files/Obrazac OEI-PD

OPĆI PODACI
od 01.01 do 30.06. 2014. godine
Opis
Registarski broj emitenta u registru kod Komisije:
1. PODACI O IDENTITETU EMITENTA
Punu i skraćenu firmu emitenta
Puna adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj)
Broj telefona i telefaksa
E-mail adresa
Internet stranica
Djelatnost emitenta
Broj uposlenih u emitentu
Broj poslovnih jedinica i predstavništava emitenta
Firma i sjedište vanjskog revizora emitenta
Naznaku da li su finansijski izvještaji za period za koji se podnose revidirani od
strane vanjskog revizora
Ime i prezime članova odbora za reviziju
Obrazac OEI-PD
Tabela A
Sadržaj
01-760-3505
FAMOS d.d. Sarajevo; FAMOS d.d.
71.210 Ilidža Put Famosa br. 38
033 514 252 fax.033 513 394
[email protected]
www.famos.ba
Obrada metala i proizvodnja alata
32
ZPS REVIZIJA d.o.o. Sarajevo
Borovac Hamdo, Lemeš Harun i Zekić Semka.
2. INFORMACIJE O NADZORNOM ODBORU I UPRAVI EMITENTA
Ime i prezime predsjednika i članova nadzornog odbora emitenta
Imena i prezimena, funkcije članova uprave emitenat
Broj dionica emitenta koji posjeduje svaki od članova nadzornog odbora i
uprave i učešće ukupnog nominalnog iznosa ovih dionica u osnovnom kapitalu
emitenta na početku i na kraju razdoblja za koje se izvještaj podnosi
Lemeš Salih-predsjednik, Borovac Adis i Kulović Mersiha
Katović Ćamil-direktor
Lemeš Salih-193.775 ili 38,52 % ; 227.963 ili 40,83 %, Katović Ćamil-102 ili 0,02 ; 102 ili 0,018 %
3. PODACI O DIONICAMA I DIONIČARIMA EMITENTA
3168
Ukupan broj dioničara na zadnji datum izvještajnog perioda
Broj emitovanih dionica i nominalna cijena po dionici na zadnji datum
izvještajnog perioda
558.248; 19,50 KM
Ime i prezime svake fizičke osobe i firmu svake pravne osobe koja je vlasnik više
od 5% dionica emitenta s pravom glasa na kraju izvještajnog perioda
Lemeš Salih- 40,83 % i "DTS-ŠPED" d.o.o.Sarajevo 19,95%
4. PODACI O PRAVNIM OSOBAMA KOJE SU U VLASNIŠTVU
EMITENTA
Naziv pravnog lica u kojima emitent posjeduje više od 10% dionica ili vlasništva
u kapitalu na kraju izvještajnog perioda, te naziv poslovnih
jedinica/predstavništava emitenta
5.PODACI O ODRŽANIM SKUPŠTINAMA EMITENTA U
IZVJEŠTAJNOM PERIODU
Datum i mjesto održavanja
27.02.2014.godine u Hrasnici
Dnevni red skupštine
Značajne odluke donesene na skupštini
6.BITNI DOGAĐAJI U IZVJEŠTAJNOM PERIODU
Podaci o isplaćenoj dividendi i kamatama od vrijednosnih papira
1. Usvajanje izvještaja o poslovanju za 2013 godinu sa izvještajem vanjskog revizora, 2. Donošenje odluke o
smanjenju osnovnog kapitala društva 3. Donšenje odluke o povećanju osnovnog kapitala 4. Donošenje odluke o
izmjenama i dopunama Statuta društva 5. Donošenje odluke o izboru vanjskog revizora za 2014.godinu 6.
Donošenje odluke o ovlaštenju Nadzornog odbora za donošenje odluke o povećanju osnovnog kapitala društva
1. Usvojen izveštaj o poslovanju za 2013. godinu 2. Usvojena je odluka o smanjenju osnovnog kapitala društva
3.Usvojena je odluka o povećanju osnovnog kapitala društva 4. Usvojena je odluka o izmjenama i dopunama
Statuta društva 5. Usvojena je odluka o izboru vanjskog revizora za 2014.godinu 6. Usvojena je odluka o
ovlaštenju Nadzornog odbora za donošenje odluke o povećanju osnovnog kapitala društva
Podaci o emisiji vrijednosnih papira i načinu upotrebe kapitala pribavljenog
putem emisije vrijednosnih papira emitenta u izvještajnom periodu;
Povećanje osnovnog kapitala društva izvršeno je po osnovu investicionog ulaganja kupaca u postupku velike
privatizacije po zaključenom Ugovoru o kupoprodaji br.21-4/7-19-1477-963/NP od 20.10.2010.godine. Povećanje
osnovnog kapitala društva izvršeno je putem zatvorene emisije dionica poznatom kupcu. Emitovano je 51.288
dionica nominalne vrijednosti jedne dionice KM 19,50.
