有価証券報告書 （証券取引法第24条第１項に基づく報告書） 事 業 年 度 （第 45 期） 自 至 平成15年４月１日 平成16年３月31日 株式会社アイティフォー (401523) （1）／ 2004/06/30 9:38（2004/06/30 9:38）／ 401523_01_000_2k_04153829／カバー目次／os2アイティフォー／有報 本書は、ＥＤＩＮＥＴ（Electronic Disclosure for Investors’ NETwork）システムを利用し て金融庁に提出した有価証券報告書の記載事項を、紙媒体として作成したものであります。 ＥＤＩＮＥＴによる提出書類は一部の例外を除きＨＴＭＬファイルとして作成することとされ ており、当社ではワードプロセッサファイルの元データをＨＴＭＬファイルに変換することによ り提出書類を作成しております。 本書はその変換直前のワードプロセッサファイルを原版として印刷されたものであります。 （2）／ 2004/06/30 9:38（2004/06/30 9:38）／ 401523_01_000_2k_04153829／カバー目次／os2アイティフォー／有報 目次 表紙 頁 第一部 企業情報 ……………………………………………………………………………………………………… 1 企業の概況 ……………………………………………………………………………………………………… 1 １． 主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………… 1 ２． 沿革 …………………………………………………………………………………………………………… 3 ３． 事業の内容 …………………………………………………………………………………………………… 4 ４． 関係会社の状況 ……………………………………………………………………………………………… 4 ５． 従業員の状況 ………………………………………………………………………………………………… 5 事業の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 6 １． 業績等の概要 ………………………………………………………………………………………………… 6 ２． 生産、受注及び販売の状況 ………………………………………………………………………………… 9 ３． 対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………… 10 ４． 事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………… 11 ５． 経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………… 12 ６． 研究開発活動 ………………………………………………………………………………………………… 12 ７． 財政状態及び経営成績の分析 ……………………………………………………………………………… 13 設備の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 14 １． 設備投資等の概要 …………………………………………………………………………………………… 14 ２． 主要な設備の状況 …………………………………………………………………………………………… 14 ３． 設備の新設、除却等の計画 ………………………………………………………………………………… 14 提出会社の状況 ………………………………………………………………………………………………… 15 １． 株式等の状況 ………………………………………………………………………………………………… 15 ２． 自己株式の取得等の状況 …………………………………………………………………………………… 20 ３． 配当政策 ……………………………………………………………………………………………………… 21 ４． 株価の推移 …………………………………………………………………………………………………… 21 ５． 役員の状況 …………………………………………………………………………………………………… 22 ６． コーポレート・ガバナンスの状況 ………………………………………………………………………… 24 経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 26 財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………… 27 第６ 提出会社の株式事務の概要 …………………………………………………………………………………… 61 第７ 提出会社の参考情報 …………………………………………………………………………………………… 62 第１ 第２ 第３ 第４ 第５ 第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………… [監査報告書] （3）／ 2004/06/30 9:38（2004/06/30 9:38）／ 401523_01_000_2k_04153829／カバー目次／os2アイティフォー／有報 63 【表紙】 【提出書類】 有価証券報告書 【根拠条文】 証券取引法第24条第１項 【提出先】 関東財務局長 【提出日】 平成16年６月25日 【事業年度】 第45期（自 【会社名】 株式会社アイティフォー 【英訳名】 ITFOR Inc. 【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 【本店の所在の場所】 東京都千代田区一番町21番地 【電話番号】 （０３）５２７５−７９０２ 【事務連絡者氏名】 取締役 【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区一番町21番地 【電話番号】 （０３）５２７５−７９０２ 【事務連絡者氏名】 取締役 【縦覧に供する場所】 株式会社アイティフォー 平成15年４月１日 須賀井 常務執行役員 至 平成16年３月31日） 孝夫 常務執行役員 管理本部長 基昭 小林 基昭 管理本部長 小林 西日本事業所 （大阪府大阪市西区新町二丁目４番２号（ニッセイなにわ筋ビル）） 株式会社アイティフォー 中部事業所 （愛知県名古屋市中村区名駅四丁目10番25号（名駅ＩＭＡＩビル）） 日本証券業協会 （東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８号） (1) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_010_2k_04153829／第０表紙／os2アイティフォー／有報 第一部【企業情報】 第１【企業の概況】 １【主要な経営指標等の推移】 回次 第41期 第42期 第43期 第44期 第45期 決算年月 平成12年３月 平成13年３月 平成14年３月 平成15年３月 平成16年３月 10,923,819 11,484,244 9,991,819 9,897,135 10,514,091 1,246,456 1,311,659 839,533 975,082 1,017,343 544,899 747,852 473,003 410,229 582,078 − − − − − 955,000 955,000 955,000 955,000 955,000 発行済株式総数（株） 5,514,000 5,514,000 5,514,000 5,514,000 5,514,000 純資産額（千円） 4,002,455 4,790,444 4,898,744 5,116,544 5,664,731 総資産額（千円） 8,678,783 9,625,337 8,291,171 8,941,250 9,920,448 725.87 868.78 902.99 936.14 1,055.24 売上高（千円） 経常利益（千円） 当期純利益（千円） 持分法を適用した場合の投資利益 （千円） 資本金（千円） １株当たり純資産額（円） １株当たり配当額（円） （内１株当たり中間配当額)（円) １株当たり当期純利益（円） 12.00 （−） 12.00 （−） 14.00 （−） 14.00 （−） 20.00 （−） 103.75 135.62 86.42 68.61 99.20 − − − 67.77 96.36 46.1 49.8 59.1 57.2 57.1 自己資本利益率（％） 16.10 17.01 9.76 8.19 10.80 株価収益率（倍） 76.14 22.11 11.42 8.85 12.80 配当性向（％） 12.14 8.80 16.06 20.41 20.16 営業活動によるキャッシュ・フ ロー（千円） 2,016,627 478,908 874,224 788,823 2,214,154 投資活動によるキャッシュ・フ ロー（千円） △959,722 △184,276 △111,818 △366,432 △646,035 財務活動によるキャッシュ・フ ロー（千円） △90,380 △647,753 △392,727 △373,250 △611,378 現金及び現金同等物の期末残高 （千円） 2,347,479 1,994,357 2,365,468 2,414,711 3,371,472 296 313 319 335 338 潜在株式調整後１株当たり当期純 利益（円） 自己資本比率（％） 従業員数(名） − 1 − (1) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_020_2k_04153829／第１企業／os2アイティフォー／有報 （注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については、 記載しておりません。 ２．売上高には、消費税等は含まれておりません。 ３．持分法を適用した場合の投資利益については、持分法を適用すべき重要な関連会社が存在しないため、 記載しておりません。 ４．第43期より自己株式を資本に対する控除項目としており、また、１株当たり純資産額、１株当たり当期 純利益金額の各数値は発行済株式総数から自己株式数を控除して計算しております。 ５．第44期から、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利 益金額の算定に当たっては、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号）及び 「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号）を適用してお ります。また、配当性向につきましても、上記会計基準を用いて算出しております。 ６．第41期の１株当たり配当額には、株式店頭公開記念配当２円を含んでおります。 ７．第43期の１株当たり配当額には、創立30周年記念配当２円を含んでおります。 ８．第43期以前の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新株引受権付社債及び転換社債の発行 がないため、記載しておりません。 − 2 − (2) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_020_2k_04153829／第１企業／os2アイティフォー／有報 ２【沿革】 昭和34年５月 各種事務用機器の輸出入及び販売を目的として大阪市北区に日本システマティック㈱を設立。 昭和47年12月 千代田情報機器㈱に商号変更。 昭和48年４月 東京都千代田区麹町４丁目に本社を移転。 昭和48年９月 大阪市北区に大阪支店を開設。 昭和48年10月 東京都千代田区麹町５丁目に本社を移転。 昭和50年12月 福岡市中央区に福岡駐在所を開設。 昭和51年４月 名古屋市中区に名古屋支店を開設。 昭和57年６月 名古屋市中村区（第２豊田ビル東館）に名古屋支店を移転。 昭和58年10月 東京都新宿区に技術開発本部を開設。（昭和61年10月廃止） 昭和61年４月 福岡駐在所を福岡営業所に改称。 昭和61年11月 東京都豊島区に池袋事業所を開設。（平成８年12月廃止） 昭和62年５月 第三者保守サービス体制を施行、保守拠点を拡大。 平成元年９月 東京都東村山市にCJKテクノセンターを開設。 平成２年10月 大阪市西区に大阪支店を移転。 平成３年４月 埼玉県所沢市に所沢事業所（CJK所沢ビル）を開設。 平成５年５月 埼玉県所沢市にCJKテクノセンターを移転。 平成６年４月 福岡市博多区に福岡営業所を移転。 平成９年12月 名古屋市中村区（名駅IMAIビル）に名古屋支店を移転。 平成12年２月 日本証券業協会に株式を店頭登録。 平成12年８月 ㈱アイティフォーに商号変更。 平成14年12月 東京都千代田区一番町21番地に本社を移転。 − 3 − (3) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_020_2k_04153829／第１企業／os2アイティフォー／有報 ３【事業の内容】 当社は、ネットワークシステム、ソリューションシステムおよびカスタマーサービスの３事業を核に、ネット ワーク・セキュリティ、流通システム、ｅコマースシステム、ＣＴＩシステム等についてのコンサルティングか らシステム構築・運用管理に至るトータル・ソリューション・サービスを提供しております。 当社グループは、当社と関連会社１社で構成されております。関連会社㈱シー・エス・デーはアミューズメン ト業界向けPOSシステムの開発・販売を行っており、当社はその一部を仕入れ、販売しております。また同社は 当社のソフトウェアの外注先でもあります。 事業名 主な事業 ネットワークシステム事業 インターネットを含むあらゆる通信システムのコンサルティングから構築、保守 に至る一貫したソリューションの提案とサービスの提供 ・キャリア（通信事業者）向けソリューション ・データ・音声・ビデオ統合ソリューション ・企業内LAN、無停止型ネットワーク・ソリューション ・セキュリティ・システム・ソリューション等 ソリューションシステム事業 顧客ニーズのヒアリングをベースにシステム分析から、最適ソリューションの提 案、設計、開発、保守、運用迄の一貫した下記システムに関するサービスを提供 ・ファイナンシャル・ソリューションシステム ・CTIシステム（コンピュータテレフォニーインテグレーション） ・eコマースシステム（電子商取引） ・流通／物流POSシステム その他システム事業 アミューズメント業界向けPOSシステム、プリンター等コンピュータ周辺機器の 販売 カスタマーサービス事業 顧客システム保守業務、各種システム構築に関するコンサルティング及びアウト ソーシングサービスを提供 ・ネットワークサービスメニュー（既存設備評価サービス、導入サービス、リ モート監視サービス等） ・保守サービス ・24時間365日の各種サービス ・データ・セキュリティサービス（データ復元サービス、データ完全消去サービ ス等） ４【関係会社の状況】 関連会社は、次のとおりであります。 名称 ㈱シー・エス・デー 住所 愛知県瀬戸市 資本金 （千円） 13,500 主要な事業内容 コンピュータ応用 機器の製造・販売 議決権の所 有割合(％) 24.1 − 4 − (4) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_020_2k_04153829／第１企業／os2アイティフォー／有報 関係内容 当社仕様の機器の製 造。 役員１名の兼任あ り。 ５【従業員の状況】 (1）従業員数、平均年齢、平均勤続年数及び平均年間給与 平成16年３月31日現在 従業員数（名） 338 平均年齢（才 ヶ月） 平均勤続年数（年 37才５ヶ月 ヶ月） 11年２ヶ月 （注）１．従業員は就業人員であります。 ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。 (2）労働組合の状況 労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好であります。 − 5 − (5) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_020_2k_04153829／第１企業／os2アイティフォー／有報 平均年間給与（円） 6,198,302 第２【事業の状況】 １【業績等の概要】 (1) 業績 当事業年度におけるわが国経済は、主に米国経済の拡大および中国経済の成長を背景とした輸出の増加とデ ジタル家電を中心とした製造業の設備投資の拡大に支えられ企業収益が回復、また、株式市況が好転し金融不 安も後退したことからゆるやかに回復いたしました。 このような状況下、当社はネットワークシステム事業の新展開への布石を打つとともに、ソリューションシ ステム事業におきましては、「新流通トータルパッケージ」や「ＥＣパッケージ」の開発に注力いたしました。 ネットワークシステム事業につきましては、従来から注力してまいりましたＶｏｌＰソリューションを一層 強化するため韓国のＷＯＯＫＳＵＮＧ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃｓ社へ出資し、インターネットテレビ電話（Ｉ Ｔｆｏｎｅ）の国内販売を開始するなどＶｏＩＰ対応のプロダクトラインを拡充いたしました。 ソリューションシステム事業につきましては、当社独自のＥＣ＆Ｒシステム、ファイナンシャルソリュー ションシステム、ＣＴＩシステムを統合化した「新流通トータルパッケージ」を開発し、１号ユーザーへ納入 いたしました。ＣＴＩシステムにつきましては、デジタルボイスロギングシステムで引続き多くの新規案件を 発掘し、積極的な販売活動を展開いたしました。ファイナンシャルソリューションシステムにつきましては、 新商品の投入を行ったものの投資抑制の影響を受け、受注増にはつながりませんでした。 カスタマサービス事業につきましては、セキリュティ対策等のサービスメニューの拡充を行い、引続き堅調 な伸びを確保いたしました。 各事業の概況は以下の通りであります。 