SPESOMETRO - Nova Systems Industria

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SPESOMETRO
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Sede Legale: Viale del Lavoro 39/A – Centro Direzionale VERONA EST – 37036 San Martino Buon Albergo (VR) - Tel.+39 045 4936200 Fax +39 045 4936205 - [email protected] - www.novasystemsindustria.eu - C.Fiscale/P.Iva 02303550236 Cap.Soc.€ 10.200,00 i.v. – REA VR N.229854 - Registro Imprese di Verona 02303550236 - Trib. VR Reg. Soc. n.32592 – Fasc. N.37857 VR
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SOMMARIO
SPESOMETRO ....................................................................... ERRORE. IL SEGNALIBRO NON È DEFINITO.
NOTE PER UTENTE ......................................................................................................................................... 3
Anagrafica Clienti/Fornitori ............................................................................................................................. 3
Sulla tabella C05 “Assoggettamenti Iva” ....................................................................................................... 5
Esclusione di un imponibile dallo Spesometro : ............................................................................................ 5
Sulla tabella C04 “Registro Iva”: ................................................................................................................... 6
Esclusione/Inclusione di un Registro Iva dallo Spesometro : ........................................................................ 6
Sulla tabella C02 “Causali Contabili”: ........................................................................................................... 6
Esclusione/Inclusione di un documento dallo Spesometro :.......................................................................... 6
MENÙ SPESOMETRO ...................................................................................................................................... 7
INSERIMENTO MANUALE FILE SPESOMETRO ........................................................................................... 7
INSERIMENTO MANUALE CONTRATTO SU FATTURA ............................................................................. 10
MANUTENZIONE MOVIMENTI CLI/FOR SPESOMETRO ............................................................................ 11
ESTRAZIONE DATI SPESOMETRO DA PRIMA NOTA ............................................................................... 15
STAMPA ERRORI ESTRAZIONE DATI PER SPESOMETRO ...................................................................... 17
CREAZIONE DATI PER LA TRASMISSIONE SPESOMETRO ..................................................................... 17
Sulla tabella C0X “Gestione Tabella Dati per la trasmissione telematica” ................................................ 17
Sulla tabella C0Y “Gestione Tabella Dati per gli invii telematici Entratel” ................................................. 18
Aree dati di impostazione aziendali ............................................................................................................... 18
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Note per Utente
Sul SAM per l’inclusione/esclusione dei Soggetti nello Spesometro, facendo eccezione per la gestione della
soglia che viene gestita in fase di lancio dell’Estrazione, valgono i seguenti principi gerarchici:
- Anagrafica Cli/For
- Registro Iva
- Causale Contabile
- Assoggettamento Iva
(Tabella C04)
(Tabella C02)
(Tabella C05)
Anagrafica Clienti/Fornitori
1) Il Soggetto Entra/ Non Entra
Resta l’attuale campo in anagrafica, la cui costante è “Elenchi cli/for” (__/N).
Se impostato ad “_” il Soggetto Entra, se impostato ad “N” il soggetto NON Entra.
2) Diversa Tipologia di Soggetto
Viene Ampliato il Significato del vecchio campo Tipo Ditta come segue:
0 – Persona Giuridica Titolare di Partita Iva e Codice Fiscale
(Esempio tutte le società di Capitali, quelle con P.I. e C.F. lunghi 11)
1 – Persone Fisiche Titolare di Partita Iva e Codice Fiscale
(Esempio tutte le società di Persone o i liberi Professionisti quelli con P.I. di 11 e Codice Foiscale di
16 – Esempio Gelateria la Rosa SNC di Dami Giulia oppure Avvocato Mario Rossi)
2 – Persone Fisiche/Giuridiche NON Titolari di Partita Iva ma titolari di C.F.
(Esempio tutti i
Privati oppure le Associazioni senza Partita Iva, Sig.Mario Rossi,
Parrocchia di Canicattì ecc..)