Podaci o transakcijama imovinom u obimu većem od 10% vrijednosti ukupne
imovine emitenata na dan transakcije navodeći činjenice koje su na to uticale
Podaci o smanjenju ili povećanju imovine emitenta za više od 10% u odnosu na
stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale
Podaci o smanjenju ili povećanju neto dobiti ili gubitka emitenta za više od 10%
u odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to
uticale
Gubitak se povećao više od 10% u odnosu na isti period prethodne godine iz razloga: -Amortizacija je povećana 3
puta jer je nabavljena proizvodna oprema i izvršena rekonstrukcija građevinskog objekta u površini od 5400 m; Povećani troškovi plaća i ostalih ličnih primanja; - Gubici prodaje stalnih sredstava su veći od dobitka prodaje
stalnih sredstava
U Sarajevu 10.08. 2014. godine
Direktor emitenta: Ćamil Katović
Obrazac OEI-PD
Tabela B
Naziv emitenta: FAMOS d.d.
Sarajevo
Sjedište:
Šifra djelatnosti: 2910
4200366720000
JIB:
Matični broj:
BILANS USPJEHA
od 01.01. do 30.06. 2014. godine
- u KMBilješka
Grupa konta,
konto
1
60
POZIC IJA
2
I. DOBIT ILI GUBITAK PERIODA
POSLOVNI PRIHODI I RASHODI
Poslovni prihodi (202+206+210+211)
1. Prihodi od prodaje robe (203 do 205)
Oznaka
za AOP
3
IZNOS
Tekuća
godina
5
4
2
2
0
0
1
2
600
a) Prihodi od prodaje robe povezanim
pravnim licima
2
0
3
601
b) Prihodi od prodaje robe na domaćem
tržištu
c) Prihodi od prodaje robe na stranom
tržištu
2
0
4
602
Prethodna
godina
6
449 601
289 007
22,748
321,152
230,022
321,152
230,022
22,748
2
0
5
2. Prihodi od prodaje učinaka (207 do
2
0
6
610
a) Prihodi od prodaje učinaka
povezanim pravnim licima
2
0
7
611
b) Prihodi od prodaje učinaka na
domaćem tržištu
c) Prihodi od prodaje učinaka na
stranom tržištu
3. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe
i učinaka
2
0
8
2
0
9
2
1
0
4. Ostali poslovni prihodi
2
1
1
128,449
36,237
Poslovni rashodi
(213+214+215+219+220+221+222223+224)
1. Nabavna vrijednost prodate robe
2. Materijalni troškovi
3. Troškovi plaća i ostalih ličnih primanja
(216 do 218)
a) Troškovi plaća i naknada plaća
zaposlenima
b) Troškovi ostalih primanja, naknada i
prava zaposlenih
c) Troškovi naknada ostalim fizičkim
licima
4. Troškovi proizvodnih usluga
2
1
2
493,682
447,379
2
2
2
1
1
1
3
4
5
95 799
276,365
116 118
260,637
2
1
6
215,074
201,952
2
1
7
54,891
52,075
2
1
8
6,400
6,610
2
1
9
35,218
34,746
5. Amortizacija
6. Troškovi rezervisanja
7. Nematerijalni troškovi
Povećanje vrijednosti zaliha učinaka
2
2
2
2
2
2
2
2
0
1
2
3
59 934
21 728
26 366
14 150
Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka
2
2
61
612
62
65
50
51
52
520, 521
523, 524
527, 529
53
540 do 542
543 do 549
55
poveć.11 i 12, ili
595
smanj.11 i 12, ili
596
66
660
661
662
663
664
669
56
560
561
562
563
569
4
Dobit od poslovnih aktivnosti (201-212)
2
2
5
Gubitak od poslovnih aktivnosti (212-201)
2
2
6
2
2
2
2
44,081
158,372
7
8
11
5 811
2
2
9
11
3,112
3. Pozitivne kursne razlike
4. Prihodi od efekata valutne klauzule
5. Prihodi od učešća u dobiti zajedničkih
ulaganja
6. Ostali finansijski prihodi
Finansijski rashodi (235 do 239)
1. Finansijski rashodi iz odnosa sa
povezanim pr. licima
2. Rashodi kamata
3. Negativne kursne razlike
4. Rashodi iz osnova valutne klauzule
5. Ostali finansijski rashodi
Dobit od finansijskih aktivnosti (227-234)
2
2
2
3
3
3
0
1
2
2
2
2
3