ネットワークシステム事業 ネットワークシステム事業につきましては、インフラ投資手控え等の厳しい環境が続きましたが、通信事業 者の広域ＬＡＮサービスが拡大したことから、ＡＴＭ関連製品の販売は順調に増加いたしました。また企業向 けＶｏＩＰソリューション、セキリュティ関連ソリューションやストレージ商品の拡販に注力いたしました。 しかしながら売上につきましては、ＶｏＩＰソリューションやセキリュティ関連ソリューションの販売が堅 調であったものの、期待された大規模ＩＰ−ＰＢＸ、ＩＰ電話の販売が当初計画を下回ったことから、当事業 年度の売上高は２，０１２百万円（前年同期比５．４％減）に留まりました。 セキリュティ関連ソリューションにおきましては、猛威を振るうコンピューターウィルスや多発する個人情 報漏洩問題に対して、その問題の重要性に鑑み経営者の視点に立った抜本的な考え方を取り入れた「個人情報 漏洩対策統合システム」の開発に着手いたしました。 ソリューションシステム事業 ソリューションシステム事業につきましては、ファイナンシャルソリューションシステムが若干の減収に なったものの、ＣＴＩシステム、ＥＣ＆Ｒシステムが大幅な増収となり、当事業年度の売上高は５，１３４百 万円（前年同期比１４．５％増）となりました。個別事業は以下の通りであります。 「ファイナンシャルソリューションシステム」 金融業界は金融機関の合併・再編や不良債権処理の促進およびシステム共同化等厳しい環境が続きました。 債権管理システムにつきましては、業界トップを誇る「延滞債権管理システム」や「サービサー管理システ ム」で新規ユーザーの開拓と既存ユーザーのシステム拡張への積極的な対応を図ったほか、審査支援システム につきましても、リレーションシップバンキングを指向する銀行を中心とした「住宅ローン自動審査システ ム」、「途上与信審査システム」、「ビジネスローンコンタクトセンターシステム」の拡販を図りました。 また、新商品として四半期決算開示や新ＢＩＳ規制施行に対応するための「プロパー融資債権管理システ ム」を投入いたしましたが、ニーズ掘り起こしに時間を要し、全体をカバーするまでにいたりませんでした。 「ＣＴＩ（コンピュータ・テレフォニー・インテグレーション）システム」 デジタルボイスロギングシステムにつきましては、引続き金融業においてシステム導入が増加したほか、幅 広い業界において新規案件を獲得し、大幅な売上増を達成いたしました。また、当社で日本語化し販売を開始 した「エージェント評価システム」につきましては、コンサルティングサービス営業を展開し、多数の受注を − 6 − (6) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 獲得いたしました。その結果、デジタルボイスロギングシステムにつきましては、国内およびアジアパシ フィック地区「Ｎｏ．１」の地位を確立いたしました。 コンタクトセンターシステムにつきましては、引続き大規模ユーザーからボイスロギングシステム連動のＣ ＴＩトータルシステムの新規受注を獲得、またアプリケーションを主体とした小規模ユーザー向けソリュー ションシステムの受注を拡大いたしました。 「ＥＣ＆Ｒシステム」 流通業界は、個人消費の本格回復には至らず、依然厳しい状況が続きました。このような環境の中で、流通 システムにつきましては「新流通トータルパッケージ」を開発、１号ユーザーへ納入し大幅な増収を達成いた しました。「新流通トータルパッケージ」は流通業の生命線である販売・商品管理システムに新しいビジネス モデルのｅコマースシステム、さらに金融ビジネスとしてのクレジットシステムを統合した業界初のシステム であり、完成度の高いシステムとの評価を得ております。 ｅコマースシステムにつきましては、インターネットの常時接続化と定額料金化およびモバイルコマースの 普及により市場環境が成熟してきましたので、長年の経験とノウハウおよびお客様の生の声を集大成させた 「ＥＣパッケージ（ＩＴＦＯＲｅＣ）」の開発に着手し、受注活動を開始いたしました。お客様の関心は高く、 既に数社の受注を獲得いたしました。 「ソフトウェア」 ソフトウェア開発につきましては、流通システムでは従来ホストコンピュータで構築されていたシステムを オープンシステム環境で稼動させる「新流通トータルパッケージ」の開発を完了し導入いたしました。ファイ ナンシャルソリューションシステムでは、「バックアップサービサーシステム」、「ビジネスローンコンタク トセンターシステム」の開発を完了し導入いたしました。また、ｅコマースシステムでは、「ＥＣパッケージ （ＩＴＦＯＲｅＣ）」の開発に着手いたしました。 以上のとおり、ソフトウェア開発を活発化させたことにより設備投資額は５１４百万円となりました。 その他システム事業 アミューズメント業界は二極化が進んでおり業務環境は厳しい状況が続きましたが、店舗の大型化等により 製品の出荷が増加し、全体として若干の増収となりました。 コンテンツマネジメントシステムにつきましては、積極的な販売活動を行ってまいりましたが、いまだ市場 が成熟せず、２００４年３月に撤退いたしました。 この結果、当事業年度の売上高は１，０８４百万円（前年同期比１．２％増）となりました。 カスタマーサービス事業 カスタマーサービス事業につきましては、２００４年２月にＩＳＭＳおよびＢＳ７７９９認証を取得し、従 来以上にセキュリティの強化を図り、安全で高品質のサービスを提供できる体制を確立いたしました。また、 お客様のセキュリティニーズに即座に対応できる体制を整えるとともに、サービスメニューに内部情報漏洩対 策のソリューションを加え、コンサルティングサービスの内容の充実を図りました。 安定収益基盤の保守サービス売上は、引続きＣＴＩシステム事業で増加したことにより、受注・売上とも堅 調に推移いたしました。 この結果、当事業年度の売上高は２，２８３百万円（前年同期比３．１％増）となりました。 この結果、当事業年度の業績は、売上高は１０，５１４百万円（前年同期比６．２％増）、営業利益９９６ 百万円（前年同期比０．１％増）、経常利益１，０１７百万円（前年同期比４．３％増）、当期純利益５８２ 百万円（前年同期比４１．９％増）となりました。 − 7 − (7) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 (2)キャッシュ・フロー 当事業年度における現金及び現金同等物は（以下「資金」という）につきましては、税引前当期純利益が １，０１７百万円（前年同期比３４．９％増）と大きく増加したことおよび、売上債権も積極的に回収した結 果、前事業年度末に比べ９５６百万円増加し、当事業年度末には３，３７１百万円となりました。 また、当事業年度中における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。 （営業活動によるキャッシュ・フロー） 当事業年度において営業活動の結果得られた資金は２，２１４百万円（前年同期比１８０．７％増）となり ました。 これは、主な増加要因として、税引前当期純利益１，０１７百万円を計上したこと、減価償却費２９９百万 円、売上債権の減少５３６百万円および仕入債務の増加５５６百万円であります。 （投資活動によるキャッシュ・フロー） 当事業年度において投資活動の結果使用した資金は６４６百万円（前年同期比７６．３％増）となりました。 これは主な増加要因として、投資有価証券の売却による収入が７０百万円および有価証券の売却による収入が ８２９百万円あり、減少要因としては、有形固定資産の取得の３０４百万円および無形固定資産の取得５４０ 百万円、投資有価証券の取得の１２１百万円および有価証券の取得の６４９百万円であります。 （財務活動によるキャッシュ・フロー） 当事業年度において財務活動の結果使用した資金は６１１百万円（前年同期比６３．８％増）となりました。 これは主な増加要因として、長期借入金の返済額４３５百万円、自己株式の取得１００百万円および配当金の 支払額７５百万円であります。 − 8 − (8) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 ２【生産、受注及び販売の状況】 (1）商品仕入実績 項目 （自 至 第45期 平成15年４月１日 平成16年３月31日） 前年同期比（％） ネットワークシステム事業（千円） 1,549,670 104.0 ソリューションシステム事業 （千円） 1,638,734 129.7 その他システム事業（千円） 619,304 113.0 カスタマーサービス事業（千円） 129,317 93.3 3,937,026 114.5 合計（千円） （注） 上記金額には、消費税等は含まれておりません。 (2）受注状況 （自 至 項目 第45期 平成15年４月１日 平成16年３月31日） 受注高（千円） 前年同期比(％) ネットワークシステム事業 2,089,984 107.9 198,182 164.6 ソリューションシステム事業 5,076,823 96.5 2,252,961 97.5 その他システム事業 1,075,662 115.4 41,910 82.2 カスタマーサービス事業 2,337,721 105.8 790,372 107.4 10,580,191 102.3 3,283,427 102.1 合計 （注） 受注残高（千円） 前年同期比(％) 上記金額には、消費税等は含まれておりません。 (3）販売実績 項目 （自 至 第45期 平成15年４月１日 平成16年３月31日） 前年同期比（％） ネットワークシステム事業（千円） 2,012,233 94.6 ソリューションシステム事業 （千円） 5,134,017 114.5 その他システム事業（千円） 1,084,744 101.2 カスタマーサービス事業（千円） 2,283,095 103.1 10,514,091 106.2 合計（千円） （注） 上記金額には、消費税等は含まれておりません。 − 9 − (9) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 ３【対処すべき課題】 ＡＤＳＬに代表されるブロードバンドの普及とＩＴ促進税制導入により、企業の情報化投資は経営効率化や競 争力強化を目的として今後ますます拡大していくものと考えられます。 このような環境のもと当社は、ソリューションシステム事業につきましては、自社開発の「新流通トータル パッケージ」に続き、インターネットショッピングに対応する「ＥＣパッケージ（ＩＴＦＯＲｅＣ）」を開発中 のほか当社の事業ドメインである金融、流通、ＣＴＩの各分野で新商品開発を積極的に行い、他社との差別化を 図っております。 ネットワークシステム事業につきましては、豊富な経験と技術力を生かしＶｏＩＰソリューションの新提案を 積極的に行うとともに、セキュリティ関連ソリューションの拡販に努めてまいります。 安定収益基盤でありますカスタマーサービス事業につきましては、ＩＳＭＳおよびＢＳ７７９９認証に適合し た情報セキュリティサービスを提供し、お客様の信頼獲得とサービス向上に努めてまいります。 内部情報漏洩問題に対しましては、既にオフィスへの入退室管理、ＰＣの操作ログ取得および本体のマシン ルームでの集中管理を実施し、情報の持ち出しが出来ないような諸対策をとっております。さらに、セキュリ ティ委員会を設置し情報セキュリティ対策の企画、立案および管理強化を常時行う体制を確立しております。 また、人材は当社の最重要資産であるとの認識のもと、引続き優秀な人材の確保と育成を行うとともに、年功 序列にとらわれない若手人材の登用を積極的に行い、組織の活性化を図ってまいります。 − 10 − (10) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 ４【事業等のリスク】 当社の経営成績、株価、および財務状況等に影響を及ぼす可能性があるリスクには以下のようなものがありま す。文中における将来に関する事項は、事業年度末日現在において当社が判断したものであります。 (1）競合について 当社は、事業戦略展開分野を流通業界向けシステムや、金融業向けシステム等それに関連する分野に集中す ることにより他社比優位なシステムノウハウを蓄積し、その分野で独自のソリューションとネットワークイン フラを含むハード、ソフトトータルのサービスを提供しております。 しかしながら、既存の大手コンピュータ・メーカーや専業システムインテグレーターとの競合が厳しくなっ ております。また、当社は質の高いソリューションをご提案することにより売上の拡大を図っておりますが、 情報通信機器類の価格の低下にともない単価の引き下げ圧力が強まっております。このような企業間競争のさ らなる激化と販売価格の下落傾向が続いた場合には、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。 (2）為替相場の変動について 当社の商品仕入の約３割が輸入仕入であり、主に米国ドル建ての取引となっております。当社は、為替相場 の変動によるリスクを軽減するため、為替先物予約取引を外貨建買掛金および発注高の範囲内で行っておりま す。先物為替予約取引の契約先は、いずれも信用度の高い国内の銀行であり、相手先の契約不履行による、い わゆる信用リスクはほとんどないと判断しております。 しかしながら、先物為替予約取引により為替相場の変動による影響を緩和することは可能であっても、間接 的な影響を含め、すべてを排除することは不可能であり、円安傾向が続くとコストアップ要因となることから、 為替相場の変動により当社の業績が影響を受ける可能性があります。 (3）商品開発力について 当社の取扱う情報通信機器類のライフサイクルは、年々短くなる傾向にあります。当社は、国内外から最新 の情報技術および機器類をお客様へ提供しておりますが、技術進歩に遅れをとった場合や商品戦略を誤った場 合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。また、当社が保有する２年以上経過した在庫品につい ては、売却可能性がない場合は廃棄処分とし、在庫水準の適正化に努めております。 当社が独自開発し、高いシェアを確保しております特許権が成立していないシステム等で、類似品や競合品 の出現により、当社の業績が影響を受ける可能性があります。 また、当社は、ＩＳＯ９００１（２０００年度版）の認証を取得し品質の向上を図っておりますが、当社商 品によりシステムトラブル等が発生した場合、それに起因する損害の賠償をお客様から求められる可能性があ ります。 (4）情報管理について 当社は、保守サービスを提供する過程において、お客様の了解を得た上で、個人情報等の重要情報に接する 機会があります。 当社ではオフィスへの入退出管理、ＰＣの操作ログ取得および本体のマシンルームでの集中管理を実施し、 情報の持ち出しが出来ないような諸対策をとっております。さらにセキュリティ委員会を設置し情報セキュリ ティ対策の企画、立案および管理強化を常時行う体制を確立しております。 引続き情報管理には万全の対応を図ってまいりますが、万一、当社から重要情報が流出するような事態が生 じた場合には、事業の継続に重大な影響を及ぼす可能性があります。 (5）災害等について 当社ではデータセンターを本社に設置しておりますが、大地震等による災害が発生した場合には、業務の遂 行に影響を及ぼす可能性があります。 − 11 − (11) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 (6）業績の季節変動について 当社の属する情報サービス業においては、お客様への出荷や納期が９月および３月に集中する傾向がありま す。これにより、事業年度における各四半期の売上高、営業利益等との間に変動があり、今後も同様の傾向が 続く可能性があります。 平成15年３月期および平成16年３月期の業績変動の状況は以下の通りです。 平成15年３月期 売上高（千円） 第１四半期 第２四半期 第３四半期 第４四半期 事業年度計 1,977,155 2,523,801 2,059,963 3,336,215 9,897,135 （構成比） 営業利益（千円） （構成比） 経常利益（千円） （構成比） （20.0％） （25.5％） （20.8％） （33.7％） （100.0％） 44,706 342,243 125,910 482,606 995,466 （4.5％） （34.4％） （12.6％） （48.5％） （100.0％） 46,100 349,993 125,415 453,572 975,082 （4.7％） （35.9％） （12.9％） （46.5％） （100.0％） 平成16年３月期 売上高（千円） 第１四半期 第２四半期 第３四半期 第４四半期 事業年度計 1,679,112 2,711,169 2,040,553 4,083,255 10,514,091 （構成比） （16.0％） 営業利益（千円） （構成比） 166 （0.0％） 経常利益（千円） （構成比） 50 （0.0％） （25.8％） （19.4％） （38.8％） （100.0％） 259,876 200,537 536,269 996,848 （26.1％） （20.1％） （53.8％） （100.0％） 270,176 202,281 544,835 （26.5％） （19.9％） （53.6％） 1,017,343 （100.0％） (7）業務提携等について 当社は平成16年２月に従来から注力してまいりましたＶｏＩＰソリューションを一層強化するため韓国のＷ ＯＯＫＳＵＮＧ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃｓ社へ出資いたしました。 また、平成16年４月14日付にて、メモレックス・テレックス株式会社より米国のＡＳＴＥＡ ＩＮＴＥＲＮ ＡＴＩＯＮＡＬ社との販売代理店契約に基づくＣＲＭソフトウェアに関する事業を譲り受けました。 当社は、今後も当社事業の拡大と安定を図るための業務提携等を積極的に進めていく方針ですが、当社が当 初想定したシナジー効果が生じない場合や提携・出資先企業の業績によっては、当社の業績に悪影響を及ぼす 可能性があります。 ５【経営上の重要な契約等】 該当事項はありません。 ６【研究開発活動】 平成１６年３月期は、ＷｉｎｄｏｗｓＸＰを組み込んだコンパクトで信頼性の高いＰＯＳシステムおよび「新 流通トータルパッケージ」の開発を行いました。 なお、当事業年度における研究開発費の総額は、３８，６８０千円となっております。 − 12 − (12) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 ７【財政状態及び経営成績の分析】 文中における将来に関する事項は、事業年度末日現在において当社が判断したものであります。 (1）会計上の見積り 当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき記載されております。 この財務諸表の作成に当りまして当社は、決算日における資産・負債の報告数値および偶発債務の開示ならび に報告期間における収入・費用の報告数値等会計上の見積りを必要とする事象およびその見積りに影響を与え る要因を把握し、把握した要因に関し、適切な仮定を設定しております。さらに設定した仮定に基づき適切な 情報を収集し、適切な仮定および情報による見積り金額を計算しております。 以上の方針に基づき、継続して評価を行っております。また、過去の実績や状況に応じ合理的だと考えられ る様々な要因に基づき、見積りおよび判断を行い、その結果は他の方法では判断しにくい資産・負債の簿価お よび収入・費用の報告数字についての判断の基礎としております。実際の結果は、見積り特有の不確実性があ るため、これらの見積りと異なる場合があります。 (2）財政状態 当社は、仕入れ等による支払いと販売代金の回収期間がほぼ一致しており、売上増加による増加運転資金が 発生しにくい事業構造となっております。また、営業活動により生じたキャッシュフローをもって借入金の返 済に努めてきた結果、当事業年度末において無借金となりました。 その結果、自己資本比率は57.1％と高い水準を維持しております。また、流動比率は182.5％、固定比率は 54.3％と健全な財務体質となっております。 キャッシュフローにつきましては安定的に利益を計上していることから、営業活動によるキャッシュフロー と投資活動によるキャッシュフローを合計したフリーキャッシュフローは常にプラスとなっており、将来の投 資へも十分対応できる財政状態となっております。 (3）当事業年度の経営成績の分析 当社の当事業年度の経営成績は好調なソリューションシステム事業に牽引される形で、売上高は前年同期比 6.2％増の10,514百万円と３期ぶりに100億円台に乗せております。デジタルボイスロギングシステムが引続き 金融業においてシステム導入が増加したほか、幅広い業界において新規案件を獲得できたことにより、ＣＴＩ システムの売上が前年同期比25.7％増となりました。また、流通業界向けに新規開発した「新流通トータル パッケージ」を第一号ユーザーへ納入したことにより、流通システムの売上が前年同期比140.2％増と大きく 伸びたことがソリューションシステム事業の伸張に寄与しております。 業者間競争は激化しておりますが、事業領域を得意分野に絞り込み、自社開発のパッケージソフトウェアを 用いた付加価値の高いソリューション提案を行うことにより競合他社との差別化を図った結果、売上総利益率 は35.5％と例年並の水準を維持しております。また、全社的に経費節減に努めたことや、本社移転にともなう 特別損失の影響もなくなったことから、当期純利益は前年同期比41.9％増の582百万円となっております。 − 13 − (13) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_030_2k_04153829／第２事業／os2アイティフォー／有報 第３【設備の状況】 １【設備投資等の概要】 当事業年度の設備投資総額は、６７３百万円であり、その主なものは以下のとおりであります。 ①事業拡大のための保守用機器および開発機器等の設備取得 １０９百万円 ②市場販売目的のためのソフトウェア開発 ５１４百万円 なお、当期において重要な設備の除却、売却等はありません。 ２【主要な設備の状況】 平成16年３月31日現在 帳簿価額（千円） 事業所名 （所在地） 設備の内容 本社 (東京都千代田区) 販売・開発・保守設 備 統括業務設備 102,233 − − 907,762 1,009,996 254 所沢事業所 （埼玉県所沢市） 在庫管理設備 研究開発設備 408,222 5,488 149,565 (767㎡) 22,535 585,811 19 中部事業所 (名古屋市中村区) 販売・開発・保守設 備 2,056 − − 16,259 18,315 17 西日本事業所 （大阪市西区） 販売・開発・保守設 備 584 − − 28,219 28,804 41 福岡営業所 （福岡市博多区） 販売・開発・保守設 備 − − − 123 123 3 （注） 機械及び 装置 建物 土地 (面積㎡) その他 合計 帳簿価額のうち、「その他」の主なものは工具器具備品及びソフトウェアであります。 ３【設備の新設、除却等の計画】 (1）重要な設備の新設等 該当事項はありません。 (2）重要な設備の除却等 該当事項はありません。 − 14 − (14) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_040_2k_04153829／第３設備／os2アイティフォー／有報 従業員数 (人) 第４【提出会社の状況】 １【株式等の状況】 (1）【株式の総数等】 ①【株式の総数】 種類 （注） 会社が発行する株式の総数（株） 普通株式 22,000,000 計 22,000,000 「株式の消却が行われた場合には、これに相当する株式数を減ずる」旨定款に定めております。 ②【発行済株式】 種類 事業年度末現在発行数（株） (平成16年３月31日) 普通株式 計 提出日現在発行数（株） (平成16年６月25日) 5,514,000 5,514,000 5,514,000 5,514,000 上場証券取引所名又は登録 証券業協会名 内容 権利内容に 何ら限定の ない当社に おける標準 となる株式 日本証券業協会 − − (2）【新株予約権等の状況】 商法第280条ノ20及び第280条ノ21の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。 ① 平成14年６月27日定時株主総会決議 事業年度末現在 （平成16年３月31日） 新株予約権の数（個） 提出日の前月末現在 （平成16年５月31日） 4,810 新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 新株予約権の目的となる株式の数（株） 4,710 同左 481,000 新株予約権の行使時の払込金額（円） 自 至 新株予約権の行使期間 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格及び資本組入額（円） 471,000 616 同左 平成16年６月28日 平成21年６月27日 同左 発行価格 616 資本組入額 308 同左 − 15 − (15) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 事業年度末現在 （平成16年３月31日） 提出日の前月末現在 （平成16年５月31日） ・権利行使時においても、 当社の取締役又は従業員 の地位にあることを要す る。ただし、取締役の任 期満了に伴う取締役の再 任候補に選ばれない場合 の退任及び従業員の定年 退職の場合はこの限りで はない。 同左 ・新株予約権の質入その他 の処分は認めない。 同左 ・その他の条件について は、当社と新株予約権者 との間で締結した「新株 予約権付与（割当）契 約」に定めるところによ る。 同左 新株予約権を譲渡するとき は、当社取締役会の承認を 要する 同左 新株予約権の行使の条件 新株予約権の譲渡に関する事項 (3）【発行済株式総数、資本金等の推移】 年月日 発行済株式総 数増減数 （千株） 発行済株式総 数残高 （千株） 資本金増減額 （千円） 300 5,514 255,000 平成12年２月15日 （注） 有償一般募集 300千株 発行価格 2,500円 資本組入額 資本金残高 （千円） 955,000 資本準備金増 減額（千円） 資本準備金残 高（千円） 450,000 1,052,000 850円 (4）【所有者別状況】 平成16年３月31日現在 株式の状況（１単元の株式数 100株） 区分 政府及び地 方公共団体 金融機関 証券会社 その他の 法人 外国法人等 外国法人等 のうち個人 個人その他 単元未満 株式の状 況（株） 計 株主数（人） − 18 8 40 4 1 2,339 2,409 − 所有株式数 （単元） − 14,488 134 6,082 2,193 30 32,243 55,140 − 所有株式数の 割合（％） − 26.26 0.25 11.03 3.98 0.05 58.48 100 − （注）１．「その他の法人」の中には証券保管振替機構名義の株式が16単元含まれております。 ２．自己株式190,800株（1,908単元）は、「個人その他」に含めて記載しております。 − 16 − (16) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 (5）【大株主の状況】 平成16年３月31日現在 氏名又は名称 所有株式数 （千株） 住所 発行済株式総数に 対する所有株式数 の割合（％） アイティフォー社員持株会 東京都千代田区一番町21番地 445.8 8.08 日本トラスティ・サービス信 託銀行㈱（委託者ブラザー工 業） 東京都中央区晴海１−８−11 284.0 5.15 ㈱三井住友銀行 東京都千代田区有楽町１−１−２ 235.0 4.26 ㈱横浜銀行 神奈川県横浜市西区みなとみらい３−１− １ 235.0 4.26 村上 東京都三鷹市下連雀４−15−33−608 167.0 3.02 千葉県柏市松葉町６−15−１ 132.9 2.41 明治安田生命保険相互会社 東京都中央区晴海１−８−12 130.0 2.35 須賀井 埼玉県入間市新光306−644 125.9 2.28 ゴールドマン・サックス・ インターナショナル 東京都港区六本木６−10−１ 114.3 2.07 日本トラスティ・サービス信 託銀行㈱（信託口） 東京都中央区晴海１−８−11 108.1 1.96 1,978.0 35.87 光弘 佐々木 三郎 孝夫 計 （注） − 当社は、自己株式190,800株を保有しておりますが、上記の大株主から除いております。 (6）【議決権の状況】 ①【発行済株式】 平成16年３月31日現在 区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容 無議決権株式 − − − 議決権制限株式（自己株式等） − − − 議決権制限株式（その他） − − − 権利内容に何ら限定のない 当社の標準となる株式 完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 190,800 − 完全議決権株式（その他） 普通株式 5,323,200 53,232 同上 − − 同上 発行済株式総数 5,514,000 − − 総株主の議決権 − 53,232 − 単元未満株式 （注） 「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,600株含まれております。 また「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数16個が含まれております。 − 17 − (17) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 ②【自己株式等】 平成16年３月31日現在 自己名義所有 株式数 （株） 他人名義所有 株式数 （株） 所有株式数の 合計 （株） 発行済株式総数 に対する所有株 式数の割合 （％） 東京都千代田区一番 町21番地 190,800 − 190,800 3.46 − 190,800 − 190,800 3.46 所有者の氏名又は名称 （株）アイティフォー 所有者の住所 計 (7）【ストックオプション制度の内容】 当社は、ストックオプション制度を採用しております。当該制度は、商法第280条ノ20および第280条ノ21 の規定に基づき新株予約権を発行する方法によるものであります。当該制度の内容は、以下の通りでありま す。 （平成14年６月27日定時株主総会決議） 商法第280条ノ20および第280条ノ21の規定に基づき当社の取締役および従業員に対して特に有利な条件を もって新株予約権を発行することを、平成14年６月27日の定時株主総会において特別決議され、平成14年11 月12日の取締役会で決議されたものであります。 決議年月日 平成14年６月27日 付与対象者の区分及び人数 取締役９名および従業員115名（注１） 新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 株式の数 500,000株（5,000個） 新株予約権の行使時の払込金額 616円（注２） 新株予約権の行使期間 平成16年６月28日から平成21年６月27日まで 新株予約権の行使の条件 ・新株予約権者は、権利行使時においても、当社の取 締役または従業員の地位にあることを要する。ただ し、取締役の任期満了に伴う取締役の再任候補に選 ばれない場合の退任および従業員の定年退職の場合 はこの限りではない。 ・新株予約権の質入その他の処分は認めない。 ・その他の条件については、第43回定時株主総会およ び新株予約権発行に関する取締役会決議に基づき、 当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権 付与（割当）契約」に定めるところによる。 新株予約権の譲渡に関する事項 新株予約権を譲渡するときは、取締役会の承認を要す る。 （注）１．平成14年11月12日開催の取締役会決議にもとづき、新株予約権を発行。 ２．新株予約権１個当たりの払込金額は、616円とする。 新株予約権発行後、当社が株式分割または株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、 調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。 調整後払込金額＝調整前払込金額× １ 分割・併合の比率 また、時価を下回る価額で新株式の発行（ただし、時価発行として行う公募増資並びに新株予約権およ び新株予約権証券の行使に伴う株式の発行を除く。）を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、 調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。 既発行株式数＋ 調整後払込金額＝調整前払込金額× 新規発行株式数×１株当たり払込金額 １株当たりの時価 既発行株式数＋新規発行株式数 − 18 − (18) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 （平成16年６月25日定時株主総会決議） 商法第280条ノ20および第280条ノ21の規定に基づき、当社の取締役、執行役員および従業員に対して特に 有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成16年６月25日の定時株主総会において特別決議され たものであります。 決議年月日 平成16年６月25日 付与対象者の区分及び人数 取締役、執行役員および従業員（注１） 新株予約権の目的となる株式の種類 普通株式 株式の数 500,000株 新株予約権の行使時の払込金額 （注２） 新株予約権の行使期間 平成18年６月26日から平成23年６月25日まで 新株予約権の行使の条件 ・新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権 者」という。）は、権利行使時においても、当社の 取締役、執行役員または従業員の地位にあることを 要する。ただし、取締役の任期満了に伴う取締役の 再任候補に選ばれない場合の退任、従業員の定年退 職の場合、その他取締役会が認める正当な理由があ る場合はこの限りでない。 ・新株予約権の質入その他の処分は認めない。 ・その他の条件については、第45回定時株主総会およ び新株予約権発行に関する取締役会議に基づき、当 社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権付 与（割当）」に定めるところによる。 新株予約権の譲渡に関する事項 新株予約権を譲渡するときは、取締役会の承認を要す る。 （注）１．平成16年６月25日以降の取締役会にて決定する予定です。 ２．新株予約権１個当たりの払込金額は、以下に定める１株当たりの払込金額に新株予約権１個当たりの目 的となる株式数を乗じた金額とする。 １株当たりの払込金額は、新株予約権発行の日の属する月の前月の各日（取引が成立しない日を除 く。）における日本証券業協会における当社普通株式の最終価格の平均値に1.05を乗じた金額とし、１ 円未満の端数は切り上げる。ただし、その金額が新株予約権発行の日の最終価格（取引が成立しない場 合はそれに先立つ直近日の最終価格）を下回る場合は、新株予約権発行の日の最終価格とする。 なお、新株予約権発行後、当社が株式分割または株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調 整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。 １ 調整後払込金額＝調整前払込金額× 分割・併合の比率 また、時価を下回る価額で新株式の発行（ただし、時価発行として行う公募増資並びに新株予約権およ び新株予約権証券の行使に伴う株式の発行を除く。）を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、 調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。 