Firmato digitalmente da GIOVANNI BERTOLDI Parte integrante e sostanziale della deliberazione n. 60 di data 30 dicembre 2013 CN = BERTOLDI GIOVANNI O = non presente C = IT AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” PERGINE VALSUGANA PROVINCIA DI TRENTO RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL BUDGET 2014 Approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 60 dd. 30/12/2013 IL PRESIDENTE - Marco Casagrande - IL DIRETTORE GENERALE - dott. Giovanni Bertoldi - 1 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” 1) PREMESSA La crisi economica in atto ha comportato e sta comportando, oltre ad un arretramento dell’economia generale, un’importante contrazione della spesa pubblica che sta investendo anche il settore della sanità e dell’assistenza. Nel corso del 2013 la Giunta Provinciale di Trento ha richiesto a tutte le A.P.S.P. e R.S.A. la presentazione di un Piano di miglioramento per il triennio 2013 – 2015 nel quale esporre gli effetti economici e di Bilancio derivanti dalla riduzione del finanziamento provinciale. Contemporaneamente però è in atto un processo di trasferimento di risorse dalla residenzialità alla domiciliarità attraverso l’assegnazione di assegni di cura in caso di mantenimento a domicilio della persona autosufficiente. In tale contesto l’A.P.S.P. si propone da un lato di mantenere invariato il livello del servizio erogato agli Ospiti residenti e contemporaneamente intensificare la propria presenza sul territorio attraverso l’offerta di servizi ambulatoriali e domiciliari. La costruzione e definizione del Budget 2014 tiene conto pertanto dei seguenti parametri: 1. Direttive Provinciali sia in materia di R.S.A. sia di Centri Diurni; 2. Piano di miglioramento 2013 – 2015 già approvato dal Consiglio di Amministrazione con deliberazione n. 31 dd. 08/07/2013; 3. promozione di servizi alternativi e integrativi al ricovero; 4. flessibilità nella costruzione del servizio; 5. stabilizzazione del personale; 6. internalizzazione dei processi produttivi; 7. andamento dei consumi; 8. trend demografico. Nel merito, pertanto, per la costruzione del Budget 2014 sono stati tenuti in considerazione i seguenti parametri economici ed organizzativi: 1. VALORE DELLA PRODUZIONE: a) applicazione tariffe relative alla spesa socio – sanitaria previste dalle Direttive Provinciali in materia di R.S.A. per l’anno 2014, quindi con una riduzione del 1,00% della retta sanitaria; b) retta alberghiera: + 2,91%; c) presenza media: RSA 213,30 su 215 Casa Soggiorno 8 su 8; d) Centro Diurno: sulla base delle Direttive 2014 che prevedono un taglio del finanziamento provinciale pari ad € 25.200,00; si sta ipotizzando una tariffa fissa a regime dal 2016 pari ad € 50,00 al giorno che comporterà una riduzione del finanziamento provinciale complessivo nel biennio 2014 / 2015 di € 100.000,00; si ipotizza la presenza a pagamento di n. 1 utente per 5 gg. a settimana; e) servizio pasti: si prevede un aumento generalizzato della tariffa del 1,50% sulla base dei numeri dei pasti contabilizzati a consuntivo 2013; f) servizi ambulatoriali: si conferma il Budget 2013; g) servizi domiciliari: novità rispetto al 2013 con l’attivazione del servizio infermieristico e fisioterapico a domicilio; h) si confermano i contributi di CRP; i) si conferma l’Intervento 19; j) Foreg finanziato al 90%; k) Direttore a scavalco con Folgaria e convenzione con Roncegno; l) si ipotizza la realizzazione di un corso di ausiliari; 2. COSTI DELLA PRODUZIONE: a) acquisto di beni e servizi sulla base dei dati desumibili dal preconsuntivo 2013 adeguati del tasso di inflazione programmato per l’anno 2014 pari al 1,50% ovvero sulla base dei contratti in essere vigenti; b) servizi di assistenza alla persona: - si conferma il servizio medico sia nel numero di ore che nel compenso; - si conferma il servizio odontoiatrico; - si conferma il servizio di assistenza religiosa e di pet-therapy; - si prevede un incremento della presenza del servizio psicologico; c) servizi in appalto: appalto pulizie con l’avvio del nuovo contratto dal 01 giugno e quindi con risparmio per l’Ente; 2 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” d) manutenzioni: si confermano i contratti in essere; e) utenze: - aumento tassa rifiuti per incremento della TARES; - risparmio del teleriscaldamento per effetto del contratto CONSIP; f) consulenze e collaborazioni: invariato rispetto al 