3
3
3
4
5
19
2 699
10
2
2
2
2
2
3
3
3
3
4
6
7
8
9
0
19
Gubitak od finansijskih aktivnosti (234227)
2
4
1
8
Dobit redovne aktivnosti (225-226+240241) > 0
Gubitak redovne aktivnosti (225-226+240241) < 0
2
FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI
Finansijski prihodi (228 do 233)
1. Finansijski prihodi od povezanih
pravnih lica
2. Prihodi od kamata
10
5,801
4
2
2
4
3
44,089
152,571
Ostali prihodi i dobici , osim iz osnova
stalnih sredstava namijenjenih prodaji i
obustavljenog poslovanja (245 do 253)
2
4
4
226,269
14,483
670
1. Dobici od prodaje stalnih sredstava
2
4
5
216,198
3,790
671
2. Dobici od prodaje investicijkih
nekretnina
3. Dobici od prodaje bioloških sredstava
4. Dobici od prodaje učešća u kapitalu i
vrijednosnih papira
2
4
6
2
2
4
4
7
8
675
5. Dobici od prodaje materijala
2
4
9
100
10,693
676
6. Viškovi
2
5
0
677
678
7. Naplaćena otpisana potraživanja
8. Prihodi po osnovu ugovorene zaštite od
rizika
9. Otpis obaveza, ukinuta rezervisanja i
ostali prihodi
Ostali rashodi u gubici , osim iz osnova
stalnih sredstava namijenjenih prodaji i
obustavljenog poslovanja (255 do 263)
2
2
5
5
1
2
2
5
3
9,971
2
5
4
357,836
120
1. Gubici od prodaje i rashodovanja stalnih
sredstava
2. Gubici od prodaje i rashodovanja
investicijskih nekretnina
3. Gubici od prodaje i rashodovanja
bioloških sredstava
4. Gubici od prodaje učešća u kapitalu i
vrijednosnih papira
5. Gubici od prodaje materijala
6. Manjkovi
7. Rashodi iz osnova zaštite od rizika
8. Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i
otpisa potraživanja
9. Rashodi i gubici na zalihama i ostali
rashodi
Dobit po osnovu ostalih prihoda i rashoda
(244-254)
2
5
5
352,604
120
2
5
6
2
5
7
2
5
8
2
2
2
2
5
6
6
6
9
0
1
2
2
6
3
2
6
4
Gubitak po osnovu ostalih prihoda i
rashoda (254-244)
PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA
VRIJEDNOSTI SREDSTAVA (osim stalnih
sredstava namijenjenih prodaji i sredstava
obustavljenog poslovanja)
2
6
5
OSTALI PRIHODI I RASHODI
67
bez 673
672
674
679
57
bez 573
570
571
572
574
575
576
577
578
579
5,232
14,363
131,567
Prihodi iz osnova usklađivanja vrijednosti
(267 do 275)
2
6
6
680
1. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
nematerijalnih sredstava
2
6
7
681
2. Prihodi od usklađivanja vrij.
materijalnih stalnih sredstava
2
6
8
682
3. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
investicijskih nekretnina za koje se
obračunava amortizacija
4. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
bioloških sredstava za koja se obračunava
amortizacija
2
6
9
2
7
0
684
5. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
dugoročnih finansijskih plasmana i
finansijskih sredstava raspoloživih za
prodaju
2
7
1
685
6. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
zaliha
7. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
kratkoročnih fin. plasmana
8. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
kapitala (negativni goodwill)
9. Prihodi od usklađivanja vrijednosti
ostalih sredstava
Rashodi iz osnova usklađivanja vrijednosti
(277 do 284)
1. Umanjenje vrijednosti nematerijalnih
sredstava
2. Umanjenje vrijednosti materijalnih
stalnih sredstava
3. Umanjenje. vrij. invest. nekretnina za
koje se obračunava amort.
2
7
2
2
7
3
2
7
4
2
7
5
2
7
6
2
7
7
2
7
8
2
7
9
4. Umanjenje vrij. bioloških sredstava za
koja se obračunava amort.