3 – Soggetti non Residenti privi di Codice Fiscale
Tutti i soggetti esteri che non Rientrano nello spesometro possono mantenere l’attuale Tipo ditta, ma
dovranno avere impostato ad “N” il campo “Elenchi cli/for” (BADIQ0/BFDIQ0)
Se un Soggetto Estero, privo di Codice Fiscale Italiano, effettua un acquisto in Italia superiore al Limite
andrà Codificato con “Elenchi cli/for” = “S”
Le categorie dei Soggetti che entrano nell’analisi Spesometro sono le seguenti:
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- SOGGETTI NON TITOLARI DI PARTITA IVA
(Elenchi Cli/For =”S” Tipo Ditta = 2)
- SOGGETTI TITOLARI DI PARTITA IVA
(Elenchi Cli/For =”S” Tipo Ditta = 0 e Tipo Ditta = 1)
- SOGGETTI NON RESIDENTI PRIVI DI CODICE FISCALE
(Elenchi Cli/For =”S” Tipo Ditta = 3)
Non Rientrano nello Spesometro:
- Importazioni
- Esportazioni art. 8 comma 1 lett a) b) dpr 633/72
- Operazioni Black List
- Altre Operazioni già segnalate all’anagrafe Tributaria (Carte di Credito)
- Operazioni eseguite nei confronti di Enti Pubblici
N.B..
Agire opportunamente sul Flag “Elenchi cli/for” sui soggetti che non entrano mai nello Spesometro.
Esempio, sarebbe giusto che tutti i soggetti black/list, oppure tutti i cli/for Intra U.E. avessero impostato ad
“N” il suddetto flag.
Invece non è detto che per gli Enti Pubblici sia conveniente impostare ad “N” tale flag in quanto non è detto
che tutte le operazioni con gli enti pubblici siano escluse. Quindi in quel caso sarebbe meglio agire
sull’esclusione a Livello di Registro Iva(C04) oppure a livello di Causale Contabile (C02)
A livello di Tracciato di Invio Telematico vale il seguente schema (da rivedere per l’invio 2013):
Tipo
Record
1
2
2
3
Descrizione
SOGG RESIDENTI NON TITOLARI DI P.I.
SOGG RESIDENTI TITOLARI DI P.I.
SOGG RESIDENTI TITOLARI DI P.I.
SOGG NON RESIDENTI
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Tipo Ditta
Sam
2
0
1
3
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Sulla tabella C05 “Assoggettamenti Iva”
Esclusione di un imponibile dallo Spesometro :
E’ possibile escludere un imponibile iva di un documento dallo “Spesometro” lasciando vuoti i due flag
“Allegati” sulla tabella C05 “Assoggettamenti Iva”. Sono rimasti i vecchi significati anche se non è più
necessario dividere le diverse tipologie di imponibile.
Alleg.clienti
Alleg.fornit.
A=Imponibile
1=Non Imponibile
2=Esente
3=Con Iva non Esposta
=Somma non entra in allegato
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Sulla tabella C04 “Registro Iva”:
Esclusione/Inclusione di un Registro Iva dallo Spesometro :
I Registri Iva vengono inclusi nello Spesometro se il flag Allegati Iva opportunamente selezionato.
Sulla tabella C02 “Causali Contabili”:
Esclusione/Inclusione di un documento dallo Spesometro :
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I documenti vengono inclusi nello Spesometro se il flag 7 è opportunamente selezionato.
Menù Spesometro
Menù che contiene i programmi relativi allo spesometro (Dal menù Bilanci e Chiusure Mensili e Annuali).
Inserimento manuale file Spesometro
Da questa voce di menù e possibile inserire manualmente i dati relativi allo spesometro su documento di tipo
fattura. Si può utilizzare la funzione di Ricerca ed entrare in inserimento selezionando la Registrazione con
l’Opzione “X”
Differisce dalla Voce di Menù “Manutenzione movimenti cli/for Spesometro” in quanto da quel punto è
possibile solo modificare movimenti già inseriti (o manualmente o automaticamente).
