確定させます。 （型の欄で、金額や日付とあるものは、数字・日付の入力を行ってくださ い。金額・日付情報以外の内容では、データを連携しないのでご注意下さい。） ６．法人税の達人データ出力より、該当ファイルを選択・出力して、法人税の達人でデータを取り込み ます。 決算書印刷マスタの設定などを行っていない場合などは以下のメッセージが出ます。 ‐6‐ よくあるご質問 ・平成１８年度版と平成 21 年度版ではどんな違いがあるのか。 法人税の達人では、平成 18 年度版は、XBRL2.0 という電子申告を行うためのバージョンを利用してお りましたが、平成 21 年度版では、XBRL2.1 というバージョンを利用しております。 この XBRL2.1 のバージョンがリリースされたことで、 選択できる決算書の項目数が大幅に増えました。 また、XBRL2.0 から名称などが変更されている場合もあります。 Ｐ.１１以降の e-Tax 項目リストをご参照いただき、適宜内容の修正をお願いいたします。 （平成１８年度版 資産の部） （平成２１年度版 ‐7‐ 資産の部） ・前回のバージョンでは決算書マスタ登録で e-Tax 項目が空欄だったらエラーメッセージが出ていたが、 今回は出ないのか？ 平成 21 年度版対応の決算書マスタ登録では、平成 18 年度版で表示されていたエラーについては表示 されません。そのため、決算書マスタ登録で意図しない箇所にデータが連動される可能性があります。 法人税の達人にデータを連動した後、法人税の達人側の「決算書の設定」や「取込設定」などで、取り 込まれた内容についてご確認いただきますようお願いいたします。 営業利益が取り込んだ結 果と一致しない場合 （NTT データ：法人税の達人（平成 21 年度版）の画面参照 決算書の作成、取込設定画面） ・どの項目を入れたらいいか、わからない。 Ｐ.１１以降の標準設定例、及び e-Tax 項目リストをご参照下さい。 ・達人側で表示される決算書の金額が違う。 決算書マスタ登録で、e-Tax の項目を間違えて登録（例：販売管理費の通信費を、製造原価報告書の通 信費に設定したなど）した場合などは計算結果が変わって連携される可能性もあります。 また、法人税の達人で「決算書の設定」を正しく行っていない場合、選ぶパターンにより、連動される 決算書データが無視される場合もあります。 ‐8‐ ・e-Tax ソフトへの連携はなくなったのか？ e-Tax ソフトへの連携はなくなっておりません。但し、法人税の達人同様設定が必要になります。年度 別会計マスタ登録の「法人税電子申告」の欄で、 「e-Tax」を選択していただき、決算書マスタ登録・決 算書印刷マスタをご登録の上、 「e-Tax 添付 XBRL 出力」で e-Tax ソフト用のデータ出力を行います。 ‐9‐ 法人税の達人平成 21 年度版の e-Tax リスト 【貸借対照表のコード大分類】 各分類 貸借対照表 資産の部 流動資産 固定資産 有形固定資産 無形固定資産 投資その他の資産 繰延資産 負債の部 流動負債 固定負債 繰延負債 純資産の部 株主資本 評価・換算差額等 検索コード 20010 ～ 20200 ～ 20210 ～ 21710 ～ 21720 ～ 22750 ～ 23090 ～ 24080 ～ 24170 ～ 24180 ～ 25340 ～ 25860 ～ 25940 ～ 25940 ～ 26640 ～ 26720 24150 21700 24070 22740 23080 24070 24150 25930 25330 25850 25930 26720 26630 26720 検索コード 30010 ～ 30200 ～ 31530 ～ 32550 ～ 32710 ～ 34100 ～ 34120 ～ 34880 ～ 35830 ～ 35840 ～ 36460 ～ 37610 ～ 37620 ～ 37720 ～ 37720 31520 32540 32700 34090 34110 34870 35820 35830 36450 37600 37610 37700 37720 【損益計算書のコード大分類】 各分類 損益計算書 売上高 売上原価 売上総損益 販売費及び一般管理費 営業損益 営業外収益 営業外費用 経常損益 特別利益 特別損失 税引前当期純利益 法人税等 当期純利益 【製造原価報告書のコード大分類】 各分類 製造原価報告書 材料費 労務費 経費 合計・他勘定振替高 検索コード 40010 ～ 40200 ～ 40410 ～ 40600 ～ 41350 ～ 41410 40400 40590 41340 41410 ‐10‐ 【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 （資産の部 流動資産 20010～21140） 検索ｺｰﾄﾞ 20010 20200 20210 20220 20230 20240 20250 20260 20270 20280 20290 20300 20310 20320 20330 20340 20350 20360 20370 20380 20390 20400 20410 20420 20430 20440 20450 20460 20470 20480 20490 20500 20510 20520 20530 20540 20550 20560 20570 20580 20590 20600 20610 20620 20630 20640 20650 20660 20670 名 称 貸借対照表 資産の部 流動資産 当座資産 現金及び預金 現金 小口現金 預金 当座預金 郵便振替貯金 普通預金 郵便貯金 通知預金 納税準備預金 貯蓄預金 その他の流動性預金 定期預金 定期積金 積立預金 別段預金 特定金銭信託 その他の固定性預金 その他の預金 受取手形及び売掛金(純額) 受取手形及び売掛金 貸倒引当金 受取手形(純額) 受取手形 貸倒引当金 完成工事未収入金(純額) 完成工事未収入金 貸倒引当金 売掛金(純額) 売掛金 貸倒引当金 兼業事業売掛金(純額) その他の売上債権 その他の医業収益未収入金 関係会社売掛金 割賦売掛金 開発事業未収入金 不動産事業未収入金 完成業務未収入金 加盟店貸勘定 営業未収入金 営業貸付金 有価証券 親会社株式 金銭の信託 検索ｺｰﾄﾞ 20680 20690 20700 20710 20720 20730 20740 20750 20760 20770 20780 20790 20800 20810 20820 20830 20840 20850 20860 20870 20880 20890 20900 20910 20920 20930 20940 20950 20960 20970 20980 20990 21000 21010 21020 21030 21040 21050 21060 21070 21080 21090 21100 21110 21120 21130 21140 ‐11‐ 名 称 営業投資有価証券 その他の当座資産 商品 製品 副産物 商品及び製品 半製品 原材料 原材料及び貯蔵品 未着原材料 仕掛品 半成工事 貯蔵品 積送品 販売用不動産 仕掛販売用不動産 開発事業等支出金 不動産事業支出金 未成業務支出金 分譲土地建物 分譲土地 仕掛品(半製品) 薬品 診療材料 給食材料 医療消耗備品 建設業 材料 貯蔵品 兼業事業 商品 貯蔵品 その他たな卸資産 原価差額 前渡金 前払金 前払費用 その他の前払費用 繰延税金資産 未収収益 未収利息 その他の未収収益 その他の資産で1年内に現金化できると認め られるもの 株主、役員又は従業員に対する短期債権(純 額) 株主、役員又は従業員に対する短期債権 貸倒引当金 短期貸付金(純額) 【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 （流動資産 固定資産 有形固定資産 21150～22120） 検索ｺｰﾄﾞ 21150 21160 21170 21180 21190 21200 21210 21220 21230 21240 21250 21260 21270 21280 21290 21300 21310 21320 21330 21340 21350 21360 21370 21380 21390 21400 21410 21420 21430 21440 21450 21460 21470 21480 21490 21500 21510 21520 21530 21540 21550 21560 21570 21580 21590 21600 21610 21620 21630 名 称 短期貸付金 貸倒引当金 