godišnji izvještaj poslovodstva i izjava odgovornih osoba o stanju

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA
I IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA
O STANJU DRUŠTVA
ZA 2012. GODINU
Baška Voda, travanj 2013.
Sadržaj
stranica
Opći podaci o društvu
3
Rezultati poslovanja
4
Glavni rizici i nesigurnosti kojima je društvo izloženo
6
Financijsko stanje društva
7
Zaštita okoliša
7
Bitniji poslovni događaji nakon isteka 2012. godine
8
Očekivani razvoj društva
8
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća
9
2
1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU
1.1. Opći podaci o društvu
"HOTELI BAŠKA VODA" d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2 (u
nastavku teksta Društvo) nastalo je pretvorbom društvenog poduzeća "Hoteli
Baška Voda" Baška Voda, sukladno Zakonu o pretvorbi društvenih
poduzeća, što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Fi
1534/94 dana 06.06.1994. Prema tom rješenju upisan je neto dionički kapital
u iznosu od 22.551.000,00DEM.
Usklađenje sa Zakonom o trgovačkim društvima upisano je u sudski registar
Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-95/2827-4 dana 19.07.1996.
Odlukom Glavne skupštine Društva od 01. srpnja 2000. povećan je temeljni
kapital sa iznosa od 22.551.000,00 DEM, protuvrijednost u kunama
83.776.965,00 kuna, za iznos od 21.670.924,00 kuna na iznos od
105.447.889,00 kuna, te smanjen za iznos od 19.532.989,00 kuna, na iznos
od 85.914.900,00 kuna (286.383 dionica 'a 300,00 kuna), što je upisano u
registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-00/1473-11 dana
21.12.2000.
Društvo je registrirano za obavljanje ugostiteljske djelatnosti, trgovinu na
veliko i malo, prijevoz robe i putnika cestom, sportske djelatnosti, poslove
mjenjačnice i druge djelatnosti.
Prema obavijesti o razvrstavanju djelatnosti Društvo je razvrstano u
podrazred: 55100 - Hoteli i sličan smještaj.
1.2. Upravljanje društvom
Uprava je sastavljena od dva člana. Predsjednik Uprave je mr. Jakiša Medić,
član Uprave je Vladimir Čumak. Poslove opterećivanja, raspolaganja i
otuđivanja nekretnina Društva, osnivanje, stjecanje ili raspolaganje udjelima,
odnosno dionicama u drugim društvima Uprava je ovlaštena poduzimati samo
uz prethodnu suglasnost Nadzornog odbora, kako je to propisano zakonom,
Statutom Društva ili odlukom Nadzornog odbora.
Nadzor nad vođenjem poslova Društva provodi Nadzorni odbor u skladu sa
ZTD-om. U Nadzornom odboru je pet osoba : Đuro Martinjak, predsjednik,
Vera Čumak, zamjenik predsjednika, Nikolajus Čumak, Mario Banjac i Milena
Brnić, članovi.
3
Nadzorni odbor djeluje kao kolegijalno tijelo na sjednicama, na kojima
raspravlja i odlučuje o pitanjima iz svoje nadležnosti propisane Zakonom o
trgovačkim društvima i Statutom društva.
1.3. Kapaciteti Društva
Smještajni kapaciteti Društva sastoje se od objekata u Baškoj Vodi, i to:
- Hotel "Horizont" sa 4 zvjezdice kapaciteta 433 kreveta
- Hotel "Slavija" sa 2 zvjezdice kapaciteta 171 krevet
- Guest house ''Urania'' komfor, kapaciteta 576 kreveta.
Ugostiteljski kapaciteti su također u Baškoj Vodi:
- Restaurant "Matrioshka"
- Plažni objekt "Borik"
- Plažni objekt – kafić "Bučina".
1.4. Kadrovski dio
Na dan 31.12.2012. u Društvu je bilo zaposleno 78 radnika, jednako kao prošle
godine.
Od ukupnog broja radnika 35 su žene, a 43 muškarci. Prosjek godina života
radnika u Društvu na kraju 2012. godine bio je 44 godine, a prosječne godine
staža 21 godina.
Na troškove osoblja u 2012. godini otpada 31% ukupnog prihoda.
2. REZULTATI POSLOVANJA
2.1. Realizacija
Broj noćenja
U 2012. godini ostvareno je ukupno 122.259 noćenja, 2% manje nego prošle
godine.
4
Hotel Horizont **** ostvario je 59.853 noćenja što je 1% manje u odnosu na
prošlogodišnjih 60.629 noćenja.
Hotelsko naselje Urania** ostvarilo je 47.764 noćenja, što je 1 % više nego
prošle godine (47.358 noćenja).
Hotel Slavija** je imao 14.642 noćenja, 13 % manje nego prošle godine
Pansionska realizacija
U 2012. godini ostvareno je
32.917.534 kn
bruto prometa od noćenja, polupansiona i pansiona.
U istom razdoblju prošle godine ostvareno je
31.478.260 kn
Ovogodišnji pansionski promet je 5 % veći u odnosu na prošlogodišnji bruto
promet.
Izvanpansionska realizacija
Društvo je u izvanpansionskoj potrošnji ostvarilo 4.014.392 kn prometa, što je 7
% manje od prošlogodišnjeg.
2.2 Financijski rezultati poslovanja
Financijski rezultati poslovanja prikazani su u slijedećoj tablici:
I-XII 2012.
I-XII 2011.
Index 2012/11
Poslovni prihodi
Poslovni rashodi
Dobit iz poslovnih
aktivnosti
33.779.090
31.856.844
1.922.246
32.772.831
29.664.590
3.108.241
103
107
62
Financijski prihodi
Financijski rashodi
965.291
8.373.091
330.370
15.132.880
292
55
5
0
0
0
0
-
Ukupni prihodi
Ukupni rashodi
34.744.381
40.229.935
33.103.201
44.797.470
105
90
DOBIT/GUBITAK
-5.485.554
-11.694.269
47
Izvanredni prihodi
Izvanredni rashodi
3. GLAVNI RIZICI I NESIGURNOSTI KOJIMA JE DRUŠTVO IZLOŽENO
Izloženost Društva cjenovnom riziku nije velika, ali se ne smije zanemariti.
Na tržištu prodaje turističkih usluga prati se kretanje potražnje te kretanje
prodajnih cijena konkurencije. Prodajne cijene se nastoje zadržati na razini
konkurencije, ali su često nužna prilagođavanja u vidu popusta i akcija kako bi
se osigurala optimalna popunjenost kapaciteta.
Rizik promjene tečaja zbog velikih kreditnih obveza u stranoj valuti najveće je
opterećenje Društva, u tome pogledu izvršena je dokapitalizacija društva sa
pretvaranjem potraživanja stranih kreditora u dionice, emitiranjem novih
dionica, tako da toga rizika u budućnosti neće više biti.
Uprava je završila pregovore sa kreditorima, domaćim i stranim, te je društvo
konačno financijski restrukturirano.
Društvo je u velikoj mjeri bilo izloženo riziku likvidnosti, odnosno nije u
mogućnosti podmirivati obveze na vrijeme niti osigurati dovoljnu količinu
novca za nesmetano obavljanje poslovnih procesa. Nelikvidnost je u glavnom
posljedica neusklađenih novčanih tokova, koji su i bili osnovni razlog
pregovora sa domaćim financijskim insitucijama oko reprograma kreditnih
obveza. Uprava je poduzela brojne mjere i nastoji stvoriti uvjete da Društvo
ubuduće pravovremeno izvršava svoje obveze i uravnoteži novčani tijek.
6
4. FINANCIJSKO STANJE DRUŠTVA
4.1. Zaduženost društva
Koeficijent zaduženosti
Ukupne obveze
=
Ukupna aktiva
2012. g.
2011. g.
197.130.547
= 0 ,923
213.526.690
195.436.062
= 0 ,899
217.317.759
Koeficijent financiranja
Ukupne obveze
=
Vlastiti kapital
2012. g.
2011. g.
197.130.547
= 12 ,02
16.396.143
195.436.062
= 8 ,93
21.881.697
Po jedinici vlastitog kapitala u 2012. godini koristilo se 12 jedinica tuđeg
kapitala.
5. ZAŠTITA OKOLIŠA
Provodimo sve mjere zaštite okoliša koje su standardne za ugostiteljskoturističku djelatnost. Redovito se skupljaju otpadna ulja i drugi otpadni
materijali u odgovarajuće spremnike. Rashodovanu električnu i elektroničku
opremu zbrinjavaju specijalizirane sabirne tvrtke. Plinom je zamijenjena nafta i
elektična energija gdje god je to bilo moguće. Klima uređaji se redovito
održavaju i kontroliraju. U planu je i izrada solarnih postrojenja za zagrijavanje
tople vode.
