PLA DE SOSTENIBILITAT ECONÒMICA
DE LA UNIVERSITAT POMPEU FABRA
Novembre 2010
1
PLA DE SOSTENIBILITAT ECONÒMICA DE LA UPF 2011-2014
Novembre del 2010
1. INTRODUCCIÓ
Els recursos econòmics de les universitats públiques catalanes —i per tant, també de la
UPF— estan condicionats principalment per l’actual sistema de finançament i per la
subvenció que atorga la Generalitat de Catalunya.
Fins a l’aprovació de la LUC, el finançament de les universitats públiques catalanes va
créixer a taxes relativament moderades, però mitjançant la disposició final segona
d’aquesta llei es va fixar que les aportacions a les universitats públiques havien de
créixer un 30% real en el període comprès entre els anys 2003 i 2010.
Més enllà d’això, i per tal d’apropar el finançament universitari als objectius fixats per
la Unió Europea, a l’octubre del 2006 el Govern de la Generalitat va aprovar un pla de
millora consistent a aportar 516 milions d’euros addicionals al llarg del període 20072010. Aquest pla va generar importants expectatives, sobretot considerant que la
major part d’aquesta aportació quedava condicionada a l’assoliment d’objectius
vinculats als àmbits de la docència, de la recerca i de la gestió.
Com a conseqüència de les restriccions pressupostàries derivades de la crisi
econòmica, les aportacions previstes en el pla s’han anat ajornant fins que finalment
s’han vist reduïdes en uns 253 milions d’euros, 32,5 dels quals com a conseqüència de
l’ajustament del 5% en les retribucions dels treballadors del sector públic.
Els ingressos que la UPF haurà deixat de rebre entre els anys 2008 i 2010 respecte al
que es preveia en el pla de millora pugen a un total de 15,5 milions d’euros, 9,7 dels
quals es concentren en el 2010.
2
milions d'euros
Finançament previst LUC
Previsions pla de millores 07-10
2007
2008
2009
2010
total
698,3
747,1
799,4
855,4
3.100,2
57,0
90,9
130,4
237,9
516,2
millora no condicionada
40,0
40,0
40,0
40,0
160,0
millora condicionada a objectius
17,0
50,9
90,4
136,2
294,5
61,7
61,7
fons compensació (deute històric)
Finançament ordinari previst
755,3
838,0
929,8
1.093,3
3.616,4
Finançament "real"
755,3
807,1
900,3
900,9
3.363,6
--
-30,9
-29,5
-98,2
-158,6
Pèrdua del fons de compensació
-61,7
-61,7
Retall 5% sous
-32,5
-32,5
Pèrdua de millora
Pèrdua finançament prog. inversions
--
--
--
-43,6
-43,6
Pèrdua finançament global sistema
--
-30,9
-29,5
-236,0
-296,4
Pèrdua finançament ordinari UPF
--
-3,2
-2,6
-9,7
-15,5
(*) -158,6 = millora 09 pendent (-22,4) + millora 10 sencera (-136,2)
la millora en 2010 serà 38 M€ (136,2 teòrics - 98,2); la Generalitat defensa que són 42 M€
(**) la pèrdua del fons de compensació afecta la tresoreria de les Universitats (3,3 M€ UPF) però no el pressupost perquè els drets estan reconeguts
La política de promeses de futur contínues per part dels responsables del DIUE no ha
ajudat a afrontar la gravetat de la situació. Prenent en consideració el dèficit acumulat
d’algunes universitats en anys anteriors, juntament amb la disminució de recursos en
el pla de millora, la previsió del dèficit ordinari acumulat per a les universitats
públiques catalanes a finals del 2010 oscil·la entre els 250 i els 300 milions d’euros. Tot
això sense comptar el retorn dels crèdits reemborsables per al finançament de parcs
científics que han estat ajornats.
