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法人税の達人向け(平成 21 年度版)の XML ファイルを出力する

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法人税の達人向け(平成 21 年度版)の XML ファイルを出力する
注:法人税の達人の操作方法については、法人税の達人の操作マニュアルをご確認ください。
決算書データを法人税の達人(平成 21 年度版)に XML ファイルを設定・出力する方法について説明
します。
1. 概要
「法人税の達人
(平成 21 年度版)
」に決算書データを出力することができるようになりました。
連携した決算書データは、電子申告を行うことが可能です。
2. 連携することができる対象ソフト
平成21年度版 法人税の達人
3. 対象となる決算書データ
貸借対照表、損益計算書、製造原価報告書、株主資本等変動計算書(社員資本等変動計算書)、
個別注記表(利益処分計算書は対象外)
4. 対象となる年度・企業
平成 21 年度以降の申告企業
5.発展会計上の制限
決算書マスタ登録・決算書印刷マスタで、決算書マスタの設定を法人税の達人(平成 21 年度
版)に再設定していただく必要があります。
7.その他
平成 21 年度版法人税の達人を設定後に、修正申告などで平成 18 年度版の法人税の達人に決
算書データを連動させるためには、設定が必要になります。
e-Tax ソフトへの連動(e-Tax 添付 XBRL 出力)は、平成 18 年度版でのみ対応しております。
‐1‐
設定方法
法人税の達人(平成 21 年度版)に連携するためには、必ず以下の設定を行ってください。
事前にすべての決算書マスタ登録・決算書印刷マスタの設定が済んでおり、決算書が正常に印刷できる
状態であることを前提とします。
尚、決算書項目を設定する際は、e-Tax 項目リスト(P.11)
、標準設定例(P.28)もご参照ください。
事前作業:法人税の達人で、「決算書の作成」で「決算書の設定」を行います。具体的には、流動資産
などの貸倒引当金の表示設定、有形固定資産の減価償却累計額の表示設定などになります。(下図参照)
事前に申告する企業の決算書がどの内容に該当するかを選択・設定しておいてください。
設定せずに中間ファイルを取り込むと、決算書の数字が正しく表示されなくなります。
(NTT データ:法人税の達人(平成 21 年度版)の画面参照
‐2‐
決算書の設定画面)
1.年度別会計マスタ登録で法人税電子申告の欄(旧名:e-Tax 形式)を「法人税の達人」に設定して、
登録します。(すでに e-Tax 形式で、
「2006 年度形式」を選択していた場合は省略可)
2.決算書マスタ登録で「e-Tax 設定」を選択し、「バージョン変更」ボタンを押し、
「21 年度版」を
選択・OK ボタンを押します。
3.OK ボタンを押すと、下図のようなエラーが出る場合があります。変換できなかった項目の欄には「変
換できませんでした」と表記されるので、該当する項目について F4 参照ボタンで e-Tax 項目を選択し
てください。
‐3‐
変更できなかった項目(標準マスタをそのまま利用している場合では、
「その他特別利益」
・
「その他特別
費用」
)は、e-Tax 名称で F4 参照ボタンを押して、該当する e-Tax 項目を選択します。
【標準版決算書の場合】
その他特別利益(コード 35840~36450)
その他特別費用(コード36460~37600)
また「e-Tax 自動関連付け」を選択すると、自動的に e-Tax の項目を関連付けます。関連付けられなか
ったものは、F4参照ボタンから e-Tax 名称を選択・設定してください。空欄になっている欄には基本
的に何らかの e-Tax 名称を設定してください。
※「e-Tax 自動関連付け」は、決算項目から類推して関連付けられます。e-Tax 標準設定の項目に関連
付けられるわけではないので充分にご注意ください。 また、
「e-Tax 自動関連付け」ボタンを押すと、
下記のようなメッセージが表示されるので、空欄(未設定)のものに設定を行う場合は、
「未設定のみ」
を選択してください。
P.11の e-Tax 項目リスト、P.28標準設定例をご参照下さい。
4.登録が完了したらF8登録ボタンで登録します。
‐4‐
5.決算書印刷マスタで株主資本等変動計算書、個別注記表の設定を行います。決算書印刷マスタ画面
で必ず登録が必要です。
(登録せずにデータ出力すると、エラーが表示されます)
株主資本等変動計算書設定画面で、当期変動額のあるものに関して、関連付けを行います。
純資産の部の名称
<e-Tax の設定名称>
関連付けで変動額が色づけされているものは、変動事由と純資産項目がマッチしたものになります。
変動事由・変動額を設定後、F9e-Tax を選択し、変動事由に対して、e-Tax 項目を選択します。
「e-Tax 自動関連付け」を選択すると、e-Tax 項目が自動的に設定されます。
設定が完了したら、OK ボタンを押し、確定します。
設定が完了したら、F8 確定ボタンを押して、最後に F8 登録ボタンで登録します。
‐5‐
6・個別注記設定へのボタンで個別注記設定を表示します。各個別注記の見出しに内容を登録して F8 確
定で登録内容を確定させます。
(型の欄で、金額や日付とあるものは、数字・日付の入力を行ってくださ
い。金額・日付情報以外の内容では、データを連携しないのでご注意下さい。)
6.法人税の達人データ出力より、該当ファイルを選択・出力して、法人税の達人でデータを取り込み
ます。
決算書印刷マスタの設定などを行っていない場合などは以下のメッセージが出ます。
‐6‐
よくあるご質問
・平成18年度版と平成 21 年度版ではどんな違いがあるのか。
法人税の達人では、平成 18 年度版は、XBRL2.0 という電子申告を行うためのバージョンを利用してお
りましたが、平成 21 年度版では、XBRL2.1 というバージョンを利用しております。
この XBRL2.1 のバージョンがリリースされたことで、
選択できる決算書の項目数が大幅に増えました。
また、XBRL2.0 から名称などが変更されている場合もあります。
P.11以降の e-Tax 項目リストをご参照いただき、適宜内容の修正をお願いいたします。
(平成18年度版
資産の部)
(平成21年度版
‐7‐
資産の部)
・前回のバージョンでは決算書マスタ登録で e-Tax 項目が空欄だったらエラーメッセージが出ていたが、
今回は出ないのか?
平成 21 年度版対応の決算書マスタ登録では、平成 18 年度版で表示されていたエラーについては表示
されません。そのため、決算書マスタ登録で意図しない箇所にデータが連動される可能性があります。
法人税の達人にデータを連動した後、法人税の達人側の「決算書の設定」や「取込設定」などで、取り
込まれた内容についてご確認いただきますようお願いいたします。
営業利益が取り込んだ結
果と一致しない場合
(NTT データ:法人税の達人(平成 21 年度版)の画面参照
決算書の作成、取込設定画面)
・どの項目を入れたらいいか、わからない。
P.11以降の標準設定例、及び e-Tax 項目リストをご参照下さい。
・達人側で表示される決算書の金額が違う。
決算書マスタ登録で、e-Tax の項目を間違えて登録(例:販売管理費の通信費を、製造原価報告書の通
信費に設定したなど)した場合などは計算結果が変わって連携される可能性もあります。
また、法人税の達人で「決算書の設定」を正しく行っていない場合、選ぶパターンにより、連動される
決算書データが無視される場合もあります。
‐8‐
・e-Tax ソフトへの連携はなくなったのか?