2013; g) servizi diversi: invariato rispetto al 2013; h) stipendi personale: - assistenza: + n. 2,18 unità per effetto delle maggiori festività; - I.P.: + n. 1,50 unità per effetto delle maggiori festività; - animazione: - n. 2,33 unità; - responsabili: - n. 1,00 unità; - cucina: + n. 1,00 unità per sostituzione; - fisioterapia, parrucchiere, servizi generali, manutenzione, guardaroba, ufficio: invariato; - Centro Diurno: - n. 0,54 unità; TOTALE NR. DIPENDENTI PREVISTI A BUDGET N. 217,36; i) TFR: - € 47.000,00 per effetto della percentuale di rivalutazione; j) ammortamenti: incremento di € 28.900,00 per effetto del mancato finanziamento per acquisti di attrezzature da parte della PAT; k) per quanto riguarda le rimanenze, gli accantonamenti, gli oneri diversi di gestione e i proventi e oneri di natura straordinaria e finanziaria non si prevedono particolari variazioni; 2) TIPOLOGIA DI SERVIZI E PRESTAZIONI PER L’ANNO 2014 1. RSA: la struttura risulta autorizzata per n. 215 p.l. di cui: a. n. 201 convenzionati con il SSP: • n. 179 posti letto base; • n. 2 posti letto sollievo; • n. 10 posti letto NAFA sanitario; • n. 10 posti letto NAFA demenze (nucleo Alzheimer dedicato) b. n. 14 non convenzionati. Per il 2014 si prevede la copertura dei posti letto sopra indicati come meglio di seguito specificato. Per quanto riguarda i posti convenzionati con il S.S.P., sulla base dell’andamento statistico delle presenze, si prevede una presenza media effettiva giornaliera pari a 199 su 201 posti letto totali disponibili. Per quanto riguarda i 14 posti non convenzionati, i quali vengono messi a disposizione parzialmente anche a favore degli utenti fuori PAT, si prevede una presenza media giornaliera di 3,5 ospiti residenti fuori PAT, 9 messi a disposizione del libero mercato e 0,3 per posti letto d’urgenza. Si precisa, inoltre, come ai fini della determinazione del budget 2014 siano state considerate 1,5 unità relative al mantenimento posto letto. 2. CASA DI SOGGIORNO: la struttura risulta autorizzata per n. 8 p.l. Si prevede una copertura pari a 8 posti letto sugli 8 totali disponibili. 3. CENTRO DIURNO: 12 p. Con deliberazione n. 2701 di data 20/12/2013 la Giunta provinciale ha approvato le “Direttive provinciali 2014 per la gestione dei Centri Diurni e per il servizio di assistenza domiciliare denominato SAD in ADI e ADI-CP”. Le Direttive provinciali prevedono un finanziamento della gestione complessivo pari ad euro 262.680,57. Le principali novità rispetto alle direttive dell’anno precedente interessano i seguenti aspetti: 1. piano di allineamento del finanziamento annuo ad una tariffa base pari ad € 50,00 giornaliere onnicomprensive; 2. riduzione del finanziamento complessivo suddiviso in due tranche: - la prima tranche valida per l’anno 2014 pari ad un quarto del differenziale tra finanziamento anno 2013 e finanziamento a regime anno 2016; - la seconda tranche a valere per l’anno 2015 pari a tre quarti del differenziale tra finanziamento anno 2013 e finanziamento a regime anno 2016; 3 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” 3. nuovo orario di apertura del Centro Diurno dalle 8,30 alle 17,30; 4. prolungamento solo per l’anno 2014 dell’apertura oraria del centro diurno fino alle ore 19.00 - cene incluse - esclusivamente per gli utenti in carico al 31/12/2013; 5. servizio trasporto in gestione alla PAT a seguito di gara di appalto con decorrenza 01/01/2015; 6. suddivisione della tipologia dei centri diurni tra: centro diurno esterno, centro diurno integrato, centro diurno Alzheimer e servizio di presa in carico diurna continuativa; 7. classificazione del centro diurno di Pergine nella categoria centro diurno integrato; 8. definizione puntale dei profili SVM ammissibili al centro diurno; 9. definizione parametro e minutaggio assistenziale del personale assegnato; 10. definizione puntuale delle attività socio assistenziali previste all’interno del centro diurno e servizi suppletivi. 4. SERVIZI RIABILITATIVI PER ESTERNI Per tale servizio vengono messe a disposizione n. 15 ore settimanali di attività prestate da personale qualificato in convenzione con il S.S.P.. Nel contempo si prevede la possibilità di accesso diretto e a pagamento a tale servizio da parte dell’utenza esterna. Il servizio viene erogato nella palestra al piano terra della struttura di Via Marconi secondo un calendario prestabilito e previo appuntamento. 