5. Umanjenje vrijednosti dugoročnih
finansijskih plasmana i finansijskih
sredstava raspoloživih za prodaju
2
8
0
2
8
1
6. Umanjenje vrijednosti zaliha
7. Umanjenje vrijednosti kratkoročnih
finansijskih plasmana
8. Umanjenje vrijednosti ostalih sredstava
2
2
8
8
2
3
2
8
4
dio 64
Povećanje vrijednosti specifičnih stalnih
sredstava (286 do 288)
2
8
5
640
Povećanje vrijednosti investicijskih
nekretnina koje se ne amortizuju
Povećanje vrijednosti bioloških sredstava
koja se ne amortizuju
Povećanje vrijednosti ostalih stalnih
sredstava koja se ne amortizuju
Smanjenje vrijednosti specifičnih stalnih
sredstava (290 do 292)
2
8
6
2
8
7
2
8
8
2
8
9
Smanjenje vrijednosti investicijskih
nekretnina koje se ne amortizuju
Smanjenje vrijednosti bioloških sredstava
koja se ne amortizuju
Smanjenje vrijednosti ostalih stalnih
sredstava koja se ne amortizuju
Dobit od usklađivanja vrijednosti (266276+285-289) > 0
Gubitak od usklađivanja vrijednosti (266276+285-289) < 0
2
9
0
2
9
1
2
9
2
2
9
3
2
9
4
Prihodi iz osnova promjene
računovodstvenih politika i ispravki
neznačajnih grešaka iz ranijih perioda
Rashodi iz osnova promjene
računovodstvenih politika i ispravki
neznačajnih grešaka iz ranijih perioda
DOBIT ILI GUBITAK NEPREKINUTOG
POSLOVANJA
2
9
5
166
124
2
9
6
287
76
Dobit neprekinutog poslovanja prije
poreza
(242-243+264-265+293-294+295-296) >
2
9
7
Gubitak neprekinutog poslovanja prije
poreza
(242-243+264-265+293-294+295-296) <
2
9
8
175,777
138,160
175,777
138,160
175,777
138,160
68 bez 688
683
686
687
689
58 bez 588
580
581
582
583
584
585
586
589
641
642
dio 64
643
644
645
690, 691
590, 591
POREZ NA DOBIT NEPREKINUTOG
POSLOVANJA
dio 721
Porezni rashodi perioda
2
9
9
dio 722
Odloženi porezni rashodi perioda
3
0
0
dio 722
Odloženi porezni prihodi perioda
NETO DOBIT ILI GUBITAK
NEPREKINUTOG POSLOVANJA
Neto dobit neprekinutog poslovanja (297298-299-300+301) > 0
Neto gubitak neprekinutog poslovanja
(297-298-299-300+301) < 0
DOBIT ILI GUBITAK OD PREKINUTOG
POSLOVANJA
Prihodi i dobici iz osnova prodaje i
usklađivanja vrijednosti sredstava
namijenjenih prodaji i obustavljenog
poslovanja
Rashodi i gubici iz osnova prodaje i
usklađivanja vrijednosti sredstava
namijenjenih prodaji i obustavljenog
poslovanja
Dobit od prekinutog poslovanja (304-305)
3
0
1
3
0
2
3
0
3
3
0
4
3
0
5
3
0
6
Gubitak od prekinutog poslovanja (305304)
Porez na dobit od prekinutog poslovanja
3
0
7
3
0
8
Neto dobit od prekinutog poslovanja (306307-308) > 0
3
0
9
Neto gubitak od prekinutog poslovanja
(306-307-308) < 0
3
1
0
673 i 688
573 i 588
dio 72
NETO DOBIT ILI GUBITAK PERIODA
723
Neto dobit perioda (302-303+309-310) >
3
1
1
Neto gubitak perioda (302-303+309-310)
<0
Međudividende i druge raspodjele dobiti u
toku perioda
3
1
2
3
1
3
3
1
4
3
1
5
3
1
6
3
1
7
4. Aktuarski dobici po planovima
definisanih primanja
5. Dobici iz osnova efektivnog dijela zaštite
novčanog toka
6. Ostali nerealizovani dobici i dobici
utvrđeni direktno u kapitalu
GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U
KAPITALU (322 do 326)
3
1
8
3
1
9
3
2
0
3
2
1
1. Gubici od promjene fer vrijednosti
finansijsih sredstava raspoloživih za
prodaju
2. Gubici iz osnova prevođenja finansijskih
izvještaja inostranog poslovanja
3
2
2
3
2
3
3. Aktuarski gubici po planovima
definisanih primanja
3
2
4
4. Gubici iz osnova efektivnog dijela zaštite
novčanog toka
3
2
5
5. Ostali nerealizovani gubici i gubici
utvrđeni direktno u kapitalu
Ostala sveobuhvatna dobit prije poreza
(314-321)
3
2
6
3
2
7
Ostali sveobuhvatni gubitak prije poreza
(321-314)
3
2
8
Obračunati odloženi porez na ostalu
sveobuhvatnu dobit
Neto ostala sveobuhvatna dobit (327-328329) > 0
3
2
9
3
3
0
Neto ostali sveobuhvatni gubitak (327-328329) < 0
3
3
1
Ukupna neto sveobuhvatna dobit perioda
(311-312+330-331) > 0
Ukupni neto sveobuhvatni gubitak perioda
(311-312+330-331) < 0
3
3
2
3
3
3
175,777
138,160
Neto dobit/gubitak perioda prema
vlasništvu (311 ili 312)
a) vlasnicima matice
b) vlasnicima manjinskih interesa
3
3
4
-175,777
-138,160
3
3
3
3
5
6
106 837
-68,940
77 715
-60,445
Ukupna neto sveobuhv. dobit/gubitak
prema vlasništvu (332 ili 333)
3
3
7
-175,777
-138,160
a) vlasnicima matice
b) vlasnicima manjinskih interesa
Zarada po dionici:
a) obična
b) razrijeđena
3
3
3
3
3
3
3
4
4
4
8
9
0
1
2
106 837
68 940
77 715
60 445
Prosječan broj zaposlenih:
- na bazi sati rada
- na bazi stanja krajem svakog mjeseca
3
3
4
4
3
4
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT
ILI GUBITAK
DOBICI UTVRĐENI DIREKTNO U
KAPITALU (315 do 320)
1. Dobici od realizacije revalorizacionih
rezervi stalnih sredstava
2. Dobici od promjene fer vrijednosti
finansijsih sredstava raspoloživih za
prodaju
3. Dobici iz osnova prevođenja finansijskih
izvještaja inostranog poslovanja
32
32
U Sarajevu, 30.06.2014.god.