関係会社短期貸付金(純額) 関係会社短期貸付金 貸倒引当金 未収入金 関係会社未収入金 未収消費税等 未収還付法人税等 営業外受取手形 1年内回収予定の長期貸付金 1年内回収予定の関係会社長期貸付金 1年内回収予定の差入保証金 その他の未収入金 関係会社預け金 関係会社短期債権 金銭債権信託受益権 差入保証金 従業員に対する短期債権 従業員に対する短期貸付金 信託受益権 立替金 仮払金 預け金 リース債権(純額) リース債権 貸倒引当金 リース投資資産(純額) リース投資資産 貸倒引当金 リース債権及びリース投資資産(純額) リース債権及びリース投資資産 貸倒引当金 デリバティブ債権 為替予約 金利スワップ資産 金利スワップ 買建通貨オプション 通貨オプション オプション資産 前払年金費用 貸倒引当金 信用保証割賦売掛金 寄託有価証券 商業手形 貸借取引貸付金 一般貸付金 公社債貸付金 貸付有価証券 検索ｺｰﾄﾞ 21640 21650 21660 21670 21680 21690 21700 21710 21720 21730 21740 21750 21760 21770 21780 21790 21800 21810 21820 21830 21840 21850 21860 21870 21880 21890 21900 21910 21920 21930 21940 21950 21960 21970 21980 21990 22000 22010 22020 22030 22040 22050 22060 22070 22080 22090 22100 22110 22120 ‐12‐ 名 称 借入有価証券代り金 買取債権 未成工事支出金 医業外受取手形 仮払消費税等 不渡手形 その他 固定資産 有形固定資産 建物(純額) 建物 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 建物附属設備(純額) 建物附属設備 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 構築物(純額) 構築物 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 建物及び構築物(純額) 建物及び構築物 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 機械及び装置(純額) 機械及び装置 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 機械装置及び運搬具(純額) 機械装置及び運搬具 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 船舶(純額) 船舶 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 車両運搬具(純額) 車両運搬具 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 （固定資産 有形固定資産 無形固定資産 検索ｺｰﾄﾞ 22130 22140 22150 22160 22170 22180 22190 22200 22210 22220 22230 22240 22250 22260 22270 22280 22290 22300 22310 22320 22330 22340 22350 22360 22370 22380 22390 22400 22410 22420 22430 22440 22450 22460 22470 22480 22490 22500 22510 22520 22530 22540 22550 22560 22570 22580 22590 22600 名 称 車両及び船舶 車両運搬具及び工具器具備品(純額) 車両運搬具及び工具器具備品 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 工具、器具及び備品(純額) 工具、器具及び備品 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 工具(純額) 工具 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 機械、運搬具及び工具器具備品(純額) 機械、運搬具及び工具器具備品 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 器具備品(純額) 器具備品 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 医療用器械備品 放射性同位元素 一括償却資産(純額) 一括償却資産 減価償却累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 土地 リース資産(純額) リース資産 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 その他の非減価償却資産 建設仮勘定 その他の有形固定資産で流動資産または投 資たる資産に属しないもの 航空機(純額) 航空機 減価償却累計額 山林 貸与資産(純額) 貸与資産 減価償却累計額 検索ｺｰﾄﾞ 22610 22620 22630 22640 22650 22660 22670 22680 22690 22700 22710 22720 22730 22740 22750 22760 22770 22780 22790 22800 22810 22820 22830 22840 22850 22860 22870 22880 22890 22900 22910 22920 22930 22940 22950 22960 22970 22980 22990 23000 23010 23020 23030 23040 23050 23060 23070 23080 23090 ‐13‐ 22130～23090） 名 称 賃貸不動産(純額) 賃貸不動産 減価償却累計額 立木 その他の設備 コース勘定 その他(純額) その他 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 無形固定資産 特許権 借地権 商標権 実用新案権 意匠権 鉱業権 漁業権 ソフトウエア ソフトウエア仮勘定 のれん ダム使用権 育成者権 専用側線利用権 鉄道軌道連絡通行施設利用権 電気ガス供給施設利用権 熱供給施設利用権 工業用水道施設利用権 リース資産 その他これらに準ずる資産 施設利用権 電話加入権 電気供給施設利用権 電気通信施設利用権 電信電話専用施設利用権 公共施設利用権 水道施設利用権 その他の施設利用権 工業所有権 特許実施権 水利権 版権 著作権 その他 投資その他の資産 【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 （投資その他の資産 23100～24020） 検索ｺｰﾄﾞ 名 称 関係会社株式その他流動資産に属しない有 23100 価証券 23110 投資有価証券 23120 投資公債 23130 貸付信託 23140 投資信託 23150 子会社株式・子会社出資金 23160 関係会社株式 23170 関係会社社債 23180 その他の関係会社有価証券 23190 営業投資有価証券 23200 関係会社長期投資 23210 出資金 23220 関係会社出資金 23230 営業出資金 23240 匿名組合出資金 23250 長期貸付金 23260 長期貸付金(純額) 23270 長期貸付金 23280 貸倒引当金 23290 関係会社長期貸付金(純額) 23300 関係会社長期貸付金 23310 貸倒引当金 株主、役員又は従業員に対する長期貸付金 23320 (純額) 23330 株主、役員又は従業員に対する長期貸付金 23340 貸倒引当金 23350 従業員に対する長期貸付金(純額) 23360 従業員に対する長期貸付金 23370 貸倒引当金 23380 役員及び従業員に対する長期貸付金 23390 役員に対する長期貸付金 前各号に掲げられるものの外、流動資産、有 23400 形固定資産、無形固定資産又は繰延資産に 属するもの以外の長期資産 23410 親会社株式 23420 破産更生債権等(純額) 23430 破産更生債権等 23440 貸倒引当金 23450 長期前払費用 23460 長期前払消費税等 23470 前払年金費用 23480 繰延税金資産 23490 再評価に係る繰延税金資産 23500 投資不動産(純額) 