L’impacte d’aquesta retallada ha afectat especialment la UPF per diversos motius:
d’una banda perquè la participació de la nostra universitat en l’àmbit del finançament
variable, àmbit on s’ha produït la retallada, és superior a la del model bàsic actual; i,
d’altra banda, perquè ha coincidit amb un important creixement físic i patrimonial
(PRBB, nou campus de la Comunicació, edificis Mercè Rodoreda i Ramon Turró...) que
ha comportat un augment significatiu dels costos de personal d’administració i serveis,
de funcionament i de manteniment. La UPF ha passat de gestionar 109.000 m2 l’any
2006 a gestionar-ne 143.300 l’any 2010.
3
2. EVOLUCIÓ DE LES MAGNITUDS ECONÒMIQUES DE LA UPF 2006-2010
L’evolució dels ingressos i despeses ordinaris no finalistes, entenent com a tals els que
no estan afectats per raó de la concessió de subvencions o d’altres aportacions amb
caràcter específic, és un dels millors indicadors per analitzar l’evolució del pressupost
d’una institució com la Universitat.
Els ingressos no finalistes reconeguts per la UPF el 2010 seran previsiblement un 37%
superiors als reconeguts el 2006, mentre que les despeses hauran crescut un 43% en el
mateix període, passant de 62 a 88 milions d’euros.
Considerant que la subvenció ordinària concedida per la Generalitat equival al 75%
d’aquests ingressos i que la despesa de personal és el 70% de les despeses, el
creixement d’ambdues variables (33% i 39%, respectivament) explica significativament
l’evolució en aquest període dels ingressos i de les despeses en el seu conjunt.
ingressos
matrícules
subvenció
altres *
total
2006
8,12
47,56
6,16
61,84
13,13
76,91
9,96
100,00
2010
11,06
63,13
10,43
84,61
%
M€
13,07
2,94
36,20
74,60
15,57
32,73
12,33
4,27
69,28
100,00
22,77
36,83
M€
%
69,81
17,21
38,75
18,13
7,64
91,27
6,90
0,45
8,05
4,79
0,72
20,40
* cà nons , l l oguers , conces s i ons , repercus s i ó, entitats vi ncul a des i fi na nceres ….
despeses
personal
estructura
altres**
descentralitzat
retorn bestretes
total
2006
44,42
8,37
5,64
3,52
61,94
71,71
13,51
9,10
5,67
100,00
2010
61,63
16,01
6,09
4,23
0,32
88,29
0,37
0,32
100,00
26,35
42,53
**fons bi bl i ogrà fi c, a portaci ons i ns tituci ona l s , des envol upa ments i nformà tics …
Quan el Consell Social va aprovar el pressupost del 2010 va introduir-hi un conjunt de
cauteles, entre les quals destaca el condicionament de l’execució del pressupost a
l’evolució dels ingressos i de les depeses al llarg de l’exercici.
D’acord amb aquest criteri, i donada la dràstica reducció de la subvenció, s’han
introduït diverses mesures d’austeritat reflectides en la pràctica congelació de les
despeses de personal, l’impuls de mesures de contenció de les despeses d’estructura,
etc., que han de permetre disminuir el dèficit d’enguany. El tancament del pressupost
del 2010 resta pendent que es coneguin les dades definitives de la subvenció de la
Generalitat, de la possible aplicació dels recents recursos obtinguts en convocatòries
com el CEI-2010, Innocampus, etc.
4
En qualsevol cas, el dèficit generat en el període 2008-2010 haurà estat sensiblement
inferior a la retallada de 15,5 milions d’euros en la subvenció ordinària originada per
l’incompliment de l’acord del Govern de la Generalitat.
3. PROJECCIÓ DE LES MAGNITUDS ECONÒMIQUES DE LA UPF 2011-2014
Partint de l’execució prevista per al 2010 i aplicant les hipòtesis d’evolució més
raonables a dia d’avui, s’ha elaborat una projecció dels ingressos i de les despeses
previstos per al període 2011-14, basada en el manteniment de l’estructura actual.
