معايير بازل للرقابة المصرفية حٛشٓخرش ه ٬ٜحٛز*ٕ٪٤ حٛشٓخرش ه ٬ٜحٛز٧ ٕ٪٤ٮ أ٩ ٞ٧كخثَ حٛز ٖ٤ح٠ٛشٗض٭ أ ٩حٛغٜـش حٔ٤ٛذٯش أل٭ رٜذ. حٛز ٕ٪٤ح٠ٛشٗضٯش أ٣شجض ر٨ذٍ ٟشحٓزش حٔ٤ٛذ ٩حإلثظ٠خٛ ١ذ حٛشٓخرش ه ٬ٜحٛز.ٕ٪٤ أ٧ذحٍ حٛشٓخرش ه ٬ٜحٛز ٕ٪٤طظ٠ؼُ ٚٮ ٟزذأ حٛظ ُْٰ٪رٰ ٢ح٠ٛظخٛق ح٠ٛظوخسػش ٨٤ٟخ: حٛظؤٗذ ٢ٟعالٟش ح٠ٛشٗض ح٠ٛخٛٮ ٟ ٚ٘ٛظشٍ ٟٔخر ٚكشٯش طوخ.٦ٜٟ ٟ شحٓزش ٩ط٪ؿٰ ٦حإلثظ٠خ ١ح٠ٛظشُٮ ٗ٠خً ٪٣٩هخً. ك٠خٯش ٩دحثن حٛـ٪٨٠س ُٮ حٛز ٕ٪٤ح٠ٛشخظش٩ ،ك٠خٯش كٔ ّ٪ح٠ٛغخ٨ُٰ ٢ٰ٠٧خ. حٛظؤٗذ ٢ٟعالٟش حٛـ٨خص ح٠ٛظشُٮ ٩طـخ٩رٟ ٦ن ٟظـٜزخص ح ٪٠٤ٛحإلٓظظخد٭. طو٪رش ٧ز ٥ح٠٨٠ٛش حٛظٮ طٔظؼٮ اٯـخد ط٪حص ١دْٰٓ رٰ٧ ٢ز ٥ح٠ٛظخٛق ح٠ٛظوخسػش ُٮ ؿٰ٠ن حألك٪ح.ٙ ٩رٔذس ٟخ ٯ٤ـق ٧زح حٛظ٪حص ،١ٯظلْٔ حإلعظٔشحس ُٮ سر٪م حإلٓظظخد ح٪ٛؿ٤ٮ ٩ال طظوذ ٫آػخسٛ ٥زٰٔش حٓظظخدحص حٛذ ٙ٩حألخش ٫أ ٩ط٘ ١٪رذسؿش أٓ.ٚ * ر٘ش سٯلخ" ،١سٓخرش حٛز ٖ٤ح٠ٛشٗض٭ ه ٬ٜح٠ٛظخسٍ حالعالٰٟش" ُٮ ()Arablawinfo.com ٩عخث ٚحٛشٓخرش ح٠ٛشٗضٯش ه ٬ٜحٛزٕ٪٤ طغـٰ ٚحٛزٕ٪٤ رٰخ ١ح٪٠ٛؿ٪دحص ٩ح٠ٛـ٪ٜرخص رلغذ حٛظظِٰ٤خص حٰ٠ٛضحٰ٣ش حٛوٰٟ٪٠ش ٩كغخد حألسرخف ٩حٛخغخثش حٛظظشٯق ه ٢حالخـخس ح٠ٛظشُٰش حٛشٓخرش حٰ٠٘ٛش ٩حٛشٓخرش ح٪٤ٛهٰش ه ٬ٜحإلثظ٠خ١ ُشع ح٤ٛغذ ٩حٛلذ٩د حإلٛضحٰٟش (حإلكظٰخؿٮ حٔ٤ٛذ٭ ،حٛغٰٛ٪ش حٔٛخٰ٣٪٣ش ،حإلثظ٠خ١ ا ٬ٛح٪ٛدحثن ،حإلثظ٠خ ١ا ٬ٛح٪ٛدحثن ٩سأط ح٠ٛخ ،ٙسأط ح٠ٛخ٩ ٙحإلكظٰخؿٰخص ا٬ٛ ح٪ٛدحثن ،سأط ح٠ٛخ٩ ٙحإلكظٰخؿٰخص ا ٬ٛحٛلغخرخص حٛـخسٯش ،سأط ح٠ٛخٙ ٩حإلكظٰخؿٰخص ا ٬ٛاؿ٠خٛٮ ح٪٠ٛؿ٪دحص ،سأط ح٠ٛخ٩ ٙحإلكظٰخؿٰخص ا ٬ٛح٪٠ٛؿ٪دحص حٛخـشس ح٠ٛشؿلش ،عوش حِٛخثذس حٛذحث٤ش ٩ح٠ٛذٯ٤ش ،عوش حٛخظ٩ ٞاهخدس حٛخظ،ٞ حٛخ )..