(Videata spostata nelle colonne di destra: )
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Il programma permette la gestione del file di pre-estrazione dello Spesometro. Il file è associato alle
registrazioni di fattura inserite in Prima Nota, in questo file sono presenti solo le registrazioni che soddisfano
i criteri di estrazione sul file da presentare.
Progressivo: campo di output, rappresenta la chiave univoca dei record spesometro all’interno della
registrazione.
Data operazione: data di competenza della riga (V. tracciato ministeriale), corrisponde alla data di
registrazione della fattura.
Numero operazione: numero documento dell’operazione (nel caso di movimenti di rettifica corrisponde al
dato del tracciato ministeriale “numero nota di variazione”).
+/-: indica se il valore inserito per la riga deve essere considerato positivo o negativo.
Importo operazione: corrisponde al campo “importo dovuto” del tracciato ministeriale per le registrazioni
normali, al campo “imponibile della nota di variazione” in caso di rettifiche.
Iva operazione: corrisponde al campo “imposta” del tracciato ministeriale per le registrazioni normali, al
campo “IVA della nota di variazione” in caso di rettifiche.
Modalità di pagamento: (***ai fini della Comunicazione dal 2013 il dato ‘Modalità di pagamento’ non è più
significativo)
1. Importo non frazionato (Unica Operazione)
2. Importo frazionato (Unica Operazione Frazionata su più Fatture, Acconti, Saldi Ecc.)
3. Corrispettivi Periodici (Es. Canoni di Contratti)
A/V - Tipo registrazione:
A – movimento di Acquisto
V – Movimento di Vendita
Per i seguenti Flag fare riferimento alla documentazione e alle direttive dell’Agenzia delle Entrate
Flag Identificativi di Caselle Barrate relative a:
Flag 1 - Servizi: Se indicato con ‘1’ significa che il documento è relativo a vendite o acquisti di servizi.
L’informazione viene recuperata dalla presenza di conti di tipo ‘Servizi’ tra le contropartite contabili della
registrazione (nel Piano dei conti il flag Dati per le Dichiarazioni Iva ‘Tipo Conto’ codificato in tab. C0V)
Flag 2 - Iva non esposta: Se indicato con ‘1’ significa che il documento ha almeno un assoggettamento con
‘Tipo Allegati C/F’ = ‘3’ (Tab. C05)
Flag 3 - Noleggio/Leasing ABCDE: Dato gestito attualmente solo in modo manuale:
‘ ‘ = Movimento non di Noleggio/Leasing
‘A’ = Autovettura
‘B’ = Caravan
‘C’ = Altri veicoli
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‘D’ = Unità da diporto
‘E’ = Aereomobili
Flag 4 - Autofattura: Se indicato con ‘1’ significa che il documento è relativo ad autofattura (Tab. C02 o
C05)
Flag 5 - Reverse Charge: Indica che la registrazione si riferisce a Documento soggetto al meccanismo di
Reverse Charge (in automatico l’informazione viene acquisita in base alle impostazioni richieste nella fase di
accumulo dati da PN v. al capitolo “Estrazione dati spesometro da Prima Nota”
Flag 6 - Corrispettivo: Indica che la registrazione si riferisce a Corrispettivo (Tab C02)
Flag 7 – Documento Riepilogativo: (vedi note note informative sulla presentazione rilasciate dall’AGE)
Flag 8 – Conferma Importo: Se selezionato con ‘1’ si confermano gli importi superiori a 999999
Quadro: Quadro di appartenenza Spesometro del movimento
FE = Fatture Emesse
FR = Fatture Ricevute
NE = Note di Variazione Emesse
NR = Note di Variazione Ricevute
DF = Operazioni Senza Fattura
FN = Operazioni con soggetti Non Residenti (Operazioni Attive)
SE = Acquisti di Servizi da Non Residenti
Flag Rettifica: (blank/R) identifica se il movimento è relativo ad una nota di variazione (R=Nota di
variazione).