La projecció s’ha elaborat a partir d’un IPC anual previst del 2% per a tot el període,
tant pel que fa al càlcul de les despeses com també per al dels ingressos referenciats a
aquest índex (matrícules, lloguers, etc.), amb previsions d’un augment anual de l’1,1%
pel que fa a les matrícules, del 0,5% anual de les despeses de personal per augments
salarials, etc.
Pel que fa a la subvenció ordinària, s’ha partit de les dotacions previstes en l’escenari
presentat a finals de juliol per representants del Comissionat i de la Conselleria
d’Economia i Finances a representants dels rectors i dels consells socials de les
universitats. Aquest escenari preveu un augment del 2% el 2011 i del 4,8% en cadascun
dels anys del període 2012-14. Cal considerar que aquests increments se situen per
sota dels creixements obligats en les despeses de personal amb component vegetatiu
(trams, triennis, etc.) i dels previsibles en despeses de funcionament
(subministraments, serveis, etc.). Tot i que resta pendent l’aprovació d’un nou model
de finançament de les universitats públiques a Catalunya, i més enllà de les
dinàmiques polítiques, pot afirmar-se que l’ajustament de les despesa pública
prosseguirà en els propers anys.
Els resultats d’aquesta projecció ens presenten un escenari d’inviabilitat econòmica de
la UPF, en la mesura en què generaria dèficits anuals superiors als 3 milions d’euros
sense comptabilitzar el retorn dels crèdits obtinguts per a la construcció de moltes de
les infraestructures entre els anys 2000 i 2010.
4. PER QUÈ UN PLA DE SOSTENIBILITAT A LA UPF?
-
Davant d’una situació com l’exposada, cal una reflexió col·lectiva que, deixant
de banda tot catastrofisme, afronti aquesta realitat per tal de salvar l’essencial
del nostre model i defensar els interessos de la comunitat universitària.
-
La presència en els rànquings internacionals o la recent obtenció de la
qualificació com a Campus d’Excel·lència Internacional per part d’una
universitat relativament petita i amb solament 20 anys d’existència són una
mostra dels bons resultats obtinguts en la docència, en la recerca o en la
5
creixent internacionalització de la nostra activitat. Som una universitat solvent,
estructurada i capaç per tant de definir i d’executar una estratègia d’actuació
que faci front a les dificultats amb què ens trobem.
-
És cert que cal i caldrà mantenir una política d’exigència de més recursos
econòmics per a la Universitat si es vol ser coherent amb la necessitat de
transformar el model econòmic, tema en què es dibuixa una quasi unanimitat
entre els actors públics i privats de la nostra societat. Però és igualment cert,
com s’ha intentat explicar anteriorment, que en l’actual context no podem
limitar la nostra actuació a la demanda de més subvenció i que cal un esforç
propi que defensi el bé comú per sobre dels interessos particulars, combinant
el rigor en la gestió amb la cerca d’ingressos alternatius i una rotunda política
d’estalvi.
-
Definir un Pla de Sostenibilitat Econòmica és determinar el desequilibri
pressupostari màxim suportable (dèficit generat anualment i dèficit acumulat)
que permeti salvar el model de la UPF i evitar el col·lapse econòmic, acordant al
mateix temps les mesures concretes que cal prendre per assolir l’objectiu fixat.
-
En concret, l’objectiu és no superar els 10 milions d’euros de dèficit acumulat i
retornar el màxim de bestretes pendents. Això comporta la cerca de l’equilibri
pressupostari en els propers exercicis, amb un “estalvi” anual (entre majors
ingressos i menors despeses) respecte al tancament previst per a l’any 2010
d’uns 3,5 milions d’euros.
-
El Pla afecta tots els membres de la comunitat universitària, i les mesures que
cal prendre –estructurals o conjunturals– afecten tant la cerca d’ingressos com
la disminució de despeses. Tot i que el Pla abasti el període 2011-2014, ha de
connectar directament amb l‘elaboració i l’execució del pressupost del 2011 i
amb la reconsideració parcial del Pla d’Actuacions, que ens han de permetre
mantenir l’essencial del projecte UPF 2015.