5. SERVIZIO ODONTOIATRICO PER ESTERNI Il servizio accreditato è in convenzionamento con il Servizio Sanitario Provinciale per l’erogazione delle prestazioni per esterni sulla base della L.P. 22/2007. Si prevede anche la possibilità di accesso diretto e a pagamento a tale servizio da parte dell’utenza esterna. Il servizio viene erogato nell’ambulatorio del 1° piano della struttura di Via Pive. 6. SERVIZI DOMICILIARI Si prevede e si ipotizza l’attivazione di nuovi servizi domiciliari quali: - Prestazioni Infermieristiche; - Prestazioni Fisioterapiche; - Noleggio ausili e presidi. 7. PASTI PER ESTERNI I destinatari del servizio sono i seguenti: a) utenti Comunità di Valle; b) utenti CS4; c) utenti Laboratorio sociale d) utenti Centro Diurno e) famigliari e parenti degli Ospiti; f) personale dipendente; g) collaboratori; h) utenti convenzionati; i) altri utenti. per un totale di n. 54 pasti medi giornalieri. 3) RISORSE UMANE ANNO 2014 Per l’esercizio 2014 si prevede di mantenere la stessa dotazione organica presente nel 2013 adeguata alle nuove esigenze e ai nuovi servizi erogati. Di seguito si riporta il dettaglio delle unità previste a budget 2014 confrontate con le unità previste a budget 2013. 4 Relazione illustrativa al Budget 2014 ASSISTENZA Differenza SERVIZI PERSONALE ANNO 2014 PERSONALE ANNO 2013 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” 107,66 109,67 + 2,01 OPERATORE GUARDARBA 2,67 2,67 0,00 REFERENTI FUORI TURNO 2,00 2,00 0,00 CENTRO ALZHEIMER 8,50 8,67 + 0,17 MATERNITA' NUCELO 1,00 0,00 - 1,00 MALATTIE 2,50 2,50 0,00 MALATTIE JOLLY 0,00 1,50 + 1,50 MATERNITA' TOTALE IP IP per malattie - maternità TOTALE 2,00 1,50 - 0,50 126,33 128,51 + 2,18 24,00 25,34 + 1,34 2,50 2,67 + 0,17 26,50 28,01 + 1,51 ANIMAZIONE 6,33 4,00 - 2,33 RESPONSABILE SERVIZI 3,00 2,00 - 1,00 FISIOTERAPISTI 5,00 5,00 0,00 PARUCCHIERA 1,33 1,33 0,00 TRASPORTO SERVIZI GENERALI 1,16 1,17 + 0,01 MANUTENZIONE 2,00 2,00 0,00 CUOCHI 6,00 6,00 0,00 17,34 17,33 - 0,01 SOSTITUZIONE malattie/maternità 1,00 2,00 + 1,00 GUARDAROBA 6,50 6,50 0,00 OSA CUCINA 49,66 47,33 - 2,33 UFFICIO TOTALE 9,67 10,00 + 0,33 MATERNITA’ 0,50 0,00 - 0,50 CENTRO DIURNO 4,05 3,51 - 0,54 TOTALE 14,22 13,51 - 0,71 216,71 217,36 + 0,65 IP IN CONVENZIONE JOLLY 0,00 1,00 + 1,00 IP IN CONVENZIONE 2,50 0,00 - 2,50 219,21 218,36 - 0,85 TOTALE GENERALE TOTALE COMPLESSIVO 4) ESPLICITAZIONE DELLE DETERMINANTI DEL VALORE DI PRODUZIONE E DI COSTO DEL BUDGET 2014 Si specifica che i seguenti importi sono stati arrotondati. In particolare, i ricavi sono stati arrotondati alle centinaia per difetto mentre i costi per eccesso. VALORE DELLA PRODUZIONE 1. R.S.A. Il servizio RSA rappresenta il 93,20% del fatturato dell’Azienda ed è finanziato per circa il 60,53% con contributo provinciale costituito dalla tariffa sanitaria stabilita annualmente da parte della Giunta Provinciale di Trento. Per l’anno 2014 il finanziamento giornaliero e per posto letto base è pari ad € 73,91. Il restante 39,47% risulta finanziato dalle rette residenziali a carico degli Ospiti nella misura di € 46,00 giornaliere e di € 83,90 per gli Ospiti che occupano posti autorizzati ma non convenzionati. 5 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” RETTA SANITARIA OSPITI P.A.T. Tipologia: posti letto negoziati N. posti letto Tariffa giornaliera Finanziamento Posti letto RSA di base 201,00 € 73,91 € 5.422.407,15 Maggiorazione posti letto nucleo per demenze gravi 10,00 € 31,62 € 115.413,00 Maggiorazione posti letto nucleo sanitario/hospice 10,00 € 43,99 € 160.563,50 Maggiorazione posti letto nucleo namir 4,00 € 12,09 € 17.651,40 Maggiorazione posti letto urgenza 0,30 € 70,64 € 7.735,08 -€ 9.608,30 Minor ricavo per gg scopertura TOTALE ARROTONDATO € 5.714.100,00 RETTA SANITARIA OSPITI FUORI P.A.T. Tipologia: posti letto fuori PAT N. posti letto Tariffa giornaliera Finanziamento Posti letto RSA di base 3,50 € 75,74 Maggiorazione posti letto nucleo per demenze gravi 2,50 € 34,95 € 31.891,88 Maggiorazione posti letto nucleo sanitario/hospice 1,00 € 48,59 € 17.735,35 TOTALE ARROTONDATO € 96.757,85 € 146.300,00 RETTA ALBERGHIERA OSPITI P.A.T. Tipologia N. Tariffa giornaliera Totale Ospiti presenti 199 € 46,00 € 3.341.210,00 Stanze singole 47,5 € 5,00 € 86.687,50 9 € 83,90 € 275.611,50 Ospiti su posto letto urgenza 0,3 € 46,00 € 5.037,00 Mantenimento posto letto 1,5 € 41,40 € 22.666,50 Sconto stanza tripla 48 - € 0,46 - € 8.059,20 120 € 250,00 Ospiti presenti