Data documento Rettificato: indica la data del documento “Rettificato” (NB: la data della nota di variazione
è la “Data operazione”, la data indicata qui è quella del movimento che viene stornato, ovvero della fattura).
Numero documento Rettificato: numero documento stornato da questa rettifica (fattura).
Imponibile documento rettificato: relativo al documento stornato (fattura)
IVA documento rettificato: relativa al documento da stornato (fattura)
Automatico: Se blanks il movimento è stato creato manualmente, se “A” deriva da estrazione automatica.
Trasmesso: “*” = movimento già trasmesso, non modificabile.
Avanzamento operazione: “blanks” = record disponibile per la trasmissione dati, altrimenti record
provvisorio.
Si ricorda che:
- si può inserire manualmente anche dal Programma di Inquiry di Prima Nota Inserendo la lettera “M” nel
Campo Opzione (solo per chi ha le Ultime Versione del SAM con le PTF installate)
- ogni movimento manipolato manualmente perde il flag di automatico rendendo il movimento protetto da
successive estrazioni
- è possibile, invece, rendere di nuovo automatica l’estrazione di tale movimento solo annullando il
movimento.
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Inserimento manuale contratto su fattura: (***ai fini della Comunicazione dal 2013 il dato
‘Contratto’ non è più significativo)
Il programma permette la gestione del numero contratto sulle fatture inserite in Prima Nota.
E’ possibile inserire un solo contratto su una fattura.
Se una fattura include più contratti l’utente può anche non inserire il contratto, oppure inserirne uno solo, in
quanto dovrà suddividere manualmente i movimenti dello spesometro (Impostando il Tipo Pagamento=3
“Corrispettivi periodici”)
Si ricorda che il Numero di Contratto non è comunque un’informazione da Inserire nel File Telematico.
Il programma di Estrazione Automatica inserisce il Tipo Pagamento=3 su tutti i documenti nella cui fattura
trova impostato il numero di Contratto.
Nella videata vengono presentati i dati IVA della registrazione, per controllare che la registrazione in
variazione sia effettivamente quella cercata, l’unico campo modificabile è il numero contratto al centro della
videata. Effettuare la modifica desiderata e premere Invio.
Numero Contratto: inserire anno e numero contratto desiderato, oppure ripulire i due campi per sganciare
la fattura dai contratti.
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Manutenzione movimenti cli/for Spesometro
Programma di interrogazione e manutenzione del file dati estratti o inseriti manualmente per Spesometro.
Permette di visualizzare i dati estratti con vari tipi di ordinamento.
Con l’opzione “T” si entra in variazione dei dati del contratto (non si inserisce)
Con l’opzione “X” si entra in variazione dei dati dello spesometro (non si inserisce)
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Novità sulle procedure SAM
Spesometro 2014 su Modello Polivalente - Movimenti 2013
E’ stata data la possibilità di inviare i dati anche in forma aggregata, ma il SAM, avendo già
pressoché pronta l’invio dei dati in forma analitica, gestirà il solo invio in questa forma.
La Forma AGGREGATA o ANALTICA è facoltativa, non è obbligatorio produrre la Forma
Aggregata, quindi il pacchetto è comunque conforme alla legge.
Inoltre l’Agenzia permetterà con il medesimo modello (Modello di Comunicazione Polivalente)
l’invio telematico anche delle Operazioni Black list e degli acquisti con San Marino.