5. PLA DE SOSTENIBILITAT 2011-2014
OBJECTIUS
1. Mantenir i preservar el model UPF, centrat en la qualitat en la docència,
l’excel·lència en la recerca i la vocació internacional.
2. Prioritzar les actuacions i els programes definits en el Pla Estratègic UPF 25
Anys.
3. Mantenir l’equilibri pressupostari en el període 2011-2014.
6
Es presenten a continuació diverses mesures destinades a augmentar els ingressos
i a disminuir les despeses, mesures que han de permetre assolir progressivament
els objectius definits alhora que s’obtenen els marges necessaris per poder fer
front als nous reptes a què la Universitat haurà de respondre en els propers
exercicis, tot garantint les actuacions en l’àmbit tecnològic que ens ha de facilitar
l’optimització del nostre treball i una major eficàcia en la prestació de serveis.
INGRESSOS
1. Actuacions de tipus general
Moltes de les decisions que afecten els principals ingressos de la UPF corresponen
als governs. La UPF desenvoluparà totes les iniciatives possibles per aconseguir un
major finançament públic i durà a terme actuacions com:
•
Renegociar els terminis de retorn de les bestretes obtingudes per la UPF en
la modalitat de crèdits reemborsables conjuntament amb les altres
universitats i parcs afectats.
•
Continuar participant en les convocatòries públiques de finançament, tant
generals (parcs, CEI, Innocampus, Feder...) com específiques per a les
diferents activitats de la Universitat.
•
Augmentar el preu del crèdit en els estudis de grau, vinculant-ho al
creixement de les beques i dels crèdits per a estudiants.
•
Recuperar els diners de l’exempció de taxes per als estudiants amb
matrícula d’honor, així com de les exempcions que afecten diverses
situacions de caire social.
•
Incidir en el debat sobre el nou model de fiançament per tal de millorar el
pes del finançament variable per objectius i resultats i de millorar-ne els
criteris i els indicadors de repartiment.
2. Taxes i preus públics
•
Augmentar el preu del crèdit d’alguns màsters fins al 30% del seu cost.
•
Augmentar el preu públic per la prestació de serveis específics
corresponents als recursos de suport a l’aprenentatge per apropar-se a la
cobertura dels costos.
•
Implementar un copagament en algunes activitats formatives (CQUID i
PAM).
•
Implementar una taxa per a la preinscripció en els estudis de postgrau.
7
3. Cànons de recerca
•
Augmentar del 15% al 18% el cànon sobre els ingressos en els contractes de
l’article 83 i els ajuts no competitius (que ho permetin) a partir de l’1 de
gener del 2011 .
•
Augmentar el cànon en els projectes europeus fins a la quantitat acceptada
per la Unió Europea, que a la pràctica significa incrementar-lo del 15% al
16,66% sobre els ingressos dels projectes, a partir de l’1 de gener del 2011.
4. Altres ingressos
•
Millorar el rendiment patrimonial del espais de la UPF:
- Desenvolupar una promoció activa per a la utilització externa dels
espais de la UPF.
- Repercutir els costos de funcionament per la utilització dels espais
de la UPF per part de les unitats internes de la UPF (activitats
finançades) i del Grup UPF i revisar la política de bonificacions.
•
Establir un programa de merchandising.
•
Desenvolupar un programa de captació de fons (fundraising), coordinant les
iniciatives que es desenvolupen a la UPF amb les empreses.
•
Millorar les aportacions de les entitats financeres.
•
Millorar els resultats econòmics d’alguns programes especials, com el
d’estudis hispànics, el d’ensenyament d’idiomes, el programa sèniors,
l’escola d’estiu, etc.
•
Aconseguir que el desenvolupament del programa Alumni o dels “Amics de
la UPF” permeti obtenir prou ingressos per garantir la seva activitat i el seu
creixement.
DESPESES
1. Actuacions de tipus general
•
Vincular la realització d’actuacions estratègiques a la disponibilitat
pressupostària i/o a l’obtenció de finançament extern, per exemple en els
àmbits següents:
-
Programació de nous estudis de grau.
Programació de nous postgraus.