non convenzionati Approntamento posto letto TOTALE ARROTONDATO € 30.000,00 € 3.753.000,00 Non è previsto l’utilizzo del Fondo integrazione rette. RETTA ALBERGHIERA OSPITI FUORI P.A.T. Tipologia Nr. Tariffa giornaliera Totale Ospiti presenti 3,5 € 46,00 € 58.765,00 Stanze singole 3,5 € 5,00 € 6.387,50 € 65.100,00 TOTALE ARROTONDATO TARIFFA PRESTAZIONI AGGIUNTIVE R.S.A. Nel corso del 2014 si prevede la corresponsione di una tariffa aggiuntiva relativa al servizio di parrucchiera oltre lo standard previsto dalla Carta dei Servizi. Le nuove tariffe sono di seguito riepilogate: • taglio € 8,80 • piega € 7,70 • taglio + piega € 16,50 • tinta € 22,00 • permanente € 22,00 L’importo complessivo di tali prestazioni previste a budget 2014 è di euro 3.200,00. 6 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” Si prevede anche una tariffa per l’accesso al servizio podologico di importo pari ad euro 16,20 per ciascuna prestazione. Si stima un importo complessivo pari ad euro 500,00. 2. CASA DI SOGGIORNO Il servizio di Casa Soggiorno rappresenta l’1,37% del fatturato dell’Azienda ed è finanziato interamente con le rette residenziali a carico degli Ospiti nella misura di € 46,00 giornaliere. RETTA ALBERGHIERA OSPITI Tipologia Nr. Ospiti presenti Stanze singole Tariffa giornaliera 8,00 € 46,00 4,00 € 5,00 TOTALE ARROTONDATO Totale € 134.320,00 € 7.300,00 € 141.600,00 TARIFFA PRESTAZIONI AGGIUNTIVE C.S. Nel corso del 2014 si prevede la corresponsione di una tariffa aggiuntiva relativa al servizio di parrucchiera oltre lo standard previsto dalla Carta dei Servizi ed una tariffa per il servizio podologico. Le tariffe applicate risultano pari a quelle previste per il Servizio RSA. Si prevede un incasso complessivo pari ad Euro 200,00. 3. CENTRO DIURNO Il servizio Centro Diurno rappresenta il 2,69% dei ricavi dell’Azienda. Il costo di tale Servizio, come già evidenziato in precedenza, sarà finanziato dalle Direttive per il 2014. Si precisa pertanto che il finanziamento della gestione risulta essere pari ad euro 262.680,57. TARIFFA PRESTAZIONI AGGIUNTIVE C.D. L’importo delle prestazioni aggiuntive previste a budget 2014 è pari ad euro 1.700,00. Tale importo è il risultato dell’applicazione delle nuove tariffe previste per i servizi di parrucchiera. TARIFFA CENTRO DIURNO A PAGAMENTO Si ipotizza la presenza a pagamento di n. 1 utente per 5 gg. a settimana. Tariffa Tipologia Nr. giornaliera Giornata intera 5 / sett.li Pasti 10 / sett.li TOTALE ARROTONDATO € 38,52 Totale € 10.015,20 € 4.940,00 € 14.900,00 4. SERVIZIO PASTI Il servizio pasti esterni rappresenta l’1,29% del fatturato dell’Azienda. Nel corso del 2014 si prevede l’erogazione di circa n. 19.500 pasti (pari ad una media di circa n. 54 pasti giornalieri) alle seguenti tariffe: - tariffa pasto mensa € 9,63 - tariffa pasto occasioni festività € 21,20 (compresa IVA) - tariffa pasto asportato € 8,90 - tariffa pasto consegnato a domicilio € 10,60 - tariffa pasto personale dipendente € 4,10 (compresa IVA) - tariffa pasto ridotto personale dipendente € 2,30 (compresa IVA) - tariffa pasto esterni convenzionati € 6,00 (compresa IVA) 7 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” Tipologia: pasti Comunità di Valle N. Pasti consumati in mensa Totale 3.264,00 € 9,63 € 31.432,32 430,00 € 8,90 € 3.827,00 Pasti prelevati con apposito contenitore TOTALE ARROTONDATO Tariffa € 35.200,00 3.694,00 Tipologia: pasti Laboratorio N. Pasti consumati in mensa Tariffa 2.283,00 TOTALE ARROTONDATO Totale € 9,63 2.283,00 Tipologia: Pasti CS4 € 21.900,00 Nr. Tariffa Totale 466,00 € 9,63 € 4.487,58 4.894,00 € 10,60 € 51.874,47 Pasti consumati in mensa Pasti trasportati e consegnati € 21.985,29 TOTALE ARROTONDATO 5.360,00 Tipologia: pasti dipendenti Nr. € 56.300,00 Tariffa Totale Pasti consumati in mensa intero 233,00 € 3,94 € 918,02 Pasti consumati in mensa ridotto 1.514,00 € 2,21 € 3.345,94 TOTALE ARROTONDATO 1.747,00 Tipologia: pasti parenti Nr. Pasti consumati in mensa Totale 154,00 € 9,63 € 1.483,02 41,00 € 19,27 € 790,07 Pasti consumati in mensa - festività TOTALE ARROTONDATO 195,00 Tipologia: pasti diversi Nr. € 2.200,00 Tariffa Totale 38,00 € 9,63 € 365,94 352,00 € 5,45 € 1.947,18 1.018,00 € 5,45 € 5.631,32 264,00 € 21,15 € 5.583,60 Pasti consumati in mensa Eurodogs / MDD Cooperativa ‘90 € 4.200,00 Tariffa Elezioni € 629,46 Varie TOTALE ARROTONDATO Pasti Centro Diurno 1.672,00 € 14.100,00 4.454,40 Incluso tra