e-Tax ソフトへの連携はなくなっておりません。但し、法人税の達人同様設定が必要になります。年度
別会計マスタ登録の「法人税電子申告」の欄で、
「e-Tax」を選択していただき、決算書マスタ登録・決
算書印刷マスタをご登録の上、
「e-Tax 添付 XBRL 出力」で e-Tax ソフト用のデータ出力を行います。
‐9‐
法人税の達人平成 21 年度版の e-Tax リスト
【貸借対照表のコード大分類】
各分類
貸借対照表
資産の部
流動資産
固定資産
有形固定資産
無形固定資産
投資その他の資産
繰延資産
負債の部
流動負債
固定負債
繰延負債
純資産の部
株主資本
評価・換算差額等
検索コード
20010 ~
20200 ~
20210 ~
21710 ~
21720 ~
22750 ~
23090 ~
24080 ~
24170 ~
24180 ~
25340 ~
25860 ~
25940 ~
25940 ~
26640 ~
26720
24150
21700
24070
22740
23080
24070
24150
25930
25330
25850
25930
26720
26630
26720
検索コード
30010 ~
30200 ~
31530 ~
32550 ~
32710 ~
34100 ~
34120 ~
34880 ~
35830 ~
35840 ~
36460 ~
37610 ~
37620 ~
37720 ~
37720
31520
32540
32700
34090
34110
34870
35820
35830
36450
37600
37610
37700
37720
【損益計算書のコード大分類】
各分類
損益計算書
売上高
売上原価
売上総損益
販売費及び一般管理費
営業損益
営業外収益
営業外費用
経常損益
特別利益
特別損失
税引前当期純利益
法人税等
当期純利益
【製造原価報告書のコード大分類】
各分類
製造原価報告書
材料費
労務費
経費
合計・他勘定振替高
検索コード
40010 ~
40200 ~
40410 ~
40600 ~
41350 ~
41410
40400
40590
41340
41410
‐10‐
【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 (資産の部 流動資産 20010~21140)
検索コード
20010
20200
20210
20220
20230
20240
20250
20260
20270
20280
20290
20300
20310
20320
20330
20340
20350
20360
20370
20380
20390
20400
20410
20420
20430
20440
20450
20460
20470
20480
20490
20500
20510
20520
20530
20540
20550
20560
20570
20580
20590
20600
20610
20620
20630
20640
20650
20660
20670
名 称
貸借対照表
資産の部
流動資産
当座資産
現金及び預金
現金
小口現金
預金
当座預金
郵便振替貯金
普通預金
郵便貯金
通知預金
納税準備預金
貯蓄預金
その他の流動性預金
定期預金
定期積金
積立預金
別段預金
特定金銭信託
その他の固定性預金
その他の預金
受取手形及び売掛金(純額)
受取手形及び売掛金
貸倒引当金
受取手形(純額)
受取手形
貸倒引当金
完成工事未収入金(純額)
完成工事未収入金
貸倒引当金
売掛金(純額)
売掛金
貸倒引当金
兼業事業売掛金(純額)
その他の売上債権
その他の医業収益未収入金
関係会社売掛金
割賦売掛金
開発事業未収入金
不動産事業未収入金
完成業務未収入金
加盟店貸勘定
営業未収入金
営業貸付金
有価証券
親会社株式
金銭の信託
検索コード
20680
20690
20700
20710
20720
20730
20740
20750
20760
20770
20780
20790
20800
20810
20820
20830
20840
20850
20860
20870
20880
20890
20900
20910
20920
20930
20940
20950
20960
20970
20980
20990
21000
21010
21020
21030
21040
21050
21060
21070
21080
21090
21100
21110
21120
21130
21140
‐11‐
名 称
営業投資有価証券
その他の当座資産
商品
製品
副産物
商品及び製品
半製品
原材料
原材料及び貯蔵品
未着原材料
仕掛品
半成工事
貯蔵品
積送品
販売用不動産
仕掛販売用不動産
開発事業等支出金
不動産事業支出金
未成業務支出金
分譲土地建物
分譲土地
仕掛品(半製品)
薬品
診療材料
給食材料
医療消耗備品
建設業
材料
貯蔵品
兼業事業
商品
貯蔵品
その他たな卸資産
原価差額
前渡金
前払金
前払費用
その他の前払費用
繰延税金資産
未収収益
未収利息
その他の未収収益
その他の資産で1年内に現金化できると認め
られるもの
株主、役員又は従業員に対する短期債権(純
額)
株主、役員又は従業員に対する短期債権
貸倒引当金
短期貸付金(純額)
【貸借対照表の e-Tax リスト名称】
(流動資産 固定資産 有形固定資産 21150~22120)
検索コード
21150
21160
21170
21180
21190
21200
21210
21220
21230
21240
21250
21260
21270
21280
21290
21300
21310
21320
21330
21340
21350
21360
21370
21380
21390
21400
21410
21420
21430
21440
21450
21460
21470
21480
21490
21500
21510
21520
21530
21540
21550
21560
21570
21580
21590
21600
21610
21620
21630
名 称
短期貸付金
貸倒引当金
関係会社短期貸付金(純額)
関係会社短期貸付金
貸倒引当金
未収入金
関係会社未収入金
未収消費税等
未収還付法人税等
営業外受取手形
1年内回収予定の長期貸付金
1年内回収予定の関係会社長期貸付金
1年内回収予定の差入保証金
その他の未収入金
関係会社預け金
関係会社短期債権
金銭債権信託受益権
差入保証金
従業員に対する短期債権
従業員に対する短期貸付金
信託受益権
立替金
仮払金
預け金
リース債権(純額)
リース債権
貸倒引当金
リース投資資産(純額)
リース投資資産
貸倒引当金
リース債権及びリース投資資産(純額)
リース債権及びリース投資資産
貸倒引当金
デリバティブ債権
為替予約
金利スワップ資産
金利スワップ
買建通貨オプション
通貨オプション
オプション資産
前払年金費用
貸倒引当金
信用保証割賦売掛金
寄託有価証券
商業手形
貸借取引貸付金
一般貸付金
公社債貸付金
貸付有価証券
検索コード
21640
21650
21660
21670
21680
21690
21700
21710
21720
21730
21740
21750
21760
21770
21780
21790
21800
21810
21820
21830
21840
21850
21860
21870
21880
21890
21900
21910
21920
21930
21940
21950
21960
21970
21980
21990
22000
22010
22020
22030
22040
22050
22060
22070
22080
22090
22100
22110
22120
‐12‐
名 称
借入有価証券代り金
買取債権
未成工事支出金
医業外受取手形
仮払消費税等
不渡手形
その他
固定資産
有形固定資産
建物(純額)
建物
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
建物附属設備(純額)
建物附属設備
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
構築物(純額)
構築物
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
建物及び構築物(純額)
建物及び構築物
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
機械及び装置(純額)
機械及び装置
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
機械装置及び運搬具(純額)
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
船舶(純額)
船舶
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
車両運搬具(純額)
車両運搬具
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
【貸借対照表の e-Tax リスト名称】
(固定資産 有形固定資産 無形固定資産
検索コード
22130
22140
22150
22160
22170
22180
22190
22200
22210
22220
22230
22240
22250
22260
22270
22280
22290
22300
22310
22320
22330
22340
22350
22360
22370
22380
22390
22400