新規発行株式数×１株当たり払込金額 既発行株式数＋ １株当たりの時価 調整後払込金額＝調整前払込金額× 既発行株式数＋新規発行株式数 − 19 − (19) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 ２【自己株式の取得等の状況】 (1）【定時総会決議又は取締役会決議による自己株式の買受け等の状況】 ①【前決議期間における自己株式の取得等の状況】 【株式の種類】普通株式 イ【定時総会決議による買受けの状況】 平成16年６月25日現在 区分 株式数（株） 価額の総額（円） 定時株主総会での決議状況 （平成15年６月27日決議） 200,000 240,000,000 前決議期間における取得自己株式 174,600 240,000,000 25,400 − 12.70 − 残存授権株式の総数及び価額の総額 未行使割合（％） （注） 前定時総会決議された株式の総数を前定時株主総会の終結した日現在の発行済株式の総数で除して計算し た割合は3.62％であります。 ロ【子会社からの買受けの状況】 該当事項はありません。 ハ【取締役会決議による買受けの状況】 該当事項はありません。 ニ【取得自己株式の処理状況】 平成16年６月25日現在 処分、消却又は移転株式数 （株） 区分 処分価額の総額（円） 新株発行に関する手続きを準用する処分を行った取得 自己株式 − − 消却の処分を行った取得自己株式 − − 合併、株式交換、会社分割に係る取得自己株式の移転 − − ホ【自己株式の保有状況】 平成16年６月25日現在 区分 株式数（株） 保有自己株式数 263,600 ②【当定時株主総会における自己株式取得に係る決議状況】 平成16年６月25日現在 区分 株式の種類 自己株式取得に係る決議 （注） − 株式数（株） − 価額の総額（円） − 平成16年６月25日開催の定時株主総会において定款の一部を変更し、「当社は、商法第211条ノ３第１項 第２号の規定により、取締役会の決議をもって自己株式を買受けることができる。」旨を定款に定めてお ります。 − 20 − (20) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 (2）【資本減少、定款の定めによる利益による消却又は償還株式の消却に係る自己株式の買受け等の状況】 ①【前決議期間における自己株式の買受け等の状況】 該当事項はありません。 ②【当定時株主総会における自己株式取得に係る決議状況等】 該当事項はありません。 ３【配当政策】 当社の配当方針は、安定的な経営基盤の確保ならびに株主資本利益率の向上に努めるとともに長期的な安定配当 を維持継続することを基本方針としてまいりました。 当期の業績につきましては、増収増益を達成し、今後も順調な業容拡大ができる基盤が整ってまいりましたので、 今般上記配当方針の一部を改め、株主との一体感をより一層高めるため、長期安定配当の方針を配当性向に連動す る方式に変更することといたしました。この方針にしたがい当期の期末配当金を、配当性向20％とすることを平成 16年４月27日開催の取締役会にて決議いたしました。 つきましては、平成16年６月25日開催の第45回定時株主総会において、前期の利益配当金14円に６円を加え、１ 株につき20円に増配させていただきました。 ４【株価の推移】 (1）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】 回次 第41期 第42期 第43期 第44期 第45期 決算年月 平成12年３月 平成13年３月 平成14年３月 平成15年３月 平成16年３月 最高（円） 17,700 8,000 3,400 1,020 1,370 最低（円） 6,700 1,770 770 500 600 （注） 最高・最低株価は日本証券業協会によるものであります。なお、当社株式は平成12年２月15日に店頭売買 有価証券として登録されておりますので、それ以前については該当ありません。 (2）【最近６月間の月別最高・最低株価】 月別 平成15年10月 11月 12月 平成16年１月 ２月 ３月 最高（円） 1,370 1,210 1,060 1,090 1,020 1,340 最低（円） 850 970 850 990 940 970 （注） 最高・最低株価は日本証券業協会によるものであります。 − 21 − (21) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 ５【役員の状況】 役名 職名 氏名 生年月日 略歴 所有株式数 （千株） 昭和48年７月 当社入社 昭和62年６月 当社取締役 取締役社長 須賀井 孝夫 代表取締役 昭和18年２月19日生 平成３年４月 当社常務取締役 平成６年６月 当社専務取締役 125.9 平成７年４月 当社代表取締役社長（現 任） 昭和50年４月 当社入社 平成元年６月 当社取締役第五事業部長 平成８年６月 当社常務取締役東日本第一 事業部長 平成11年１月 当社常務取締役事業本部長 取締役 常務執行役員 ネットワーク ソリューショ 平成13年６月 当社常務取締役事業本部長 新美 收 昭和21年２月25日生 ン事業部長 兼テクニカルサポート事業 62.9 部管掌 平成15年４月 当社常務取締役ネットワー クソリューション事業部長 平成15年６月 当社取締役常務執行役員 ネットワークソリューショ ン事業部長（現任） 昭和43年４月 ㈱日本長期信用銀行（現㈱ 新生銀行）入行 取締役 常務執行役員 平成６年６月 同行大阪支店副支店長 管理本部長 小林 基昭 昭和20年４月１日生 平成７年12月 同行人事部付参事役 24.8 平成９年６月 当社常務取締役管理本部長 平成15年６月 当社取締役常務執行役員管 理本部長（現任） 昭和48年７月 当社入社 平成４年４月 当社東日本情報システム事 業部営業第一部長 平成９年４月 当社ソリューションシステ ム事業部長 ソリューショ 平成10年６月 当社取締役ソリューション ンシステム事 取締役 常務執行役員 システム事業部長 業部長兼ＣＴ Ｉシステム事 東川 清 昭和25年11月26日生 業部およびソ 平成11年10月 当社取締役ソリューション システム事業部長兼ＣＴＩ システム事業部およびソフ フトウエア事 トウエア事業部管掌 業部管掌 平成15年６月 当社取締役常務執行役員ソ リューションシステム事業 部長兼ＣＴＩシステム事業 部およびソフトウエア事業 部管掌（現任） − 22 − (22) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 16.3 役名 職名 氏名 生年月日 略歴 所有株式数 （千株） 昭和58年３月 当社入社 平成８年４月 当社東日本第一事業部バー チャルビジネス営業部長 平成９年２月 当社営業本部業務管理部長 平成11年１月 当社テクニカルサポート事 取締役 ＣＴＩシステ 執行役員 ム事業部長 宮川 基 昭和24年９月12日生 業部長 平成11年９月 当社ＣＴＩシステム事業部 1.0 長 平成15年６月 当社執行役員ＣＴＩシステ ム事業部長 平成16年６月 当社取締役執行役員ＣＴＩ システム事業部長（現任） 昭和49年４月 当社入社 平成６年４月 当社西日本事業部大阪支店 ＴＳ部長 平成11年４月 当社テクニカルサポート事 業部東京ＴＳ二部長 テクニカルサ 取締役 ポート事業部 執行役員 神谷 和美 昭和27年２月４日生 長 平成11年９月 当社テクニカルサポート事 業部長 1.1 平成15年６月 当社執行役員テクニカルサ ポート事業部長（現任） 平成16年６月 当社取締役執行役員テクニ カルサポート事業部長（現 任） 昭和48年７月 当社入社 常勤監査役 前澤 俊一 昭和14年12月11日生 昭和57年６月 当社取締役 平成２年６月 当社常務取締役 64.3 平成６年６月 当社常勤監査役（現任） 昭和48年７月 当社入社 常勤監査役 野津 省三 昭和18年８月28日生 平成８年６月 当社取締役 29.7 平成15年６月 当社常勤監査役（現任） 平成３年10月 太田昭和監査法人（現新日 本監査法人）入所 平成４年３月 公認会計士登録 平成12年12月 太田昭和監査法人（現新日 本監査法人）退所 監査役 中山 かつお 昭和40年５月９日生 平成13年１月 中山公認会計士事務所開設 （現任） 0.3 平成13年10月 株式会社モスインスティ テュート取締役管理本部長 平成15年６月 当社監査役（現任） 平成15年11月 株式会社綜合臨床薬理研究 所常勤監査役（現任） 計 326.3 （注）１．代表取締役社長須賀井孝夫は、平成15年４月１日付をもって事業本部長を兼務しております。 ２．監査役前澤俊一、中山かつおは、「株式会社の監査等に関する商法の特例に関する法律」第18条第１項 に定める社外監査役であります。 − 23 − (23) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 ６【コーポレート・ガバナンスの状況】 コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方 当社は、経営組織体制を充実させ、公正かつ透明性の高い経営を実施することを重要な課題と位置づけており ます。 １．会社の機関の内容および内部統制システムの整備状況 (1）会社の機関の基本説明 ① 経営の意思決定・監督機関である取締役会は、全員社内取締役であり、代表取締役１名、取締役５名の 計６名で構成されております。 ② 経営の意思決定・監督機能と業務執行機能を分離し、経営環境の変化に迅速に対応するため、平成15年 ６月27日より執行役員制度を導入しております。取締役５名が執行役員を兼任しております。 ③ 当社は、監査役制度を採用しており、現在監査役３名のうち２名は社外監査役であります。 (2）会社の機関・内部統制の関係を示す図表 株 主 総 会 選任・解任 取 選任・解任 締 役 監 会 査 役 会 重要な事項について決定 監査 業 務 執 行 委 員 会 日常業務について決定 執 行 役 員 (3）会社の機関の内容および内部統制システムの整備の状況 ① 経営の意思決定・監督機関である取締役会は、月１回の定例取締役会のほか随時必要に応じ開催し機動 的かつ迅速な意思決定を行っております。当期におきましては、定例取締役会を12回、臨時取締役会を12 回開催いたしました。また、取締役の経営責任を明確化し、経営体質の強化を図るとともに経営環境の変 化に柔軟に対応できる体制を可能とするため、取締役の任期を１年としております。 ② 代表取締役および執行役員で構成される業務執行委員会は、月２回の定例業務執行委員会のほか随時必 要に応じて開催され、日常業務の執行方針に関する事項の審議決定および取締役会に付議を要する議案の 審議調整を行っております。当期におきましては、定例業務執行委員会を17回、臨時業務執行委員会を４ 回開催いたしました。 ③ 監査役３名は監査役会が定めた監査の方針に従い、「マーケティング関連業務監査」「エンジニアリン グ関連業務監査」「会計監査」の職務分担を決め、執行役員及び各事業部、部門の業務の試査を行うとと もに、取締役会や業務執行委員会等の重要な会議に出席し積極的な発言により、取締役の業務遂行の監査 を実施しております。監査役会は、毎月１回開催し、監査役間での情報交換を緊密にし、経営監査機能の 充実を図っております。当期におきましては、監査役会を14回開催いたしました。 なお、社外監査役と当社との取引等利害関係はありません。 − 24 − (24) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 ２．リスク管理体制の整備 (1）業務上生じるリスクの管理 当社では、フロントとバックオフィスに業務を分離しており、バックオフィス業務につきましては管理本 部が担当しております。受注・売上に関する業務は営業管理部が、仕入・外注に関する業務は業務管理部が それぞれ担当することで牽制が働くようにしております。また、社長直轄の内部監査室は、会社の業務活動 が社内諸規程に準拠して運営されているかを監査する体制としております。 (2）財務上生じるリスクの管理 為替相場の変動リスクをヘッジするため、経営管理部が社内規程にしたがって先物為替予約取引を実行・ 管理しており、管理本部長は月例の業務執行委員会にて報告を行っております。 当社は、平成16年３月期に銀行借入を全て返済いたしましたが、将来の資金ニーズに備えて国内銀行７行 との間でコミットメントライン（特定融資枠契約）を総額20億円締結しております。 (3）法務上生じるリスクの管理 管理本部内に法務知財室を設置し、知的財産権の取得・管理、各種契約書の内容チェック、訴訟への対応 等を行っております。また、弁護士事務所と顧問契約を締結し、専門的なアドヴァイスを受けております。 インサイダー取引規制への対応といたしましては、「内部情報管理および内部者取引に関する規程」を制 定し、取引先重要情報や自社株式の売買の管理を行うほか、社内研修等で啓蒙しております。 (4）内部情報の管理 当社では、オフィスへの入退室管理、ＰＣの操作ログ取得および本体のマシンルームでの集中管理を実施 し、情報の持ち出しが出来ないような諸対策をとっております。 また、社内の電子情報および社内情報システムのセキュリティを確保し、事業活動を正常かつ円滑に行う ことを目的とした「電子情報管理規程」を平成15年８月より施行しております。情報セキュリティ対策の企 画、立案をセキュリティ委員会が担当し、各事業部長が情報管理責任者となり、各部署に情報管理担当者を 配置して管理する体制となっております。さらに、全ての従業員等に対してセキュリティの確保は当社の死 活問題であることを認識し、セキュリティ管理遵守の意識を持たせるため、社内研修やイントラネットで教 育を行っております。 ３．役員報酬の内容 当年度における当社取締役および監査役に対する役員報酬は以下のとおりです。 役員報酬： 取締役に支払った報酬 161,880千円 監査役に支払った報酬 20,010千円 計 181,890千円 ４．監査報酬の内容 当社が新日本監査法人と締結した監査契約に基づく監査証明に係わる報酬は12,900千円となっております。 − 25 − (25) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 第５【経理の状況】 １．財務諸表の作成方法について 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下 「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。 なお、第44期事業年度（平成14年４月１日から平成15年３月31日まで）は改正前の財務諸表等規則に基づき、 第45期事業年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）は改正後の財務諸表等規則に基づいて作成して おります。 また、当事業年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）については、「財務諸表等の用語、様式及 び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成16年１月30日内閣府令第５号）附則第２項のただ し書きにより、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。 ２．監査証明について 当社は、証券取引法第193条の２の規定に基づき、第44期事業年度（平成14年４月１日から平成15年３月31日 まで）及び第45期事業年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）の財務諸表について、新日本監査法 人により監査を受けております。 ３．連結財務諸表について 当社は、子会社がないため、連結財務諸表は作成しておりません。 − 26 − (26) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_050_2k_04153829／第４提出会社／os2アイティフォー／有報 【財務諸表等】 (1）【財務諸表】 ①【貸借対照表】 前事業年度 （平成15年３月31日） 区分 注記 番号 当事業年度 （平成16年３月31日） 構成比 （％） 金額（千円） 構成比 （％） 金額（千円） （資産の部） Ⅰ 流動資産 １．現金及び預金 1,914,514 2,071,122 640,696 678,793 2,382,637 1,807,629 ４．有価証券 999,974 1,620,263 ５．商品 177,952 219,487 ６．仕掛品 98,909 131,207 ７．貯蔵品 13,929 15,795 ８．前渡金 16,763 − ９．前払費用 82,995 72,190 120,327 204,197 49,859 22,714 貸倒引当金 △4,415 △745 流動資産合計 6,494,145 ２．受取手形 ３．売掛金 10．繰延税金資産 11．その他 Ⅱ 72.6 6,842,655 69.0 固定資産 １．有形固定資産 (1）賃貸用資産 減価償却累計額 (2）建物 減価償却累計額 (3）機械及び装置 減価償却累計額 (4）工具器具備品 減価償却累計額 (5）土地 有形固定資産合計 211,320 200,176 211,320 11,143 200,698 941,921 389,057 932,712 552,863 410,302 22,080 15,428 522,409 22,080 6,652 16,592 1,316,003 807,738 10,621 5,488 1,376,902 508,264 933,119 172,494 1,251,419 443,782 161,882 14.0 1,144,184 − 27 − (27) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 11.5 前事業年度 （平成15年３月31日） 区分 注記 番号 当事業年度 （平成16年３月31日） 構成比 （％） 金額（千円） 構成比 （％） 金額（千円） ２．無形固定資産 (1）商標権 16,694 14,315 6,968 454,025 10,000 43,668 (4）電話加入権 7,579 − (5）電話施設利用権 1,002 − − 8,487 (2）ソフトウェア (3）ソフトウェア仮勘定 (6）その他 無形固定資産合計 42,245 0.5 520,496 5.3 ３．