i ricavi CD Altri pasti TOTALE GENERALE ARROTONDATO 126,09 Pasti gratuiti 19.531,49 133.900,00 5. SERVIZI AMBULATORIALI I Servizi ambulatoriali rappresentano l’1,09% del fatturato dell’A.P.S.P.. Prestazioni teoriche Servizio Fisioterapia TOTALE ARROTONDATO Prestazioni teoriche Servizio Odontoiatrico Totale € 14.400,00 Totale arrotondato Quota ticket € 13.500,00 Contributo APSS € 85.000,00 TOTALE ARROTONDATO 98.500,00 6. SERVIZI DOMICILIARI I Servizi domiciliari rappresentano lo 0,37% del fatturato dell’A.P.S.P.. Prestazioni teoriche Infermieristiche TOTALE Totale € 37.000,00 8 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” Prestazioni teoriche Fisioterapiche TOTALE Totale € 1.000,00 Noleggio ausili e presidi TOTALE Totale € 100,00 7. ALTRI RICAVI E PROVENTI Tale voce rappresenta il 7,46% del valore della produzione. Le voci principali sono le seguenti: - finanziamento ricevuto per i farmaci, materiale sanitario e presidi sanitari; - rimborso FOREG; - rimborsi per personale a scavalco; - contributi in c/capitale concessi dalla Provincia Autonoma di Trento per l’acquisto di attrezzature o il finanziamento di lavori; - finanziamento di progetti per l’efficientamento delle RSA e per i progetti “Intervento 19”; - rimborso spese e piccoli contributi vari. COSTI DELLA PRODUZIONE 1. ACQUISTO DI BENI Tale voce rappresenta l’8,09% dei costi della produzione dell’Azienda. Di seguito si riporta il prospetto riepilogativo ed il confronto con il budget 2013. Descrizione VI) Acquisto di beni Acq. beni sanitario assistenziali Acq. beni alberghieri Acquisti diversi Budget 2013 905.600,00 370.000,00 477.400,00 58.200,00 Budget 2014 909.200,00 345.900,00 494.300,00 69.000,00 Differenza 3.600,00 -24.100,00 16.900,00 10.800,00 2. SERVIZI Tale voce rappresenta il 14,60% dei costi della produzione dell’Azienda. In particolare: a) il 20,23% è rappresentato dai servizi di assistenza alla persona (servizio medico convenzionato, servizio infermieristico convenzionato, servizio podologico, servizio trasporto, servizio di assistenza religiosa, servizio socio-animativo-occupazionale, servizio odontoiatrico, servizio psicologico, altri servizi di assistenza alla persona); b) il 32,70% è rappresentato dai servizi in appalto (servizio pulizie ambientali, servizio lavanderia, servizio trasporto, servizio lavaggio vestiario ospiti e appalto multiservizi); c) il 10,35% è rappresentato da manutenzioni; d) il 31,89% è rappresentato da utenze; e) l’1,33% è rappresentato da consulenze e collaborazioni; f) il 3,50% è rappresentato da servizi diversi. Si evidenzia come, rispetto al budget 2013, vi sia un decremento della spesa dei servizi di assistenza alla persona derivante dalla trasformazione dei rapporti di lavoro in libera professione in rapporti di lavoro di dipendenza. Si registra anche un decremento del costo delle utenze per effetto all’adesione alla Convenzione Servizio Integrato Energia 2 – Lotto 4 (Trentino Alto Adige) stipulata tra Consip S.p.A. per conto del Ministero dell’Economia e delle Finanze e il RTI CNS Consorzio Nazionale Servizi Società Cooperativa di Bologna (mandataria), e GESTA S.p.A. di Cavriago (RE) (mandante) per la fornitura del servizio di conduzione gestione e manutenzione degli impianti termici comprensivo della fornitura di teleriscaldamento integrato con strumenti di Energy Management opzione 2. Di seguito si riporta il prospetto riepilogativo: 9 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” Descrizione VII) Servizi Servizi di assistenza alla persona Servizi in appalto Manutenzioni Utenze Consulenze e collaborazioni Servizi diversi Budget 2013 1.698.200,00 409.600,00 522.600,00 157.100,00 529.300,00 19.800,00 59.800,00 Budget 2014 1.640.400,00 331.800,00 536.400,00 169.800,00 523.200,00 21.800,00 57.400,00 Differenza -57.800,00 -77.800,00 13.800,00 12.700,00 -6.100,00 2.000,00 -2.400,00 3. COSTO PER IL PERSONALE Tale voce rappresenta il 69,86% dei costi della produzione dell’Azienda. La principale voce è rappresentata dal valore degli stipendi lordi. Tale importo è relativo alle 217,36 unità lavorative previste per l’esercizio 2014. Si evidenzia come non vi siano variazioni con riferimento alla contrattazione pubblica. La seconda voce in ordine di rilevanza è rappresentata dagli oneri sociali determinati sulla retribuzione lorda. Si osserva come il costo relativo al Trattamento di Fine Rapporto sia stato determinato sulla base