22410
22420
22430
22440
22450
22460
22470
22480
22490
22500
22510
22520
22530
22540
22550
22560
22570
22580
22590
22600
名 称
車両及び船舶
車両運搬具及び工具器具備品(純額)
車両運搬具及び工具器具備品
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
工具、器具及び備品(純額)
工具、器具及び備品
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
工具(純額)
工具
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
機械、運搬具及び工具器具備品(純額)
機械、運搬具及び工具器具備品
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
器具備品(純額)
器具備品
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
医療用器械備品
放射性同位元素
一括償却資産(純額)
一括償却資産
減価償却累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
土地
リース資産(純額)
リース資産
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
その他の非減価償却資産
建設仮勘定
その他の有形固定資産で流動資産または投
資たる資産に属しないもの
航空機(純額)
航空機
減価償却累計額
山林
貸与資産(純額)
貸与資産
減価償却累計額
検索コード
22610
22620
22630
22640
22650
22660
22670
22680
22690
22700
22710
22720
22730
22740
22750
22760
22770
22780
22790
22800
22810
22820
22830
22840
22850
22860
22870
22880
22890
22900
22910
22920
22930
22940
22950
22960
22970
22980
22990
23000
23010
23020
23030
23040
23050
23060
23070
23080
23090
‐13‐
22130~23090)
名 称
賃貸不動産(純額)
賃貸不動産
減価償却累計額
立木
その他の設備
コース勘定
その他(純額)
その他
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
無形固定資産
特許権
借地権
商標権
実用新案権
意匠権
鉱業権
漁業権
ソフトウエア
ソフトウエア仮勘定
のれん
ダム使用権
育成者権
専用側線利用権
鉄道軌道連絡通行施設利用権
電気ガス供給施設利用権
熱供給施設利用権
工業用水道施設利用権
リース資産
その他これらに準ずる資産
施設利用権
電話加入権
電気供給施設利用権
電気通信施設利用権
電信電話専用施設利用権
公共施設利用権
水道施設利用権
その他の施設利用権
工業所有権
特許実施権
水利権
版権
著作権
その他
投資その他の資産
【貸借対照表の e-Tax リスト名称】
(投資その他の資産 23100~24020)
検索コード 名 称
関係会社株式その他流動資産に属しない有
23100
価証券
23110 投資有価証券
23120 投資公債
23130 貸付信託
23140 投資信託
23150 子会社株式・子会社出資金
23160 関係会社株式
23170 関係会社社債
23180 その他の関係会社有価証券
23190 営業投資有価証券
23200 関係会社長期投資
23210 出資金
23220 関係会社出資金
23230 営業出資金
23240 匿名組合出資金
23250 長期貸付金
23260 長期貸付金(純額)
23270 長期貸付金
23280 貸倒引当金
23290 関係会社長期貸付金(純額)
23300 関係会社長期貸付金
23310 貸倒引当金
株主、役員又は従業員に対する長期貸付金
23320
(純額)
23330 株主、役員又は従業員に対する長期貸付金
23340 貸倒引当金
23350 従業員に対する長期貸付金(純額)
23360 従業員に対する長期貸付金
23370 貸倒引当金
23380 役員及び従業員に対する長期貸付金
23390 役員に対する長期貸付金
前各号に掲げられるものの外、流動資産、有
23400 形固定資産、無形固定資産又は繰延資産に
属するもの以外の長期資産
23410 親会社株式
23420 破産更生債権等(純額)
23430 破産更生債権等
23440 貸倒引当金
23450 長期前払費用
23460 長期前払消費税等
23470 前払年金費用
23480 繰延税金資産
23490 再評価に係る繰延税金資産
23500 投資不動産(純額)
23510 投資不動産
23520 減価償却累計額
23530 減損損失累計額
23540 減価償却累計額及び減損損失累計額
検索コード
23550
23560
23570
23580
23590
23600
23610
23620
23630
23640
23650
23660
23670
23680
23690
23700
23710
23720
23730
23740
23750
23760
23770
23780
23790
23800
23810
23820
23830
23840
23850
23860
23870
23880
23890
23900
23910
23920
23930
23940
23950
23960
23970
23980
23990
24000
24010
24020
‐14‐
名 称
不動産信託受益権
信託土地
信託建物
デリバティブ債権
為替予約
金利スワップ資産
金利スワップ
買建通貨オプション
通貨オプション
オプション資産
長期預け金
長期預金
保険積立金
生命保険積立金
団体生命保険金
会員権
ゴルフ会員権
施設利用会員権
差入保証金
関係会社長期未収入金
敷金
敷金及び保証金
固定化営業債権
事業保険積立金
事業保険金
入会金
入会保証金
信託受益権
長期営業外未収入金
長期未収入金
建設協力金
店舗賃借仮勘定
役員退職積立金
役員に対する保険積立金
長期投資
その他
投資その他の資産に属する資産に係る引当
金
貸倒引当金
投資損失引当金
その他の長期前払費用
長期未収収益
医業外受取手形
長期営業外受取手形(純額)
長期営業外受取手形
貸倒引当金
投資固定資産
権利金
リサイクル預託金
【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 (投資その他の資産 負債の部 24030~24980)
検索コード
24030
24040
24050
24060
24070
24080
24090
24100
24110
24120
24130
24140
24150
24160
24170
24180
24190
24200
24210
24220
24230
24240
24250
24260
24270
24280
24290
24300
24310
24320
24330
24340
24350
24360
24370
24380
24390
24400
24410
24420
24430
24440
24450
24460
24470
24480
24490
24500
24510
名 称
その他の保険積立金
繰延ヘッジ損失
減価償却累計額
減損損失累計額
減価償却累計額及び減損損失累計額
繰延資産
創立費
開業費
株式交付費
新株発行費
社債発行費
開発費
その他
負債純資産
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
支払手形
買掛金
営業未払金
支払手形及び営業未払金
業務未払金
受託販売未払金
不動産事業未払金
加盟店借勘定
商品券
未成業務受入金
不動産事業受入金
未払金及び未払費用
未払費用
繰延税金負債
前受金
前受収益
リース債務
1年以内償還予定の新株引受権付社債
1年以内償還予定の新株予約権付社債
1年以内返済予定のリース債務
医業外支払手形
未払役員賞与
未払給与
未払利息
その他の未払費用
未払事業税
その他の未払税金
預り保証金
入院保証金
割賦売上未実現利益
未成工事受入金
源泉預り金
検索コード
24520
24530
24540
24550
24560
24570
24580
24590
24600
24610
24620
24630
24640
24650
24660
24670
24680
24690
24700
24710
24720
24730
24740
24750
24760
24770
24780
24790
24800
24810
24820
24830
24840
24850
24860
24870
24880
24890
24900
24910
24920
24930
24940
24950
24960
24970
24980
‐15‐
名 称
特別預り金
社保預り金
工事未払金
兼業事業買掛金
その他の買入債務
その他の従業員預り金
その他預り金
デリバティブ債務
為替予約
金利スワップ負債
金利スワップ
売建通貨オプション
通貨オプション
オプション負債
引当金
製品保証引当金
賞与引当金
修繕引当金
役員賞与引当金
債務保証損失引当金
ポイント引当金
売上割戻引当金
工事損失引当金
完成工事補償引当金
店舗閉鎖損失引当金