23510 投資不動産 23520 減価償却累計額 23530 減損損失累計額 23540 減価償却累計額及び減損損失累計額 検索ｺｰﾄﾞ 23550 23560 23570 23580 23590 23600 23610 23620 23630 23640 23650 23660 23670 23680 23690 23700 23710 23720 23730 23740 23750 23760 23770 23780 23790 23800 23810 23820 23830 23840 23850 23860 23870 23880 23890 23900 23910 23920 23930 23940 23950 23960 23970 23980 23990 24000 24010 24020 ‐14‐ 名 称 不動産信託受益権 信託土地 信託建物 デリバティブ債権 為替予約 金利スワップ資産 金利スワップ 買建通貨オプション 通貨オプション オプション資産 長期預け金 長期預金 保険積立金 生命保険積立金 団体生命保険金 会員権 ゴルフ会員権 施設利用会員権 差入保証金 関係会社長期未収入金 敷金 敷金及び保証金 固定化営業債権 事業保険積立金 事業保険金 入会金 入会保証金 信託受益権 長期営業外未収入金 長期未収入金 建設協力金 店舗賃借仮勘定 役員退職積立金 役員に対する保険積立金 長期投資 その他 投資その他の資産に属する資産に係る引当 金 貸倒引当金 投資損失引当金 その他の長期前払費用 長期未収収益 医業外受取手形 長期営業外受取手形(純額) 長期営業外受取手形 貸倒引当金 投資固定資産 権利金 リサイクル預託金 【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 （投資その他の資産 負債の部 24030～24980） 検索ｺｰﾄﾞ 24030 24040 24050 24060 24070 24080 24090 24100 24110 24120 24130 24140 24150 24160 24170 24180 24190 24200 24210 24220 24230 24240 24250 24260 24270 24280 24290 24300 24310 24320 24330 24340 24350 24360 24370 24380 24390 24400 24410 24420 24430 24440 24450 24460 24470 24480 24490 24500 24510 名 称 その他の保険積立金 繰延ヘッジ損失 減価償却累計額 減損損失累計額 減価償却累計額及び減損損失累計額 繰延資産 創立費 開業費 株式交付費 新株発行費 社債発行費 開発費 その他 負債純資産 負債の部 流動負債 支払手形及び買掛金 支払手形 買掛金 営業未払金 支払手形及び営業未払金 業務未払金 受託販売未払金 不動産事業未払金 加盟店借勘定 商品券 未成業務受入金 不動産事業受入金 未払金及び未払費用 未払費用 繰延税金負債 前受金 前受収益 リース債務 １年以内償還予定の新株引受権付社債 １年以内償還予定の新株予約権付社債 １年以内返済予定のリース債務 医業外支払手形 未払役員賞与 未払給与 未払利息 その他の未払費用 未払事業税 その他の未払税金 預り保証金 入院保証金 割賦売上未実現利益 未成工事受入金 源泉預り金 検索ｺｰﾄﾞ 24520 24530 24540 24550 24560 24570 24580 24590 24600 24610 24620 24630 24640 24650 24660 24670 24680 24690 24700 24710 24720 24730 24740 24750 24760 24770 24780 24790 24800 24810 24820 24830 24840 24850 24860 24870 24880 24890 24900 24910 24920 24930 24940 24950 24960 24970 24980 ‐15‐ 名 称 特別預り金 社保預り金 工事未払金 兼業事業買掛金 その他の買入債務 その他の従業員預り金 その他預り金 デリバティブ債務 為替予約 金利スワップ負債 金利スワップ 売建通貨オプション 通貨オプション オプション負債 引当金 製品保証引当金 賞与引当金 修繕引当金 役員賞与引当金 債務保証損失引当金 ポイント引当金 売上割戻引当金 工事損失引当金 完成工事補償引当金 店舗閉鎖損失引当金 販売促進引当金 返品調整引当金 受注損失引当金 関係会社整理損失引当金 事業整理損失引当金 関係会社事業損失引当金 事業構造改善引当金 訴訟損失引当金 利息返還損失引当金 偶発損失引当金 ローン保証引当金 その他の引当金 損害補償損失引当金 景品費引当金 通常の取引に関連して発生する未払金又は 預り金で一般の取引慣行として発生後短期 間に支払われるもの 未払金 未払法人税等 未払事業所税 未払消費税等 未払税金 未払酒税 預り金 【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 （負債の部 24990～25930） 検索ｺｰﾄﾞ 24990 25000 25010 25020 25030 25040 25050 25060 25070 25080 25090 25100 25110 25120 25130 25140 25150 25160 25170 25180 25190 25200 25210 25220 25230 25240 25250 25260 25270 25280 25290 25300 25310 25320 25330 25340 25350 25360 25370 25380 25390 25400 25410 25420 25430 25440 25450 25460 名 称 関係会社預り金 未払代理店手数料 1年内返還予定の預り保証金 その他の負債で1年内に支払又は返済され ると認められるもの 設備関係支払手形 設備関係未払金 営業外支払手形 短期社債 短期借入金 関係会社短期借入金 コマーシャル・ペーパー 1年内償還予定の社債 1年内返済予定の長期借入金 1年内返済予定の関係会社長期借入金 1年内償還予定の転換社債 1年内期限到来予定のその他の固定負債 仮受金 仮受消費税等 未払賞与 未払役員報酬 未払配当金 株主、役員又は従業員からの短期借入金 従業員預り金 株主、役員又は従業員からの預り金 圧縮未決算特別勘定 新株引受権 リース資産減損勘定 持分法適用に伴う負債 企業結合に係る特定勘定 割賦利益繰延 借入有価証券 信用保証買掛金 貸借取引担保金 貸付有価証券代り金 その他 固定負債 社債 新株引受権 長期借入金 株主、役員又は従業員からの長期借入金 関係会社長期借入金 引当金 退職給付引当金 役員退職慰労引当金 債務保証損失引当金 ポイント引当金 特別修繕引当金 修繕引当金 検索ｺｰﾄﾞ 25470 25480 25490 25500 25510 25520 25530 25540 25550 25560 25570 25580 25590 25600 25610 25620 25630 25640 25650 25660 25670 25680 25690 25700 25710 25720 25730 25740 25750 25760 25770 25780 25790 25800 25810 25820 25830 25840 25850 25860 25870 25880 25890 25900 25910 25920 25930 ‐16‐ 名 称 製品保証引当金 関係会社整理損失引当金 事業整理損失引当金 関係会社事業損失引当金 事業構造改善引当金 環境対策引当金 利息返還損失引当金 偶発損失引当金 その他の引当金 負ののれん リース債務 長期営業外支払手形 医業外支払手形 長期未払費用 繰延ヘッジ利益 その他の負債で流動負債に属しないもの 受入保証金 長期預り金 会員預り金 長期割賦未払金 受入敷金保証金 長期設備関係支払手形 長期設備関係未払金 長期前受金 長期前受工事負担金 長期預り敷金 長期預り敷金保証金 長期預り保証金 保険契約準備金 長期未払金 長期前受収益 デリバティブ債務 為替予約 金利スワップ負債 金利スワップ 売建通貨オプション 通貨オプション オプション負債 長期リース資産減損勘定 繰延税金負債 再評価に係る繰延税金負債 持分法適用に伴う負債 企業結合に係る特定勘定 組織再編により生じた株式の特別勘定 その他 特別法上の準備金 特別法上の引当金 