7
6. BITNIJI POSLOVNI DOGAĐAJI NAKON ISTEKA 2012. GODINE
Na Glavnoj skupštini Društva održanoj 28.12.2012. Odlukom o povećanju
temeljnog kapitala povećan je temeljni kapital Društva sa iznosa od
22.910.640,00 kuna za iznos od 112.089.360,00 kuna na iznos od
135.000.000,00 kuna. Temeljni kapital povećava se izdavanjem 1.401.117
redovnih dionica Društva, pojedinačne nominalne vrijednosti 80,00 kuna.
Struktura vlasništva Društva opisana je u tablici dolje:
Ukupna vrijednost dionica – u kunama
R.
br.
DIONIČARI
1
2
1.
EAST CONSTRUCTION – fiducijarno
vlasništvo – potonji vlasnik AETERNA ALEX
d.o.o. Baška Voda
28.12.2012.
Prije povećanja
Povećanje
Nakon povećanja
(3+4)
3
4
5
Učešće u
%
6
16.189.840,00
-
16.189.840,00
11,99
4.951.280,00
-
4.951.280,00
3,67
2.
Nikolajus Čumak, Litva
3.
Agencija za upravljanje državnom imovinom
AUDIO, Zagreb
698.480,00
-
698.480,00
0,52
4.
PAKTOR d.o.o. Split
502.000,00
-
502.000,00
0,37
5.
Pivčić Goran, Pula
54.560,00
-
54.560,00
0,04
6.
Poto Branko, Zagreb
69.360,00
-
69.360,00
0,05
7.
Matijašević Mate, Baška Voda
16.000,00
-
16.000,00
0,01
8.
Mali dioničari – ostali
429.120,00
.
429.120,00
0,32
9.
EAST CONSTRUCTION & ENGINEERING
Ltc.
-
51.534.160,00
51.534.160,00
38,17
FAVER INVESTMENT & FINANCE S.A.
-
60.555.200,00
60.555.200,00
44,86
112.089.360,00
135.000.000,00
100,00
10.
U K U P N O:
22.910.640,00
7. OČEKIVANI RAZVOJ DRUŠTVA
Ciljevi poslovne politike za 2013.g. su povećanje profitabilnosti koje treba
proizaći iz viših ugovorenih prodajnih cijena, popunjenosti kapaciteta najmanje
na razini prethodne godine, te stroge kontrole svih troškova. Društvo se
priprema za nova ulaganja u podizanje kvalitete smještajnih kapaciteta i
rekonstrukciju hotela Slavija.
8
8. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE
IZVJEŠĆA
FINANCIJSKIH
Prema našim najboljim spoznajama, godišnji financijski izvještaj Hotela Baška
Voda d.d. sa stanjem na dan 31.12.2012. sastavljen je u skladu sa Zakonom o
računovodstvu, uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja,
te daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog
položaja i poslovanja Društva.
Baška Voda, 20.04.2013.
Direktorica Financijskog
sektora
Mila Brnić
Predsjednik Uprave
Jakiša Medić
9
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
HOTELI BAŠKA VODA d.d.
BAŠKA VODA
Revidirani godišnji financijski izvještaji
za 2012. godinu
Split, travanj 2013.
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
S A D R Ž A J:
ODGOVORNOST UPRAVE ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ............. 3
I Z V J E Š Ć E NEOVISNOG REVIZORA DIONIČARIMA
DRUŠTVA HOTELI BAŠKA VODA D.D. BAŠKA VODA ..................... 4
BILANCA NA 31. PROSINCA 2012. ............................................................... 6
RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDBOLJE
OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. .................................................. 8
IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TIJEKOVIMA ZA RAZDOBLJE
OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. .................................................. 9
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA NA DAN 31. PROSINCA 2012. .. 10
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ...................................... 11
1. UVODNI DIO...................................................................................... 11
3. BILJEŠKE UZ BILANCU NA 31. PROSINCA 2012. ........................ 13
3.1.Nematerijalna imovina........................................................................ 13
3.2.Materijalna imovina ........................................................................... 13
3.3. Financijska imovina ........................................................................... 16
3.4. Potraživanja ...................................................................................... 16
3.5. Zalihe ................................................................................................. 17
3.6. Potraživanja ...................................................................................... 17
3.7. Kratkotrajna financijska imovina ...................................................... 19
3.8. Novac na računu i u blagajni ............................................................. 19
3.9. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda ..... 19
3.10. Kapital i rezerve .............................................................................. 20
3.11. Dugoročne obveze ............................................................................ 21
3.12. Kratkoročne obveze ......................................................................... 24
3.13. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja ................ 25
4. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA
RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012. .... 26
4.1. POSLOVNI PRIHODI .................................................................................. 26
1
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
4.2. POSLOVNI RASHODI ................................................................................. 27
4.3. FINANCIJSKI PRIHODI .............................................................................. 28
4.4. FINANCIJSKI RASHODI .............................................................................. 28
4.5. GUBITAK FINANCIJSKE GODINE ................................................................ 28
5. DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE ................................... 29
PRILOG:
GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJŠETAJI PODUZETNIKA
ZA 2012. GODINU .................................................................................. 30
2
HOTELI BAŠKA
ODGOVORNOST
VODA d.d. Baška Voda
UPRAVE ZA FINANCIJSKE
IZVJEŠTAJE
Temeljem Zakona o računovodstvu Republike Hrvatske, Uprava društva
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda (u nastavku: Društvo) dužna je
osigurati da financijski izvještaji za svaku financijsku godinu budu pripremljeni
u skladu s Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog
izvještavanja (MSFI), tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja
u Društvu kao i rezultate poslovanja Društva za to razdoblje.
Uprava, nakon provedbe odgovarajućeg ispitivanja, očekuje da će Društvo
raspolagati odgovarajućim
resursima za nastavak poslovanja
u doglednoj
budućnosti. Iz navedenog razloga, Uprava i dalje usvaja načelo vremenske
neograničenosti poslovanja pri sastavljanju financijskih izvještaja.
Pri izradi financijskih
- odabir i potom
politika;
izvještaja Uprava Društva je odgovorna za:
dosljednu primjenu
odgovarajućih
računovodstvenih
- razumne i oprezne prosudbe i procjene;
- postupanje u skladu s važećim računovodstvenim
standardima,
objavu i obrazloženje
svih materijalno
značajnih
odstupanja
financijskim izvještajima; te
- sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom
poslovanja, osim ako je neprimjereno pretpostaviti
nastaviti svoje poslovne aktivnosti.
uz
u
neograničenosti
da će Društvo
Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih
evidencija,
koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj
Društva, dužna je pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu s Zakonom
o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva, te
stoga i za poduzimanje razumnih mjera radi sprječavanja i otkrivanja prijevara
i ostalih nepravilnosti.
Potpisao u ime HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Predsjednik upr~ e:
.lakiš~ Me ić
Društvo:
Adresa:
Baška Voda:
~~
HOTELI BAŠKA VODA d.d.
Zrinsko Frankopanska
15. travnja 2013.
2., Baška Voda
3
3
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Izvješće
neovisnog revizora dioničarima društva
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Obavili smo reviziju priloženih financijskih izvještaja trgovačkog društva
Hoteli Baška Voda d.d. Baška Voda, koji obuhvaćaju bilancu na da dan 31.
Prosinca 2012. Godine, račun dobiti i gubitka, izvještaj o promjenama u
glavnici i novčani tok za tada završenu godinu te sažetak značajnih
računovodstvenih politika i drugih objašnjvajućih informacija, prikazanih na
stranicama 3 do 26.
Odgovornost Uprave za financijske izvještaje
Uprava je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju tih financijskih
izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja i za
one interne kontrole lza koje Uprava odredi da su potrebne za omogućavanje
sastavljanja financijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog
prikazivanja uslijed prijevare ili pogreške.
Odgovornost revizora
Naša je odgovornost izraziti mišljenje o tim financijskim izvještajima na
osnovu obavljene revizije.
Reviziju smo obavili sukladno Međunarodnim revizijskim standardima. Ti
standardi zahtijevaju pridržavanje revizora etičkih pravila te planiranje i
provođenje revizije kako bi se staklo razumno uvjerenje o tome da u
financijskim izvještajima nema značajnih pogrešnih prikazivanja.