M.P.
30
30
Direktor
Ćamil Katović
Obrazac OEI-PD
Tabela C
Naziv emitenta:
Sjedište:
Šifra djelatnosti:
JIB:
Matični broj:
FAMOS
Hrasnica
2910
4200366720000
BILANS STANJA
- u KM
Oznaka
za AOP
Grupa konta,
konto
01
010
011
012
013, 014
015, 017
02
020
021
022 do 024
026
025, 027
03
04
040
041
042
045, 047
05
06
060
061
062
063
064
065
066
068
07
070
071 do 078
091, 098
090
10 do 15
10
11
12
13
14
15
20
20 bez 207
207
21, 22, 23
210
211
212
22
23
24
240
241
242
243, 244
245
246
248
27
28 bez 288
288
290
88
POZICIJA
Bilješka
2
3
AKTIVA
A) STALNA SREDSTVA I DUGOROČNI PLASMANI
(002+008+014+015+020+021+030+033)
I. Nematerijalna sredstva (003 do 007)
1. Kapitalizirana ulaganja u razvoj
2. Koncesije, patenti, licence i druga prava
3. Goodwill
4. Ostala nematerijalna sredstva
5. Avansi i nematerijalna sredstva u pripremi
II. Nekretnine, postrojenja i oprema (009 do 013)
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
3. Postrojenja i oprema
5. Stambene zgrade i stanovi
6. Avansi i nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi
IZNOS
tekuće godine
4
Bruto
Ispravka vrijednosti
NETO (5 – 6)
5
6
7
0
0
1
6,272,093
627,948
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
5,504
5,504
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
4
4
4
4
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
4
4
4
4
4
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
6
6
6
6
6
6
6
6
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
1
4
0
1
1
1
1
0
0
0
2
3
4
3. Zadružni udjeli
4. Ulozi
5. Državni kapital
6. Ostali osnovni kapital
II. Upisani neuplaćeni kapital
III. Emisiona premija
IV. Rezerve (112+113)
1. Zakonske rezerve
2. Statutarne i druge rezerve
V. Revalorizacione rezerve
VI. Nerealizovani dobici
VII. Nerealizovani gubici
VIII. Neraspoređena dobit (118 do 121)
1. Neraspoređena dobit ranijih godina
2. Neraspoređena dobit izvještajne godine
3. Neraspoređeni višak prihoda ranijih godina
4. Neraspoređeni višak prihoda izvještajne godine
IX. Gubitak do visine kapitala (123 do 126)
1. Gubitak ranijih godina
2. Gubitak izvještajne godine
3. Nepokriveni višak rashoda ranijih godina
4. Nepokriveni višak rashoda izvještajne godine
X. Otkupljene vlastite dionice i udjeli
B) DUGOROČNA REZERVISANJA (129+130)
1. Dugoročna rezervisanja za troškove i rizike
2. Dugoročna razgraničenja
C) DUGOROČNE OBAVEZE (132 do 138)
1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital
2. Obaveze prema povezanim pravnim licima
3. Obaveze po dugoročnim vrijednosnim papirima
4. Dugoročni krediti
5. Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu
6. Dugor. obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i
gubitka
7. Ostale dugoročne obaveze
D) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE
E) KRATKOROČNE OBAVEZE
(141+149+155+156+160+161+162+163)
I. Kratkoročne finansijske obaveze (142 do 148)
1. Obaveze prema povezanim pravnim licima
2. Obaveze po kratkoročnim vrijednosnim papirima
3. Kratkoročni krediti uzeti u zemlji
4. Kratkoročni krediti uzeti u inostranstvu
5. Kratkoročni dio dugoročnih obaveza
6. Kratk. Obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i
gubitka
7. Ostale kratkoročne finansijske obaveze
II. Obaveze iz poslovanja (150 do 154)
1. Primljeni avansi, depoziti i kaucije
2. Dobavljači - povezana pravna lica
3. Dobavljači u zemlji
4. Dobavljači u inostranstvu
5. Ostale obaveze iz poslovanja
III. Obaveze iz specifičnih poslova
IV. Obaveze po osnovu plaća, naknada i ostalih primanja
zaposlenih (157 do 159)
1. Obaveze po osnovu plaća i naknada plaća
2. Obaveze po osnovu naknada plaća koje se refundiraju
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
3
3
3
3
3
3
3
3
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
1
1
1
3
3
4
8
9
0
1
1
1
1
1
1
1
4
4
4
4
4
4
4
1
2
3
4
5
6
7
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
4
5
5
5
5
5
5
5
8
9
0
1
2
3
4
5
6
1
1
5
5
7
8
3. Obaveze za ostala primanja zaposlenih
V. Druge obaveze