販売促進引当金
返品調整引当金
受注損失引当金
関係会社整理損失引当金
事業整理損失引当金
関係会社事業損失引当金
事業構造改善引当金
訴訟損失引当金
利息返還損失引当金
偶発損失引当金
ローン保証引当金
その他の引当金
損害補償損失引当金
景品費引当金
通常の取引に関連して発生する未払金又は
預り金で一般の取引慣行として発生後短期
間に支払われるもの
未払金
未払法人税等
未払事業所税
未払消費税等
未払税金
未払酒税
預り金
【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 (負債の部 24990~25930)
検索コード
24990
25000
25010
25020
25030
25040
25050
25060
25070
25080
25090
25100
25110
25120
25130
25140
25150
25160
25170
25180
25190
25200
25210
25220
25230
25240
25250
25260
25270
25280
25290
25300
25310
25320
25330
25340
25350
25360
25370
25380
25390
25400
25410
25420
25430
25440
25450
25460
名 称
関係会社預り金
未払代理店手数料
1年内返還予定の預り保証金
その他の負債で1年内に支払又は返済され
ると認められるもの
設備関係支払手形
設備関係未払金
営業外支払手形
短期社債
短期借入金
関係会社短期借入金
コマーシャル・ペーパー
1年内償還予定の社債
1年内返済予定の長期借入金
1年内返済予定の関係会社長期借入金
1年内償還予定の転換社債
1年内期限到来予定のその他の固定負債
仮受金
仮受消費税等
未払賞与
未払役員報酬
未払配当金
株主、役員又は従業員からの短期借入金
従業員預り金
株主、役員又は従業員からの預り金
圧縮未決算特別勘定
新株引受権
リース資産減損勘定
持分法適用に伴う負債
企業結合に係る特定勘定
割賦利益繰延
借入有価証券
信用保証買掛金
貸借取引担保金
貸付有価証券代り金
その他
固定負債
社債
新株引受権
長期借入金
株主、役員又は従業員からの長期借入金
関係会社長期借入金
引当金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
債務保証損失引当金
ポイント引当金
特別修繕引当金
修繕引当金
検索コード
25470
25480
25490
25500
25510
25520
25530
25540
25550
25560
25570
25580
25590
25600
25610
25620
25630
25640
25650
25660
25670
25680
25690
25700
25710
25720
25730
25740
25750
25760
25770
25780
25790
25800
25810
25820
25830
25840
25850
25860
25870
25880
25890
25900
25910
25920
25930
‐16‐
名 称
製品保証引当金
関係会社整理損失引当金
事業整理損失引当金
関係会社事業損失引当金
事業構造改善引当金
環境対策引当金
利息返還損失引当金
偶発損失引当金
その他の引当金
負ののれん
リース債務
長期営業外支払手形
医業外支払手形
長期未払費用
繰延ヘッジ利益
その他の負債で流動負債に属しないもの
受入保証金
長期預り金
会員預り金
長期割賦未払金
受入敷金保証金
長期設備関係支払手形
長期設備関係未払金
長期前受金
長期前受工事負担金
長期預り敷金
長期預り敷金保証金
長期預り保証金
保険契約準備金
長期未払金
長期前受収益
デリバティブ債務
為替予約
金利スワップ負債
金利スワップ
売建通貨オプション
通貨オプション
オプション負債
長期リース資産減損勘定
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
持分法適用に伴う負債
企業結合に係る特定勘定
組織再編により生じた株式の特別勘定
その他
特別法上の準備金
特別法上の引当金
【貸借対照表の e-Tax リスト名称】 (純資産の部
検索コード
25940
25950
25960
25970
25980
25990
26000
26010
26020
26030
26040
26050
26060
26070
26080
26090
26100
26110
26120
26130
26140
26150
26160
26170
26180
26190
26200
26210
26220
26230
26240
26250
26260
26270
26280
26290
26300
26310
26320
26330
26340
26350
26360
26370
26380
26390
26400
26410
26420
名 称
純資産の部
株主資本
資本金
新株式申込証拠金
資本剰余金
資本準備金
国庫等補助金
指定寄付金
資本準備金減尐額
保険差益積立金
その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金
代替基金
その他利益剰余金
積立金
自由貿易地域投資損失準備金
創業中小企業投資損失準備金
金属鉱業等鉱害防止準備金
特定災害防止準備金
特定都市鉄道整備準備金
ガス熱量変更償却準備金
電子計算機買戻損失準備金
使用済核燃料再処理準備金
原子力発電施設解体準備金
異常危険準備金
特別修繕準備金
探鉱準備金
海外探鉱準備金
農用地利用集積準備金
再評価積立金
退職給付積立金
公害防止準備金
減債積立金
中間配当積立金
配当平均積立金
事業拡張積立金
偶発損失積立金
自家保険積立金
固定資産圧縮積立金
固定資産圧縮特別勘定積立金
特別償却準備金
プログラム等準備金
海外投資等損失準備金
研究開発積立金
配当積立金
配当準備金
配当準備積立金
配当引当積立金
25940~26720)
検索コード
26430
26440
26450
26460
26470
26480
26490
26500
26510
26520
26530
26540
26550
26560
26570
26580
26590
26600
26610
26620
26630
26640
26650
26660
26670
26680
26690
26700
26710
26720
‐17‐
名 称
退職給与積立金
退職積立金
退職手当積立金
退職慰労積立金
役員退職積立金
圧縮記帳積立金
圧縮積立金
土地圧縮積立金
建物圧縮積立金
不動産圧縮積立金
資産圧縮積立金
償却資産圧縮積立金
買換資産圧縮積立金
買換資産積立金
特別償却積立金
特別積立金
任意積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
自己株式
自己株式申込証拠金
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
為替換算調整勘定
新株予約権
自己新株予約権
尐数株主持分
基金
【損益計算書の e-Tax リスト名称】 (売上高 30010~31160)
検索コード
30010
30200
30210
30220
30230
30240
30250
30260
30270
30280
30290
30300
30310
30320
30330
30340
30350
30360
30370
30380
30390
30400
30410
30420
30430
30440
30450
30460
30470
30480
30490
30500
30510
30520
30530
30540
30550
30560
30570
30580
30590
30600
30610
30620
30630
30640
30650
30660
30670
名 称
損益計算書
売上高
営業活動による収益
総売上高
売上値引及び戻り高
商品売上高
商品総売上高
売上値引及び戻り高
製品売上高
製品総売上高
売上値引及び戻り高
商品及び製品売上高
製品及び商品売上高
半製品売上高
原材料売上高
副産物売上高
作業くず売上高
役務収益
サービス売上高
割賦販売売上高
割賦総売上高
売上値引及び戻り高
不動産売上高
開発事業売上高
不動産事業売上高
賃貸事業売上高
分譲事業売上高
その他の事業売上高
賃貸事業収益
分譲事業収益
賃貸事業収入
賃貸収入
賃貸総収入
売上値引及び戻り高
不動産賃貸収入
不動産収入
手数料収入
加工料収入
完成工事高
兼業事業売上高
兼業売上高
兼業売上値引戻り高
兼業売上割戻
商品製品等売上高
商品製品等総売上高
売上値引及び戻り高
一般販売売上高
一般販売総売上高
売上値引及び戻り高
検索コード
30680
30690
30700
30710
30720
30730
30740
30750
30760
30770
30780
30790
30800
30810
30820
30830
30840
30850
30860
30870
30880
30890
30900
30910
30920
30930
30940
30950
30960
30970
30980
30990
31000
31010
31020
31030
31040
31050
31060
31070
31080
31090
31100
31110
31120
31130
31140
31150
31160
‐18‐
名 称
収入
受託販売売上高
受託販売総売上高
売上値引及び戻り高
フランチャイズ売上高
非課税売上高
医業収益
保険窓口収入
保険請求収入