投資その他の資産 (1）投資有価証券 420,887 780,254 (2）関係会社株式 3,250 3,250 (3）従業員長期貸付金 1,232 596 808 157 (5）長期前払費用 − 4,333 (6）繰延税金資産 381,098 244,345 (7）敷金及び保証金 259,466 258,941 (8）会員権 118,257 28,477 (9）保険積立金 65,649 99,552 貸倒引当金 △97,207 △6,795 (4）破産債権・更生債権 その他これらに準ず る債権 投資その他の資産合計 1,153,441 12.9 1,413,112 14.2 固定資産合計 2,447,105 27.4 3,077,793 31.0 資産合計 8,941,250 100.0 9,920,448 100.0 − 28 − (28) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 前事業年度 （平成15年３月31日） 区分 注記 番号 当事業年度 （平成16年３月31日） 構成比 （％） 金額（千円） 構成比 （％） 金額（千円） （負債の部） Ⅰ 流動負債 １．支払手形 ※１ 690,409 871,973 ２．買掛金 ※１ 1,177,611 1,559,926 435,300 − 85,061 194,489 150 41,982 ６．未払法人税等 250,000 378,454 ７．未払消費税等 61,553 71,177 ８．前受金 232,210 248,689 ９．預り金 393 12,878 10．賞与引当金 255,000 353,000 11．設備等支払手形 150,141 − 17,704 17,177 ３．１年内返済予定長期借 入金 ４．未払金 ５．未払費用 12．その他 流動負債合計 Ⅱ 3,355,538 37.5 3,749,749 37.8 固定負債 １．長期未払金 24,867 18,504 ２．退職給付引当金 166,961 185,553 ３．役員退職慰労引当金 277,340 301,910 固定負債合計 負債合計 469,168 5.2 505,967 5.1 3,824,706 42.8 4,255,717 42.9 − 29 − (29) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 前事業年度 （平成15年３月31日） 区分 注記 番号 当事業年度 （平成16年３月31日） 構成比 （％） 金額（千円） 金額（千円） 構成比 （％） （資本の部） Ⅰ 資本金 Ⅱ 資本剰余金 ※２ １．資本準備金 955,000 1,052,000 資本剰余金合計 Ⅲ 10.7 955,000 9.6 1,052,000 10.6 1,052,000 1,052,000 11.8 利益剰余金 １．利益準備金 94,356 94,356 10,476 5,425 2,682,500 2,982,500 498,281 671,461 ２．任意積立金 (1）プログラム準備金 (2）別途積立金 ３．当期未処分利益 利益剰余金合計 3,285,615 36.7 3,753,743 37.8 Ⅳ その他有価証券評価差額 金 ※６ 33,653 0.4 213,840 2.2 Ⅴ 自己株式 ※３ △209,724 △2.3 △309,852 △3.1 資本合計 5,116,544 57.2 5,664,731 57.1 負債資本合計 8,941,250 100.0 9,920,448 100.0 − 30 − (30) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 ②【損益計算書】 前事業年度 （自平成14年４月１日 至平成15年３月31日） 区分 Ⅰ 注記 番号 当事業年度 （自平成15年４月１日 至平成16年３月31日） 百分比 （％） 金額（千円） 百分比 （％） 金額（千円） 売上高 7,682,770 ２．カスタマーサービス収 入 2,214,364 Ⅱ １．システム売上高 売上原価 974,902 売上総利益 ※１, ２ 営業利益 Ⅳ 100.0 5,315,305 ２．カスタマーサービス原 価 販売費及び一般管理費 9,897,135 2,283,095 10,514,091 100.0 6,785,799 64.5 ※２ １．システム売上原価 Ⅲ 8,230,995 5,761,267 6,290,208 63.6 1,024,531 3,606,926 36.4 3,728,291 35.5 2,611,460 26.4 2,731,442 26.0 995,466 10.1 996,848 9.5 43,655 0.4 23,160 0.2 1,017,343 9.7 営業外収益 １．受取利息 273 152 ２．有価証券利息 974 699 6,121 5,525 − 17,857 ５．受取保険金 2,453 1,644 ６．貸倒引当金戻入益 1,178 3,714 ７．販売促進協力金収入 9,174 5,332 ８．雑収入 6,569 ３．受取配当金 ４．投資有価証券売却益 Ⅴ 26,746 0.3 8,729 営業外費用 １．支払利息 11,773 5,194 ２．貸倒引当金繰入額 3,927 − ３．固定資産除却損 5,913 3,593 18,198 − 5,999 6,927 − 2,373 ４．会員権評価損 ５．支払手数料 ６．投資有価証券評価損 ７．雑損失 経常利益 1,317 47,129 0.5 975,082 9.9 5,071 − 31 − (31) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 前事業年度 （自平成14年４月１日 至平成15年３月31日） 区分 Ⅵ 注記 番号 当事業年度 （自平成15年４月１日 至平成16年３月31日） 百分比 （％） 金額（千円） 百分比 （％） 金額（千円） 特別利益 １．投資有価証券売却益 Ⅶ 61,033 61,033 0.6 − − − − − 1,017,343 9.7 435,264 4.1 582,078 5.5 特別損失 １．投資有価証券評価損 109,577 ２．本社移転費用 172,313 税引前当期純利益 法人税、住民税及び事 業税 法人税等調整額 当期純利益 前期繰越利益 当期未処分利益 − 281,891 2.8 754,225 7.6 426,688 △82,692 − 506,000 343,995 3.5 410,229 4.1 △70,735 88,052 89,382 498,281 671,461 − 32 − (32) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 製造原価明細書 システム売上原価 前事業年度 （自平成14年４月１日 至平成15年３月31日） 区分 Ⅰ 労務費 Ⅱ 経費 注記 番号 構成比 （％） 金額（千円） ※１ 当期総製造費用 期首仕掛品たな卸高 当事業年度 （自平成15年４月１日 至平成16年３月31日） 構成比 （％） 金額（千円） 562,485 29.8 601,300 23.5 1,326,748 70.2 1,954,608 76.5 1,889,234 100.0 2,555,909 100.0 184,787 127,012 2,074,022 2,682,921 127,012 121,877 − 520,206 当期製品製造原価 1,947,010 2,040,837 期首商品たな卸高 300,322 172,275 3,301,245 3,807,709 3,601,568 3,979,984 172,275 217,107 60,997 42,446 当期商品売上原価 3,368,295 3,720,430 システム売上原価 5,315,305 5,761,267 前事業年度 当事業年度 計 期末仕掛品たな卸高 他勘定への振替高 ※２ 当期商品仕入高 計 期末商品たな卸高 他勘定への振替高 ※１ ※３ 経費の主な内訳は次の通りであります。 項目 外注加工費（千円） 1,180,722 1,734,618 減価償却費（千円） 29,869 78,886 賃借料（千円） 49,222 75,398 ※２ 他勘定への振替高の内容は次の通りであります。 項目 前事業年度 当事業年度 ソフトウェア（千円） − 504,980 前払費用（千円） − 15,226 − 520,206 合計（千円） ※３ 他勘定への振替高の内容は次の通りであります。 項目 前事業年度 当事業年度 貯蔵品（千円） 18,700 5,633 工具器具備品（千円） 40,535 13,491 1,761 23,321 60,997 42,446 その他（千円） 合計（千円） （原価計算の方法） 当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。 − 33 − (33) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 カスタマーサービス原価 前事業年度 （自平成14年４月１日 至平成15年３月31日） 区分 Ⅰ 労務費 Ⅱ 経費 注記 番号 構成比 （％） 金額（千円） ※１ 当期総製造費用 当事業年度 （自平成15年４月１日 至平成16年３月31日） 構成比 （％） 金額（千円） 302,800 35.5 326,927 36.1 549,847 64.5 577,948 63.9 852,647 100.0 904,876 100.0 期首仕掛品たな卸高 6,359 22,970 859,006 927,846 22,970 9,330 − 26,600 当期製品製造原価 836,036 891,916 期首商品たな卸高 5,975 5,677 138,568 129,317 144,544 134,994 期末商品たな卸高 5,677 2,380 当期商品売上原価 138,866 132,613 カスタマーサービス原価 974,902 1,024,531 前事業年度 当事業年度 計 期末仕掛品たな卸高 他勘定への振替高 ※２ 当期商品仕入高 計 ※１ 経費の主な内訳は次の通りであります。 項目 外注加工費（千円） 378,118 409,314 減価償却費（千円） 103,523 101,689 24,737 22,773 保守消耗品費（千円） ※２ 他勘定への振替高の内容は次の通りであります。 項目 前事業年度 前払費用（千円） 当事業年度 − （原価計算の方法） 当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。 − 34 − (34) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 26,600 ③【キャッシュ・フロー計算書】 区分 Ⅰ 注記 番号 前事業年度 （自平成14年４月１日 至平成15年３月31日） 当事業年度 （自平成15年４月１日 至平成16年３月31日） 金額（千円） 金額（千円） 営業活動によるキャッシュ・ フロー 税引前当期純利益 754,225 1,017,343 減価償却費 238,989 299,635 15,000 98,000 △5,817 18,592 31,330 24,570 貸倒引当金の減少額 △1,128 △93,273 受取利息及び受取配当金 △6,395 △5,677 支払利息 11,773 5,194 為替差益 △101 △19 投資有価証券売却益 △61,033 △17,857 投資有価証券評価損 109,577 2,373 固定資産売却益 - △2,299 固定資産売却損 - 913 固定資産除却損 70,342 3,593 3,927 - 18,198 - △38,000 △38,000 △725,743 536,753 たな卸資産の増減額（増 加：△） 218,317 △75,698 仕入債務の増加額 537,800 556,097 4,113 9,628 賞与引当金の増加額 退職給付引当金の増減額 （減少：△） 役員退職慰労引当金の増加 額 会員権貸倒引当額 会員権評価損 役員賞与の支払額 売上債権の増減額（増加： △） 未払消費税等の増加額 − 35 − (35) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 区分 注記 番号 前事業年度 （自平成14年４月１日 至平成15年３月31日） 当事業年度 （自平成15年４月１日 至平成16年３月31日） 金額（千円） 金額（千円） その他流動資産の増減額 （増加：△） △95,090 64,678 その他流動負債の増加額 21,871 186,903 1,102,154 2,591,452 6,395 5,678 △11,998 △5,430 △307,727 △377,545 788,823 2,214,154 有価証券の取得による支出 △739,707 △649,779 有価証券の売却による収入 689,718 829,534 有形固定資産の取得による 支出 △379,892 △304,005 有形固定資産の売却による 収入 - 16,478 無形固定資産の取得による 支出 △13,056 △540,248 投資有価証券の取得による 支出 △23,805 △121,107 投資有価証券の売却による 収入 136,356 70,605 貸付による支出 △1,542 - 貸付金の回収による収入 2,361 1,085 その他投資の増減額（増 加：△） △36,864 51,401 投資活動によるキャッシュ・ フロー △366,432 △646,035 小計 利息及び配当金の受取額 利息の支払額 法人税等の支払額 営業活動によるキャッシュ・ フロー Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・ フロー − 36 − (36) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 区分 Ⅲ 注記 番号 前事業年度 （自平成14年４月１日 至平成15年３月31日） 当事業年度 （自平成15年４月１日 至平成16年３月31日） 金額（千円） 金額（千円） 財務活動によるキャッシュ・ フロー 長期借入金の返済による支 出 △297,300 △435,300 自己株式の取得による支出 - △100,128 △75,950 △75,950 財務活動によるキャッシュ・ フロー △373,250 △611,378 Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換 算差額 101 19 Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額 49,243 956,760 Ⅵ 現金及び現金同等物期首残高 2,365,468 2,414,711 Ⅶ 現金及び現金同等物期末残高 2,414,711 3,371,472 配当金の支払額 ※１ − 37 − (37) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 ④【利益処分計算書】 区分 Ⅰ 注記 番号 前事業年度 （株主総会承認日） 平成15年６月27日 当事業年度 （株主総会承認日） 平成16年６月25日 金額（千円） 金額（千円） 当期未処分利益 498,281 671,461 Ⅱ 任意積立金取崩高 １．プログラム準備金取崩 高 5,050 合計 5,050 3,638 503,332 3,638 675,099 Ⅲ 利益処分額 １．配当金 75,950 106,464 ２．役員賞与金 38,000 47,500 （2,160） （2,700） （うち監査役賞与金） ３．任意積立金 別途積立金 Ⅳ 300,000 次期繰越利益 413,950 420,000 89,382 − 38 − (38) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_060_2k_04153829／第５−１財務諸表等／os2アイティフォー／有報 573,964 101,135 重要な会計方針 項目 １．有価証券の評価基準及び 評価方法 （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） (1）満期保有目的債券 （自 至 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） (1）満期保有目的債券 償却原価法（定額法）によっており 同左 ます。 (2）関連会社株式 (2）関連会社株式 移動平均法に基づく原価法によって 同左 おります。 (3）その他有価証券 (3）その他有価証券 時価のあるもの 時価のあるもの 同左 期末決算日の市場価格等に基づく 時価法（評価差額は全部資本直入 法により処理し、売却原価は移動 平均法により算定）によっており ます。 時価のないもの 時価のないもの 移動平均法に基づく原価法によっ 同左 ております。 ２．デリバティブ等の評価基 準及び評価方法 ３．たな卸資産の評価基準及 び評価方法 デリバティブ デリバティブ 時価法によっております。 同左 (1）商品 (1）商品 総平均法に基づく原価法によってお 同左 ります。 (2）仕掛品 (2）仕掛品 個別法に基づく原価法によっており 同左 ます。 (3）貯蔵品 (3）貯蔵品 総平均法に基づく原価法によってお 同左 ります。 ４．固定資産の減価償却の方 法 (1）有形固定資産 (1）有形固定資産 定率法（ただし、平成10年度税制改 同左 正以降取得した建物（附属設備を除 く）については定額法）によってお ります。 なお、取得価額１０万円以上２０万 円未満の少額減価償却資産について は、３年間の均等償却をしておりま す。 なお、主な耐用年数は以下のとおり であります。 建物 ３∼50年 工具器具備品 ３∼15年 − 39 − (39) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_070_2k_04153829／第５−２重要な／os2アイティフォー／有報 項目 （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） (2）無形固定資産 （自 至 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） (2)無形固定資産 定額法によっております。 