VI. Obaveze za PDV
VII. Obaveze za ostale poreze i druge dažbine
VIII. Obaveze za porez na dobit
F) PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA
G) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE
POSLOVNA PASIVA
(101+128+131+139+140+164+165)
Vanbilansna pasiva
Ukupno pasiva (166+167)
1
1
1
1
1
1
1
1
5
6
6
6
6
6
6
6
9
0
1
2
3
4
5
6
III. Investicijske nekretnine
IV. Biološka sredstva (016 do 019)
1. Šume
2. Višegodišnji zasadi
3. Osnovno stado
4. Avansi i biološka sredstva u pripremi
V. Ostala (specifična) stalna materijalna sredstva
VI. Dugoročni finansijski plasmani (022 do 029)
1. Učešća u kapitalu povezanih pravnih lica
2. Učešća u kapitalu drugih pravnih lica
3. Dugoročni krediti dati povezanim pravnim licima
4. Dugoročni krediti dati u zemlji
5. Dugoročni krediti dati u inostranstvo
6. Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju
7. Finansijska sredstva koja se drže do roka dospijeća
8. Ostali dugoročni finansijski plasmani
VII. Druga dugoročna potraživanja (031+032)
1. Potraživanja od povezanih pravnih lica
2. Ostala dugoročna potraživanja
VIII. Dugoročna razgraničenja
B) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA
C) TEKUĆA SREDSTVA (036+043)
I. Zalihe i sredstva namijenjena prodaji (037 do 042)
1. Sirovine, materijal, rezervni dijelovi i sitan inventar
2. Proizvodnja u toku, poluproizvodi i nedovršene usluge
3. Gotovi proizvodi
4. Roba
5. Stalna sr. namijenjena prodaji i obustavljeno poslovanje
6. Dati avansi
II. Gotovina, kratkoročna potraživanja i kratkoročni
plasmani (044+047+053+061+062)
1. Gotovina i gotovinski ekvivalenti (045+046)
a) Gotovina
b) Gotovinski ekvivalenti
2. Kratkoročna potraživanja (048 do 052)
a) Kupci - povezana pravna lica
b) Kupci u zemlji
c) Kupci u inostranstvu
d) Potraživanja iz specifičnih poslova
e) Druga kratkoročna potraživanja
3. Kratkoročni finansijski plasmani (054 do 060)
a) Kratkoročni krediti povezanim pravnim licima
b) Kratkoročni krediti dati u zemlji
c) Kratkoročni krediti dati u inostranstvo
d) Kratkoročni dio dugoročnih plasmana
e) Finansijska sredstva namijenjena trgovanju
f) Druga finansijska sredstva po fer vrijednosti
g) Ostali kratkoročni plasmani
4. Potraživanja za PDV
5. Aktivna vremenska razgraničenja
D) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA
E) GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
POSLOVNA AKTIVA (001+034+035+063+064)
Vanbilansna aktiva
Ukupno aktiva (065+066)
IZNOS
prethodne
godine (neto)
8
5,644,145
5,887,324
5,504
5,504
6,266,589
2,085,997
3,636,170
544,422
622,444
353,091
269,353
5,644,145
2,085,997
3,283,079
275,069
5,887,324
2,150,488
3,439,799
297,037
5,967,061
5,811,625
159,553
67,284
65,363
65,363
5,899,777
5,746,262
94,190
6,562,431
6,423,217
107,185
5,652,072
6,316,032
153,515
139,214
27,772
27,772
6,896
6,896
5,652,072
155,436
1,921
27,772
27,772
126,520
1,921
124,599
131,752
126,520
1,921
124,599
131,752
1,144
566
1,144
12,239,154
695,232
11,543,922
12,239,159
695,232
11,543,922
12,449,755
8,283,719
20,733,474
10,643,462
10,807,836
10,807,836
9,819,239
10,361,300
10,361,100
PASIVA
1
30
300
302
303
304
305
309
31
320
321
322
dio 33
dio 33
dio 33
34
340
341
342
343
35
350
351
352
353
360
dio 40
dio 40
dio 40
410
411
412
413, 414
415, 416
417
419
408
42
420
421
422
423
424, 425
427
429
43
430
431
432
433
439
44
45
450 do 452
453 do 455
456 do 458
46
47
48 bez 481
481
49 bez 495
495
89
2
A) KAPITAL (102-109+110+111+114+115-116+117122-127)
I. Osnovni kapital (103 do 108)
1. Dionički kapital
2. Udjeli članova društva sa ograničenom odgovornošću
3
11,403
11,403
32
151,973
86,223
65,750
175,777
128,000
128,000
1,000,000
1,000,000
896,947
1
1
6
6
7
8
693,866
175,777
1,501,738
100,000
100,000
565,509
7,925
987,956
78,023
557,584
909,933
295,076
289,576
379,220
366,711
5,500
32,540
2,243
1,579
12,509
25,119
8,337
1,106
3,513
778
11,543,922
12,449,755
8,283,719
20,733,474
11,543,922
U Sarajevu, 30.06.2014.god.