Revizija uključuje obavljanje posltupaka radi pribavljanja revizijskih
dokaza o iznosima i objavama prikazanim u financijskim izvještajima. Odabir
SJEDIŠTE SPLIT: Ulica Sedam Kaštela bb (Barake PIS-a), tel./fax. (021) 384-448, Centrala 384-459 (lok. 238)
ISPOSTAVA MAKARSKA: Kralja Petra Krešimira IV. 12. Tel. (021) 611-854
Registrirano u trgovačkom sudu u Splitu pod br. Tt-95/863-3, MBS: 060010519 * Poslovna banka: "CREDO BANKA" d.d. Split, Kralja Zvonimira 14 *
Broj žiro računa - kunski
34400-601-135315 otvoren kod ZAP Split * Temeljni kapital: 19.600,00 kuna, uplaćen u cjelosti * Članovi uprave: I. Fistonić, J. Kristić i Lj. Ivanišević *
Matični broj: 0724408
4
HOTELI
BAŠKA
VODA
d.d. Baška Voda
postupaka, uključujući i procjenu rizika značajnih pogrešnih prikazivanja u
financijskim
izvještajima zbog prijevara
ili pogrešaka,
ovisi o prosudbi
revizora. Pri procjenjivanju
tih rizika, revizor razmatra interne kontrole
Društva koje su relevantne za sastavljanje i fer prikazivanje financijskih
izvjšetaja kako bi odredio revizorske postupke koji su dogovarajući u danim
okolnostima, ali ne i za izražvanje mišljenja o učinkovitosti internih kontrola
Društva. Revizija također uključuje ocjenjivanje primjerenosti primijenjenih
računovodstvenih politika i razumnosti računovodstvenih procjena Uprave, kao
i ocjenu cjelokupnog prikaza financijskih izvještaja.
Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo pribavili
da osiguraju osnovu za naše revizijsko mišljenje.
dostatni i primjereni
Mišljenje
Prema našem mišljenju, financijski izvještaji istinito i fer prikazuju, u svim
značajnim odrednicama financijski položaj Društva Hoteli Baška Voda d.d. na
dan 31. prosinca 2012. godine, njegovu financijsku
uspješnost i njegove
novčane tokove za tada završen u godinu u skladu s Međunarodnim standardima
financijsko izvještavanja.
U Split, 17. 04.2013.
U ime i za Revinvest d. o. o.
direktor:
Ljubica Ivanišević, dipl. oecc.
Ljubica Ivanišević, dipl. oecc.
ovlašteni revizor
1ha~.
J,'. Ir UlA, .
I
REVlNVEST
R..evlzJja. i porezno
2
5
d.o.o,
Split
savjetova.oje
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
BILANCA NA 31. PROSINCA 2012.
AKTIVA
Bilješka
1
2
Stanje 31.12.2012.
Iznos
%
kuna
3
DUGOTRAJNA IMOVINA
4
98,30 209.871.080
Stanje 31.12.2011. IND.
Iznos
2012.
%
2011.
kuna
5
6
7
98,00 212.846.213
99
9.838.266
4,70 10.098.143
97
93,60 199.886.549
93,20 202.612.422
99
Zemljište
28,60 60.913.247
28,00 60.913.247 100
Građevinski objekti
61,60 131.637.338
61,20 133.099.050
NEMATERIJALNA IMOVINA
3.1.
MATERIJALNA IMOVINA
3.2.
4,60
99
Postrojenja i oprema
1,30
2.852.545
2,00
4.379.815
65
Alati, namještaj, trans. sredstva
1,40
2.926.390
1,50
3.206.396
91
Materijalna imovina u pripremi
0,60
1.303.304
0,40
760.189 171
Ostala materijalna imovina
0,10
253.725
0,10
253.725 100
FINANCIJSKA IMOVINA
3.3.
0,00
17.200
0,00
17.200 100
POTRAŽIVANJA
3.4.
0,10
129.065
0,10
118.448 109
1,70
3.577.353
2,00
4.412.164
KRATKOTRAJNA IMOVINA
81
ZALIHE
3.5.
0,80
1.726.684
0,60
1.284.368 134
POTRAŽIVANJA
3.6.
0,30
669.257
1,30
2.876.439
23
Potraživanja od kupaca
0,10
260.935
1,20
2.661.897
10
Osala potraživanja
0,20
408.322
0,10
0,50
975.759
0,00
3.312
29.461
0,10
205.653
0,10
248.045
83
0,00
78.257
0,00
KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA
IMOVINA
3.7.
NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
3.8.
PLAĆENI TROŠKOVI BUD.
RAZDOBLJA I NEDOSPJELA
NAPLATA PRIHODA
3.9.
UKUPNA AKTIVA
100,00 213.526.690
6
214.542 190
59.382 132
100,00 217.317.759
98
HOTELI
BAŠKA
Stanje 31.12.2012.
PASIVA
Bilješka
%
VODA
Stanje 31.12.2011.
Iznos
KAPITAL
2
I REZERVE
3.10.
Upisani kapital
Preneseni gubitak
DUGOROČNE
3.11.
Obveze prema kredit. ins titu.
OB VEZE
3.12.
6
7
7,70
16.396.143
10,00
21.881.697
75
40,20
85.914.900
39,50
85.914.900
100
(24,10) (52.338.934)
122
(5,40) (11.694.269)
47
89,10 190.315.387
84,70 183.946.493
103
89,10
190.315.387
84,70
183.946.493
103
2,60
5.629.917
4,90
10.655.856
53
(2,50)
OBVEZE
KRATKOROČNE
5
(30,00) (64.033.203)
Gubitak tekuće godine
2012
2011.
-
kuna
4
3
Voda
IND.
Iznos
%
kuna
J
d.d. Baška
(5.485.554)
Obveze za zajmove
-
Obveze prema kredit. instituc.
0,30
697.479
Obveze za predujmove
0,00
6.643
Obveze prema dobavljačima
1,60
3.492.650
1,80
3.816.802
92
Obveze prema zaposlenima
0,20
436.984
0,20
481.625
91
Obveze za poreze, doprinose
0,50
996.161
0,70
1.466.048
142
0,60
1.185.243
0,40
833.713
68
100,00
217.317.759
98
ODGO. PLAĆ. TROŠKOVA
PRIH. BUDUĆ. RAZDOB.
UKUPNA PASIVA
Ove financijske
I
-
0,20
432.398
2,00
4.458.983
16
-
-
-
3.13.
100,00
izvještaje odobri/aje
213.526.690
Uprava Društva 15. travnja 2013.
Predsjednik
Uprave
~et2
Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih
7
izvještaja.
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDBOLJE
OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012.
2012. god.
POZICIJA
Bilješka
1
2
2011. god.
IND.
%
Iznos
kuna
%
Iznos
kuna
2012.
2011.
3
4
5
6
7
POSLOVNI PRIHODI
Prihodi od prodaje
Ostali prihodi
4.1.
97,20
96,70
0,50
33.779.090
33.611.611
167.479
99,00
98,50
0,50
32.772.832
32.595.050
177.782
103
103
94
POSLOVNI RASHODI
Materijalni troškovi
4.2.
91,70
33,70
31.856.844
11.707.923
89,60
33,60
29.664.590
11.131.940
107
105
Troškovi osoblja
31,00
10.786.721
32,00
10.597.941
102
Amortizacija
14,90
5.162.356
16,30
5.383.710
96
Ostali troškovi
8,30
2.891.160
7,20
2.385.237
121
Vrijednosno usklađivanje
3,30
1.129.704
0,20
78.541 1.438
Ostali poslovni rashodi
0,50
178.980
0,30
87.221
205
FINANCIJSKI PRIHODI
4.3.
2,80
965.291
1,00
330.369
292
FINANCIJSKI RASHODI
4.4.
24,10
8.373.091
45,70
15.132.880
55
IZVANREDNI PRIHODI
-
-
-
-
-
IZVANREDNI RASHODI
-
-
-
-
-
UKUPNI PRIHODI
100,00
34.744.381 100,00
33.103.201
105
UKUPNI RASHODI
115,80
40.229.935 135,30
44.797.470
90
11.694.269
47
GUBITAK PRIJE OPOREZIVA.
4.5.
POREZ NA DOBIT
4.5.
GUBITAK FINANCIJSKE GOD.
4.5.
OSTALA SVEOBUHVATNA
DOBIT
SVEOBUHVATNI GUBITAK ZA
GODINU
15,80
15,80
-
5.485.554
5.485.554
-
35,30
35,30
-
-
-
11.694.269
-
47
-
4.5.
15,80
5.485.554
35,30
11.694.269
Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.
8
47
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TIJEKOVIMA ZA RAZDOBLJE
OD 01. SIJEČNJA DO 31. PROSINCA 2012.
u kunama
2011. god.