La suddivisione dei Quadri non è più per Tipologia di Soggetto (Soggetti non Residenti,
Residenti ecc..), bensì per tipologia di Documento che si trasmette (Fatture di Vendita, Fatture
di Acquisto, Note Variazione Emesse, Note di Variazione Ricevute, Corrispettivi, Fatture di
Vendita con Soggetti non residenti)
In sintesi c’è questa corrispondenza vecchio nuovo spesometro:
Vecchio Quadro
Nuovo Quadro
Rec. '1' Corrispettivi soggetti senza P.I. ma con
Codice Fiscale Italiano
Quadro 'DF' Operazioni senza Fatture
Rec. '2' Residenti con Partita Iva – Vendite
Quadro 'FE' Fatture Emesse
Rec. '2' Residenti con Partita Iva – Acquisti
Quadro 'FR' Fatture Ricevute
Rec. '3' Sogg. Non Resienti no P.I. no C.F. -Quadro 'FN' Operazioni con soggetti non
Vendite
residenti
Rec. '3' Sogg. Non Resienti no P.I. no C.F. -Acquisti
Quadro 'SE' Acquisti di servizi da non
(n.b. solo servizi)
residenti
Rec. '4' Residenti con P.I. Note di Variazione
Vendite
Quadro 'NE' Note di Variazione Emesse
Rec. '4' Residenti con P.I. Note di Variazione
Acquisti
Quadro 'NR' Note di Variazione Ricevute
A livello di testata di Invio ci sono queste nuove informazioni:
Codice Carica - Codice di carica del dichiarante da indicare nella tab. C0Y ex voce ‘Tipo
Fornitore’ (da compilare secondo la tabella ministeriale dei codici carica 1=Rappresentante
legale, 7=Erede, 8=Liquidatore, 10= Rappresentante fiscale, ecc..);
Data inizio e fine procedura – Date richieste nella fase di invio telematico e sono da compilarsi
in caso di comunicazioni presentate da curatore fallimentare o erede.
A livello di dettaglio dei movimenti non sono più richieste le seguenti informazioni:
- Non è più richiesta la Modalità di pagamento (non frazionato, frazionato, corrispettivi
periodici)
- Non è più richiesto di cumulare le fatture relative ad un medesimo contratto
- Non è più richiesto di nettifcare l’importo di una fattura dell’importo delle note credito (le
note credito hanno un proprio quadro e non deve essere indicata la/e fattura/e di riferimento)
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Nuovi campi di dettaglio
FATTURE EMESSE:
Casella identificativa di Documento Riepilogativo (Può essere gestito solo manualmente
senza alcun automatismo)
Fa riferimento a regime particolare di semplificazione Iva che presuppone l’immissione dei dati
del documento che sintetizza le fatture di importo inferiore a euro 300.
Casella Iva non esposta
da tab. C05:
Noleggio/Leasing
da gestire manualmente dalla funzione di Manutenzione Movimenti Spesometro
Autofattura
da tabella C02 – A
Nella partita Iva verrà sempre forzata la Partita Iva del Soggetto a cui si riferisce la
Comunicazione
Attenzione con il SAM diversi utenti in caso di Inversione Contabile Art. 17 C.2 – (per le
operazioni, sia cessioni di beni che prestazioni di servizi, territorialmente rilevanti in Italia e
poste in essere da soggetti passivi stabiliti in altro Paese Ue) registrano l’Autofattura nel
Registro Vendite con il Codice del Fornitore Extra U.E., nello spesometro verrà forzata la Partita
Iva del Soggetto a cui si riferisce la Comunicazione.
Le Autofatture per Autoconsumo non rientrano nello Spesometro
Le Autofatture per Omaggi entrano nello Spesometro
FATTURE RICEVUTE:
Iva non esposta
da tab. C05
Operazione in Reverse Charge
In fase di Estrazione è data la possibilità di elencare 3 Causali e 3 assoggettamenti Fiscali che
permettono di Riconoscere il Reverse Charge.