その他の保険診療収入
保険等調整増減
自由診療収入
室料差額収入
その他収入
売上割戻し高
ロイヤリティー収入
コンサルティング収入
加盟店からの収入
関係会社受取配当金
受取配当金
関係会社受入手数料
関係会社貸付金利息
関係会社有価証券利息
経営管理料
経営指導料
商標使用料
資産利用料
完成業務高
工事売上高
ソフトウエア開発売上高
情報サービス売上高
保守売上高
年会費収入
倉庫収入
倉庫保管料
倉庫荷役料
運送収入
運送雑収
制作収入
放送収入
テレビ収入
ラジオ収入
レンタル売上高
受託品売上高
買付品売上高
その他の売上高
その他の総売上高
売上値引及び戻り高
その他の事業収益
【損益計算書の e-Tax リスト名称】 (売上高~売上原価 31170~32140)
検索コード
31170
31180
31190
31200
31210
31220
31230
31240
31250
31260
31270
31280
31290
31300
31310
31320
31330
31340
31350
31360
31370
31380
31390
31400
31410
31420
31430
31440
31450
31460
31470
31480
31490
31500
31510
31520
31530
31540
31550
31560
31570
31580
31590
31600
31610
31620
31630
31640
31650
名 称
その他の事業収入
その他の営業収益
その他の営業収入
その他の収益
その他の収入
その他
金融収益
融資収益
リース収益
営業投資有価証券売上高
割賦購入あっせん収益
総合あっせん収益
個品あっせん収益
受取割引料
信販事業収益
信用保証収益
投資事業組合管理収入
保管手数料
名義書換手数料
融資代行収益
買取債権回収高
借入有価証券代り金利息
有価証券貸付料
貸借取引貸付金利息
公社債貸付金利息
一般貸付金利息
名義書換代理人手数料
その他の金融収益
営業収益
役務総収益
附帯収入
売上値引及び戻り高
その他営業収益
営業収入
営業収入
営業総収入
売上原価
営業活動による費用・売上原価
商品売上原価
商品期首たな卸高
総仕入高
仕入値引及び戻し高
当期商品仕入高
合計
商品期末たな卸高
商品他勘定振替高
商品評価損
小計
差引
検索コード
31660
31670
31680
31690
31700
31710
31720
31730
31740
31750
31760
31770
31780
31790
31800
31810
31820
31830
31840
31850
31860
31870
31880
31890
31900
31910
31920
31930
31940
31950
31960
31970
31980
31990
32000
32010
32020
32030
32040
32050
32060
32070
32080
32090
32100
32110
32120
32130
32140
‐19‐
名 称
製品売上原価
製品期首たな卸高
期首半製品棚卸高
合併による製品受入高
当期製品製造原価
当期製品仕入高
合計
製品期末たな卸高
製品他勘定振替高
製品評価損
原材料評価損
期末半製品棚卸高
小計
差引
完成工事原価
兼業事業売上原価
期首たな卸高
当期仕入高
仕入値引及び戻し高
仕入割戻し高
その他の仕入高
合計
期末たな卸高
一般販売売上原価
役務原価
運送原価
当期運送原価
割賦売上原価
受託販売売上原価
フランチャイズ売上原価
外注費
運送費(兼業原価)
医業原価
非課税仕入高
仕入割戻し高
その他の売上原価
仕入原価振替高
他勘定振替高
他勘定受入高
合併による商品受入高
原価差額
商品及び製品売上原価
商品及び製品期首たな卸高
当期商品及び製品仕入高
合計
商品及び製品期末たな卸高
製品及び商品売上原価
製品及び商品期首たな卸高
当期製品及び商品仕入高
【損益計算書の e-Tax リスト名称】
(売上原価~売上総利益~販売費及び一般管理費 32150~33120)
検索コード
32150
32160
32170
32180
32190
32200
32210
32220
32230
32240
32250
32260
32270
32280
32290
32300
32310
32320
32330
32340
32350
32360
32370
32380
32390
32400
32410
32420
32430
32440
32450
32460
32470
32480
32490
32500
32510
32520
32530
32540
32550
32560
32570
32580
32590
32600
32610
32620
32630
名 称
合計
製品及び商品期末たな卸高
原材料売上原価
サービス売上原価
不動産売上原価
開発事業売上原価
不動産事業売上原価
賃貸事業売上原価
分譲事業売上原価
その他の事業売上原価
工事売上原価
ソフトウエア開発売上原価
情報サービス売上原価
保守売上原価
受託品売上原価
買付品売上原価
完成業務原価
賃貸原価
不動産賃貸原価
不動産賃貸費用
賃貸事業原価
分譲事業原価
その他の事業原価
ソフトウエア償却費
維持運転費
番組制作費
番組費
放送費
その他の事業費用
その他の原価
その他
金融費用
営業投資有価証券売上原価
借入金利息
有価証券借入料
債権買取原価
貸付有価証券代り金利息
その他の金融費用
営業費用
営業原価
売上総利益
差引売上総利益
割賦販売未実現利益繰入額
割賦販売未実現利益戻入額
返品調整引当金繰入額
返品調整引当金戻入額
商品売上総利益
製品売上総利益
不動産売上総利益
検索コード
32640
32650
32660
32670
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32730
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32770
32780
32790
32800
32810
32820
32830
32840
32850
32860
32870
32880
32890
32900
32910
32920
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32970
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33010
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33030
33040
33050
33060
33070
33080
33090
33100
33110
33120
‐20‐
名 称
不動産事業総利益
開発事業総利益
その他の事業総利益
その他の売上総利益
完成工事総利益
兼業事業総利益
営業総利益
販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費
販売手数料
荷造費
荷造包装費
運搬費
燃料費
広告宣伝費
見本費
保管費
納入試験費
役員報酬
役員賞与
販売員給与
その他の販売費中の人件費
販売員旅費
給料手当
給料
賃金
手当
賞与
適格退職年金掛金
退職金掛金
福利厚生費
新聞図書費
採用教育費
その他の一般管理費中の人件費
交際費
旅費
交通費
通信費
光熱費
消耗品費
租税公課
減価償却費
修繕費
保険料
不動産賃借料
リース料
管理諸費
被服費
貸倒引当金繰入額
【損益計算書の e-Tax リスト名称】 (販売費及び一般管理費~営業利益 33130~34100)
検索コード
33130
33140
33150
33160
33170
33180
33190
33200
33210
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33230
33240
33250
33260
33270
33280
33290
33300
33310
33320
33330
33340
33350
33360
33370
33380
33390
33400
33410
33420
33430
33440
33450
33460
33470
33480
33490
33500
33510
33520
33530
33540
33550
33560
33570
33580
33590
33600
33610
名 称
貸倒損失
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
役員賞与引当金繰入額
退職給付費用
研究開発費
販売費
一般管理費
人件費
給料及び手当
給料及び賞与
給料手当及び賞与
給料手当及び福利費
給料及び賃金
賞与及び手当
従業員給料
従業員賞与
従業員給料及び賞与
従業員給料及び手当
報酬及び給料手当
役員報酬及び給料手当
退職金
退職給付引当金繰入額
役員退職慰労金
雑給
法定福利及び厚生費
法定福利費
株式報酬費用
のれん償却額
株式交付費
開業費償却
開発費償却
支払報酬
顧問料
教育研修費
研修費
採用費
募集費
外注費
事務委託費
業務委託費
支払手数料
賃借料
施設使用料
地代家賃
借地借家料
販売促進費
広告宣伝費及び販売促進費
事業宣伝費
検索コード
33620
33630
33640
33650
33660
33670
33680
33690
33700
33710
33720
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33740
33750
33760
33770