della retribuzione utile ai fini del TFR al netto della quota IPS. Tra gli altri costi si rilevano: - Costo relativo alla contribuzione complementare; - Costo relativo al lavoro straordinario; - Costo relativo ai compensi/indennità degli Amministratori. In linea generale si osserva un mantenimento costante della spesa e del costo del personale per effetto sia del parziale incremento del monte salari e stipendi sia della contrazione del trattamento di fine rapporto. Il riepilogo del costo del personale è il seguente: Descrizione IX) Costo per il personale a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto e) Altri costi Budget 2013 7.823.100,00 5.719.900,00 1.606.800,00 332.300,00 164.100,00 Budget 2014 7.849.650,00 5.765.500,00 1.615.600,00 284.550,00 184.000,00 Differenza 26.550,00 45.600,00 8.800,00 -47.750,00 19.900,00 Nel dettaglio il riepilogo delle U.E., rispetto al parametro PAT, previste per il 2014 è il seguente: OPERATORE SOCIO SANITARIO Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 121,83 nr. 123,01 nr. 1,18 Parametro PAT nr. 92,03 nr. 92,03 nr. 0,00 Differenza nr. 29,80 nr. 30,98 nr. 1,18 Budget sostituzioni nr. 4,50 nr. 5,50 nr. 1,00 OPERATORE DI ANIMAZIONE Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 6,33 nr. 4,00 nr. -2,33 Parametro PAT nr. 3,35 nr. 3,35 nr. 0,00 Differenza nr. 2,98 nr. 0,65 nr. -2,33 10 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” INFERMIERE PROFESSIONALE Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 24,00 nr. 25,34 nr. 1,34 Parametro PAT nr. 21,10 nr. 21,10 nr. 0,00 Differenza nr. 2,90 nr. 4,24 nr. 1,34 Budget sostituzioni nr. 2,50 nr. 2,67 nr. 0,17 FIOSIOTERAPISTA Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 5,00 nr. 5,00 nr. 0,00 Parametro PAT nr. 4,02 nr. 4,02 nr. 0,00 Differenza nr. 0,98 nr. 0,98 nr. 0,00 COORDINATORE Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 3,00 nr. 2,00 nr. -1,00 Parametro PAT nr. 2,00 nr. 2,00 nr. 0,00 Differenza nr. 1,00 nr. 0,00 nr. 0,00 Budget sostituzioni nr. 0,00 nr. 0,00 nr. 0,00 MEDICO Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica ore 45,00 ore 45,00 ore 0,00 Parametro PAT ore 36,83 ore 36,83 ore 0,00 Differenza ore 8,17 ore 8,17 ore 0,00 AMMINISTRATIVO Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 9,67 nr. 10,00 nr. 0,33 Budget sostituzioni nr. 0,50 nr. 0,00 nr. -0,50 PARRUCCHIERA Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 1,33 nr. 1,33 nr. 0,00 Budget sostituzioni nr. 0,00 nr. 0,00 nr. 0,00 CENTRO DIURNO Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 4,05 nr. 3,51 nr. -0,54 Budget sostituzioni nr. 0,00 nr. 0,00 nr. 0,00 CUCINA Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 23,34 nr. 23,33 nr. -0,01 Budget sostituzioni nr. 1,00 nr. 2,00 nr. 1,00 GUARDAROBA Anno 2013 Anno 2014 Differenza Budget turnistica nr. 6,50 nr. 6,50 nr. 0,00 Budget sostituzioni nr. 0,00 nr. 0,00 nr. 0,00 11 Relazione illustrativa al Budget 2014 Parte integrante e sostanziale della deliberazione n. 60 di data 30 dicembre 2013 MANUTENZIONE Anno 2013 Budget turnistica nr. 2,00 Anno 2014 nr. 2,00 Differenza nr. 0,00 SERVIZI GENERALI Anno 2013 Budget turnistica nr. 1,16 Anno 2014 nr. 1,17 Differenza nr. 0,01 4. AMMORTAMENTI Tale voce rappresenta il 3,83% dei costi della produzione dell’Azienda. Essi sono calcolati sulla base degli acquisti presunti che verranno effettuati nel corso del 2014 e sulla base delle aliquote di ammortamento previste dal D.M. del 31/12/1988. Si evidenzia come tra i ricavi diversi siano stati contabilizzati i relativi contributi ricevuti. Tale valore risente anche delle quote di ammortamento relative agli acquisti effettuati negli esercizi precedenti. L’importo complessivo risulta essere pari ad euro 430.100,00 con una differenza rispetto al budget 2013 pari ad euro 16.000,00. Descrizione X) Ammortamenti e svalutazioni Ammortamenti Budget 2013 414.100,00 414.100,00 Budget 2014 430.100,00 430.100,00 Differenza 16.000,00 16.000,00 5. ACCANTONAMENTI PER RISCHI Tale voce rappresenta lo 0,03% dei costi della produzione dell’Azienda. Tali accantonamenti sono destinati soltanto a coprire perdite o debiti di natura determinata, di esistenza certa o probabile, dei quali tuttavia alla chiusura dell’esercizio sono indeterminati o l’ammontare o la data di sopravvenienza. Descrizione XII) Accantonamenti per rischi Accantonamento svalutazione crediti Accantonamento per rischi diversi Budget 2013 