定額法によっております。 なお、ソフトウェア（自社利用）に なお、市場販売目的のソフトウェア ついては、社内における利用可能期 については、見込販売期間（３年以 間（５年）に基づく定額法によって 内）における見込販売数量に基づく おります。 償却額と販売可能な残存有効期間に 基づく均等配分額を比較し、いずれ か大きい額を計上しております。ま た、自社利用目的のソフトウェアに ついては、社内における利用可能期 間（５年）に基づく定額法によって おります。 ５．外貨建の資産及び負債の 本邦通貨への換算基準 同左 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為 替相場により円貨に換算し、換算差額は 損益として処理しております。 なお、為替予約等の振当処理の対象と なっている外貨建金銭債権債務について は、当該為替予約等の円貨額に換算して おります。 ６．引当金の計上基準 (1）貸倒引当金 (1）貸倒引当金 同左 債権の貸倒れによる損失に備えるた め、一般債権については、貸倒実績 率による計算額を、貸倒懸念債権等 特定の債権については、個別に回収 可能性を検討し、回収不能見込額を 計上しております。 (2）賞与引当金 (2）賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出 同左 に備えるため、支給見込額基準に基 づき計上しております。 (3）退職給付引当金 (3）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当 同左 事業年度末における退職給付債務及 び年金資産の見込額に基づき計上し ております。 数理計算上の差異は、各事業年度の 発生時における従業員の平均残存勤 務期間以内の一定の年数（10年）に よる定額法により按分した額をそれ ぞれ発生の翌事業年度から費用処理 することとしております。 (4）役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支払いに備える (4）役員退職慰労引当金 同左 ため、内規に基づき期末要支給額を 計上しております。 − 40 − (40) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_070_2k_04153829／第５−２重要な／os2アイティフォー／有報 項目 ７．リース取引の処理方法 （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） 同左 リース物件の所有権が借主に移転すると 認められるもの以外のファイナンス・ リース取引については、通常の賃貸借取 引に係る方法に準じた会計処理によって おります。 ８．ヘッジ会計の方法 (1）ヘッジ会計の方法 (1）ヘッジ会計の方法 同左 繰延ヘッジ処理によっております。 なお、為替予約が付されている外貨 建金銭債務については、振当処理を 採用しております。 (2)ヘッジ手段とヘッジ対象 ヘッジ手段 (2）ヘッジ手段とヘッジ対象 同左 ヘッジ対象 為替予約・・・・・ 外貨建買掛金 外貨建未払金 外貨建予定取引 (3）ヘッジ方針 (3）ヘッジ方針 当社の内部規程である「為替リスク 同左 管理規程」に基づき、為替変動リス クをヘッジしております。 (4）ヘッジ有効性評価の方法 ヘッジ手段の変動額の累計額とヘッ (4）ヘッジ有効性評価の方法 同左 ジ対象の変動額の累計額を比較して 有効性の判定を行っております。 ９．キャッシュ・フロー計算 書における資金の範囲 キャッシュ・フロー計算書における資金 同左 （現金及び現金同等物）は、手許現金、 随時引き出し可能な預金及び容易に換金 可能であり、かつ、価値の変動について 僅少なリスクしか負わない取得日から ３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投 資からなっております。 − 41 − (41) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_070_2k_04153829／第５−２重要な／os2アイティフォー／有報 項目 （自 至 10．その他財務諸表作成のた めの基本となる重要な事 項 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） (1）消費税等の会計処理方法 （自 至 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） (1）消費税等の会計処理方法 消費税及び地方消費税の会計処理 同左 は、税抜方式を採用しております。 (2）自己株式及び法定準備金の取崩等に ────── 関する会計基準 「自己株式及び法定準備金の取崩等 に関する会計基準」（企業会計基準 第１号）が平成14年４月１日以後に 適用されることになったことに伴 い、当事業年度から同会計基準に よっております。これによる当事業 年度の損益に与える影響はありませ ん。 なお、財務諸表等規則の改正によ り、当事業年度における貸借対照表 の資本の部については、改正後の財 務諸表等規則により作成しておりま す。 (3)１株当たり情報 ────── 「１株当たり当期純利益に関する会 計基準」（企業会計基準第２号）及 び「１株当たり当期純利益に関する 会計基準の適用指針」（企業会計基 準適用指針第４号）が平成14年４月 １日以後開始する事業年度に係る財 務諸表から適用されることになった ことに伴い、当事業年度から同会計 基準及び適用指針によっておりま す。なお、これによる影響について は、「１株当たり情報に関する注 記」に記載しております。 表示方法の変更 （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 前期まで負債の部の「支払手形」に含めて表示してい 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） 前期まで区分掲記しておりました「電話加入権」（当 た「設備等支払手形」は、負債及び資本の合計額の100 期末残高7,579千円）及び「電話施設利用権」（当期末 分の１を超えることとなったため区分掲記することに変 残高831千円）は、資産の総額の100分の１以下であるた 更しました。 め、無形固定資産の「その他」に含めて表示することに なお、前期における「設備等支払手形」の金額は 18,472千円であります。 しました。 前期まで区分掲記しておりました「設備等支払手形」 （当期末残高7,780千円）は、負債及び資本の合計額の 100分の１以下となったため、流動負債の「支払手形」 に含めて表示することにしました。 − 42 − (42) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_070_2k_04153829／第５−２重要な／os2アイティフォー／有報 注記事項 （貸借対照表関係） 前事業年度 （平成15年３月31日） 当事業年度 （平成16年３月31日） ※１．関係会社に対する資産・負債 ※１．関係会社に対する資産・負債 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている 関係会社に対する主なものは、次の通りでありま 関係会社に対する主なものは、次の通りでありま す。 す。 支払手形 69,399千円 支払手形 65,799千円 買掛金 17,762千円 買掛金 12,698千円 ※２．授権株式数 発行済株式総数 普通株式 普通株式 22,000,000株 ※２．授権株式数 5,514,000株 ※３．自己株式 発行済株式総数 普通株式 22,000,000株 普通株式 5,514,000株 ※３．自己株式 当社が保有する自己株式の数は、普通株式89,000 当社が保有する自己株式の数は、普通株式190,800 株であります。 株であります。 ４．偶発債務 ４． ────── 債務保証 保証先 株式会社モンタボー 金額 内容 23,889千円 割賦代金支払 保証 ５．コミットメントライン（特定融資枠契約） ５．コミットメントライン（特定融資枠契約） 同左 運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行７ 行とコミットメントライン（特定融資枠契約）を締 結しております。この契約に基づく当事業年度末の 借入未実行残高は次のとおりであります。 コミットメントラインの総額 借入実行残高 差額 コミットメントラインの総額 2,000,000千円 借入実行残高 −千円 差額 2,000,000千円 ６．配当制限 2,000,000千円 −千円 2,000,000千円 ６．配当制限 商法第290条第１項第６号に規定する資産に時価を 商法施行規則第124条第３号に規定する資産に時価 付したことにより増加した純資産額は33,653千円で を付したことにより増加した純資産額は213,840千円 あります。 であります。 − 43 − (43) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_070_2k_04153829／第５−２重要な／os2アイティフォー／有報 （損益計算書関係） （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 ※１．販売費と一般管理費のおおよその割合は、販売費 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） ※１．販売費と一般管理費のおおよその割合は、販売費 63％、一般管理費37％であります。 58％、一般管理費42％であります。 主な費目および金額の内訳は次の通りでありま 主な費目および金額の内訳は次の通りでありま す。 す。 給料手当 給料手当 1,072,068千円 1,051,395千円 法定福利費 146,759千円 法定福利費 208,085千円 役員報酬 162,000千円 役員報酬 181,890千円 賞与引当金繰入額 154,332千円 賞与引当金繰入額 216,521千円 退職給付費用 74,109千円 退職給付費用 94,171千円 役員退職慰労引当金繰入額 31,330千円 役員退職慰労引当金繰入額 38,930千円 賃借料 281,759千円 賃借料 244,531千円 減価償却費 104,296千円 減価償却費 119,059千円 ※２．一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発 ※２．一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発 費は、36,496千円であります。 費は、38,680千円であります。 （キャッシュ・フロー計算書関係） （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 １．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記 １．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記 されている科目の金額との関係 現金及び預金勘定 有価証券勘定 されている科目の金額との関係 1,914,514千円 999,974 〃 計 預入期間が３ヶ月を超える定期 預金 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） 2,914,488千円 -千円 現金及び預金勘定 2,071,122千円 有価証券勘定 1,620,263 〃 計 預入期間が３ヶ月を超える定期 預金 3,691,385千円 -千円 償還期間が３ヶ月を超える債券 等 △499,777 〃 償還期間が３ヶ月を超える債券 等 △319,913 〃 現金及び現金同等物 2,414,711千円 現金及び現金同等物 3,371,472千円 − 44 − (44) ／ 2004/06/30 9:39 (2004/06/30 9:39) ／ 401523_01_070_2k_04153829／第５−２重要な／os2アイティフォー／有報 （リース取引関係） （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの 以外のファイナンス・リース取引 以外のファイナンス・リース取引 １．貸手側 １．貸手側 ① 固定資産に含まれているリース物件の取得価額、 ① 固定資産に含まれているリース物件の取得価額、 減価償却累計額及び期末残高 減価償却累計額及び期末残高 賃貸用資産 207,470千円 取得価額 207,470千円 減価償却累計額 196,690千円 減価償却累計額 197,096千円 期末残高 ② ② 10,373千円 未経過リース料期末残高相当額 １年内 14,899千円 １年内 15,291千円 １年超 34,786千円 １年超 19,495千円 合計 49,686千円 合計 34,786千円 受取リース料、減価償却費及び受取利息相当額 受取リース料 ④ 期末残高 10,779千円 未経過リース料期末残高相当額 ③ 賃貸用資産 取得価額 ③ 受取リース料、減価償却費及び受取利息相当額 受取リース料 16,723千円 減価償却費 2,083千円 減価償却費 受取利息相当額 2,257千円 受取利息相当額 利息相当額の算定方法は、リース料総額と見積残 ④ 16,723千円 406千円 1,823千円 同左 存価額の合計額からリース物件の購入価額を控除し た額を利息相当額とし、各期への配分方法について は、利息法によっております。 − 45 − (45) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 （有価証券関係） １．満期保有目的の債券で時価のあるもの 前事業年度（平成15年３月31日） 種類 時価が貸借対 照表計上額を 超えないもの 貸借対照表計 上額（千円） (1）その他 合計 時価 （千円） 当事業年度（平成16年３月31日） 差額 （千円） 貸借対照表計 上額（千円） 時価 （千円） 差額 （千円） 499,777 499,777 - 119,952 119,861 △90 499,777 499,777 - 119,952 119,861 △90 ２．その他有価証券で時価のあるもの 前事業年度（平成15年３月31日） 種類 貸借対照表計 上額が取得原 価を超えるも の 貸借対照表計 上額が取得原 価を超えない もの 取得原価 （千円） (1）株式 小計 (1）株式 合計 （注） 貸借対照表計 上額（千円） 差額（千円） 貸借対照表計 上額（千円） 差額（千円） 203,497 269,846 66,349 276,696 635,759 359,063 203,497 269,846 66,349 276,696 635,759 359,063 245,765 126,871 △118,894 9,161 9,000 △161 10,164 4,920 △5,244 - - - 255,930 131,791 △124,139 9,161 9,000 △161 459,427 401,637 △57,789 285,858 644,759 358,901 (2）その他 小計 当事業年度（平成16年３月31日） 取得原価 （千円） 株式の一部について時価が著しく下落したため、減損処理を行っております。減損した処理金額は前事業 年度は109,577千円、当事業年度は2,373千円であります。 なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処 理を行い、30％∼50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額については減 損処理を行っております。 ３．前事業年度及び当事業年度中に売却したその他有価証券 前事業年度（自平成14年４月１日至平成15年３月31日） 当事業年度（自平成15年４月１日至平成16年３月31日） 売却額（千円） 売却益の合計額 （千円） 売却損の合計額 （千円） 売却額（千円） 売却益の合計額 （千円） 売却損の合計額 （千円） 107,171 61,035 1 81,585 17,857 − − 46 − (46) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 ４．時価評価されていない主な有価証券の内容 前事業年度（平成15年３月31日） 当事業年度（平成16年３月31日） 貸借対照表計上額（千円） 貸借対照表計上額（千円） (1)満期保有目的の債券 コマーシャル・ペーパー - 199,960 中期国債ファンド 100,008 - マネー・マネジメント・ ファンド 400,188 1,300,349 非上場株式（店頭売買株 式を除く） 19,250 135,495 (2)その他有価証券 ５．その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の今後の償還予定額 前事業年度（平成15年３月31日） １年以内 １年超５年以内 当事業年度（平成16年３月31日） １年以内 １年超５年以内 １．債券 その他（千円） 499,777 - 119,952 - - - 199,960 - 499,777 - 319,913 - ２．その他 コマーシャル・ペーパー （千円） 合計（千円） （注） ５年超のものはありません。 − 47 − (47) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 （デリバティブ取引関係） １ 取引の状況に関する事項 （自 至 ① 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 取引の内容及び利用目的等 ① 当社は、通常の営業過程における輸入取引の為替相 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） 取引の内容及び利用目的等 同左 場の変動によるリスクを軽減するため、先物為替予約 取引を行っております。 ② 取引に対する取組方針 ② 取引に対する取組方針 同左 先物為替予約取引については、主としてドル建ての 仕入契約をヘッジするためのものであるため、外貨建 買掛金及び発注高の範囲内で行うこととし、投機目的 のための先物為替予約取引は行わない方針でありま す。 ③ 取引に係るリスクの内容 ③ 取引に係るリスクの内容 同左 先物為替予約取引には、為替相場の変動によるリス クを有しております。 当社の先物為替予約取引の契約先は、いずれも信用 度の高い国内の銀行であるため、相手先の契約不履行 によるいわゆる信用リスクは、ほとんどないと判断し ております。 ④ 取引に係るリスク管理体制 ④ 先物為替予約取引の実行及び管理は、管理本部経営 取引に係るリスク管理体制 同左 管理部にて行っておりますが、取引限度額は経営委員 会で決定されております。さらに、管理本部長は、月 ごとの定例経営委員会に先物為替予約取引を含んだ財 務報告を行っております。 ２ 取引の時価等に関する事項 前事業年度 （平成15年３月31日） 当事業年度 （平成16年３月31日） デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益 同左 ヘッジ会計が適用されているものについては記載の対 象から除いているため、当期については注記すべき事項 はありません。 − 48 − (48) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 （退職給付関係） １．採用している退職給付制度の概要 当社は、確定給付型の制度として適格退職年金制度及び退職一時金制度を設けております。 また、この他に複数事業主制度による総合設立型の厚生年金基金に加盟しております。 ２．退職給付債務及びその内訳 前事業年度 （平成15年３月31日） ① 退職給付債務（千円） ② 年金資産（千円） ③ 未積立退職給付債務（千円） ④ ⑤ 当事業年度 （平成16年３月31日） △717,256 △725,790 359,083 397,009 △358,173 △328,780 未認識数理計算上の差異 （千円） 191,212 143,227 退職給付引当金（千円） △166,961 △185,553 ３．退職給付費用の内訳 （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） ① 勤務費用（千円） 38,306 57,649 ② 利息費用（千円） 16,382 14,345 ③ 期待運用収益（千円） △9,373 △7,181 ④ 数理計算上の差異の費用処理 額（千円） 11,187 20,668 ⑤ 退職給付費用（千円） 56,502 85,481 （注） 上記の退職給付費用のほか、複数事業主制度による総合設立型の厚生年金基金への拠出額59,809千円があ ります。 ４．退職給付債務の計算基礎 前事業年度 （平成15年３月31日） 当事業年度 （平成16年３月31日） ① 割引率 2.00％ 2.00％ ② 期待運用収益率 2.50％ 2.00％ ③ 退職給付見込額の期間配分方 法 ポイント基準 ④ 数理計算上の差異の処理年数 10年 各事業年度の発生時における従業員の 平均残存勤務期間以内の一定の年数に よる定額法により按分した額をそれぞ れ発生の翌事業年度から費用処理する こととしております。 同左 10年 同左 − 49 − (49) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 ５．厚生年金基金に関する事項 前事業年度（平成15年３月31日） 当事業年度（平成16年３月31日） 厚生年金基金は、複数事業主制度による総合設立型の 厚生年金基金は、複数事業主制度による総合設立型の ため、除外して記載しております。 ため、除外して記載しております。 なお、厚生年金基金の平成16年３月31日現在の年金資 なお、厚生年金基金の平成15年３月31日現在の年金資 産額等は次の通りであります。 産額等は次の通りであります。 （単位：千円） ① 年金資産額（時価） ② 加入人数（基金全体） ③ 加入人数（当社分） 6,102,907 （単位：千円） ① 年金資産額（時価） 1,321人 ② 加入人数（基金全体） 349人 ③ 加入人数（当社分） 7,407,680 1,325人 352人 （税効果会計関係） 前事業年度（平成15年３月31日） 当事業年度（平成16年３月31日） １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 の内訳 の内訳 繰延税金資産 繰延税金資産 未払事業税否認 22,237千円 未払事業税否認 33,295千円 会員権評価損否認 59,626千円 会員権評価損否認 47,703千円 事業用土地評価損否認 112,459千円 事業用土地評価損否認 112,459千円 143,635千円 賞与引当金損金算入限度超過額 91,204千円 賞与引当金損金算入限度超過額 退職給付引当金損金算入限度超過額 58,190千円 退職給付引当金損金算入限度超過額 39,388千円 貸倒引当金損金算入限度超過額 貸倒引当金損金算入限度超過額 役員退職慰労引当金否認 112,849千円 その他 繰延税金資産合計 32,280千円 528,236千円 繰延税金負債 プログラム準備金 役員退職慰労引当金否認 その他 繰延税金資産合計 69,932千円 2,865千円 122,847千円 63,734千円 596,475千円 繰延税金負債 △3,722千円 プログラム準備金 △1,226千円 その他有価証券評価差額金 △23,088千円 その他有価証券評価差額金 △146,706千円 繰延税金負債合計 △26,810千円 繰延税金負債合計 △147,932千円 繰延税金資産の純額 501,425千円 繰延税金資産の純額 448,542千円 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因 率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因 となった主要な項目別の内訳 となった主要な項目別の内訳 法定実効税率 42.05％ （調整） 率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下である 交際費等永久に損金に算入されない項目 0.80％ 受取配当金等永久に益金に算入されない 項目 △0.15％ 住民税均等割 1.53％ 税率変更による期末繰延税金資産の減額 修正 1.79％ その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 ため注記を省略しております。 △0.41％ 45.61％ − 50 − (50) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 前事業年度（平成15年３月31日） 当事業年度（平成16年３月31日） ３．繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法 ────── ３． 定実効税率は、地方税法の改正（平成16年４月１日以 降開始事業年度より法人事業税に外形標準課税を導 入）に伴い、当期における一時差異等のうち、平成16 年３月末までに解消が予定されるものは改正前の税率 （42.05％）、平成16年４月以降に解消が予定される ものは改正後の税率（40.69％）であります。この税 率の変更により、当期末の繰延税金資産の金額（繰延 税金負債の金額を控除した金額）が12,737千円減少 し、当期費用計上された法人税等調整額の金額が 13,509千円、その他有価証券評価差額金が771千円、 それぞれ増加しております。 （持分法損益等） 持分法を適用すべき重要な関連会社が存在しないため記載しておりません。 【関連当事者との取引】 前事業年度（自 １ 住所 ㈱シー・ 愛知県 関連会社 エス・ 瀬戸市 デー （注） 至 平成15年３月31日） 子会社等 会社等 の名称 属性 平成14年４月１日 資本金 事業の内 又は出 容又は職 資金 業 （千円） 議決権等の 所有（被所 有）割合 関係内容 役員の兼 任等 事業上の 関係 当社製品 コンピュー (所有) の購入及 タ応用機器 直接 24.1％ 13,500 兼任 １名 びソフト の製造・販 (被所有) ウエア外 売 直接 0.1％ 注 取引の内容 取引金額 （千円） 科目 期末残高 （千円） 商品の購 営業 入及びソ 取引 フトウエ ア外注 158,458 買掛金 支払手形 17,762 69,399 上記金額のうち取引金額は消費税等を含まず、残高には消費税等を含んで表示しております。 取引条件及び取引条件の決定方針等 商品の購入についての価格その他の取引条件は、市場の動向等を勘案して、定期的に協議し決定しており ます。 当事業年度（自 １ 会社等 の名称 属性 住所 ㈱シー・ 愛知県 関連会社 エス・ 瀬戸市 デー （注） 平成15年４月１日 至 平成16年３月31日） 子会社等 資本金 事業の内 又は出 容又は職 資金 業 （千円） 13,500 議決権等の 所有（被所 有）割合 関係内容 役員の兼 任等 事業上の 関係 コンピュー (所有) 当社仕様 タ応用機器 直接 24.1％ 兼任 １名 の機器の の製造・販 (被所有) 製造 売 直接 0.1％ 取引の内容 取引金額 （千円） 科目 期末残高 （千円） 商品の購 営業 入及びソ 取引 フトウェ ア外注 159,763 買掛金 支払手形 12,698 65,799 上記金額のうち取引金額は消費税等を含まず、残高には消費税等を含んで表示しております。 取引条件及び取引条件の決定方針等 商品の購入についての価格その他の取引条件は、市場の動向等を勘案して、定期的に協議し決定しており ます。 − 51 − (51) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 （１株当たり情報） （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） １株当たり純資産額 （自 至 936.14円 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） １株当たり純資産額 1,055.24円 １株当たり当期純利益金額 68.61円 １株当たり当期純利益金額 99.20円 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 67.77円 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 96.36円 当事業年度から「１株当たり当期純利益に関する会計 基準」（企業会計基準第２号）及び「１株当たり当期純 利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用 指針第４号）を適用しております。 なお、同会計基準及び適用指針を前事業年度に適用し て算定した場合の１株当たり情報については、以下のと おりとなります。 １株当たり純資産額 １株当たり当期純利益金額 895.99円 79.48円 なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につ いては、前事業年度に潜在株式が存在しないため記載し ておりません。 （注） １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとお りであります。 （自 至 前事業年度 平成14年４月１日 平成15年３月31日） （自 至 当事業年度 平成15年４月１日 平成16年３月31日） １株当たり当期純利益金額 当期純利益（千円） 普通株主に帰属しない金額（千円） （うち利益処分による役員賞与金） 普通株式に係る当期純利益（千円） 期中平均株式数（株） 410,229 582,078 38,000 47,500 （38,000） （47,500） 372,229 534,578 5,425,000 5,388,853 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 普通株式増加数（株） （うち新株予約権） 67,547 158,589 （67,547） （158,589） − 52 − (52) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 （重要な後発事象） 前事業年度 （自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日） ────── 当事業年度 （自 平成15年４月１日 至 平成16年３月31日） １．平成15年６月27日開催の定時株主総会におきまし て、商法210条第１項の規定に基づき、自己株式の取 得に関する取締役会への授権決議（普通株式200,000 株、取得価額240百万円）を行っております。 これを受けて、自己株式の市場買付を行ってまいり ましたが、平成16年４月27日開催の取締役会におきま して、自己株式（普通株式）98,200株、取得価額139 百万円をそれぞれ上限として市場買付を行う旨決議し ております。（買付期間平成16年４月28日∼平成16年 ６月24日） 上記市場買付の結果、平成16年６月25日現在、普通 株式72,800株（取得価額139百万円）を約定しており ます。 ────── ２．当社は平成16年４月１日に行われました取締役会議 に基づき、平成16年４月14日付にて、メモレックス・ テレックス株式会社より米国ＡＳＴＥＡ ＩＮＴＥＲ ＮＡＴＩＯＮＡＬ社との販売代理店契約に基づくＣＲ Ｍソフトウェアに関する事業を譲り受けました。 今回の営業譲り受けにより、優秀な顧客基盤の獲得 を通じてカスタマーサービス事業の強化・拡大を図る とともに、当社の既存顧客に対してもＣＲＭソリュー ションの強化が実現できるものと考えております。譲 り受ける資産はＣＲＭ事業に関する前払費用と固定資 産の総額９百万円であり、負債は引き継ぎをいたして おりません。 − 53 − (53) ／ 2004/06/30 9:41 (2004/06/17 0:29) ／ 401523_01_080_2k_04153829／第５−３リース取引／os2アイティフォー／有報 ⑤【附属明細表】 【有価証券明細表】 【株式】 銘柄 ㈱横浜銀行 462,087 282,797 500,000 115,250 16,460 106,990 ㈱三井住友フィナンシャルグループ 115 89,127 ジェット証券㈱ 200 32,400 173,793 29,544 ダイコク電機㈱ 10,000 28,150 ㈱ヤマトヤシキ 50,000 18,250 カンダコーポレーション㈱ 43,000 17,630 6,200 12,400 64,895 47,714 1,326,751 780,254 1,326,751 780,254 ＷＯＯＫＳＵＮＧ ｎｉｃｓ Ｅｌｅｃｔｒｏ イオンクレジットサービス㈱ 投資有価証 券 その他有 価証券 貸借対照表計上額 （千円） 株式数（株） ㈱北銀フィナンシャルグループ 因幡電機産業㈱ その他９銘柄 小計 計 【債券】 銘柄 券面総額（千円） 貸借対照表計上額 （千円） オリックス㈱ 有価証券 満期保有 目的の債 券 コマーシャルペーパー 200,000 199,960 第８６５回割引みずほ銀行債券 100,000 99,956 第８６４回割引みずほ銀行債券 20,000 19,996 320,000 319,913 320,000 319,913 小計 計 【その他】 種類及び銘柄 投資口数等（千口） 貸借対照表計上額 （千円） 大和証券投資信託委託㈱ マネー・マネジメント・ファンド 有価証券 その他有 価証券 800,227 800,227 500,122 500,122 1,300,349 1,300,349 1,300,349 1,300,349 国際投信投資顧問㈱ マネー・マネジメント・ファンド 小計 計 − 54 − (54) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_090_2k_04153829／第５−４附属／os2アイティフォー／有報 【有形固定資産等明細表】 資産の種類 前期末残高 （千円） 当期増加額 （千円） 当期減少額 （千円） 当期末残高 （千円） 当期末減価償 却累計額又は 償却累計額 (千円) 当期償却額 （千円） 差引当期末残 高 （千円） 有形固定資産 賃貸用資産 211,320 − − 211,320 200,698 522 10,621 建物 941,921 5,178 14,387 932,712 410,302 34,342 522,409 機械及び装置 22,080 − − 22,080 16,592 1,164 5,488 工具器具備品 1,316,003 143,485 82,586 1,376,902 933,119 200,943 443,782 土地 172,494 − 10,612 161,882 − − 161,882 計 2,663,820 148,663 107,586 2,704,898 1,560,714 236,972 1,144,184 商標権 23,786 − − 23,786 9,470 2,378 14,315 ソフトウエア 16,848 506,464 − 523,312 69,287 59,407 454,025 ソフトウェア仮勘定 10,000 43,668 10,000 43,668 − − 43,668 電話加入権 7,579 − 7,579 − − − − 電話施設利用権 3,432 − 3,432 − − − − − 11,127 − 11,127 2,639 210 8,487 61,646 561,260 21,011 601,894 81,397 61,996 520,496 3,027 5,000 3,027 5,000 666 666 4,333 − − − − − − − 計 − − − − − − − （注） 当期増加額の主な内容は次のとおりであります。 