A.
NOVČANI TIJEKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
Novčani primici od kupaca
31.757.297
36.869.514
Ostale novčane uplate
Novčane isplate dobavljačima
5.423.393
(13.737.167)
4.700.145
(18.430.155)
Novčane isplate zaposlenicima
(7.922.288)
(8.264.991)
Novčane isplate za poreze i doprinose
(6.005.791)
(6.284.681)
Novčane isplate za kamate
(3.129.948)
(3.194.440)
6.385.496
5.395.392
NOVČANI TIJEKOVI IZ ULAGATELJSKIH
AKTIVNOSTI
Novčane isplate za nabavu materijalne i
nematerijalne imovine
(1.702.677)
(1.633.492)
NETO NOVAC OD ULAGATELJSKIH
AKTIVNOSTI
(1.702.677)
(1.633.492)
12.267.165
34.223.087
(17.142.599)
(38.027.379)
(4.875.434)
(3.804.202)
(192.615)
(42.392)
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU
GODINE (01.01.)
440.660
248.045
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU
GODINE (31.12.)
248.045
205.653
NETO NOVAC OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
B.
C.
NOVČANI TIJEKOVI IZ FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI
Novčani primici od kredita i zajmova
Novčane isplate za vraćene kredite i zajmove
NETO NOVAC OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI
D.
E.
F.
2012. god.
NETO POVEĆANJE NOVCA I NOVČANIH
EKVIVALENATA
9
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
NA DAN 31. PROSINCA 2012.
u kunama
R.
br.
Pozicija
31.12.2012.
Upisani kapital
2.
Premije na emitirane dionice
-
-
-
3.
Pričuve (osim revalorizacijskih)
-
-
-
4.
Zadržani dobitak ili preneseni gubitak
(64.033.203)
(52.338.934)
22,34
5.
Dobit ili gubitak tekuće godine
(5.485.554)
(11.694.269)
53,09
6.
Dividende - dobici (isplaćeno)
7.
Ukupno uloženi i zarađeni kapital
8.
Revalorizacijske pričuve
-
-
-
9.
Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u
inozemni subjekt
-
-
-
10.
Ukupno izravno povećanje kapitala
-
-
-
11.
Promjene računovodstvenih politika
-
-
-
12.
Ispravak temeljnih pogrešaka
-
-
-
13.
Ukupno izravno povećanje zadržanog
dobitka
-
-
-
16.396.143
SVEUKUPNE PROMJENE
16.396.143
10
85.914.900
%
promjene
1.
14.
85.914.900
31.12.2011.
21.881.697
21.881.697
0,00
25,07
25,07
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
1. UVODNI DIO
"HOTELI BAŠKA VODA" d.d. Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2. (u
nastavku teksta Društvo) nastalo je pretvorbom društvenog poduzeća "Hoteli
Baška Voda" Baška Voda, sukladno Zakonu o pretvorbi društvenih poduzeća,
što je upisano u registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Fi 1534/94 dana
06.06.1994. Prema tom rješenju upisan je neto dionički kapital u iznosu od
22.551.000,00DEM.
Usklađenje sa Zakonom o trgovačkim društvima upisano je u sudski
registar Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-95/2827-4 dana 19.07.1996.
Odlukom Glavne skupštine Društva od 01. srpnja 2000. povećan je
temeljni kapital sa iznosa od 22.551.000,00 DEM, protuvrijednost u kunama
83.776.965,00 kuna, za iznos od 21.670.924,00 kuna na iznos od
105.447.889,00 kuna, te smanjen za iznos od 19.532.989,00 kuna, na iznos od
85.914.900,00 kuna (286.383 dionica 'a 300,00 kuna), što je upisano u registar
Trgovačkog suda u Splitu pod brojem Tt-00/1473-11 dana 21.12.2000.
Društvo je registrirano za obavljanje ugostiteljske djelatnosti, trgovinu na
veliko i malo, prijevoz robe i putnika cestom, sportske djelatnosti, poslove
mjenjačnice i druge djelatnosti.
Prema obavijesti o razvrstavanju djelatnosti Društvo je razvrstano u
podrazred: 55100 - Hoteli i sličan smještaj.
Smještajni kapaciteti Društva sastoje se od objekata u Baškoj Vodi, i to:
-
Hotel "Horizont" sa 4 zvjezdice kapaciteta 433 kreveta,
-
Hotel "Slavija" sa 2 zvjezdice kapaciteta 171 krevet,
-
GUEST HOUSE URANIA KOMFOR, kapaciteta 576 kreveta,
-
Restaurant "MATRIOSHKA"
-
Plažni objekt "Borik", i
-
Plažni objekt – kafić "Bučina", dan u zakup.
Ukupan broj zaposlenih u Društvu, na dan 31.12.2012., je 78 djelatnika.
Predsjednik Uprave Društva, na dan 31.12.2012., je JAKIŠA MEDIĆ,
član Uprave je VLADIMIR ČUMAK,
Predsjednik Skupštine Društva je NIKOLA – NIKŠA TOPIĆ.
11
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Članovi Nadzornog odbora su:
1. ĐURO MARTINJAK, predsjednik
2. VERA ČUMAK, zamjenik predsjednika,
3. NIKOLAJUS ČUMAK, član
4. MARIO BANJAC, član
5. MILENA BRNIĆ, član
Struktura vlasništva Društva na dan 31.12.2012. je slijedeća:
R.
br.
Dioničari
Broj
dionica
Učešće
u%
202.373
70,67
61.891
21,61
1.
„EAST CONSTRUCTION“ USA
2.
NIKOLAJUS ČUMAK LITVA
3.
Agencija za upravljanje državnom imovinom – AUDIO – Zagreb
8.731
3,05
4.
PAKTOR d.o.o. Split
6.275
2,19
5.
PIVAČIĆ GORAN PULA
682
0,24
6.
POTO BRANKO ZAGREB
867
0,30
7.
MATIJAŠEVIĆ MATE BAŠKA VODA
200
1,87
8.
Mali dioničari
5.364
1,87
286.383
100,00
UKUPNO
Nominalni iznos jedne dionice iznosi 300,00 kuna.
12
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
3. BILJEŠKE UZ BILANCU NA 31. PROSINCA 2012.
DUGOTRAJNA IMOVINA
3.1.Nematerijalna imovina
Tablica 1.
POZICIJA
Izdaci
za
razvoj
Računalni
softver i Ulaganja u
ostala
lučicu
prava
Ukupno
Nabavna vrijednost 01.01.2012.
Povećanje u 2012. godini
Smanjenje u 2012. godini
921.202
21.114
-
710.620
20.659
-
10.321.962 11.953.784
41.773
-
NABAVNA VRIJEDNOST 31.12.2012.
942.316
731.279
10.321.962 11.995.557
Otpisana vrijednost 01.01.2012.
Amortizacija u 2012. godini
822.413
55.441
105.805
142.990
927.423
103.219
1.855.641
301.650
OTPISANA VRIJEDNOST 31.12.2012.
877.854
248.795
1.030.642
2.157.291
NEOTPISANA VRIJEDNOST 01.01.2012.
98.789
64.462
604.815
482.484
9.394.539 10.098.143
9.291.320 9.838.266
NEOTPISANA VRIJEDNOST 31.12.2012.
% OTPISANOSTI
93,16
34,02
9,99
17,98
U 2012. godini nabavna vrijednost izdataka za razvoj povećala se za
21.114 kuna za izradu vizualnog identiteta Hotela Baška Voda d.d.
U 2012. godini izrađena je nova internet stranica Hotela Baška Voda d.d.
čija je vrijednost 20.659 kuna.
3.2.Materijalna imovina
Pregled stanja i kretanja dugotrajne materijalne imovine dan je u Tablici
2
13
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Pregled stanja i kretanja dugotrajne materijalne imovine u 2012. godini
Tablica 2.
Pozicija
Zemljište
Građevinski
objekti
1
2
3
Postrojenja
i oprema
Alati,
namještaj i
transp. sred.
Predujmovi
za materija.
sredstva
Materijalna
sredstva u
pripremi
Ostalo
materijalna
imovina
Ukupno
4
5
6
7
8
9
NABAVNA VRIJEDNOST
Stanje 01.01.2012.
Povećanje u 2012.
Smanjenje u 2012.
STANJE 31.12.2012.