【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 （純資産の部 検索ｺｰﾄﾞ 25940 25950 25960 25970 25980 25990 26000 26010 26020 26030 26040 26050 26060 26070 26080 26090 26100 26110 26120 26130 26140 26150 26160 26170 26180 26190 26200 26210 26220 26230 26240 26250 26260 26270 26280 26290 26300 26310 26320 26330 26340 26350 26360 26370 26380 26390 26400 26410 26420 名 称 純資産の部 株主資本 資本金 新株式申込証拠金 資本剰余金 資本準備金 国庫等補助金 指定寄付金 資本準備金減尐額 保険差益積立金 その他資本剰余金 利益剰余金 利益準備金 代替基金 その他利益剰余金 積立金 自由貿易地域投資損失準備金 創業中小企業投資損失準備金 金属鉱業等鉱害防止準備金 特定災害防止準備金 特定都市鉄道整備準備金 ガス熱量変更償却準備金 電子計算機買戻損失準備金 使用済核燃料再処理準備金 原子力発電施設解体準備金 異常危険準備金 特別修繕準備金 探鉱準備金 海外探鉱準備金 農用地利用集積準備金 再評価積立金 退職給付積立金 公害防止準備金 減債積立金 中間配当積立金 配当平均積立金 事業拡張積立金 偶発損失積立金 自家保険積立金 固定資産圧縮積立金 固定資産圧縮特別勘定積立金 特別償却準備金 プログラム等準備金 海外投資等損失準備金 研究開発積立金 配当積立金 配当準備金 配当準備積立金 配当引当積立金 25940～26720） 検索ｺｰﾄﾞ 26430 26440 26450 26460 26470 26480 26490 26500 26510 26520 26530 26540 26550 26560 26570 26580 26590 26600 26610 26620 26630 26640 26650 26660 26670 26680 26690 26700 26710 26720 ‐17‐ 名 称 退職給与積立金 退職積立金 退職手当積立金 退職慰労積立金 役員退職積立金 圧縮記帳積立金 圧縮積立金 土地圧縮積立金 建物圧縮積立金 不動産圧縮積立金 資産圧縮積立金 償却資産圧縮積立金 買換資産圧縮積立金 買換資産積立金 特別償却積立金 特別積立金 任意積立金 別途積立金 繰越利益剰余金 自己株式 自己株式申込証拠金 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 繰延ヘッジ損益 土地再評価差額金 為替換算調整勘定 新株予約権 自己新株予約権 尐数株主持分 基金 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （売上高 30010～31160） 検索ｺｰﾄﾞ 30010 30200 30210 30220 30230 30240 30250 30260 30270 30280 30290 30300 30310 30320 30330 30340 30350 30360 30370 30380 30390 30400 30410 30420 30430 30440 30450 30460 30470 30480 30490 30500 30510 30520 30530 30540 30550 30560 30570 30580 30590 30600 30610 30620 30630 30640 30650 30660 30670 名 称 損益計算書 売上高 営業活動による収益 総売上高 売上値引及び戻り高 商品売上高 商品総売上高 売上値引及び戻り高 製品売上高 製品総売上高 売上値引及び戻り高 商品及び製品売上高 製品及び商品売上高 半製品売上高 原材料売上高 副産物売上高 作業くず売上高 役務収益 サービス売上高 割賦販売売上高 割賦総売上高 売上値引及び戻り高 不動産売上高 開発事業売上高 不動産事業売上高 賃貸事業売上高 分譲事業売上高 その他の事業売上高 賃貸事業収益 分譲事業収益 賃貸事業収入 賃貸収入 賃貸総収入 売上値引及び戻り高 不動産賃貸収入 不動産収入 手数料収入 加工料収入 完成工事高 兼業事業売上高 兼業売上高 兼業売上値引戻り高 兼業売上割戻 商品製品等売上高 商品製品等総売上高 売上値引及び戻り高 一般販売売上高 一般販売総売上高 売上値引及び戻り高 検索ｺｰﾄﾞ 30680 30690 30700 30710 30720 30730 30740 30750 30760 30770 30780 30790 30800 30810 30820 30830 30840 30850 30860 30870 30880 30890 30900 30910 30920 30930 30940 30950 30960 30970 30980 30990 31000 31010 31020 31030 31040 31050 31060 31070 31080 31090 31100 31110 31120 31130 31140 31150 31160 ‐18‐ 名 称 収入 受託販売売上高 受託販売総売上高 売上値引及び戻り高 フランチャイズ売上高 非課税売上高 医業収益 保険窓口収入 保険請求収入 その他の保険診療収入 保険等調整増減 自由診療収入 室料差額収入 その他収入 売上割戻し高 ロイヤリティー収入 コンサルティング収入 加盟店からの収入 関係会社受取配当金 受取配当金 関係会社受入手数料 関係会社貸付金利息 関係会社有価証券利息 経営管理料 経営指導料 商標使用料 資産利用料 完成業務高 工事売上高 ソフトウエア開発売上高 情報サービス売上高 保守売上高 年会費収入 倉庫収入 倉庫保管料 倉庫荷役料 運送収入 運送雑収 制作収入 放送収入 テレビ収入 ラジオ収入 レンタル売上高 受託品売上高 買付品売上高 その他の売上高 その他の総売上高 売上値引及び戻り高 その他の事業収益 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （売上高～売上原価 31170～32140） 検索ｺｰﾄﾞ 31170 31180 31190 31200 31210 31220 31230 31240 31250 31260 31270 31280 31290 31300 31310 31320 31330 31340 31350 31360 31370 31380 31390 31400 31410 31420 31430 31440 31450 31460 31470 31480 31490 31500 31510 31520 31530 31540 31550 31560 31570 31580 31590 31600 31610 31620 31630 31640 31650 名 称 その他の事業収入 その他の営業収益 その他の営業収入 その他の収益 その他の収入 その他 金融収益 融資収益 リース収益 営業投資有価証券売上高 割賦購入あっせん収益 総合あっせん収益 個品あっせん収益 受取割引料 信販事業収益 信用保証収益 投資事業組合管理収入 保管手数料 名義書換手数料 融資代行収益 買取債権回収高 借入有価証券代り金利息 有価証券貸付料 貸借取引貸付金利息 公社債貸付金利息 一般貸付金利息 名義書換代理人手数料 その他の金融収益 営業収益 役務総収益 附帯収入 売上値引及び戻り高 その他営業収益 営業収入 営業収入 営業総収入 売上原価 営業活動による費用・売上原価 商品売上原価 商品期首たな卸高 総仕入高 仕入値引及び戻し高 当期商品仕入高 合計 商品期末たな卸高 商品他勘定振替高 商品評価損 小計 差引 検索ｺｰﾄﾞ 31660 31670 31680 31690 31700 31710 31720 31730 31740 31750 31760 31770 31780 31790 31800 31810 31820 31830 31840 31850 31860 31870 31880 31890 31900 31910 31920 31930 31940 31950 31960 31970 31980 31990 32000 32010 32020 32030 32040 32050 32060 32070 32080 32090 32100 32110 32120 32130 32140 ‐19‐ 名 称 製品売上原価 