3.000,00 1.000,00 2.000,00 Budget 2014 3.000,00 1.000,00 2.000,00 Differenza 0,00 0,00 0,00 6. ALTRI ACCANTONAMENTI Tale voce rappresenta il 3,32% dei costi della produzione dell’Azienda ed è costituita prevalentemente dall’accantonamento per il fondo produttività sulla base di quanto previsto dal C.C.P.L.. A tale quota è stato aggiunto anche il presunto accantonamento per FOREG. Descrizione XIII) Altri accantonamenti Accantonamenti oneri personale Accantonamenti diversi Budget 2013 341.800,00 341.800,00 0,00 Budget 2014 372.500,00 352.500,00 20.000,00 Differenza 30.700,00 10.700,00 20.000,00 7. ONERI DIVERSI DI GESTIONE Tale voce rappresenta lo 0,28% dei costi della produzione dell’Azienda ed è costituita in prevalenza da quote di adesione ad associazioni di categoria, da valori bollati e da giornali e riviste. Descrizione XIV) Oneri diversi di gestione Oneri diversi di gestione Budget 2013 28.500,00 28.500,00 Budget 2014 31.450,00 31.450,00 Differenza 2.950,00 2.950,00 12 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Tale voce è data dagli interessi presunti derivanti dalla gestione finanziaria dell’Azienda ed in particolar modo dalle rendite derivanti dal conto corrente bancario e da quelle relative ad investimenti finanziari. In particolar modo si prevede il mantenimento dei BTP nel corso del 2014 e gli investimenti in PCT. Descrizione C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI XVI) Proventi finanziari XVII) Int. ed altri oneri finanziari Budget 2013 25.600,00 25.600,00 0,00 Budget 2014 26.500,00 26.500,00 0,00 Differenza 900,00 900,00 0,00 PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI Tale voce è rappresentata esclusivamente dalle spese condominiali derivanti dall’Appartamento sito in Pergine Valsugana (TN) in Via Cesare Battisti n. 1 - p.ed. 164 C.C. Pergine. Descrizione Budget 2013 -1.100,00 0,00 -1.100,00 E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI XX) Proventi straordinari XXI) Oneri straordinari Budget 2014 -1.100,00 0,00 -1.100,00 Differenza 0,00 0,00 0,00 IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO Tale voce è rappresentata dall’IRES sulla rendita degli immobili di proprietà ed è stimata in euro 14.400,00. Descrizione Imposte sul reddito dell’esercizio IRES Budget 2013 - 14.400,00 - 14.400,00 Budget 2014 -14.400,00 -14.400,00 Differenza 0,00 0,00 5) DETERMINAZIONE RETTE RESIDENZIALI 2014 B) COSTO DELLA PRODUZIONE C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI € 11.236.300,00 -€ 26.500,00 E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI € 1.100,00 F) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO € 14.400,00 X) € 11.225.300,00 Retta sanitaria Ospiti PAT € 5.714.100,00 Retta sanitaria Ospiti fuori PAT € 146.300,00 COSTI TOTALI A) VALORE DELLA PRODUZIONE Rimborso spesa sanitaria € Rimborso spese presidi sanitari, farmaci e ossigeno € 162.200,00 - Centro Diurno € 279.200,00 Servizio pasti € 133.900,00 Servizi ambulatoriali € 112.900,00 Servizi domiciliari € 38.100,00 Prestazioni aggiuntive € 3.900,00 Altri ricavi e proventi € 675.000,00 QUOTA DI UTILIZZO FONDO INTEGRAZIONE RETTE DI CUI ALL'ART. 7 BIS DEL € DPGR . 10/L DD. 08/10/2008 Y) TOTALE -€ 7.265.600,00 Z) 3.959.700,00 TOTALE COSTI DA COPRIRE (X - Y) € - 13 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” TARIFFA ALBERGHIERA POSTI RSA (199,00 (PAT) + 3,50 (fuori PAT) + 0,30 (urgenza)) x € 46,00 x 365 gg. + 9 (non convenzionati) x € 83,90 x 365 gg - 48 (Ospiti in stanza tripla) x 0,46 x 365 gg. € 3.672.564,30 € 22.666,50 € 100.375,00 € 30.000,00 8 x € 46,00 x 365 gg € 134.320,00 J) € 3.959.925,80 -€ 225,80 € - TARIFFA MANTENIMENTO POSTO LETTO POSTI RSA 1,50 (PAT) x € 41,40 x 365 gg TARIFFA ALBERGHIERA STANZA SINGOLA 55 x € 5,00 x 365 gg TARIFFA APPRONTAMENTO POSTO LETTO 120 x € 250,00 TARIFFA ALBERGHIERA POSTI CASA DI SOGGIORNO COSTI EFFETTIVAMENTE COPERTI CON RETTE RESIDENZIALI ARROTONDAMENTO A PAREGGIO RISULTATO DI ESERCIZIO PREVISTO A BUDGET (J-Z) 6) ANALISI BUDGET Il Budget per il 2014 rappresenta il quadro economico dei servizi che l’A.P.S.P. intende erogare nel corso dell’Esercizio Finanziario. Di seguito si riporta l’analisi grafica relativa alla composizione delle risorse e dei costi del budget 2014: RETTE / TARIFFE 2014 Retta alberghiera – p.l. convenzionato Retta – p.l. autorizzato non convenzionato residenti Comunità Alta Valsugana e Bersntol Retta – p.l. autorizzato non convenzionato