60.913.247
60.913.247
191.891.130
450.171
(1.483)
192.339.818
25.529.920
633.390
(301.092)
25.862.218
21.053.180
508.156
(392.977)
21.168.359*
-
58.792.080
(1.483)
1.911.883
60.702.480
21.150.105
(301.092)
2.160.660
23.009.673
17.846.784
(392.977)
788.162
18.241.969
-
133.099.050
131.637.338
4.379.815
2.852.545
3.206.396
2.926.390
-
88,97
86,18
-
760.189
543.115
1.303.304
253.725
253.725
300.401.391
2.134.832
(695.552)
301.840.671
OTPISANA VRIJEDNOST
Stanje 01.01.2012.
Povećanje u 2012.
Smanjenje u 2012.
Amortizacija u 2012.
STANJE 31.12.2012.
-
-
-
97.788.969
(695.552)
4.860.705
101.954.122
SADAŠNJA VRIJEDNOST
STANJE 01.01.2012.
STANJE 31.12.2012.
% OTPISANOSTI
60.913.247
60.913.247
-
31,56
14
760.189
1.303.304
-
253.725
253.725
-
202.612.422
199.886.549
33,78
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Ukupna vrijednost zemljišta na dan 31.12.2012. iznosi 60.913.247 kuna, a
obuhvaća površinu od 38.080 m2 i to na lokacijama u Baškoj Vodi:
- Hotel "Horizont"
14.488 m2
- Quest house Urania komfor u nastavku teksta: hotel „Urania“
17.260 m2
- Hotel "Slavija"
1.579 m2
- Turistički centar "Fontana"
1.734 m2
- Restoran "Borik"
1.676 m2
- Plažni objekt "Bučina"
1.343 m2
U k u p n o:
38.080 m2
Prosječna cijena 1 m2 zemljišta na dan 31.12.2012. iznosi 1.600 kuna.
Nabavna vrijednost građevinskih objekata u 2012. godini povećala se za
450.171 kuna, a odnosi se na investicijska ulaganja, od čega se 77,04% odnosi
na hotel „Urania“, 18,23% na hotel „Horizont“, a 4,73% na hotel „Slavija“.
U 2012. godini nabavna vrijednost postrojenja, opreme i računala
povećala se za 633.390 kuna, od čega se 93,28% odnosi na ugostiteljsku
opremu, a 6,72% na računalnuz opremu. Od ukupno nabavljene ugostiteljske
opreme 50,64% se odnosi na hotel „Horizont“, 27,13% na hotel „Slavija“,
10,14% na hotel „Urania“, a ostatak od 12,09% na ostale objekte Društva.
Nabavna vrijednost postrojenja, opreme i računala u 2012. godini
smanjena je za 301.092 kuna, čija je ukupna otpisana vrijednost iznosila 100%.
Rashodovana je razna ugostiteljska i računalna oprema od čega se 37,10%
odnosi na hotel „Horizont“, 9,79% na hotel „Urania“, 44,51% na Zajedničke
službe, a ostatak od 8,60% na ostale objekte Društva.
U 2012. godini nabavna vrijednost alata, namještaja i transportnih
sredstava povećala se za 508.156 kuna. Nabavljen je razni ugostiteljski
namještaj, od čega se 78,63% odnosi na restoran „Borik“, 13,75% na hotel
„Horizont“, 4,40% na hotel „Urania, a ostatak od 3,22% na ostale objekte
Društva.
Nabavna vrijednost alata, namještaja i transportnih sredstava u 2012.
godini smanjena je za 392.977 kuna, čija je ukupna otpisana vrijednost iznosila
93,87%. Rashodovana je razna ugostiteljska oprema i namještaj, od čega se
15
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
26,38% odnosi na na hotel „Urania“, 10,75% na hotel „Horizont“, 11,22% na
restoran „Borik“, 50,81% na Zajedničke službe, a ostatak od 0,84% na ostale
objekte Društva.
Materijalna sredstva u pripremi na dan 31.12.2012. iznose 1.303.304
kuna, a odnose se na:
-
Hotel "Slavija" u iznosu od 690.281 kuna za izradu glavnog projekta
za hotel i drugu dokumentaciju, i
-
Hotel "Horizont" u iznosu od 613.023 kuna za isporučeni idejni
projekt za podzemnu garažu ispred hotela "Horizont", za dani avans
za saniranje bazena u hotelu, za izradu elaborata zaštite od požara u
hotelu i za rekonstrukciju dijela hotela.
Za otpis imovine korištena je linearna metoda otpisa do visine stopa koje
se priznaju u porezni rashod.
3.3. Financijska imovina
Indeks
31.12.2012. 31.12.2011. 12/11
- "Makarska rivijera" d.o.o. Makarska, poslovni udjeli
17.200
17.200
100
3.4. Potraživanja
Indeks
31.12.2012. 31.12.2011. 12/11
- "Makarska rivijera" d.o.o. Makarska, poslovni udjeli
129.065
118.448
109
Dugotrajna potraživanja na dan 31.12.2012. iznose 129.065 kuna, a
odnose se na plaćenu jamčevinu tvrtki ERSTE&STEIERMἊRKISCHE SLEASING d.o.o. Zagreb sukladno Ugovoru o operativnom leasingu broj
40192/12 od 21.12.2012. Objekt leasinga je vozilo marke BMW X6. Vrijeme
trajanja Ugovora je 60 mjeseci.
16
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
3.5. Zalihe
31.12.2012.
31.12.2011.
Indeks
12/11
- materijal na skladištu
633.705
562.660
113
- ambalaža na skladištu
20.248
24.850
81
- sitan inventar na skladištu
-
78.106
- sitan inventar u upotrebi
1.069.571
616.181
174
3.160
2.571
123
1.726.684
1.284.368
134
- trgovačka roba
U k u p n o:
-
Zalihe su iskazane po trošku nabave.
Na dan 31.12.2012. vrijednost sitnog inventara u upotrebi iznosila je:
- nabavna
3.957.591 kuna
(100,00%)
- otpisana
2.888.020 kuna
(72,97%)
- neotpisana
1.069.571 kuna
(27,03%)
3.6. Potraživanja
31.12.2012. 31.12.2011.
Indeks
12/11
- potraživanja od kupaca
260.935
2.661.897
10
- ostala potraživanja
408.322
214.542
190
669.257
2.876.439
23
U k u p n o:
17
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
31.12.2012.
- potraživanja od kupaca u zemlji
- potraživanja od kupaca u inozemstvu
- sporna potraživanja u zemlji i inozemstvu
Ukupna potraživanja
- vrijednosno usklađ. potr. od kupaca u zemlji i inoze.
UKUPNA POTRAŽIVANJA OD KUPACA
Struktura
u%
232.598
1,76
28.337
0,22
12.948.454
98,02
13.209.389
100,00
(12.948.454)
98,02
260.935
1,98
Od ukupnih potraživanja od kupaca u zemlji (232.598 kuna) 43,77% ili
101.816 kuna odnosi se na potraživanje od kupca BALTIK.
Od ukupnih spornih potraživanja u zemlji i inozemstvu (12.948.454 kuna)
94,88% odnosi se na potraživanja u iznosima većim od 100.000 kuna, i to:
1. EUROPATOURS
3.325.484 kuna
2. FENIKS
828.489 kuna
3. MAREA MILAS TRADE d.o.o.
264.392 kuna
4. BAŠKA TRAVEL SERVIS
156.450 kuna
5. FEERIE TOUR COMPANY
881.460 kuna
6. KONTSTRUKTOR-INŽENJERING
U k u p n o:
6.828.862 kuna
12.285.137 kuna
Za potraživanja od kupaca u zemlji i inozemstvu (12.948.454 kuna)
Društvo je obavilo vrijednosno usklađivanje, odnosno teretilo je rashode
Društva u tekućoj godini za iznos od 1.129.704 kuna, a za iznos od 11.818.750
kuna teretilo je rashode Društva u ranijim razdobljima.
Od ukupnih ostalih potraživanja u iznosu od 408.322 kuna, 90,34%
odnosi se na potraživanja za više plaćeni porez na dodanu vrijednost (PDV), a
9,66% na potraživanja za isplaćene naknade za bolovanje.
18
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
3.7. Kratkotrajna financijska imovina
31.12.2012.
31.12.2011.
975.759
3.312
Indeks
12/11
249.461
Kratkotrajna financijska imovina u iznosu od 975.759 kuna odnosi se na
dane kratkoročne zajmove:
1. UVALA BOROVA PODACA d.o.o.
2. MORENIA d.o.o. BAŠKA VODA
U k u p n o:
86.168 kuna
889.591 kuna
975.759 kuna
3.8. Novac na računu i u blagajni
31.12.2012. 31.12.2011.