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33790
33800
33810
33820
33830
33840
33850
33860
33870
33880
33890
33900
33910
33920
33930
33940
33950
33960
33970
33980
33990
34000
34010
34020
34030
34040
34050
34060
34070
34080
34090
34100
‐21‐
名 称
代理店手数料
製品保証引当金繰入額
完成工事補償引当金繰入額
特別修繕引当金繰入額
ポイント引当金繰入額
利息返還損失引当金繰入額
運送費及び保管費
運賃
運賃及び荷造費
運賃諸掛
荷造運搬費
荷造及び発送費
販売運賃
発送運賃
配送費
発送費
試験研究費
開発研究費
技術研究費
研究費
修繕維持費
寄付金
特許権使用料
長期前払費用償却
水道光熱費
動力用水光熱費
衛生費
事業所税
事業税
事務費
事務用品費
事務用消耗品費
車両費
会議費
諸会費
諸経費
図書費
印刷費
図書印刷費
調査研究費
調査費
旅費交通費及び通信費
旅費及び通信費
旅費及び交通費
通信交通費
取引関連費
不動産関連費
雑費
営業利益
【損益計算書の e-Tax リスト名称】 (営業利益~営業外収益~営業外費用
検索コード
34110
34120
34130
34140
34150
34160
34170
34180
34190
34200
34210
34220
34230
34240
34250
34260
34270
34280
34290
34300
34310
34320
34330
34340
34350
34360
34370
34380
34390
34400
34410
34420
34430
34440
34450
34460
34470
34480
34490
34500
34510
34520
34530
34540
34550
34560
34570
34580
34590
名 称
全事業営業利益
営業外収益
受取利息
有価証券利息
受取配当金
預貯金利息
短期貸付金利息
仕入割引
投資不動産賃貸料
還付消費税等
負ののれん償却額
持分法による投資利益
為替差益
有価証券売却益
投資有価証券売却益
有価証券償還益
有価証券運用益
有価証券評価益
出資金運用益
投資事業組合運用益
匿名組合投資利益
金銭の信託運用益
デリバティブ評価益
金利スワップ評価益
経営指導料
技術指導料
業務受託料
業務受託手数料
受取技術料
受取ロイヤリティー
貸付金利息
受取手数料
受取事務手数料
受取賃貸料
不動産賃貸料
固定資産賃貸料
設備賃貸料
受取家賃
受取地代家賃
受取保険金
受取保険金及び配当金
受取保険料
受取保証料
受取補償金
受取利息及び配当金
助成金収入
補助金収入
協賛金収入
違約金収入
検索コード
34600
34610
34620
34630
34640
34650
34660
34670
34680
34690
34700
34710
34720
34730
34740
34750
34760
34770
34780
34790
34800
34810
34820
34830
34840
34850
34860
34870
34880
34890
34900
34910
34920
34930
34940
34950
34960
34970
34980
34990
35000
35010
35020
35030
35040
35050
35060
35070
35080
‐22‐
34110~35080)
名 称
保険解約返戻金
保険返戻金
生命保険配当金
保険配当金
保険事務手数料
固定資産売却益
固定資産受贈益
固定資産処分益
投資損失引当金戻入額
退職給付会計基準変更時差異の処理額
役員退職慰労引当金戻入額
貸倒引当金戻入額
償却債権取立益
物品売却益
債務勘定整理益
法人税等還付加算金
還付加算金
雑収入
その他
保険金収入
転換社債買入消却益
賃貸料収入
車両売却益
諸手数料
雇用調整助成金
のれん償却
その他の金融収益
流動資産等売却益
営業外費用
支払利息
社債利息
売上割引
有価証券売却損
有価証券評価損
有価証券償還損
有価証券運用損
投資有価証券売却損
投資有価証券評価損
持分法による投資損失
出資金運用損
投資事業組合運用損
匿名組合投資損失
出資金評価損
金銭の信託運用損
デリバティブ評価損
ゴルフ会員権評価損
会員権評価損
会員権売却損
保険解約損
【損益計算書の e-Tax リスト名称】 (営業外費用~経常利益~特別利益 35090~36060)
検索コード
35090
35100
35110
35120
35130
35140
35150
35160
35170
35180
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35200
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35220
35230
35240
35250
35260
35270
35280
35290
35300
35310
35320
35330
35340
35350
35360
35370
35380
35390
35400
35410
35420
35430
35440
35450
35460
35470
35480
35490
35500
35510
35520
35530
35540
35550
35560
35570
名 称
支払手形利息
短期借入金利息
社債発行費償却
株式交付費
株式交付費償却
新株発行費
新株発行費償却
社債償還損
社債発行費
株式公開費用
資金調達費用
短期社債利息
コマーシャル・ペーパー利息
為替差損
金利スワップ評価損
手形売却損
貸与資産減価償却費
休止固定資産減価償却費
減価償却費
賃貸収入原価
賃貸費用
不動産賃貸費用
不動産賃貸原価
固定資産賃貸費用
設備賃貸費用
リース解約損
固定資産売却損
固定資産除却損
固定資産除売却損
固定資産廃棄損
固定資産処分損
固定資産圧縮損
固定資産評価損
たな卸資産評価損
たな卸資産廃棄損
たな卸資産除却損
たな卸資産処分損
商品評価損
商品廃棄損
原材料評価損
貸倒引当金繰入額
貸倒損失
退職給付費用
過年度退職給付費用
退職給付積立不足償却額
退職給付会計基準変更時差異の処理額
割増退職金
創立費償却
開業費償却
検索コード
35580
35590
35600
35610
35620
35630
35640
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35670
35680
35690
35700
35710
35720
35730
35740
35750
35760
35770
35780
35790
35800
35810
35820
35830
35840
35850
35860
35870
35880
35890
35900
35910
35920
35930
35940
35950
35960
35970
35980
35990
36000
36010
36020
36030
36040
36050
36060
‐23‐
名 称
長期前払費用償却
開発費償却
支払手数料
支払保証料
支払補償費
租税公課
寄付金
売上債権売却損
債権売却損
コミットメントフィー
シンジケートローン手数料
事務所移転費用
和解金
訴訟和解金
訴訟関連費用
雑支出
雑損失
転換社債利息
適格退職年金過去勤務費用
上場関連費用
流動資産等売却損
車両売却損
車両除却損
繰延資産償却
のれん償却
経常利益
特別利益
企業結合に係る特定勘定取崩益
企業結合における交換利益
事業分離における移転利益
前期損益修正益
固定資産売却益
固定資産処分益
固定資産受贈益
有形固定資産売却益
土地売却益
投資有価証券売却益
投資有価証券償還益
有価証券売却益
匿名組合投資利益
ゴルフ会員権売却益
会員権売却益
持分変動利益
関係会社清算益
子会社清算益
関係会社株式売却益
子会社株式売却益
貸倒引当金戻入額
賞与引当金戻入額
【損益計算書の e-Tax リスト名称】 (特別利益~特別損失 36070~37040)
検索コード
36070
36080
36090
36100
36110
36120
36130
36140
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36160
36170
36180
36190
36200
36210
36220
36230
36240
36250
36260
36270
36280
36290
36300
36310
36320
36330
36340
36350
36360
36370
36380
36390
36400
36410
36420
36430
36440
36450
36460
36470
36480
36490
36500
36510
36520
36530
36540
36550
名 称
退職給付引当金戻入額
役員退職慰労引当金戻入額
投資損失引当金戻入額
製品保証引当金戻入額
特別修繕引当金戻入額
完成工事補償引当金戻入額
債務保証損失引当金戻入額
関係会社整理損失引当金戻入額
事業整理損失引当金戻入額
関係会社事業損失引当金戻入額
事業構造改善引当金戻入額
店舗閉鎖損失引当金戻入額
退職給付信託設定益
厚生年金基金代行返上益
退職給付会計基準変更時差異の処理額
退職給付制度改定益
退職給付制度終了益
為替差益
事業譲渡益
特別法上の準備金戻入額
工事負担金等受入額
国庫補助金
補助金収入
新株予約権戻入益