無形固定資産 その他 計 長期前払費用 繰延資産 工具器具備品 社内システム（デモ・・評価・開発用）他 ソフトウェア 開発（市場販売目的）ソフト ソフトウェア仮勘定 25,265千円 保守用機器 486,799千円 開発（市場販売目的）ソフト 28,181千円 【社債明細表】 該当事項はありません。 − 55 − (55) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_090_2k_04153829／第５−４附属／os2アイティフォー／有報 83,866千円 【借入金等明細表】 前期末残高 （千円） 区分 短期借入金 １年内に返済予定の長期借入金 当期末残高 （千円） 平均利率 （％） 返済期限 − − − − 435,300 − − − − − − − 6,458 6,362 5.8 − 24,867 18,504 5.8 平成18年 466,626 24,869 − − 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） その他の有利子負債 １年内に返済予定の長期未払金 長期未払金（１年以内に返済予定のものを除 く。） 合計 （注）１．平均利率の算定については、当期末の借入利率及び借入残高を基に行っております。 ２．その他の有利子負債（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年内における返済予定 額は以下のとおりであります。 １年超２年以内 （千円） ２年超３年以内 （千円） ３年超４年以内 （千円） ４年超５年以内 （千円） 6,454 12,049 − − その他の有利子負 債 【資本金等明細表】 区分 資本金（千円） 普通株式（注１） 資本金のうち 既発行株式 普通株式 （株） （千円） 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 955,000 − − 955,000 (−) (−) − − (−) (−) (5,514,000) 955,000 (5,514,000) (5,514,000) 955,000 計 （株） (5,514,000) 計 （千円） 955,000 − − 955,000 （千円） 1,052,000 − − 1,052,000 （千円） 1,052,000 − − 1,052,000 （千円） 94,356 − − 94,356 プログラム準備金 （注２） （千円） 10,476 − 5,050 5,425 別途積立金（注２） （千円） 2,682,500 300,000 − 2,982,500 計 （千円） 2,787,332 300,000 5,050 3,082,282 （資本準備金） 資本準備金及 びその他資本 剰余金 株式払込剰余金 計 （利益準備金） （任意積立金） 利益準備金及 び任意積立金 （注）１．期末現在における自己株式数は190,800株であります。 ２．当期増加額及び当期減少額は、前期決算の利益処分によるものであります。 − 56 − (56) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_090_2k_04153829／第５−４附属／os2アイティフォー／有報 【引当金明細表】 区分 前期末残高 （千円） 当期増加額 （千円） 当期減少額 （目的使用） （千円） 当期減少額 （その他） （千円） 当期末残高 （千円） 貸倒引当金 101,622 903 90,367 4,617 7,540 賞与引当金 255,000 353,000 255,000 − 353,000 役員退職慰労引当金 277,340 38,930 14,360 − 301,910 （注） 貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。 − 57 − (57) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_090_2k_04153829／第５−４附属／os2アイティフォー／有報 (2）【主な資産及び負債の内容】 ① 資産の部 イ 現金及び預金 区分 金額（千円） 現金 2,473 預金 当座預金 738,791 普通預金 619,558 外貨預金 298 定期預金 610,000 譲渡性預金 100,000 ロ 小計 2,068,648 合計 2,071,122 受取手形 (イ）相手先別内訳 相手先 金額（千円） ダイコク電機（株） 402,264 日販コンピュータテクノロジィ（株） 82,527 リコーテクノシステムズ（株） 63,190 ペンタックス（株） 40,227 日比谷総合設備（株） 15,900 その他 74,682 合計 678,793 (ロ)期日別内訳 期日別 金額（千円） 平成16年４月 285,156 ５月 148,934 ６月 143,039 ７月 57,076 ８月 44,585 合計 678,793 − 58 − (58) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_100_2k_04153829／第５−５主な資産／os2アイティフォー／有報 ハ 売掛金 (イ）相手先別内訳 相手先 金額（千円） 日本テレコム（株） 214,979 ダイコク電機（株） 81,168 山陰総合リース（株） 79,233 エヌ・ティ・ティ・コミュニケーションズ（株） 74,608 日販コンピュータテクノロジィ（株） 68,207 その他 1,289,432 合計 1,807,629 (ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況 前期繰越高 （千円） 当期発生高 （千円） (A) (B) 2,382,637 （注） 11,072,994 当期回収高 （千円） 次期繰越高 （千円） (C) (D) 11,648,002 1,807,629 回収率（％） 滞留期間（日） (C) ――――― × 100 (A) ＋ (B) (A) ＋ (D) ――――― ２ ―――――― (B) ――――― 366 86.57 69.25 当期発生高には消費税等が含まれております。 ニ 商品 区分 金額（千円） ネットワークシステム事業 91,728 ソリューションシステム事業 102,143 その他システム事業 23,134 カスタマーサービス事業 2,481 合計 ホ 219,487 仕掛品 区分 金額（千円） ソフトウェア仕掛品 131,207 合計 へ 131,207 貯蔵品 区分 金額（千円） 保守用機材 15,795 合計 15,795 − 59 − (59) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_100_2k_04153829／第５−５主な資産／os2アイティフォー／有報 ② 負債の部 イ 支払手形 (イ)相手先別内訳 相手先 金額（千円） （株）シー・エス・デー 65,799 （株）アトコス 44,784 沖電気工業（株） 39,606 ユニダックス（株） 37,927 岡本無線電気（株） 37,351 その他 646,504 合計 871,973 (ロ)期日別内訳 期日別 金額（千円） 平成16年４月 202,284 ５月 220,139 ６月 215,187 ７月 234,361 合計 ロ 871,973 買掛金 相手先 金額（千円） ディーアイエスシステム販売（株） 173,218 （株）沖電気カスタマアドテック 165,077 （株）日本データーコントロール 150,356 （株）アイセル 70,863 丸紅ソリューション（株） 70,849 その他 929,561 合計 1,559,926 (3）【その他】 該当事項はありません。 − 60 − (60) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_100_2k_04153829／第５−５主な資産／os2アイティフォー／有報 第６【提出会社の株式事務の概要】 決算期 ３月31日 定時株主総会 ６月中 株主名簿閉鎖の期間 ────── 基準日 ３月31日 株券の種類 100株券 1,000株券 中間配当基準日 ９月30日 １単元の株式数 100株 10,000株券 株式の名義書換え 取扱場所 東京都港区芝三丁目33番１号 中央三井信託銀行株式会社 本店 代理人 東京都港区芝三丁目33番１号 中央三井信託銀行株式会社 取次所 中央三井信託銀行株式会社 全国各支店 日本証券代行株式会社 本店および全国各支店 名義書換手数料 無料 新券交付手数料 無料 単元未満株式の買取り 取扱場所 東京都港区芝三丁目33番１号 中央三井信託銀行株式会社 本店 代理人 東京都港区芝三丁目33番１号 中央三井信託銀行株式会社 取次所 中央三井信託銀行株式会社 全国各支店 日本証券代行株式会社 本店および全国各支店 買取手数料 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 公告掲載新聞名 日本経済新聞 株主に対する特典 なし （注） 決算公告については、当社ホームページ上に貸借対照表及び損益計算書を掲載しております。 （ホームページアドレス http://www.itfor.co.jp/kessan/index.html） − 61 − (61) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_110_2k_04153829／第６株式／os2アイティフォー／有報 第７【提出会社の参考情報】 当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。 (1) 有価証券報告書及びその添付書類 事業年度（第44期）（自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日）平成15年６月27日関東財務局長に提出。 (2) 自己株券買付状況報告書 報告期間（自 平成15年６月27日 至 平成15年６月30日）平成15年７月14日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成15年７月１日 至 平成15年７月31日）平成15年８月８日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成15年８月１日 至 平成15年８月31日）平成15年９月11日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成15年９月１日 至 平成15年９月30日）平成15年10月10日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成15年10月１日 至 平成15年10月31日）平成15年11月13日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成15年11月１日 至 平成15年11月30日）平成15年12月12日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成15年12月１日 至 平成15年12月31日）平成16年１月15日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成16年１月１日 至 平成16年１月31日）平成16年２月13日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成16年２月１日 至 平成16年２月29日）平成16年３月12日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成16年３月１日 至 平成16年３月31日）平成16年４月15日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成16年４月１日 至 平成16年４月30日）平成16年５月13日関東財務局長に提出。 報告期間（自 平成16年５月１日 至 平成16年５月31日）平成16年６月11日関東財務局長に提出。 (3) 有価証券報告書の訂正報告書 平成15年12月15日関東財務局長に提出。 自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日事業年度（第44期）の有価証券報告書に係る訂正報告書でありま す。 平成16年６月25日関東財務局長に提出。 自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日事業年度（第44期）の有価証券報告書に係る訂正報告書でありま す。 (4) 半期報告書 （第45期中）（自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日）平成15年12月16日関東財務局長に提出。 (5）半期報告書の訂正報告書 平成16年６月25日関東財務局長に提出。 自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日（第45期中）の半期報告書に係る訂正報告書であります。 (6) 臨時報告書 平成16年５月11日関東財務局長に提出。 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の規定に基づく臨時報告書であります。 − 62 − (62) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_110_2k_04153829／第６株式／os2アイティフォー／有報 第二部【提出会社の保証会社等の情報】 該当事項はありません。 − 63 − (63) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_01_110_2k_04153829／第６株式／os2アイティフォー／有報 独立監査人の監査報告書 平成１５年６月２７日 株式会社アイティフォー 取締役会 御中 新日本監査法人 代表社員 関与社員 公認会計士 今泉 敏栄 印 代表社員 関与社員 公認会計士 森﨑 実 印 代表社員 関与社員 公認会計士 麻生 和孝 印 当監査法人は、証券取引法第１９３条の２の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている 株式会社アイティフォーの平成１４年４月１日から平成１５年３月３１日までの第４４期事業年度の財務諸表、すな わち、貸借対照表、損益計算書、キャッシュ・フロー計算書、利益処分計算書及び附属明細表について監査を行っ た。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する ことにある。 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、 当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を 基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め 全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理 的な基礎を得たと判断している。 当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式 会社アイティフォーの平成１５年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。 会社と当監査法人又は関与社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 以 上 （注）上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており ます。 (58) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_26_0303_2k_04153829／監査H15単体／os2アイティフォー 独立監査人の監査報告書 平成１６年６月２５日 株式会社アイティフォー 取締役会 御中 新日本監査法人 代表社員 関与社員 公認会計士 森﨑 実 印 代表社員 関与社員 公認会計士 麻生 和孝 印 当監査法人は、証券取引法第１９３条の２の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている 株式会社アイティフォーの平成１５年４月１日から平成１６年３月３１日までの第４５期事業年度の財務諸表、すな わち、貸借対照表、損益計算書、キャッシュ・フロー計算書、利益処分計算書及び附属明細表について監査を行っ た。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する ことにある。 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、 当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を 基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め 全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理 的な基礎を得たと判断している。 当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式 会社アイティフォーの平成１６年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。 会社と当監査法人又は関与社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 以 上 （注）上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており ます。 (58) ／ 2004/06/30 9:40 (2004/06/30 9:40) ／ 401523_26_0403_2k_04153829／監査H16単体／os2アイティフォー
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