-
žiro račun
Indeks
12/11
177.211
143.421
124
3.920
15.387
25
devizni računi
24.522
89.223
27
devizna blagajna
-
14
-
248.045
83
glavna blagajna
U k u p n o:
205.653
Inozemna sredstva plaćanja iskazana su po srednjem tečaju Narodne
banke Hrvatske na dan 31. prosinca 2012.
PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I
NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA
3.9. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata
prihoda
31.12.2012.
31.12.2011.
78.257
59.382
19
Indeks
12/11
132
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja na dan 31.12.2012. iznose 78.257
kuna, a odnose se na dane predujmove dobavljačima.
KAPITAL I REZERVE
3.10. Kapital i rezerve
31.12.2012.
- upisani kapital
- preneseni gubitak
- gubitak tekuće godine
U k u p n o:
31.12.2011.
85.914.900 85.914.900
(64.033.203) (52.338.934)
(5.485.554) (11.694.269)
16.396.143
21.881.697
Indeks
12/11
100
122
47
75
Ukupni kapital i rezerve Društva, na dan 31.12.2012., smanjili su se za
25,07%, jer Društvo je u 2012. godini poslovalo sa gubitkom.
Na sjedinici Glavne skupštine, održanoj 30. lipnja 2012., Društvo je
donijelo Odluku o prihvaćanju godišnjih financijskih izvješća za 2011. godinu i
Odluku o pokriću gubitka u poslovanju Društva u 2011. godini, prema kojoj će
gubitak ostvaren u poslovanju u 2011. godini, u iznosu od 11.694.269 kuna,
pokriti iz poslovanja Društva u budućem razdoblju, ili na jedan od drugih
načina predviđen ZTD-om.
Preneseni gubitak Društva u iznosu od 64.033.203 kuna, sa stanjem na dan
31.12.2012., odnosi se na gubitak:
- iz 2001. godine (dio)
6.659.256 kuna
- iz 2002. godine
2.540.648 kuna
- iz 2003. godine
908.199 kuna
- iz 2005. godine
12.405.664 kuna
- iz 2008. godine
11.512.935 kuna
- iz 2009. godine
6.391.299 kuna
- iz 2010. godine
11.920.933 kuna
- iz 2011. godine
11.694.269 kuna
U k u p n o:
64.033.203 kuna
20
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
DUGOROČNE OBVEZE
3.11. Dugoročne obveze
-
Zagrebačka banka d.d.
31.12.2012.
31.12.2011.
3.018.249
3.012.168
Splitska banka d.d.
OTP banka d.d.
34.257.133
-
24.524
94.367
26
318.539
563.613
57
152.696.942 150.132.417
102
190.315.387 183.946.493
103
Croatia osiguranje d.d.
U k u p n o:
100
-
Leasing
Inozemni krediti
30.143.928
Indeks
12/11
Pregled dugoročnih kredita na dan 31. prosinca 2012. dan je u Tablicama
3. i 4.
21
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Pregled dugoročnih kredita od kreditora u zemlji na dan 31. prosinca 2012.
Tablica 3.
R.
br.
Kreditna institucija
Račun
kredita
(broj)
1
2
3
4
Stanje kredita
31.12.2012.
Valuta
Iznos
5
Tečaj
31.12.2012.
Stanje kredita
31.12.2012.
-u kunama-
Kamata
%
Prva rata
dospijeva
Zadnja
rata
dospijeva
6
7
8
9
10
1.
Zagrebačka banka d.d.
281591
EUR
400.000,00
7,545624
3.018.249
7,50
31.03.2013.
31.12.2017.
2.
OTP banka Hrvatska d.d. Zadar
83067
EUR
4.539.999,96
7,545624
34.257.133
7,40
01.10.2013.
01.07.2020.
3.
Hypo-Leasing Kroatien d.o.o. Zagreb
18633
EUR
3.250,10
7,545624
24.524
01.05.2008.
02.04.2013.
4.
Croatia osiguranje d.d.
201000109
-
21.03.2011.
20.02.2014.
-
U K U P N O:
-
318.539
37.618.445
22
10,00
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Pregled dugoročnih kredita od kreditora u inozemstvu na dan 31. prosinca 2012.
Tablica 4.
R.
br.
Kreditna institucija
Stanje kredita
31.12.2012.
Ugovor
broj/datum
Valuta
Tečaj
31.12.2012.
Iznos
Stanje
kredita
31.12.2012.
-u kunama-
Kamata
%
Prva rata
dospijeva
Zadnja rata
dospijeva
1.
East Construction&Engineering USA
37/2010.
EUR
43.490,88
7,545624
328.166
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
2.
Faver Invest&Finance Brit. Djevič. otoci
35/2010.
USD
2.946.042,15
5,726794
16.871.376
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
3.
Faver Invest&Finance Brit. djevič. otoci
36/2010.
EUR
842.562,51
7,545624
6.357.660
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
4.
East Construction&Engineering USA
34/2010.
USD
1.841.002,14
5,726794
10.543.040
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
5.
East Construction&Engineering USA
33/2010.
EUR
324.874,04
7,545624
2.451.378
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
6.
East Construction&Engineering USA
38/2010.
EUR
9.761,23
7,545624
73.654
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
7.
Faver Invest&Finance Brit. djevič. otoci
39/2010.
EUR
74.296,15
7,545624
560.611
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
8.
Vera Čumak, Litvija
BB/04/2011.
EUR
423.331,07
7,545624
3.194.297
4,00
-
-
9.
Vera Čumak, Litvija
-
KN
-
-
-
I
U k u p n o:
-
-
227.400
EUR
1.718.315,88
7,545624
12.965.766
USD
4.787.044,29
5,726794
27.414.416
KN
-
-
227.400
40.607.582
10.
East Construction&Engineering USA
KN
51.534.160
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
11.
Faver Invest&Finance Brit. djevič. otoci
KN
60.555.200
5,00
31.12.2021.
31.12.2021.
II
U k u p n o:
112.089.360
SVEUKUPNO ( I + II ):
152.696.942
23
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
KRATKOROČNE OBVEZE
3.12. Kratkoročne obveze
31.12.2012. 31.12.2011.
- obveze za zajmove
-
- obveze prema kreditnim institucijama
- obveze za predujmove
697.479
432.398
-
3.492.650
3.816.802
- obveze prema zaposlenima
436.984
481.625
- obveze za poreze, doprinose
996.161
1.466.048
U k u p n o:
-
4.458.983
6.643
- obveze prema dobavljačima
Indeks
12/11
5.629.917 10.655.856
-
53
Obveze prema kreditnim institucijama u iznosu od 697.479 kuna odnose
se na neplaćene dospjele otplate i kamate na kredite na dan 31.12.2012., i to:
- Zagrebačkoj banci d.d.
- OTP banci d.d.
58.950 kuna
637.220 kuna
- Croatia osiguranju d.d.
Ukupno:
1.309 kuna
697.479 kuna
Od ukupnih obveza prema dobavljačima (3.492.650 kuna) 71,38% odnosi
se na obveze u iznosima većim od 100.000 kuna, i to:
1. KONZUM d.d.
530.519 kuna
2. APFEL d.o.o.
259.413 kuna
3. KINGTRADE VL. F. RAOS
469.972 kuna
4. ALABASTER
144.301 kuna
5. ECOLAB
284.068 kuna
6. VOX BRANKO d.o.o.
140.405 kuna
7. GRADINA BAŠKA VODA d.o.o.
476.931 kuna
8. INTERLINK-GASTRO
187.381 kuna
U k u p n o:
2.492.990 kuna
24
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
Obveze prema zaposlenima u iznosu od 436.984 kuna odnose se na
neisplaćenu plaću zaposlenima za prosinac 2012. godine podmirenu u siječnju
2013. godine.
Obveze za poreze i doprinose u iznosu od 996.161 kuna odnose se na
neplaćene doprinose i poreze na plaće zaposlenima, neplaćenu boravišnu
pristojbu, neplaćenu članarinu turističkoj zajednici i ostale neplaćene obveze.
ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA
I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA
3.13. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja
31.12.2012. 31.12.2011.
1.185.243
833.713
Indeks
12/10
136
Društvo je na dan 31.12.2012. godine iskazalo prihod budućeg razdoblja u
iznosu od 1.185.243 kuna na osnovu naplaćenih predujmova za ugostiteljske
usluge, koje će biti obavljene u 2013. godini.