製品期首たな卸高 期首半製品棚卸高 合併による製品受入高 当期製品製造原価 当期製品仕入高 合計 製品期末たな卸高 製品他勘定振替高 製品評価損 原材料評価損 期末半製品棚卸高 小計 差引 完成工事原価 兼業事業売上原価 期首たな卸高 当期仕入高 仕入値引及び戻し高 仕入割戻し高 その他の仕入高 合計 期末たな卸高 一般販売売上原価 役務原価 運送原価 当期運送原価 割賦売上原価 受託販売売上原価 フランチャイズ売上原価 外注費 運送費(兼業原価) 医業原価 非課税仕入高 仕入割戻し高 その他の売上原価 仕入原価振替高 他勘定振替高 他勘定受入高 合併による商品受入高 原価差額 商品及び製品売上原価 商品及び製品期首たな卸高 当期商品及び製品仕入高 合計 商品及び製品期末たな卸高 製品及び商品売上原価 製品及び商品期首たな卸高 当期製品及び商品仕入高 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （売上原価～売上総利益～販売費及び一般管理費 32150～33120） 検索ｺｰﾄﾞ 32150 32160 32170 32180 32190 32200 32210 32220 32230 32240 32250 32260 32270 32280 32290 32300 32310 32320 32330 32340 32350 32360 32370 32380 32390 32400 32410 32420 32430 32440 32450 32460 32470 32480 32490 32500 32510 32520 32530 32540 32550 32560 32570 32580 32590 32600 32610 32620 32630 名 称 合計 製品及び商品期末たな卸高 原材料売上原価 サービス売上原価 不動産売上原価 開発事業売上原価 不動産事業売上原価 賃貸事業売上原価 分譲事業売上原価 その他の事業売上原価 工事売上原価 ソフトウエア開発売上原価 情報サービス売上原価 保守売上原価 受託品売上原価 買付品売上原価 完成業務原価 賃貸原価 不動産賃貸原価 不動産賃貸費用 賃貸事業原価 分譲事業原価 その他の事業原価 ソフトウエア償却費 維持運転費 番組制作費 番組費 放送費 その他の事業費用 その他の原価 その他 金融費用 営業投資有価証券売上原価 借入金利息 有価証券借入料 債権買取原価 貸付有価証券代り金利息 その他の金融費用 営業費用 営業原価 売上総利益 差引売上総利益 割賦販売未実現利益繰入額 割賦販売未実現利益戻入額 返品調整引当金繰入額 返品調整引当金戻入額 商品売上総利益 製品売上総利益 不動産売上総利益 検索ｺｰﾄﾞ 32640 32650 32660 32670 32680 32690 32700 32710 32720 32730 32740 32750 32760 32770 32780 32790 32800 32810 32820 32830 32840 32850 32860 32870 32880 32890 32900 32910 32920 32930 32940 32950 32960 32970 32980 32990 33000 33010 33020 33030 33040 33050 33060 33070 33080 33090 33100 33110 33120 ‐20‐ 名 称 不動産事業総利益 開発事業総利益 その他の事業総利益 その他の売上総利益 完成工事総利益 兼業事業総利益 営業総利益 販売費及び一般管理費 販売費及び一般管理費 販売手数料 荷造費 荷造包装費 運搬費 燃料費 広告宣伝費 見本費 保管費 納入試験費 役員報酬 役員賞与 販売員給与 その他の販売費中の人件費 販売員旅費 給料手当 給料 賃金 手当 賞与 適格退職年金掛金 退職金掛金 福利厚生費 新聞図書費 採用教育費 その他の一般管理費中の人件費 交際費 旅費 交通費 通信費 光熱費 消耗品費 租税公課 減価償却費 修繕費 保険料 不動産賃借料 リース料 管理諸費 被服費 貸倒引当金繰入額 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （販売費及び一般管理費～営業利益 33130～34100） 検索ｺｰﾄﾞ 33130 33140 33150 33160 33170 33180 33190 33200 33210 33220 33230 33240 33250 33260 33270 33280 33290 33300 33310 33320 33330 33340 33350 33360 33370 33380 33390 33400 33410 33420 33430 33440 33450 33460 33470 33480 33490 33500 33510 33520 33530 33540 33550 33560 33570 33580 33590 33600 33610 名 称 貸倒損失 賞与引当金繰入額 役員退職慰労引当金繰入額 役員賞与引当金繰入額 退職給付費用 研究開発費 販売費 一般管理費 人件費 給料及び手当 給料及び賞与 給料手当及び賞与 給料手当及び福利費 給料及び賃金 賞与及び手当 従業員給料 従業員賞与 従業員給料及び賞与 従業員給料及び手当 報酬及び給料手当 役員報酬及び給料手当 退職金 退職給付引当金繰入額 役員退職慰労金 雑給 法定福利及び厚生費 法定福利費 株式報酬費用 のれん償却額 株式交付費 開業費償却 開発費償却 支払報酬 顧問料 教育研修費 研修費 採用費 募集費 外注費 事務委託費 業務委託費 支払手数料 賃借料 施設使用料 地代家賃 借地借家料 販売促進費 広告宣伝費及び販売促進費 事業宣伝費 検索ｺｰﾄﾞ 33620 33630 33640 33650 33660 33670 33680 33690 33700 33710 33720 33730 33740 33750 33760 33770 33780 33790 33800 33810 33820 33830 33840 33850 33860 33870 33880 33890 33900 33910 33920 33930 33940 33950 33960 33970 33980 33990 34000 34010 34020 34030 34040 34050 34060 34070 34080 34090 34100 ‐21‐ 名 称 代理店手数料 製品保証引当金繰入額 完成工事補償引当金繰入額 特別修繕引当金繰入額 ポイント引当金繰入額 利息返還損失引当金繰入額 運送費及び保管費 運賃 運賃及び荷造費 運賃諸掛 荷造運搬費 荷造及び発送費 販売運賃 発送運賃 配送費 発送費 試験研究費 開発研究費 技術研究費 研究費 修繕維持費 寄付金 特許権使用料 長期前払費用償却 水道光熱費 動力用水光熱費 衛生費 事業所税 事業税 事務費 事務用品費 事務用消耗品費 車両費 会議費 諸会費 諸経費 図書費 印刷費 図書印刷費 調査研究費 調査費 旅費交通費及び通信費 旅費及び通信費 旅費及び交通費 通信交通費 取引関連費 不動産関連費 雑費 営業利益 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （営業利益～営業外収益～営業外費用 検索ｺｰﾄﾞ 34110 34120 34130 34140 34150 34160 34170 34180 34190 34200 34210 34220 34230 34240 34250 34260 34270 34280 34290 34300 34310 34320 34330 34340 34350 34360 34370 34380 34390 34400 34410 34420 34430 34440 34450 34460 34470 34480 34490 34500 34510 34520 34530 34540 34550 34560 34570 34580 34590 名 称 全事業営業利益 営業外収益 受取利息 有価証券利息 受取配当金 預貯金利息 短期貸付金利息 仕入割引 投資不動産賃貸料 還付消費税等 負ののれん償却額 持分法による投資利益 為替差益 有価証券売却益 投資有価証券売却益 有価証券償還益 有価証券運用益 有価証券評価益 出資金運用益 投資事業組合運用益 匿名組合投資利益 金銭の信託運用益 デリバティブ評価益 金利スワップ評価益 経営指導料 技術指導料 業務受託料 業務受託手数料 受取技術料 受取ロイヤリティー 貸付金利息 受取手数料 受取事務手数料 受取賃貸料 