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Autofattura
Vale lo stesso discorso della forzatura della Partita Iva, anche qui troveremo le autofatture
registrate per Inversione Contabile Art. 17 C.2 – (per le operazioni, sia cessioni di beni che
prestazioni di servizi, territorialmente rilevanti in Italia e poste in essere da soggetti passivi
stabiliti in altro Paese Ue)
Gestione delle caselle Barrate
da Manutenzione Movimenti Spesometro
Otto flag che identificano le caselle barrate relative a:
Flag 1 - Servizi: Se indicato con ‘1’ significa che il documento è relativo a vendite o acquisti di
servizi. L’informazione viene recuperata dalla presenza di conti di tipo ‘Servizi’ tra le
contropartite contabili della registrazione (nel Piano dei conti il flag Dati per le Dichiarazioni Iva
‘Tipo Conto’ codificato in tab. C0V)
Flag 2 - Iva non esposta: Se indicato con ‘1’ significa che il documento ha almeno un
assoggettamento con ‘Tipo Allegati C/F’ = ‘3’ (Tab. C05)
Flag 3 - Noleggio/Leasing ABCDE: Dato gestito attualmente solo in modo manuale:
‘ ‘ = Movimento non di Noleggio/Leasing
‘A’ = Autovettura
‘B’ = Caravan
‘C’ = Altri veicoli
‘D’ = Unità da diporto
‘E’ = Aereomobili
Flag 4 - Autofattura: Se indicato con ‘1’ significa che il documento è relativo ad autofattura
(Tab. C02 o C05)
Flag 5 - Reverse Charge: Indica che la registrazione si riferisce a Documento soggetto al
meccanismo di Reverse Charge (in automatico l’informazione viene acquisita in base alle
impostazioni richieste nella fase di accumulo dati “Estrazione dati spesometro da Prima Nota”)
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Flag 6 - Corrispettivo: Indica che la registrazione si riferisce a Corrispettivo (Tab C02)
Flag 7 – Documento Riepilogativo: (vedi note note informative sulla presentazione
rilasciate dall’AGE)
Flag 8 – Conferma Importo: Se selezionato con ‘1’ si confermano gli importi superiori a
999999
Estrazione dati spesometro da Prima Nota
Esercizio
Digitare l’esercizio ai fini IVA da elaborare,
Tutti gli altri campi sono protetti e possono essere modificati premendo F13 Sproteggi
Limite minimo
Fatture:
Importo imponibile minimo per movimenti di tipo fatture da considerare in Spesometro (***ai fini della
Comunicazione dal 2013 il dato non è più richiesto)
Corrispettivi
Importo minimo per movimenti di tipo corrispettivi da considerare in Spesometro
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Sede Legale: Viale del Lavoro 39/A – Centro Direzionale VERONA EST – 37036 San Martino Buon Albergo (VR) - Tel.+39 045 4936200 Fax +39 045 4936205 - [email protected] - www.novasystemsindustria.eu - C.Fiscale/P.Iva 02303550236 Cap.Soc.€ 10.200,00 i.v. – REA VR N.229854 - Registro Imprese di Verona 02303550236 - Trib. VR Reg. Soc. n.32592 – Fasc. N.37857 VR
Spesometro
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Clienti
Note Credito
Indicare le causali di contabilità che identificano Note credito Clienti,
Note Debito
Indicare le causali di contabilità che identificano Note debito Clienti,
NOTA: le causali di fattura non vanno indicate, il programma considera fatture tutte le causali non
elencate tra le Note Debito e le Note Credito
Tipi pagamento da escludere
Indicare i tipi pagamento da tabella C0P da non considerare sulle fatture Clienti (per escludere
eventuali pagamenti con Carta di Credito)
Fornitori
Note Credito
Indicare le causali di contabilità che identificano Note credito Fornitori,
Note Debito
Indicare le causali di contabilità che identificano Note debito Fornitori,
NOTA: le causali di fattura non vanno indicate, il programma considera fatture tutte le causali non
elencate tra le Note Debito e le Note Credito
Tipi pagamento da escludere
Indicare i tipi pagamento da tabella C0P da non considerare sulle fatture Fornitori,
Reverse Charge Indicare fino a tre causali e/o tre assoggettamenti che identificano i documenti soggetti al
meccanismo di inversione contabile di applicazione dell’IVA (il settore dell’edilizia è quello maggiormente
interessato a tale disposizione).