新株引受権戻入益
保険解約返戻金
受取保険金
保険差益
受取補償金
収用補償金
移転補償金
受取和解金
償却債権取立益
債務免除益
過年度損益修正益
抱合せ株式消滅差益
社債償還益
デリバティブ評価益
価格変動準備金戻入
特別損失
企業結合における交換損失
事業分離における移転損失
前期損益修正損
固定資産売却損
減損損失
災害による損失
固定資産除却損
固定資産除売却損
固定資産廃棄損
検索コード
36560
36570
36580
36590
36600
36610
36620
36630
36640
36650
36660
36670
36680
36690
36700
36710
36720
36730
36740
36750
36760
36770
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36810
36820
36830
36840
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36860
36870
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36890
36900
36910
36920
36930
36940
36950
36960
36970
36980
36990
37000
37010
37020
37030
37040
‐24‐
名 称
固定資産処分損
固定資産圧縮損
固定資産評価損
有形固定資産売却損
有形固定資産除却損
有形固定資産処分損
土地売却損
投資有価証券売却損
投資有価証券評価損
投資有価証券償還損
有価証券売却損
有価証券評価損
匿名組合投資損失
出資金評価損
関係会社株式評価損
関係会社株式売却損
投資損失引当金繰入額
関係会社出資金評価損
持分変動損失
子会社株式売却損
子会社株式評価損
関係会社整理損
関係会社整理損失引当金繰入額
事業整理損
事業整理損失引当金繰入額
関係会社事業損失
関係会社事業損失引当金繰入額
事業構造改善費用
事業構造改善引当金繰入額
関係会社清算損
子会社整理損
子会社清算損
事業再編損
事業撤退損
事業譲渡損
関係会社支援損
関係会社貸倒引当金繰入額
その他の投資評価損
ゴルフ会員権評価損
ゴルフ会員権貸倒引当金繰入額
ゴルフ会員権売却損
会員権評価損
会員権売却損
電話加入権評価損
施設利用権評価損
特別退職金
割増退職金
早期割増退職金
退職特別加算金
【損益計算書の e-Tax リスト名称】
(特別損失~税引前当期純利益~法人税等~当期純利益 37050~37720)
検索コード
37050
37060
37070
37080
37090
37100
37110
37120
37130
37140
37150
37160
37170
37180
37190
37200
37210
37220
37230
37240
37250
37260
37270
37280
37290
37300
37310
37320
37330
37340
37350
37360
37370
37380
37390
37400
37410
37420
37430
37440
37450
37460
37470
37480
37490
37500
37510
37520
37530
名 称
店舗閉鎖損失
店舗閉鎖損失引当金繰入額
事務所移転費用
本社移転費用
債務保証損失引当金繰入額
工事損失引当金繰入額
貸倒引当金繰入額
貸倒損失
たな卸資産評価損
たな卸資産処分損
たな卸資産除却損
たな卸資産廃棄損
商品評価損
商品廃棄損
販売用不動産評価損
販売用土地評価損
建物除却損
為替差損
固定資産臨時償却費
工事負担金等圧縮額
ソフトウエア除却損
合併関連費用
賃貸借契約解約損
リース解約損
退職給付費用
退職給付信託設定損
厚生年金基金代行返上損
過年度退職給付費用
退職給付引当金繰入額
退職給付会計基準変更時差異の処理額
役員退職慰労金
役員退職慰労引当金繰入額
過年度役員退職慰労引当金繰入額
退職給付制度改定損
退職給付制度終了損
損害賠償金
和解金
訴訟和解金
訴訟関連損失
訴訟損失引当金繰入額
環境対策引当金繰入額
環境対策費
利息返還損失引当金繰入額
偶発損失引当金繰入額
臨時損失
特別法上の準備金繰入額
過年度損益修正損
抱合せ株式消滅差損
特定金銭信託解約損
検索コード
37540
37550
37560
37570
37580
37590
37600
37610
37620
37630
37640
37650
37660
37670
37680
37690
37700
37710
37720
‐25‐
名 称
適格退職年金過去勤務費用
社債償還損
デリバティブ評価損
営業譲渡損
価格変動準備金繰入
匿名組合損益分配前税金等調整前当期純
利益
匿名組合損益分配額
税引前当期純利益
法人税等
法人税、住民税及び事業税
法人税等の更正、決定等による納付税額又
は還付税額
法人税等の追徴税額
法人税等調整額
法人税等還付税額
過年度法人税等
過年度法人税等戻入額
その他税額
尐数株主利益
当期純利益
【製造原価報告書の e-Tax リスト名称】 (材料費~労務費~経費 40010~41160)
検索コード
40010
40200
40210
40220
40230
40240
40250
40260
40270
40280
40290
40300
40310
40320
40330
40340
40350
40360
40370
40380
40390
40400
40410
40420
40430
40440
40450
40460
40470
40480
40490
40500
40510
40520
40530
40540
40550
40560
40570
40580
40590
40600
40610
40620
40630
40640
40650
40660
40670
名 称
製造原価報告書
仕入原価
期首たな卸高
商品仕入高
仕入値引・戻し高
合計
期末たな卸高
材料費
期首原材料たな卸高
当期原材料仕入高
非課税原材料仕入
薬品仕入高
診療材料仕入高
給食材料仕入高
医療消耗備品仕入高
原材料仕入値引戻し高
原材料割戻し高
その他の原材料仕入高
合計
期末原材料たな卸高
主要材料費
補助材料費
労務費
建設労務費
(うち労務外注費)
医師給与
看護士給与
医療技術員給与
役員報酬
賃金
賞与
雑給
退職金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
役員賞与引当金繰入額
賞与引当繰入
退職給付引当繰入
臨時傭員費
その他の労務費
燃料油脂費
ガソリン費
軽油費
LPガス費
その他の燃料費
油脂費
修繕費
車両修繕費
検索コード
40680
40690
40700
40710
40720
40730
40740
40750
40760
40770
40780
40790
40800
40810
40820
40830
40840
40850
40860
40870
40880
40890
40900
40910
40920
40930
40940
40950
40960
40970
40980
40990
41000
41010
41020
41030
41040
41050
41060
41070
41080
41090
41100
41110
41120
41130
41140
41150
41160
‐26‐
名 称
外注費
建設外注費
経費
外注加工費
(仮設経費)
委託費
その他の委託費
衛生管理費
減価償却費
車両償却費
その他の償却費
電力料等
水道光熱費
ガス代
水道代
動力用光熱費
車両費
運賃
消耗品費
事務用消耗品費
賃貸料
地代家賃
保管料
保険料
自動車損害賠償保険料
自動車保険料
その他の保険料
修繕費
(運搬費)
機械等経費
設計費
労務管理費
施設使用料
事業税
租税公課
固定資産税
自動車重量税
自動車税
軽自動車税
その他の租税
事故賠償費
道路使用料
従業員給料手当
退職金
法定福利費
福利厚生費
支払消費税
旅費交通費
旅費
【製造原価報告書の e-Tax リスト名称】
検索コード
41170
41180
41190
41200
41210
41220
41230
41240
41250
41260
41270
41280
41290
41300
41310
41320
41330
41340
41350
41360
41370
41380
41390
41400
41410
(経費~合計~当期製造原価 41170~41410)
名 称
交通費
通信費
通信交通費
交際接待費
支払手数料
支払報酬
特許権使用料
棚卸減耗費
会議費
諸会費
寄付金
研究開発費
補償費
出張所等経費配賦額
間接工事費
その他の完成工事原価(貸方)
雑費
その他の製造経費
当期製造費用
期首仕掛品たな卸高
他勘定受入高
合計
期末仕掛品たな卸高
他勘定振替高
当期製品製造原価
‐27‐
発展会計用
分類項目
資産の部
標準版設定例
決算書項目
【流動資産】
現金および預金
受取手形
売掛金
有価証券
棚卸資産
仮払消費税
繰延税金資産
他流動資産
流動資産合計
【固定資産】
【有形固定資産】
建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
工具器具備品
土地
建設仮勘定
減価償却累計額
他有形固定資産
有形固定資産合計
【無形固定資産】
電話加入権
営業権
特許権
他無形固定資産
無形固定資産合計
【投資その他の資産】
投資有価証券
出資金
その他投資
投資合計
固定資産合計
【繰延資産】
繰延資産
繰延資産合計
資産の部
e-Tax用決算書用項目
コード