不動産賃貸料 固定資産賃貸料 設備賃貸料 受取家賃 受取地代家賃 受取保険金 受取保険金及び配当金 受取保険料 受取保証料 受取補償金 受取利息及び配当金 助成金収入 補助金収入 協賛金収入 違約金収入 検索ｺｰﾄﾞ 34600 34610 34620 34630 34640 34650 34660 34670 34680 34690 34700 34710 34720 34730 34740 34750 34760 34770 34780 34790 34800 34810 34820 34830 34840 34850 34860 34870 34880 34890 34900 34910 34920 34930 34940 34950 34960 34970 34980 34990 35000 35010 35020 35030 35040 35050 35060 35070 35080 ‐22‐ 34110～35080） 名 称 保険解約返戻金 保険返戻金 生命保険配当金 保険配当金 保険事務手数料 固定資産売却益 固定資産受贈益 固定資産処分益 投資損失引当金戻入額 退職給付会計基準変更時差異の処理額 役員退職慰労引当金戻入額 貸倒引当金戻入額 償却債権取立益 物品売却益 債務勘定整理益 法人税等還付加算金 還付加算金 雑収入 その他 保険金収入 転換社債買入消却益 賃貸料収入 車両売却益 諸手数料 雇用調整助成金 のれん償却 その他の金融収益 流動資産等売却益 営業外費用 支払利息 社債利息 売上割引 有価証券売却損 有価証券評価損 有価証券償還損 有価証券運用損 投資有価証券売却損 投資有価証券評価損 持分法による投資損失 出資金運用損 投資事業組合運用損 匿名組合投資損失 出資金評価損 金銭の信託運用損 デリバティブ評価損 ゴルフ会員権評価損 会員権評価損 会員権売却損 保険解約損 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （営業外費用～経常利益～特別利益 35090～36060） 検索ｺｰﾄﾞ 35090 35100 35110 35120 35130 35140 35150 35160 35170 35180 35190 35200 35210 35220 35230 35240 35250 35260 35270 35280 35290 35300 35310 35320 35330 35340 35350 35360 35370 35380 35390 35400 35410 35420 35430 35440 35450 35460 35470 35480 35490 35500 35510 35520 35530 35540 35550 35560 35570 名 称 支払手形利息 短期借入金利息 社債発行費償却 株式交付費 株式交付費償却 新株発行費 新株発行費償却 社債償還損 社債発行費 株式公開費用 資金調達費用 短期社債利息 コマーシャル・ペーパー利息 為替差損 金利スワップ評価損 手形売却損 貸与資産減価償却費 休止固定資産減価償却費 減価償却費 賃貸収入原価 賃貸費用 不動産賃貸費用 不動産賃貸原価 固定資産賃貸費用 設備賃貸費用 リース解約損 固定資産売却損 固定資産除却損 固定資産除売却損 固定資産廃棄損 固定資産処分損 固定資産圧縮損 固定資産評価損 たな卸資産評価損 たな卸資産廃棄損 たな卸資産除却損 たな卸資産処分損 商品評価損 商品廃棄損 原材料評価損 貸倒引当金繰入額 貸倒損失 退職給付費用 過年度退職給付費用 退職給付積立不足償却額 退職給付会計基準変更時差異の処理額 割増退職金 創立費償却 開業費償却 検索ｺｰﾄﾞ 35580 35590 35600 35610 35620 35630 35640 35650 35660 35670 35680 35690 35700 35710 35720 35730 35740 35750 35760 35770 35780 35790 35800 35810 35820 35830 35840 35850 35860 35870 35880 35890 35900 35910 35920 35930 35940 35950 35960 35970 35980 35990 36000 36010 36020 36030 36040 36050 36060 ‐23‐ 名 称 長期前払費用償却 開発費償却 支払手数料 支払保証料 支払補償費 租税公課 寄付金 売上債権売却損 債権売却損 コミットメントフィー シンジケートローン手数料 事務所移転費用 和解金 訴訟和解金 訴訟関連費用 雑支出 雑損失 転換社債利息 適格退職年金過去勤務費用 上場関連費用 流動資産等売却損 車両売却損 車両除却損 繰延資産償却 のれん償却 経常利益 特別利益 企業結合に係る特定勘定取崩益 企業結合における交換利益 事業分離における移転利益 前期損益修正益 固定資産売却益 固定資産処分益 固定資産受贈益 有形固定資産売却益 土地売却益 投資有価証券売却益 投資有価証券償還益 有価証券売却益 匿名組合投資利益 ゴルフ会員権売却益 会員権売却益 持分変動利益 関係会社清算益 子会社清算益 関係会社株式売却益 子会社株式売却益 貸倒引当金戻入額 賞与引当金戻入額 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （特別利益～特別損失 36070～37040） 検索ｺｰﾄﾞ 36070 36080 36090 36100 36110 36120 36130 36140 36150 36160 36170 36180 36190 36200 36210 36220 36230 36240 36250 36260 36270 36280 36290 36300 36310 36320 36330 36340 36350 36360 36370 36380 36390 36400 36410 36420 36430 36440 36450 36460 36470 36480 36490 36500 36510 36520 36530 36540 36550 名 称 退職給付引当金戻入額 役員退職慰労引当金戻入額 投資損失引当金戻入額 製品保証引当金戻入額 特別修繕引当金戻入額 完成工事補償引当金戻入額 債務保証損失引当金戻入額 関係会社整理損失引当金戻入額 事業整理損失引当金戻入額 関係会社事業損失引当金戻入額 事業構造改善引当金戻入額 店舗閉鎖損失引当金戻入額 退職給付信託設定益 厚生年金基金代行返上益 退職給付会計基準変更時差異の処理額 退職給付制度改定益 退職給付制度終了益 為替差益 事業譲渡益 特別法上の準備金戻入額 工事負担金等受入額 国庫補助金 補助金収入 新株予約権戻入益 新株引受権戻入益 保険解約返戻金 受取保険金 保険差益 受取補償金 収用補償金 移転補償金 受取和解金 償却債権取立益 債務免除益 過年度損益修正益 抱合せ株式消滅差益 社債償還益 デリバティブ評価益 価格変動準備金戻入 特別損失 企業結合における交換損失 事業分離における移転損失 前期損益修正損 固定資産売却損 減損損失 災害による損失 固定資産除却損 固定資産除売却損 固定資産廃棄損 検索ｺｰﾄﾞ 36560 36570 36580 36590 36600 36610 36620 36630 36640 36650 36660 36670 36680 36690 36700 36710 36720 36730 36740 36750 36760 36770 36780 36790 36800 36810 36820 36830 36840 36850 36860 36870 36880 36890 36900 36910 36920 36930 36940 36950 36960 36970 36980 36990 37000 37010 37020 37030 37040 ‐24‐ 名 称 固定資産処分損 固定資産圧縮損 固定資産評価損 有形固定資産売却損 有形固定資産除却損 有形固定資産処分損 土地売却損 投資有価証券売却損 投資有価証券評価損 投資有価証券償還損 有価証券売却損 有価証券評価損 匿名組合投資損失 出資金評価損 関係会社株式評価損 関係会社株式売却損 投資損失引当金繰入額 関係会社出資金評価損 持分変動損失 子会社株式売却損 子会社株式評価損 関係会社整理損 関係会社整理損失引当金繰入額 事業整理損 事業整理損失引当金繰入額 関係会社事業損失 関係会社事業損失引当金繰入額 事業構造改善費用 事業構造改善引当金繰入額 関係会社清算損 子会社整理損 子会社清算損 事業再編損 事業撤退損 事業譲渡損 