.
Funzionamento:
Il programma crea i record relativi ai soli movimenti da estrarre sul file temporaneo $CJSMDF0 che è legato
alle fatture di PN, questo programma non sostituisce i record preinseriti manualmente.
I record estratti possono essere visualizzati e variati dal programma di “Manutenzione movimenti cli/for
Spesometro” oppure con l’opzione M dall’inquiry Primanota (F11 da gestione Primanota).
Segnalazioni dell’elaborazione
La procedura crea una stampa di errori e segnalazioni riscontrate.
Vengono rilevate le seguenti anomalie:
Codice
Descrizione
Tipo errore
BADIQ0
BATDI0
Warning
Warning
CEREG0
CBTPV0
£C2BYG
£C4ALI
DOC=0
+PART.
£C2NCO
£C5ALC
+FATT.
+FT.NC
Cli/For. non in spesometro, in base al flag su anagrafica
Tipo ditta (da anagrafica) da non considerare, ovvero diverso da 0 e 1,
valido solo per l’estrazione relativa al 2010
Registro iva ** da tabella C02
Registrazione provvisoria
Causale di contabilità (C02) da non considerare
Registro IVA non in spesometro, da tabella C04
Totale documento = 0
La fattura risulta suddivisa su più partite, il movimento viene comunque
considerato
Documento Autofattura, da non considerare
La fattura presenta solo assoggettamenti che non vanno considerati in
spesometro
Nella stessa partita sono presenti diverse fatture, i movimenti vengono
comunque considerati
Nella stessa partita sono presenti diverse fatture con almeno una nota di
variazione, i movimenti fattura vengono comunque considerati
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Warning
Warning
Warning
Warning
Warning
Warning
Warning
Warning
Warning
Errore
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NO.FT.
+CONTR
+FT.N2
+FATTC
NO.FTC
ER.COR
MANUAL
C.PAG.
VAL.<
N.VAR.
AUTOFA
Nella partita sono presenti solo movimenti di rettifica, non sono presenti
fatture
La singola partita presenta movimenti relativi a contratti diversi, i movimenti
vengono comunque considerati
Come +FT.NC ma in caso di partita relativa ad un contratto, i movimenti
fattura vengono comunque considerati
Come +FATT. ma in caso di partita relativa ad un contratto, i movimenti
vengono comunque considerati
Come NO.FT. ma in caso di partita relativa ad un contratto
Contratto con fatture e corrispettivi insieme, non possibile stabilire il limite di
presentazione
Trovata registrazione manuale
Movimento escluso a causa del tipo di pagamento della fattura
Valore non supera il limite
Trovata nota di variazione
Presenza di Autofattura – non si tratta di anomalia, ma viene segnalata la
presenza per verificare l’esattezza degli importi nel movimento acquisito
Errore
Warning
Errore
Warning
Errore
Errore
Warning
Warning
Warning
Warning
Warning
Si ricorda che, per dalla Comunicazione 2013:
- Vengono estratti i soli Cli/For con:
“Elenchi cli/for” = blanks (__/N)
“Tipo Ditta” = 0 1 2 3.
- Non vengono più considerate le modalità di pagamento, né le informazioni legate a ‘Contratti’.Stampa
Errori Estrazione Dati per Spesometro
Programma per ristampare gli errori e le segnalazioni di warning rilevate durante l’estrazione dei dati
spesometro (V. capitolo precedente).