8
-
Participació en i/o creació de noves entitats (aportacions de la UPF,
repercussió de les despeses de funcionament, disminució
d’ingressos via cànons...).
2. Estructura, funcionament i gestió
•
Reduir els horaris d’obertura de determinats serveis, espais i edificis (nits,
caps de setmana i períodes vacacionals), amb els consegüents estalvis en les
despeses de subministraments, manteniment, neteja, vigilància, etc.
(biblioteques, edifici França, edifici Mercè...).
•
Prosseguir la realització de subhastes per al subministrament elèctric.
•
Limitar les temperatures màximes i mínimes de la climatització.
•
Ajustar els horaris de vigilància en alguns espais.
•
Contenir les actuacions extraordinàries de neteja no vinculades a la
celebració d’actes i optimitzar les freqüències de servei.
•
Disminuir les despeses originades pels desplaçaments de personal a càrrec
de la Universitat i desenvolupar l’ús de les tecnologies de comunicació.
•
Unificar equips i fungibles de reprografia per optimitzar els costos
aprofitant el nou concurs de prestació d’aquest servei.
•
Ajustar la despesa en fons bibliogràfics.
3. Personal
3.1. Personal d’administració i serveis (PAS)
Assolir amb el conjunt de mesures de contenció de la despesa un estalvi de
500.000 €/any, equivalent al 2% de la massa salarial (amb independència de la
retallada salarial) tot realitzant les accions d’estabilització de llocs de treball
compromeses, donant continuïtat a la política restrictiva en la cobertura de
substitucions, no renovant la majoria dels actuals contractes de reforç i generant
tots els mecanismes possibles per revisar els processos interns, per optimitzar les
estructures de suport administratiu i per reforçar la mobilitat interna.
9
3.2. Personal docent i investigador (PDI)
Assolir amb les mesures de contenció de la despesa un estalvi global de
700.000 €/any , equivalent al 2% de la massa salarial (amb independència de la
retallada salarial).
Realitzar un pla per a cada centre, departament o institut per assolir l’objectiu
proposat mitjançant l’adopció de mesures com:
•
•
•
•
•
•
•
Regular la dedicació horària del professorat
Racionalitzar la contractació de professors associats
Potenciar la figura de l’assistent docent (TA)
Ajustar progressivament el PAD dels nous graus i de l’extinció dels
títols actuals
Revisar la mida de grups i seminaris
Racionalitzar l’oferta d’optatives
Racionalitzar els càrrecs acadèmics
4. Altres
•
•
•
•
•
Disminuir un 10% les dotacions a pressupost descentralitzat (centres,
departaments, instituts)
- Aportació al pressupost de funcionament dels centres, departaments i
instituts
- Aportació al Pla de Mesures de Suport als Màsters
Disminuir un 10% les dotacions al pressupost centralitzat
Mantenir l’aportació per a actuacions de recerca i política científica (Pla de
Mesures) del pressupost del 2010
Repercutir als departaments els cost de l’exempció de matrícula de màster
Revisar la política de concessió d’ajuts de la UPF
GRUP UPF:
Establir un model de governança en el marc del Campus d’Excel·lència Internacional i
mecanismes de vinculació organitzativa entre la UPF i les entitats del Grup UPF.
En general i de manera no limitativa, la relació entre les entitats del Grup UPF ha de
basar-se en:
•
Compartir un mateix projecte i objectius d’universitat amb el desenvolupament
d’actuacions conjuntes en àmbits com:
10
-
•
Promoció d’activitats docents i serveis
Relacions internacionals
Difusió d’activitats (producció científica) i comptabilització de resultats
Desenvolupament del Programa Alumni
Imatge gràfica
Propietat i explotació de resultats
Relació amb empreses
Establir un model de relacions econòmiques basat en:
- Política de cànons i retorn a la UPF
- Política d’utilització d’espais de la UPF de manera permanent
(repercussió de despeses de funcionament i/o despeses d’amortització)
- Aplicació de tarifes avantatjoses per la utilització puntual d’espais de la
UPF
11