M.P.
Direktor
Ćamil Katović
Naziv emitenta:
Sjedište:
Šifra djelatnosti:
JIB:
Matični broj:
IZVJEŠTAJ O GOTOVINSKIM TOKOVIMA
INDIREKTNA METODA
za period od ________ do _______ 20___ godine
Ozn.
Oznaka za AO
(+,-)
R.Br.
OPIS
Bilješka
1
2
A. GOTOVINSKI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
3
1.
3.
Neto dobit (gubitak) za period
Usklađenje za:
Amortizacija / vrijednost usklađenja nematerijalnih
sredstava
Gubici (dobici) od otuđenja nematerijalnih sredstava
4.
Amortizacija / vrijednost usklađenja materijalnih sredstava
5.
Gubici (dobici) od otuđenja materijalnih sredstava
+(-)
6.
Usklađenja iz osnova dugoročnih finansijskih sredstava
+(-)
7.
8.
+(-)
+(-)
9.
Nerealizovani rashodi (prihodi) od kursnih razlika
Ostala usklađenja za negotovinske stavke i gotovinski
tokovi koji se odnose na ulagačke i finansijske aktivnosti
Ukupno (2 do 8)
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Smanjenje (povećanje) zaliha
Smanjenje (povećanje) potraživanja od prodaje
Smanjenje (povećanje) drugih potraživanja
Smanjenje (povećanje) aktivnih vremenskih razgraničenja
Povećanje (smanjenje) obaveza prema dobavljačima
Povećanje (smanjenje) drugih obaveza
Povećanje (smanjenje) pasivnih vremenskih razgraničenja
Ukupno (10 do 16)
+(-)
+(-)
+(-)
+(-)
+(-)
+(-)
+(-)
18.
Neto gotovinski tok iz poslovnih aktivnosti (1+9+17)
19.
20.
B. GOVINSKI TOKOVI IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI
Prilivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (20 do 25)
Prilivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana
21.
4
5
4
0
4
0
4
0
4
0
+
4
4
0
0
Prilivi iz osnova prodaje dionica i udjela
+
4
0
22.
23.
24.
25.
26.
Prilivi iz osnova prodaje stalnih sredstava
Prilivi iz osnova kamata
Prilivi od dividendi i učešća u dobiti
Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih plasmana
Odlivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (27 do 30)
+
+
+
+
4
4
4
4
4
0
0
1
1
1
27.
28.
29.
30.
Odlivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana
Odlivi iz osnova kupovine dionica i udjela
Odlivi iz osnova kupovine stalnih sredstava
Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih plasmana
-
4
4
4
4
1
1
1
1
2.
+
+(-)
+
Obrazac OEI-PD
Tabela E
Naziv emitenta:
Sjedište:
Šifra djelatnosti:
Matični broj:
FAMOS d.d.
Sarajevo
2910
4200366720000
IZVJEŠTAJ O GOTOVINSKIM TOKOVIMA
DIREKTNA METODA
za period od 01.01. do 30.06. 2014. godine
u KM
IZNOS
R..Br.
OPIS
Bilješka
Oznaka
za AOP
3
4
Tekuća godina
Prethodna godina
5
6
886,200
886,200
275,387
275,387
452,548
149,655
293,037
682,508
377,660
284,538
9,456
400
433,652
631
19,679
1
A.
2
GOTOVINSKI TOKOVI IZ POSLOVNIH
AKTIVNOSTI
I.
1.
2.
3.
II.
1.
2.
3
3
3
3
3
3
3
0
0
0
0
0
0
0
1
2
3
4
5
6
7
3.
4.
5.
III.
Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (302 do 304)
Prilivi od kupaca i primljeni avansi
Prilivi od premija, subvencija, dotacija i sl.