Creazione dati per la Trasmissione Spesometro
Per la compilazione del Tracciato Record “Tipo Record 0” – Dati del Soggetto Obbligato all’Invio è
fondamentale:
Sulla tabella C0X “Gestione Tabella Dati per la trasmissione telematica”
Impostare opportunamente il flag “Comunicazione soc. aderente al gruppo” se la comunicazione è
riferita anche alle operazioni di un'altra società incorporata oppure se è riferita esclusivamente al
soggetto che comunica;
Comunicaz.soc.aderente al gruppo: (Fmt F02)
0= Comunicazione riferita esclusivamente al soggetto che comunica
1= Comunicazione riferita anche alle operazioni di un'altra società incorporata
- L'informazione viene riportata nel file di invio telematico nel tipo rec. '0' e '9' (testata e coda) in
posizione 261 -
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Sulla tabella C0Y “Gestione Tabella Dati per gli invii telematici Entratel”
Impostare i dati generici per l'invio telematico; (Fmt F03). Da compilarsi SOLO se l'invio è effettuato da
un intermediario (CAF o altro soggetto).
Se l'invio è effettuato da un intermediario, è necessario indicare la data dell'impegno a trasmettere la
Comunicazione, tale data viene richiesta dalla funzione di Generazione archivio per la Comunicazione.
Se l'invio NON è effettuata da un intermediario, la data dell'impegno a trasmettere la Comunicazione
NON deve essere valorizzata.
− Dati riservati al soggetto che assume l'impegno alla presentazione telematica:
− Cod.fisc. intermediario che effettua la trasmissione
Numero di iscrizione all'albo dei CAF
Impegno trasmettere in via telematica la comunicazione:
predisposta dal contribuente 1
predisposta dal soggetto che la trasmette 0
− Tutti gli altri campi delle tabelle C0X e C0Y servono per altri invii telematici e il loro significato va
ricercato nelle documentazioni ministeriali dell'Agenzia Entrate/Dogane
Aree dati di impostazione aziendali
Impostare le aree dati di impostazione aziendali:
$B9AZI
$B9AZA
$B9AZB
$B9AZC
$B9AZD
$B9AZE
$B9AZF
$B9AZH
$B9AZJ
$B9AZK
$B9AZL
$B9AZM
$B9AZN
$B9AZO
$B9AZP
$B9AZQ
$B9AZY
$B9AZZ
$B9ATB
Rag.sociale azienda (Abbreviata)
Ragione sociale azienda
Indirizzo azienda
Località Azienda
Provincia Azienda
Codice Fiscale Azienda
Partita Iva
Nome Azienda
Comune di Nascita Azienda
Provincia di Nascita Azienda
Data di Nascita Azienda
Natura Giuridica Azienda
Codice Attività Azienda
Attività Esercitata dall’Azienda
Sesso
Soggetto Giuridico
Cognome azienda se p.fisica
Nome azienda se p.fisica
Codice Attività ATECO (nuova informazione necessaria per l’invio 2013)
Dal menù “Manutenzione Aree Dati Contabilità” del Menù “Impostazione Contabile”
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Impostare le aree dati necessarie per il trasferimento del file per l'invio telematico alle cartelle condivise
AS/400 dal programma di Manutenzione aree dati Spesometro lasciando inalterate le costanti *NAME
…e *NAME.IVL:
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Il programma di generazione del file Telematico importa per Anno di Competenza tutti i dati
precedentemente Estratti o inseriti manualmente.
Formato comunicazione: Per il primo invio 2013 relativo ai dati 2012, il flusso viene generato con i soli dati
Analitici
Comunicazione riferita all’anno: Indicare l’anno di competenza Iva dei movimenti interessati all’invio
Data inizio Procedura: Da indicare solo se prevista e in caso di comunicazione effettuata da
Rappresentante/Curatore/Erede (v. documentazione Agenzia Entrate)
Data fine Procedura: Da indicare solo se prevista e in caso di comunicazione effettuata da
Rappresentante/Curatore/Erede (v. documentazione Agenzia Entrate)
Data dell’impegno a trasmettere la Comunicazione: Da compilare SOLO se l’invio Telematico è effettuato
da intermediari
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