関係会社支援損 関係会社貸倒引当金繰入額 その他の投資評価損 ゴルフ会員権評価損 ゴルフ会員権貸倒引当金繰入額 ゴルフ会員権売却損 会員権評価損 会員権売却損 電話加入権評価損 施設利用権評価損 特別退職金 割増退職金 早期割増退職金 退職特別加算金 【損益計算書の e-Tax リスト名称】 （特別損失～税引前当期純利益～法人税等～当期純利益 37050～37720） 検索ｺｰﾄﾞ 37050 37060 37070 37080 37090 37100 37110 37120 37130 37140 37150 37160 37170 37180 37190 37200 37210 37220 37230 37240 37250 37260 37270 37280 37290 37300 37310 37320 37330 37340 37350 37360 37370 37380 37390 37400 37410 37420 37430 37440 37450 37460 37470 37480 37490 37500 37510 37520 37530 名 称 店舗閉鎖損失 店舗閉鎖損失引当金繰入額 事務所移転費用 本社移転費用 債務保証損失引当金繰入額 工事損失引当金繰入額 貸倒引当金繰入額 貸倒損失 たな卸資産評価損 たな卸資産処分損 たな卸資産除却損 たな卸資産廃棄損 商品評価損 商品廃棄損 販売用不動産評価損 販売用土地評価損 建物除却損 為替差損 固定資産臨時償却費 工事負担金等圧縮額 ソフトウエア除却損 合併関連費用 賃貸借契約解約損 リース解約損 退職給付費用 退職給付信託設定損 厚生年金基金代行返上損 過年度退職給付費用 退職給付引当金繰入額 退職給付会計基準変更時差異の処理額 役員退職慰労金 役員退職慰労引当金繰入額 過年度役員退職慰労引当金繰入額 退職給付制度改定損 退職給付制度終了損 損害賠償金 和解金 訴訟和解金 訴訟関連損失 訴訟損失引当金繰入額 環境対策引当金繰入額 環境対策費 利息返還損失引当金繰入額 偶発損失引当金繰入額 臨時損失 特別法上の準備金繰入額 過年度損益修正損 抱合せ株式消滅差損 特定金銭信託解約損 検索ｺｰﾄﾞ 37540 37550 37560 37570 37580 37590 37600 37610 37620 37630 37640 37650 37660 37670 37680 37690 37700 37710 37720 ‐25‐ 名 称 適格退職年金過去勤務費用 社債償還損 デリバティブ評価損 営業譲渡損 価格変動準備金繰入 匿名組合損益分配前税金等調整前当期純 利益 匿名組合損益分配額 税引前当期純利益 法人税等 法人税、住民税及び事業税 法人税等の更正、決定等による納付税額又 は還付税額 法人税等の追徴税額 法人税等調整額 法人税等還付税額 過年度法人税等 過年度法人税等戻入額 その他税額 尐数株主利益 当期純利益 【製造原価報告書の e-Tax リスト名称】 （材料費～労務費～経費 40010～41160） 検索ｺｰﾄﾞ 40010 40200 40210 40220 40230 40240 40250 40260 40270 40280 40290 40300 40310 40320 40330 40340 40350 40360 40370 40380 40390 40400 40410 40420 40430 40440 40450 40460 40470 40480 40490 40500 40510 40520 40530 40540 40550 40560 40570 40580 40590 40600 40610 40620 40630 40640 40650 40660 40670 名 称 製造原価報告書 仕入原価 期首たな卸高 商品仕入高 仕入値引・戻し高 合計 期末たな卸高 材料費 期首原材料たな卸高 当期原材料仕入高 非課税原材料仕入 薬品仕入高 診療材料仕入高 給食材料仕入高 医療消耗備品仕入高 原材料仕入値引戻し高 原材料割戻し高 その他の原材料仕入高 合計 期末原材料たな卸高 主要材料費 補助材料費 労務費 建設労務費 (うち労務外注費) 医師給与 看護士給与 医療技術員給与 役員報酬 賃金 賞与 雑給 退職金 退職給付費用 法定福利費 福利厚生費 役員賞与引当金繰入額 賞与引当繰入 退職給付引当繰入 臨時傭員費 その他の労務費 燃料油脂費 ガソリン費 軽油費 ＬＰガス費 その他の燃料費 油脂費 修繕費 車両修繕費 検索ｺｰﾄﾞ 40680 40690 40700 40710 40720 40730 40740 40750 40760 40770 40780 40790 40800 40810 40820 40830 40840 40850 40860 40870 40880 40890 40900 40910 40920 40930 40940 40950 40960 40970 40980 40990 41000 41010 41020 41030 41040 41050 41060 41070 41080 41090 41100 41110 41120 41130 41140 41150 41160 ‐26‐ 名 称 外注費 建設外注費 経費 外注加工費 (仮設経費) 委託費 その他の委託費 衛生管理費 減価償却費 車両償却費 その他の償却費 電力料等 水道光熱費 ガス代 水道代 動力用光熱費 車両費 運賃 消耗品費 事務用消耗品費 賃貸料 地代家賃 保管料 保険料 自動車損害賠償保険料 自動車保険料 その他の保険料 修繕費 (運搬費) 機械等経費 設計費 労務管理費 施設使用料 事業税 租税公課 固定資産税 自動車重量税 自動車税 軽自動車税 その他の租税 事故賠償費 道路使用料 従業員給料手当 退職金 法定福利費 福利厚生費 支払消費税 旅費交通費 旅費 【製造原価報告書の e-Tax リスト名称】 検索ｺｰﾄﾞ 41170 41180 41190 41200 41210 41220 41230 41240 41250 41260 41270 41280 41290 41300 41310 41320 41330 41340 41350 41360 41370 41380 41390 41400 41410 （経費～合計～当期製造原価 41170～41410） 名 称 交通費 通信費 通信交通費 交際接待費 支払手数料 支払報酬 特許権使用料 棚卸減耗費 会議費 諸会費 寄付金 研究開発費 補償費 出張所等経費配賦額 間接工事費 その他の完成工事原価(貸方) 雑費 その他の製造経費 当期製造費用 期首仕掛品たな卸高 他勘定受入高 合計 期末仕掛品たな卸高 他勘定振替高 当期製品製造原価 ‐27‐ 発展会計用 分類項目 資産の部 標準版設定例 決算書項目 【流動資産】 現金および預金 受取手形 売掛金 有価証券 棚卸資産 仮払消費税 繰延税金資産 他流動資産 流動資産合計 【固定資産】 【有形固定資産】 建物 構築物 機械及び装置 車両運搬具 工具器具備品 土地 建設仮勘定 減価償却累計額 他有形固定資産 有形固定資産合計 【無形固定資産】 電話加入権 営業権 特許権 他無形固定資産 無形固定資産合計 【投資その他の資産】 投資有価証券 出資金 その他投資 投資合計 固定資産合計 【繰延資産】 繰延資産 繰延資産合計 資産の部 e-Tax用決算書用項目 コード 現金及び預金 受取手形(純額) 売掛金(純額) 有価証券 その他 仮払消費税等 繰延税金資産 その他 流動資産 20230 20450 ※１ 20510 ※１ 20650 21700 21680 21060 21700 20210 建物(純額) 構築物(純額) 機械及び装置(純額) 車両運搬具(純額) 工具、器具及び備品(純額) 土地 建設仮勘定 減価償却累計額 その他 有形固定資産 21730 21830 21930 22080 22190 22450 22520 22720 22680 21720 電話加入権 のれん 特許権 その他 無形固定資産 22960 22850 22760 23080 22750 投資有価証券 出資金 その他 投資その他の資産 固定資産 23110 23210 23900 23090 21710 その他 繰延資産 資産の部 24150 24080 20200 ※１ ※１ ※１ ※１ ※１ ※２ ※１ 純額は、貸倒引当金や減価償却累計額の計算も含めた金額です。 ※２ 減価償却累計額は、複数コードあります。有形固定資産全体の減価償却 累計額を出力したい場合は「22720」のコードを選択してください。 - 28 - 発展会計用 分類項目 負債の部 純資産の部 標準版設定例 決算書項目 e-Tax用決算書用項目 コード 【流動負債】 支払手形 支払手形 24200 買掛金 買掛金 24210 短期借入金 短期借入金 25070 未払金 未払金 24920 預り金 預り金 24980 仮受消費税 仮受消費税等 25160 他流動負債 その他 25330 流動負債合計 流動負債 24180 【固定負債】 長期借入金 長期借入金 25370 退職給付引当金 退職給付引当金 25410 繰延税金負債 繰延税金負債 25860 他固定負債 その他 25910 固定負債合計 固定負債 25340 負債の部合計 負債の部 24170 【株主資本】 【資本金】 資本金 資本金 25960 資本金合計 【新株式申込証拠金】 新株式申込証拠金合計 新株式申込証拠金 25970 ※３ 【資本剰余金】 【資本準備金】 資本準備金 資本準備金 25990 資本準備金合計 【その他資本剰余金】 その他資本剰余金合計 ※３ 資本剰余金合計 資本剰余金 25980 【利益剰余金】 【利益準備金】 利益準備金 利益準備金 26060 利益準備金合計 【その他利益剰余金】 【利益剰余金】 任意積立金 別途積立金 26600 利益剰余金合計 【繰越利益剰余金】 繰越利益剰余金 当期純利益 繰越利益剰余金 繰越利益剰余金 26610 その他利益剰余金合計 利益剰余金合計 利益剰余金 26050 【自己株式】 自己株式合計 自己株式 26620 ※３ 【自己株式申込証拠金】 自己株式申込証拠金合計 自己株式申込証拠金 26630 ※３ 株主資本合計 株主資本 25950 【評価･換算差額等】 【その他有価証券評価差額金】 その他有価証券評価差額金合計その他有価証券評価差額金 26650 ※３ 【繰延ヘッジ損益】 繰延ヘッジ損益合計 繰延ヘッジ損益 26660 ※３ 【土地再評価差額金】 土地再評価差額金合計 土地再評価差額金 26670 ※３ 評価･換算差額等合計 評価・換算差額等 26640 ※３ 【新株予約権】 新株予約権合計 新株予約権 26690 ※３ 純資産の部合計 純資産の部 25940 ※３ 決算書項目がない合計欄は、e-Tax項目を設定しなくても登録ができます。 - 29 - 発展会計用 分類項目 損益計算書 標準版設定例 決算書項目 損益の部 経常損益の部 【営業損益の部】 【売上高】 売上高 その他売上高 売上値引等 売上高合計 【売上原価】 期首棚卸高 仕入高 その他仕入高 仕入値引等 製造原価 期末棚卸高 売上原価合計 売上総利益（損失） 販売費および一般管理費合計 営業利益（損失） 【営業外損益の部】 【営業外収益】 受取利息 受取配当金 雑収入 営業外収益合計 【営業外費用】 支払利息割引料 雑損失 営業外費用合計 経常利益（損失） 特別損益の部 【特別利益】 固定資産売却益 貸倒引当金戻入 その他特別利益 特別利益合計 【特別損失】 固定資産売却損 固定資産除却損 その他特別損失 特別損失合計 税引前当期純利益（損失） 法人税等 法人税等調整額 当期純利益 損益計算書 e-Tax用決算書用項目 コード 商品製品等売上高 その他の売上高 売上値引及び戻り高 売上高 30620 ※４ 31130 30230 30200 ※６ 商品期首たな卸高 当期商品仕入高 総仕入高 仕入値引及び戻し高 当期製品製造原価 商品期末たな卸高 売上原価 売上総利益 営業利益 31560 ※４ 31590 ※４ 31570 31580 31700 31610 ※４ 31530 32550 ※５ 34100 受取利息 受取配当金 雑収入 営業外収益 34130 34150 34770 34120 支払利息 雑損失 営業外費用 経常利益 34890 35740 34880 35830 固定資産売却益 貸倒引当金戻入額 35890 36050 ※６ 35840 特別利益 固定資産売却損 固定資産除却損 36500 36530 ※６ 特別損失 36460 税引前当期純利益 37610 法人税、住民税及び事業税 37630 法人税等調整額 37660 当期純利益 37720 ※４ 例として商品に関する売上・仕入で登録しています。 ※５ 販売費及び一般管理費の欄には入力しないで下さい。 ※６ 該当の決算項目がないので、発生した勘定科目から類推してe-Tax項目を 選択してください。 - 30 - 発展会計用 分類項目 製造原価報告書 標準版設定例 決算書項目 製造原価報告書 【材料費】 期首材料棚卸高 材料仕入高 仕入値引高 仕入戻し高 仕入割戻高 期末材料棚卸高 材料費合計 【労務費】 役員報酬 給料手当 賞与 退職金 雑給 法定福利費 福利厚生費 労務費合計 【経費】 外注加工費 動力費 荷造発送費 会議費 旅費交通費 通信費 消耗品費 事務用品費 消耗工具費 車両費 修繕費 水道光熱費 新聞図書費 諸会費 減価償却費 地代家賃 賃借料 租税公課 支払保険料 支払報酬 寄付金 研究開発費 保管料 特許使用料 リース料（製） 棚卸減耗損 雑費 経費合計 期首棚卸 製造原価合計 期末棚卸 当期製造原価合計 e-Tax用決算書用項目 コード 期首原材料たな卸高 当期原材料仕入高 原材料仕入値引戻し高 原材料仕入値引戻し高 原材料割戻し高 期末原材料たな卸高 材料費 40270 40280 40340 ※７ 40340 ※７ 40350 40380 40260 役員報酬 賃金 賞与 退職金 雑給 法定福利費 福利厚生費 労務費 40470 40480 40490 40510 40500 40530 40540 40410 ※１０ 外注加工費 動力用光熱費 その他の製造経費 会議費 旅費交通費 通信費 消耗品費 事務用消耗品費 その他の製造経費 車両費 修繕費 水道光熱費 研究開発費 諸会費 減価償却費 地代家賃 賃貸料 租税公課 保険料 支払報酬 寄付金 研究開発費 保管料 特許権使用料 その他の製造経費 棚卸減耗費 雑費 経費 期首仕掛品たな卸高 合計 期末仕掛品たな卸高 当期製品製造原価 40710 40830 41340 41250 41150 41180 40860 40870 41340 40840 40950 40800 41280 41260 40760 40890 40880 41020 40910 41220 41270 41280 40900 41230 41340 41240 41330 40700 41360 41380 ※８ 41390 41410 ※７ 仕入値引高、仕入戻し高を同じコードで表示しています。同じコードで 表示しているので、電子申告上では、仕入値引高、仕入戻し高の合計が 「原材料仕入値引戻し高」として申告されます。 ※８ 合計[41510]は、当期製造費用、期首仕掛品棚卸高、他勘定受入高を 足し合わせる計算となります。 - 31 - 発展会計用 分類項目 販売費および 一般管理費 標準版設定例 決算書項目 【販売費および一般管理費】 役員報酬 給料手当 賞与 退職金 雑給 法定福利費 福利厚生費 賞与引当金繰入額 退職引当金繰入額 採用教育費 外注費 荷造発送費 広告宣伝費 交際費 会議費 旅費交通費 通信費 販売手数料 販売促進費 消耗品費 事務用品費 修繕費 水道光熱費 新聞図書費 諸会費 支払手数料 支払保険料 支払報酬 車両費 リース料（販） 寄付金 研究開発費 減価償却費 地代家賃 賃借料 租税公課 長期前払費用償却 貸倒損失（販） 貸倒繰入額（販） 雑費 販売費および一般管理費 - 32 - e-Tax用決算書用項目 コード 役員報酬 給料手当 賞与 退職金 雑給 法定福利費 福利厚生費 賞与引当金繰入額 退職給付引当金繰入額 採用教育費 外注費 荷造運搬費 広告宣伝費 交際費 会議費 旅費及び交通費 通信費 販売手数料 販売促進費 消耗品費 事務用品費 修繕費 水道光熱費 新聞図書費 諸会費 支払手数料 保険料 支払報酬 車両費 リース料 寄付金 研究開発費 減価償却費 地代家賃 賃借料 租税公課 一般管理費 貸倒損失 貸倒引当金繰入額 雑費 販売費及び一般管理費 32820 32870 32910 33340 33370 33390 32940 33140 33350 32960 33510 33720 32780 32980 33950 34050 33010 32730 33590 33030 33920 33060 33860 32950 33960 33540 33070 33450 33940 33090 33830 33180 33050 33570 33550 33040 33200 33130 33120 34090 32710
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