Od ukupno naplaćenih poredujmova 91,27% odnosi se na uplate od:
1. GLOBTOUR GROUP A.S. BRATISLAVA
153.821 kuna
2. VITKOVICE TOURS S.R.O.
171.491 kuna
3. IBCI
97.954 kuna
4. RELAX TURIZEM d.d.
266.700 kuna
5. TIM BROJ 1. d.o.o.
391.814 kuna
U k u p n o:
25
1.081.780 kuna
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
4. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA
RAZDOBLJE OD 01. SIJEČNJA
DO 31. PROSINCA 2012.
4.1. Poslovni prihodi
Poslovni prihodi iskazani su po fakturiranoj vrijednosti, i to:
U 2012. god.
- prihodi od prodaje
Indeks
12/11
33.611.611
32.595.050
103
167.479
177.782
94
33.779.090
32.772.832
103
- ostali prihodi
U k u p n o:
U 2011. god.
Najznačajniji poslovni prihodi u 2012. godini odnose se na prihode od
smještaja i pansiona gostiju iz inozemstva.
Ukupan broj noćenja ostvaren je kako slijedi:
OPIS
Domaći gosti
Strani gosti
U k u p n o:
U 2012. god.
U 2011. god.
Index
2012.
2011.
3.399
8.519
40
118.860
116.725
102
122.259
125.244
98
Od ukupnih prihoda od prodaje 1,57% odnosi se na prihode od Wellness
centra, a 3,71% na prihode od poslovnog najma.
26
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
4.2. Poslovni rashodi
U 2012. god.
U 2011. god.
Indeks
12/11
a) Materijalni troškovi
- utrošak hrane
3.708.467
3.601.180
103
- utrošak pića
822.305
746.435
110
- utrošak potrošnog materijala
892.902
918.799
97
1.888.549
1.857.363
102
335.253
373.096
90
- komunalne usluge
1.126.486
874.152
129
- ostali troškovi
2.921.916
2.750.786
106
12.045
10.129
119
11.707.923
11.131.940
105
- neto plaće
6.799.268
6.572.122
103
- doprinosi, porezi
3.987.453
4.025.819
99
10.786.721
10.597.941
102
5.162.356
5.383.710
96
- održavanje i čuvanje imovine i osoba
797.748
866.206
92
- angažman glazbenih grupa
136.386
172.285
79
- dnevnice i putni troškovi
558.876
494.930
113
55.192
113.393
49
239.953
188.964
127
ostali troškovi
1.103.005
549.459
201
Ukupno:
2.891.160
2.385.237
121
- potrošena energija
- troškovi sitnog inventara
- troškovi prodane robe
Ukupno
b) Troškovi osoblja
U k u p n o:
c) Amortizacija
d) Ostali troškovi poslovanja
- troškovi reprezentacije
- osiguranje imovine
-
e) Vrijednosno usklađivanje
1.129.704
f) Ostali poslovni rashodi
UKUPNO POSLOVNI RASHODI
27
78.541 1.438
178.980
87.221
205
31.856.844
29.664.590
107
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
4.3. Financijski prihodi
Indeks
12/10
U 2011. god.
U 2012. god.
- od kamata iz poslovanja
36.250
- od kamata povezanih poduzeća
47.366
61.881
77
- od pozitivnih tečajnih razlika
881.675
267.098
330
U k u p n o:
965.291
330.369
292
1.391 2.606
4.4. Financijski rashodi
U 2012. god.
- kamate na dugoročne kredite
U 2011. god.
Indeks
12/11
7.371.047
7.788.839
95
- kamate na kratkoročne kredite
107.446
1.110.170
10
- kamate za neblagovremeno plaćanje
163.803
210.970
78
- negativne tečajne razlike
730.795
6.022.901
12
U k u p n o:
8.373.091
15.132.880
55
4.5. Gubitak financijske godine
U 2012. god.
- gubitak financijske godine
5.485.554
Indeks
U 2011. god. 12/11
11.694.269
47
Društvo u poreznoj bilanci nije iskazalo obvezu plaćanja poreza na dobit
za 2012. godinu.
Ukupni porezni gubitak koji se prenosi u slijedeće razdoblje iznosi
46.396.851 kuna.
28
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
5. DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE
Trgovački sud u Splitu, rješenjem broj Tt-13/581-4 od 06. ožujka 2013., u
sudski registar ovog suda upisao je Odluku o pojednostavljenom smanjenju
temeljnog kapitala, kao i promjene odredbi Statuta subjekta upisa upisanog pod
tvrtkom/nazivom HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda.
Odlukom Glavne skupštine od 28. prosinca 2012. smanjen je temeljni
kapital, sa iznosa od 85.914.900,00 kuna, za iznos od 63.004.260,00 kuna, na
iznos od 22.910.640,00 kuna, smanjenjem nominalnog iznosa dionica sa iznosa
od 300,00 kuna, za iznos od 220,00 kuna, na iznos od 80,00 kuna.
Odlukom Glavne skupštine od 28. prosinca 2012. povećan je temeljni
kapoital, sa iznosa od 22.910.640,00 kuna, za iznos od 112.089.360,00 kuna, na
iznos od 135.000.000,00 kuna, unosom prava potraživanja, stjecanjem novih
redovnih dionica, svaka nominalnog iznosa 80,00 kuna.
Temeljni kapital Društva u iznosu od 135.000.000,00 kuna podijeljen je na
1.687.500 redovnih dionica, svaka nominalnog iznosa od 80,00 kuna.
Temeljni kapital Društva povećao se ulaganjem prava s osnova
dugoročnih zajmova (opisano u bilješci 3.11. Izvještaja), u ukupnom iznosu od
112.089.360,00 kuna, i to:
1. Trgovačko društvo EAST CONSTRUCTION&ENGINEERING LLC
DELAWARE USA svoje potraživanje prema Društvu unijelo je u
temeljni kapital Društva i pretvorilo ga je u ulog u iznosu od
51.534.160,00 kuna, odnosno upisalo je 644.177 novoizdanih dionica
Društva pojedinačne nominalne vrijednosti 80,00 kuna.
2. Trgovačko društvo FAVER INVESTMENT&FINANCE S.A. TRIDENT
CHAMBERS, BRITANSKI DJEVIČANSKI OTOCI svoje potraživanje
prema Društvu unijelo je u temeljni kapital Društva i pretvorilo ga je u
ulog u iznosu od 60.555.200,00 kuna, odnosno upisalo je 756.940
novoizdanih dionica Društva, pojedinačne nominalne vrijednosti 80,00
kuna.
29
HOTELI BAŠKA VODA d.d. Baška Voda
PRILOG:
GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI
PODUZETNIKA ZA 2012. GODINU
30
Prilog 1.
Razdoblje
izvještavanja:
1.1.2012
31.12.2012
do
Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB):I'--
__
Matićoi broj subjekta (MBS):L..I
__
Osobni identifikacijski
broji
(OIB):
0_3_40_3_S_30
__
...J
0_6_00_1_S_6_27
__
-,
38304309304
Tvrtka izdavatelja: I HOTELI BAŠKA
Poštanski broj i mjesto:L..I
VODA 0.0.
2_13_2_0
__
-,
Ulica i kućni broj: IZRINSKO-FRANKOPANSKA
IBAŠKA
VODA
2
Adresa s-pošte: I [email protected]
Internet adresa: Iwww.hoteli-baskavoda.hr
Šifra i naziv općine/grada: ,-I__
Šifra i naziv županije: I
9~_.L1 B:.;A.,;,Š:.;KA..:...;,.,;,V...:O...:D.,;,A,;,....
---'
17
ISPLlTSKO-DALMATlNSKA
'--~--~----------------------------~
Konsolidirani
izvještaj: ,-I_.:..:N=E,--...J
Tvrtke subjekata konsolidacije
Knjigovodstveni
Sjedište:
MB:
--'
Osoba za kontakt.[Škrabić Sanda
L..(-un-O-s~is-e-s-a-m-o-p-r-ez~i-m-e~i~im-e-o-s-o~b-e-z-a~ko-n-ta~k~t)~---------------------Telefon:1021604878
I
Telefaks: 1021620702
izvješćem s revizorskim
izvješćerr
Adresa e-pošte:[email protected]
Prezime i ime:IMedić
Jakiša
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija
za objavu:
1. Revidirani godišnji financijski
izvještaji s revizorskim
2. Izvještaj poslovodstva
3. Izjava osoba odg@or
1L-
.
u PDF formatu
4. Odluka nadležn
cijskih izvještaja
5. Odluka o prijedl
..~~
..
..:.7..:.J81
(krajem godine)
Šifra NKD-a:L..I
(prema MSFI):
servis:IL-
Broj zaposlenih:
-'S""S...;.10'-'1
BILANCA
stanje na dan 31.12.2012.
Obveznik: HOTELI BAŠKA VODA D.D.