residenti altri Comuni Mantenimento p.l. convenzionato Mantenimento p.l. autorizzato non convenzionato residenti Comunità Alta Valsugana e Bersntol Mantenimento p.l. autorizzato non convenzionato residenti altri Comuni Prenotazione posto letto Maggiorazione stanza singola Riduzione stanza tripla Approntamento posto letto (tariffa una tantum al momento dell’ingresso dell’ospite) € 46,00 € 83,90 € 119,91 € 41,40 € 75,50 € 107,90 € 115,31 € 5,00 € 0,46 € 250,00 14 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” TARIFFA PRESTAZIONI AGGIUNTIVE PARRUCCHIERA: - TAGLIO - PIEGA - TAGLIO E PIEGA - PERMANENTE - TINTA TARIFFA PRESTAZIONI AGGIUNTIVE SERVIZIO PODOLOGICO: TARIFFA PRESTAZIONI AGGIUNTIVE SERVIZIO ODONTOIATRICO: - VISITA ODONTOIATRICA - IGIENE ORALE - ESTRAZIONE SEMPLICE DI DENTE O RADICE - ESTRAZIONE INDAGINOSA DI DENTE O RADICE - RX ENDORALE DI CONTROLLO TARIFFA SERVIZIO TRASPORTO PRIVATO TARIFFA RIMBORSO SPESE UTILIZZO SALE: - SALA POLIVALENTE IN VIA PIVE - SALA POLIVALENTE IN VIA MARCONI - AULA DIDATTICA IN VIA PIVE - SALA RIUNIONI IN VIA PIVE CENTRO DIURNO: - POSTI CONVENZIONATI - TARIFFA ORARIA - TARIFFA GIORNATA INTERA CENTRO DIURNO POSTI NON CONVENZIONATI - BAGNO ASSISTITO - DOCCIA ASSISTITA MENSA: - CONSUMATI IN MENSA - CONSUMATI IN MENSA IN OCCASIONI DI FESTIVITA’ - PRELEVATI CON APPOSITO CONTENITORE - TRASPORTATI E CONSEGNATI - BUONO PASTO PERSONALE DIPENDENTE (IVA inclusa) - BUONO PASTO RIDOTTO PERSONALE DIPENDENTE (IVA inclusa) - PASTO ESTERNI CONVENZIONATI (IVA inclusa) SERVIZI AMBULATORIALI: SERVIZIO FISIOTERAPIA: - COD. 93.11.2 - COD. 93.11.4 - COD. 93.19.2 - COD. 93.22 - COD. 93.39.4 - COD. 93.39.5 SERVIZIO ODONTOIATRIA: - COD. 23.01 - COD. 23.09 - COD. 23.11 - COD. 23.20.1B - COD. 23.20.1C - COD. 87.12.2A - COD. 96.54.1 € 7,70 € 8,80 € 16,50 € 22,00 € 22,00 € 16,20 Gratuita € 45,00 € 50,00 € 70,00 € 23,00 € 2,00/km € 12,50/ora € 12,50/ora € 12,10/ora € 10,40/ora finanz. PAT € 4,28 € 38,52 € 24,00 € 16,00 € 9,63 € 19,27 € 8,90 € 10,60 € 4,10 € 2,30 € 6,00 € 27,35 € 27,35 € 22,20 € 25,80 € 8,80 € 15,50 € 51,65 € 77,45 € 129,10 € 103,30 € 129,10 € 18,10 € 51,65 15 Relazione illustrativa al Budget 2014 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA “S. Spirito – Fondazione Montel” SERVIZI DOMICILIARI: SERVIZIO INFERMIERISTICO A DOMICILIO: - TERAPIA INTRAMUSCOLARE, CALCIPARINA, INSULINA E STICK - FLEBO - PRELIEVI EMATICI - ESAMI MICROBIOLOGICI - RILIEVO PRESSIONE ARTERIOSA - GESTIONE NUTRIZIONE ENTERALE TOTALE/STOMIE - CLISTERE EVACUANTE - MEDICAZIONI SEMPLICI - MEDICAZIONI COMPLESSE - POSIZIONAMENTO CATETERE A PERMANENZA - RIMOZIONE CATETERE VESCICALE A PERMANENZA SERVIZIO FISIOTERAPICO A DOMICILIO: - VALUTAZIONE FUNZIONALE DEL PAZIENTE - VALUTAZIONE PROTESICA - TRATTAMENTI FISIOTERAPICI PACCHETTI ASSISTENZIALI: - SUPPORTO POST-SOLLIEVO - ASSISTENZA DOMICILIARE PROGRAMMATA SERVIZIO NOLEGGIO AUSILI: - CARROZZINA PIEGHEVOLE - SEGGIOLONE POLIFUNZIONALE - AUSILI PER LA DEAMBULAZIONE: STAMPELLE, QUADRIPODE - AUSILI PER LA DEAMBULAZIONE: DEAMBULATORE, GIRELLO - LETTO ARTICOLATO - CAUZIONE NOLEGGIO AUSILI TARIFFE ACCREDITAMENTO CORSI FORMATIVI ECM - ATTIVAZIONE CORSO - EDIZIONE ULTERIORE TARIFFE CORSI € 10,00 € 40,00 € 25,00 € 25,00 € 10,00 € 45,00 € 35,00 € 30,00 € 40,00 € 45,00 € 30,00 € 50,00 € 40,00 € 45,00/ora € 30,00 € 50,00 € 12,00/sett.li € 15,00/sett.li € 3,00/sett.li € 6,00/sett.li € 20,00/sett.li pari a 2 settimane € 250,00 € 100,00 € 10,00/ora 7) CONCLUSIONI Il Budget 2014 è stato predisposto tenendo conto di quanto previsto dalle Direttive per l'assistenza sanitaria ed assistenziale a rilievo sanitario nelle Residenze Sanitarie e Assistenziali pubbliche e private a sede territoriale ed ospedaliera del S.S.P. per l'anno 2014 e relativo finanziamento approvate con deliberazione della Giunta Provinciale n. 2703 dd. 20/12/2013, dalle Direttive provinciali 2014 per la gestione dei Centri Diurn e per il servizio di assistenza domiciliare denominato SAD in ADI e ADI-CP approvate con deliberazione della Giunta Provinciale n. 2701 dd. 20/12/2013 e nel rispetto della normativa regionale vigente e in applicazione dei principi stabiliti dal Codice Civile. In conclusione si evidenzia che il Budget 2014 rispecchia quanto previsto nel Piano di miglioramento 2013 – 2015 senza peraltro l’utilizzo del Fondo integrazione rette. 16 Relazione illustrativa al Budget 2014
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