Ostali prilivi od poslovnih aktivnosti
Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (306 do 310)
Odlivi iz osnova isplata dobavljačima i dati avansi
Odlivi iz osnova plaća, naknada plaća i drugih
primanja zaposlenih
Odlivi iz osnova plaćenih kamata
Odlivi iz osnova poreza i drugih dažbina
Ostali odlivi iz poslovnih aktivnosti
Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (301-305)
3
3
3
3
0
0
1
1
8
9
0
1
IV.
Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (305-301)
3
1
2
B.
I.
GOTOVINSKI TOKOVI IZ ULAGAČKIH
AKTIVNOSTI
Prilivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (314 do 319)
3
1
3
1.
Prilivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana
3
1
4
2.
Prilivi iz osnova prodaje dionica i udjela
3
1
5
3.
4.
5.
6.
3
3
3
3
1
1
1
1
6
7
8
9
II.
Prilivi iz osnova prodaje stalnih sredstava
Prilivi iz osnova kamata
Prilivi od dividendi i učešća u dobiti
Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih
plasmana
Odlivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (321 do 324)
3
2
0
1.
Odlivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana
3
2
1
2.
3.
4.
Odlivi iz osnova kupovine dionica i udjela
Odlivi iz osnova kupovine stalnih sredstava
Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih
plasmana
Neto priliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (313320)
Neto odliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (320-313)
GOTOVINSKI TOKOVI IZ FINANSIJSKIH
AKTIVNOSTI
Prilivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (328 do
331)
Prilivi iz osnova povećanja osnovnog kapitala
3
3
3
2
2
2
2
3
4
3
2
5
3
2
6
3
2
7
3
2
8
3
3
3
2
3
3
9
0
1
3
3
2
424,540
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
4
5
6
7
8
424,540
3
3
9
3
4
0
424,540
D.
E.
F.
Prilivi iz osnova dugoročnih kredita
Prilivi iz osnova kratkoročnih kredita
Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih
obaveza
Odlivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (333 do
338)
Odlivi iz osnova otkupa vlastitih dionica i udjela
Odlivi iz osnova dugoročnih kredita
Odlivi iz osnova kratkoročnih kredita
Odlivi iz osnova finansijskog lizinga
Odlivi iz osnova isplaćenih dividendi
Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih
obaveza
Neto priliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (327332)
Neto odliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (332327)
UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (301+313+327)
UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (305+320+332)
NETO PRILIV GOTOVINE (341-342)
3
3
3
4
4
4
1
2
3
886,200
877,088
9,112
680,074
682,508
G.
NETO ODLIV GOTOVINE (342-341)
3
4
4
H.
I.
Gotovina na početku izvještajnog perioda
Pozitivne kursne razlike iz osnova preračuna gotovine
3
3
4
4
5
6
18,660
44,595
J.
Negativne kursne razlike iz osnova preračuna
gotovine
Gotovina na kraju izvještajnog perioda (345+343344+346-347)
3
4
7
3
4
8
27,772
42,161
III.
IV.
C.
I.
1.
2.
3.
4.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
III.
IV.
K.
U Sarajevu,
30.06.2014.god.
407,121
404,683
100,000
304,683
404,683
2,434
Direktor
Ćamil Katović
Naziv emitenta:
Sjedište:
Šifra djelatnosti:
Matični broj:
FAMOS d.d.
Sarajevo
2910
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU
za period koji se završava na dan 30.06. 2014. godine
2. Efekti promjena u računovodstvenim politikama
9 0 2
3. Efekti ispravki grešaka
9 0 3
4. Ponovo iskazano stanje na dan 31. 12. 2011.god., odnosno
01 01 2012 godine (901±902±903)
9 0 4 10,361,100
5
6
7
UKUPNO (3+4±5±6±7)
4
Akumulirana neraspoređena dobit /
nepokriveni gubitak
(MRS 16
Ostale rezerve (emisiona premija, zakonske i
statutarne rezerve, zaštita gotovinskih tokova)
2
3
10,361,100
9 0 1
Nerealizovani dobici/gubici po osnovu
finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
1
1. Stanje na dan 31. 12. 2011. godine
Revalorizacione rezerve
MRS 21 i MRS 38)
Dionički kapital i udjeli u društvu sa
ograničenom odgovornošću
VRSTA PROMJENE NA KAPITALU
Oznaka za AOP
DIO KAPITALA KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG
PRIVREDNOG DRUŠTVA
8
32
-541,893
9,819,239
32
-541,893
9,819,239
Naziv emitenta:
Obrazac OEI-PD
Tabela G
Zabilješke i komentari uprave neophodni za bolje i jasnije
razumjevanje podataka prezentiranih u Tabelama A, B, C,
D, E i F obrazca OEI-PD
Pozicija na koju se odnosi komentar ili zabilješka
U
,
Komentar ili zabilješka
godi Izvještaj sastavio/la:
Direktor emitenta:

Download Report