現金及び預金
受取手形(純額)
売掛金(純額)
有価証券
その他
仮払消費税等
繰延税金資産
その他
流動資産
20230
20450 ※1
20510 ※1
20650
21700
21680
21060
21700
20210
建物(純額)
構築物(純額)
機械及び装置(純額)
車両運搬具(純額)
工具、器具及び備品(純額)
土地
建設仮勘定
減価償却累計額
その他
有形固定資産
21730
21830
21930
22080
22190
22450
22520
22720
22680
21720
電話加入権
のれん
特許権
その他
無形固定資産
22960
22850
22760
23080
22750
投資有価証券
出資金
その他
投資その他の資産
固定資産
23110
23210
23900
23090
21710
その他
繰延資産
資産の部
24150
24080
20200
※1
※1
※1
※1
※1
※2
※1 純額は、貸倒引当金や減価償却累計額の計算も含めた金額です。
※2 減価償却累計額は、複数コードあります。有形固定資産全体の減価償却
累計額を出力したい場合は「22720」のコードを選択してください。
- 28 -
発展会計用
分類項目
負債の部
純資産の部
標準版設定例
決算書項目
e-Tax用決算書用項目
コード
【流動負債】
支払手形
支払手形
24200
買掛金
買掛金
24210
短期借入金
短期借入金
25070
未払金
未払金
24920
預り金
預り金
24980
仮受消費税
仮受消費税等
25160
他流動負債
その他
25330
流動負債合計
流動負債
24180
【固定負債】
長期借入金
長期借入金
25370
退職給付引当金
退職給付引当金
25410
繰延税金負債
繰延税金負債
25860
他固定負債
その他
25910
固定負債合計
固定負債
25340
負債の部合計
負債の部
24170
【株主資本】
【資本金】
資本金
資本金
25960
資本金合計
【新株式申込証拠金】
新株式申込証拠金合計
新株式申込証拠金
25970 ※3
【資本剰余金】
【資本準備金】
資本準備金
資本準備金
25990
資本準備金合計
【その他資本剰余金】
その他資本剰余金合計
※3
資本剰余金合計
資本剰余金
25980
【利益剰余金】
【利益準備金】
利益準備金
利益準備金
26060
利益準備金合計
【その他利益剰余金】
【利益剰余金】
任意積立金
別途積立金
26600
利益剰余金合計
【繰越利益剰余金】
繰越利益剰余金
当期純利益
繰越利益剰余金
繰越利益剰余金
26610
その他利益剰余金合計
利益剰余金合計
利益剰余金
26050
【自己株式】
自己株式合計
自己株式
26620 ※3
【自己株式申込証拠金】
自己株式申込証拠金合計
自己株式申込証拠金
26630 ※3
株主資本合計
株主資本
25950
【評価・換算差額等】
【その他有価証券評価差額金】
その他有価証券評価差額金合計その他有価証券評価差額金 26650 ※3
【繰延ヘッジ損益】
繰延ヘッジ損益合計
繰延ヘッジ損益
26660 ※3
【土地再評価差額金】
土地再評価差額金合計
土地再評価差額金
26670 ※3
評価・換算差額等合計
評価・換算差額等
26640 ※3
【新株予約権】
新株予約権合計
新株予約権
26690 ※3
純資産の部合計
純資産の部
25940
※3 決算書項目がない合計欄は、e-Tax項目を設定しなくても登録ができます。
- 29 -
発展会計用
分類項目
損益計算書
標準版設定例
決算書項目
損益の部
経常損益の部
【営業損益の部】
【売上高】
売上高
その他売上高
売上値引等
売上高合計
【売上原価】
期首棚卸高
仕入高
その他仕入高
仕入値引等
製造原価
期末棚卸高
売上原価合計
売上総利益(損失)
販売費および一般管理費合計
営業利益(損失)
【営業外損益の部】
【営業外収益】
受取利息
受取配当金
雑収入
営業外収益合計
【営業外費用】
支払利息割引料
雑損失
営業外費用合計
経常利益(損失)
特別損益の部
【特別利益】
固定資産売却益
貸倒引当金戻入
その他特別利益
特別利益合計
【特別損失】
固定資産売却損
固定資産除却損
その他特別損失
特別損失合計
税引前当期純利益(損失)
法人税等
法人税等調整額
当期純利益
損益計算書
e-Tax用決算書用項目
コード
商品製品等売上高
その他の売上高
売上値引及び戻り高
売上高
30620 ※4
31130
30230
30200 ※6
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
総仕入高
仕入値引及び戻し高
当期製品製造原価
商品期末たな卸高
売上原価
売上総利益
営業利益
31560 ※4
31590 ※4
31570
31580
31700
31610 ※4
31530
32550
※5
34100
受取利息
受取配当金
雑収入
営業外収益
34130
34150
34770
34120
支払利息
雑損失
営業外費用
経常利益
34890
35740
34880
35830
固定資産売却益
貸倒引当金戻入額
35890
36050
※6
35840
特別利益
固定資産売却損
固定資産除却損
36500
36530
※6
特別損失
36460
税引前当期純利益
37610
法人税、住民税及び事業税 37630
法人税等調整額
37660
当期純利益
37720
※4 例として商品に関する売上・仕入で登録しています。
※5 販売費及び一般管理費の欄には入力しないで下さい。
※6 該当の決算項目がないので、発生した勘定科目から類推してe-Tax項目を
選択してください。
- 30 -
発展会計用
分類項目
製造原価報告書
標準版設定例
決算書項目
製造原価報告書
【材料費】
期首材料棚卸高
材料仕入高
仕入値引高
仕入戻し高
仕入割戻高
期末材料棚卸高
材料費合計
【労務費】
役員報酬
給料手当
賞与
退職金
雑給
法定福利費
福利厚生費
労務費合計
【経費】
外注加工費
動力費
荷造発送費
会議費
旅費交通費
通信費
消耗品費
事務用品費
消耗工具費
車両費
修繕費
水道光熱費
新聞図書費
諸会費
減価償却費
地代家賃
賃借料
租税公課
支払保険料
支払報酬
寄付金
研究開発費
保管料
特許使用料
リース料(製)
棚卸減耗損
雑費
経費合計
期首棚卸
製造原価合計
期末棚卸
当期製造原価合計
e-Tax用決算書用項目
コード
期首原材料たな卸高
当期原材料仕入高
原材料仕入値引戻し高
原材料仕入値引戻し高
原材料割戻し高
期末原材料たな卸高
材料費
40270
40280
40340 ※7
40340 ※7
40350
40380
40260
役員報酬
賃金
賞与
退職金
雑給
法定福利費
福利厚生費
労務費
40470
40480
40490
40510
40500
40530
40540
40410 ※10
外注加工費
動力用光熱費
その他の製造経費
会議費
旅費交通費
通信費
消耗品費
事務用消耗品費
その他の製造経費
車両費
修繕費
水道光熱費
研究開発費
諸会費
減価償却費
地代家賃
賃貸料
租税公課
保険料
支払報酬
寄付金
研究開発費
保管料
特許権使用料
その他の製造経費
棚卸減耗費
雑費
経費
期首仕掛品たな卸高
合計
期末仕掛品たな卸高
当期製品製造原価
40710
40830
41340
41250
41150
41180
40860
40870
41340
40840
40950
40800
41280
41260
40760
40890
40880
41020
40910
41220
41270
41280
40900
41230
41340
41240
41330
40700
41360
41380 ※8
41390
41410
※7 仕入値引高、仕入戻し高を同じコードで表示しています。同じコードで
表示しているので、電子申告上では、仕入値引高、仕入戻し高の合計が
「原材料仕入値引戻し高」として申告されます。
※8 合計[41510]は、当期製造費用、期首仕掛品棚卸高、他勘定受入高を
足し合わせる計算となります。
- 31 -
発展会計用
分類項目
販売費および
一般管理費
標準版設定例
決算書項目
【販売費および一般管理費】
役員報酬
給料手当
賞与
退職金
雑給
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
退職引当金繰入額
採用教育費
外注費
荷造発送費
広告宣伝費
交際費
会議費
旅費交通費
通信費
販売手数料
販売促進費
消耗品費
事務用品費
修繕費
水道光熱費
新聞図書費
諸会費
支払手数料
支払保険料
支払報酬
車両費
リース料(販)
寄付金
研究開発費
減価償却費
地代家賃
賃借料
租税公課
長期前払費用償却
貸倒損失(販)
貸倒繰入額(販)
雑費
販売費および一般管理費
- 32 -
e-Tax用決算書用項目
コード
役員報酬
給料手当
賞与
退職金
雑給
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
採用教育費
外注費
荷造運搬費
広告宣伝費
交際費
会議費
旅費及び交通費
通信費
販売手数料
販売促進費
消耗品費
事務用品費
修繕費
水道光熱費
新聞図書費
諸会費
支払手数料
保険料
支払報酬
車両費
リース料
寄付金
研究開発費
減価償却費
地代家賃
賃借料
租税公課
一般管理費
貸倒損失
貸倒引当金繰入額
雑費
販売費及び一般管理費
32820
32870
32910
33340
33370
33390
32940
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