Naziv pozicije
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
5. Nematerijalna imovina u pripremi
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala dugotrajna financijska imovina
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
3. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
I. ZALIHE (036 do 042)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7. Biološka imovina
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja od kupaca
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
5. Potraživanja od države i drugih institucija
6. Ostala potraživanja
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
AOP
oznaka
2
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
033
034
035
036
037
038
039
040
041
042
043
044
045
046
047
048
049
050
051
052
053
054
055
056
057
058
059
060
061
Prethodna
godina
(neto)
3
Tekuća
godina
(neto)
4
212.846.213 209.871.079
10.098.143
9.838.265
98.789
64.462
604.815
482.484
9.394.539
9.291.319
202.612.422 199.886.549
60.913.247
60.913.247
133.099.050 131.637.338
4.379.815
2.852.545
3.206.396
2.926.390
0
0
760.189
1.303.304
253.725
253.725
17.200
17.200
17.200
17.200
118.448
129.065
118.448
129.065
4.412.164
3.577.355
1.284.368
1.726.683
1.281.797
1.723.524
2.571
3.159
2.876.439
669.261
2.661.897
260.935
0
0
0
214.542
408.326
3.312
975.759
3.312
975.759
248.045
205.652
59.382
78.256
217.317.759 213.526.690
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
II. KAPITALNE REZERVE
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
1. Dobit poslovne godine
2. Gubitak poslovne godine
VII. MANJINSKI INTERES
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Ostale dugoročne obveze
9. Odgođena porezna obveza
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Obveze prema zaposlenicima
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
G) IZVANBILANČNI ZAPISI
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
2. Pripisano manjinskom interesu
062
063
064
065
066
067
068
069
070
071
072
073
074
075
076
077
078
079
080
081
082
083
084
085
086
087
088
089
090
091
092
093
094
095
096
097
098
099
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.
21.881.697
16.396.143
85.914.900
85.914.900
0
0
-52.338.934 -64.033.203
52.338.934
64.033.203
-11.694.269
-5.485.554
11.694.269
5.485.554
0
0
183.946.493 190.315.387
4.518.252 115.205.662
179.333.874
75.085.201
94.367
24.524
10.819.052
5.629.918
432.398
0
4.458.983
697.479
163.196
6.643
3.816.802
3.492.650
0
0
481.625
436.985
1.466.048
996.161
670.517
1.185.242
217.317.759 213.526.690
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.
Obveznik: HOTELI BAŠKA VODA D.D.
Naziv pozicije
1
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)
1. Prihodi od prodaje
2. Ostali poslovni prihodi
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
AOP
oznaka
2
Prethodna
godina
3
Tekuća
godina
4
111
32.772.832
33.779.090
112
113
32.595.050
33.611.611
177.782
167.479
31.856.844
114
29.664.590
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
2. Materijalni troškovi (117 do 119)
a) Troškovi sirovina i materijala
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi
3. Troškovi osoblja (121 do 123)
a) Neto plaće i nadnice
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
115
116
117
118
119
120
121
122
123
0
0
11.131.940
11.707.924
7.667.436
7.872.422
4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
7. Rezerviranja
8. Ostali poslovni rashodi
10.129
12.045
3.454.375
3.823.457
10.597.941
10.786.721
6.572.122
6.799.268
2.469.782
2.525.735
1.556.037
1.461.718
124
5.383.710
5.162.356
125
126
127
128
129
130
2.385.237
2.891.160
78.541
1.129.704
0
0
78.541
1.129.704
87.221
178.979
131
330.369
965.291
132
61.880
47.366
133
268.489
917.925
134
0
0
135
136
0
0
0
0
137
15.132.880
8.373.091
138
0
0
139
15.132.880
8.373.091
140
141
142
143
0
0
0
0
0
0
0
0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
144
0
0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
145
0
0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
146
33.103.201
34.744.381
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)
147
44.797.470
40.229.935
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
148
-11.694.269
-5.485.554
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
XII. POREZ NA DOBIT
149
150
151
0
0
11.694.269
5.485.554
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
152
-11.694.269
-5.485.554
153
154
0
0
11.694.269
5.485.554
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
5. Ostali financijski prihodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
4. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
1. Dobit razdoblja (149-151)
2. Gubitak razdoblja (151-148)
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
155
2. Pripisana manjinskom interesu
156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
-11.694.269 -5.485.554
157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
0
0
158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
160
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
161
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika
164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
0
0
167
RAZDOBLJA (158-166)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
-11.694.269 -5.485.554
168
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
169
2. Pripisana manjinskom interesu
170
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda
u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.
Obveznik: HOTELI BAŠKA VODA D.D.
Naziv pozicije
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta
4. Novčani primici s osnove povrata poreza
5. Ostali novčani primici
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)
1. Novčani izdaci dobavljačima
2. Novčani izdaci za zaposlene
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
4. Novčani izdaci za kamate
5. Novčani izdaci za poreze
6. Ostali novčani izdaci
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (006-013)
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (013-006)
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
3. Novčani primici od kamata*
4. Novčani primici od dividendi*
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (021-025)
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (025-021)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (031-037)
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (037-031)
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
* Primici s osnove kamata i dividendi mogu se razvrstati kao i poslovne aktivnosti (MRS 7 Dodatak A)
AOP
oznaka
2
Prethodna
godina
3
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
31.757.297
Tekuća
godina
4
36.869.514
5.423.393
4.700.145
37.180.690
41.569.659
13.737.167
18.430.155
7.922.288
8.264.991
3.129.948
3.194.440
6.005.791
6.284.681
30.795.194
36.174.267
014
6.385.496
5.395.392
015
0
0
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
0
0
1.702.677
1.633.492
1.702.677
1.633.492
026
0
0
027
1.702.677
1.633.492
12.267.165
34.223.087
12.267.165
34.223.087
17.142.599
38.027.379
037
17.142.599
38.027.379
038
0
0
039
4.875.434
3.804.292
028
029
030
031
032
033
034
035
036
040
041
042
043
044
045
0
0
192.615
42.392
440.660
248.045
192.615
42.392
248.045
205.653
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od
1.1.2012
do
Naziv pozicije
1
31.12.2012
AOP
oznaka
2
1. Upisani kapital
2. Kapitalne rezerve
3. Rezerve iz dobiti
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak
5. Dobit ili gubitak tekuće godine
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
9. Ostala revalorizacija
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
13. Zaštita novčanog tijeka
14. Promjene računovodstvenih politika
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja
16. Ostale promjene kapitala
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice
018
17 b. Pripisano manjinskom interesu
019
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Prethodna
godina
3
85.914.900
Tekuća
godina
4
85.914.900
-52.338.934
-11.694.269
5.485.554
21.881.697
91.400.454
0
0
HOTELI BAŠKA VODA d.d.
Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2
Nadzorni odbor društva
Baška Voda, 20. travnja, 2013. godine
Na temelju odredbe članka 73. Statuta trgovačkog društva Hoteli Baška Voda d.d.
Nadzorni odbor, na sjednici održanoj dana 20. travnja, 2013. godine donio je
PRIJEDLOG
ODLUKE
O USVAJANJU GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA ZA 2012. GODINU
Usvajaju se:
1. Godišnja financijska izvješća i izvješće Uprave o stanju Društva za 2012.
godinu
2. Izvješće Nadzornog odbora o obavljenom ispitivanju godišnjih financijskih
izvješća, izvješća o stanju Društva, Prijedlog Odluke o pokriču gubitka u 2012.
g. i izvršenom nadzoru nad vođenjem poslova Društva u 2012. godini.
3. Izvješće revizora za 2012. Godinu.
Predsjednik Nadzornog odbora
HOTELI BAŠKA VODA d.d.
Baška Voda, Zrinsko Frankopanska 2
Nadzorni odbor društva
Baška Voda, 20. travnja, 2013. godine
Na temelju odredbe članka 73. Statuta trgovačkog društva Hoteli Baška Voda d.d.
Nadzorni odbor, na sjednici održanoj dana 20. travnja, 2013. godine donio je
PRIJEDLOG
ODLUKE
o pokriču gubitka u poslovanju Društva za 2012. godinu
Iskazani gubitak u iznosu od 5.485.554,18 kn u poslovanju Društva za poslovnu
2012. godinu, prenosi se u 2013. godinu kao nepokriveni gubitak, a pokrit će se iz redovitog
poslovanja Društva za 2013. godinu i/ili kasnijih godina, odnosno najedan od drugih načina
predviđenih ZTD-om.
Predsjednik Nadzornog odbora
______
Đ~~~_.a_k----

Download Report