رخألػخُش ا ٬ٛحٛشٓخرش ه ٬ٜأعوخس حٛخذٟخص ح٠ٛظشُٰش ٩دسحعش طٔخسٯش ٟشحٓزٮ حٛلغخرخص حإلٛظضح ٝرخ٠ٛوخٯٰش حٛذٰٛ٩ش ُٮ سٓخرش حٛزٟ( ٕ٪٤وخٯٰش رخص)ٙ ٟخ هالٓش رخص ٙر٠وخٯٰش حٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش؟ رخصٟ )Basel( ٙذٯ٤ش هشٯٔش طٔن ش٠خً ٙشد ع٪ٯغشح ه٨٣ ٬ٜش حٛشحٯ٩ ٢طوظزرش ٟشُؤ ٨٣ش٭ ٟ٩شٗض ط٤خهٮ. ٨ُٰ خ ٟٔش ر ٖ٤حٛظغ٪ٯخص حٛذٰٛ٩ش ( )Bank of International Settlementحٛز٭ أ٣شت هخٝ 1930 ُ ٮ عٰخّ خـش ٯ٣٪ي ( )Owen youngحٛظٮ طوخٛؾ ٟغؤٛش دُن حٛظو٪ٯؼخص حٛظٮ ُشػض ه ٬ٜأ٠ٛخٰ٣خ ُٮ ٟوخ٧ذس ُشعخ٭ (ُ )Treaty of Versaillesٮ أهٔخد حٛلشد حٛوخٰ٠ٛش حأل٬ٛ٩ ٛ٩ ظٛ٪ٮ ح٨٠ٛخ ٝحٛظٮ ٗخ ١ٯئدٯ٨خ عخرٔخ ح ٰٚٗ٪ٛحٛوخٜٛ ٝظو٪ٯؼخص ُٮ رش:٢ٰٛ ؿ٠ن٩ ،حدحسس٩ ،ط٪صٯن حٛظو٪ٯؼخص. ٟخ هالٓش رخص ٙر٠وخٯٰش حٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش؟ روذ حٛلشد حٛوخٰ٠ٛش حٛؼخٰ٣ش ٩كظ ٬أ٩حث 1970 ٚطالش٪ٟ ٬ػ٪م حٛظو٪ٯؼخص، ٩أطزق طشٰٗض حٛز ٖ٤ه ٬ٜطِٰ٤ز ٣لخ ٝرشٯظ٩٩ ١٪دص (٩ )Breton Woodsه٬ٜ حٛظوخ ١٩رٰ ٢حٛز ٕ٪٤ح٠ٛشٗضٯش ٩حٗ٪ٛخالص حألخشُ ٫ٮ حٛغوٮ ٛظلْٰٔ حالعظٔشحس حٔ٤ٛذ٭ ٩ح٠ٛخٛٮ. ُ ٮ حٛغزوٰٰ٤خص ٩حٛؼ٠خٰ٤ٰ٣خص سٗض ه ٬ٜادحسس سإ٩ط حأل٪ٟح ٙهزش حٛلذ٩د ُٮ أهٔخد أصٟش حِ٤ٛؾ ٩أصٟش حٛذٯ ١٪حٛذٰٛ٩ش. ُ٩ ٮ حٱ٣٩ش حألخٰشسُ ،بٟ ١غؤٛش حالعظٔشحس ح٠ٛخٛٮ ط ٬ٜٔح٘ٛؼٰش ٢ٟحال٧ظ٠خٝ ُٮ أهٔخد حٛظ٘خ ٟٚحالٓظظخد٭ حأل٩س٩رٮ٩ ،ح٣ظشخس حٛو٠ٛ٪ش٩ ،آػخس حألصٟخص ح٠ٛخٰٛش ح٠ٛظ٘شسس. ٛـ٤ش رخص ٙحأل٬ٛ٩ ُ ٮ هخ ٝ1974 ٝحطِْ ٟلخُؼ٪ح حٛز ٕ٪٤ح٠ٛشٗضٯش ٠ٛـ٪٠هش حٛذ ٙ٩حٛوشش (ح٪ٛالٯخص ح٠ٛظلذس حألٟشٯٰ٘ش٤ٗ ،ذح ،حٜ٘٠٠ٛش ح٠ٛظلذسُ ،ش٣غخ ،اٯـخٰٛخ، ٤ٛ٪٧ذح ،حٛغ٪ٯذ ،ع٪ٯغشح ،حٰٛخرخ٘ٛ ،١غ٠زشؽ) ه ٬ٜا٣شخء ٛـ٤ش طو ٚ٠ه٬ٜ طٰخًش ٟوخٯٰش دٰٛ٩ش طغظششذ ر٨خ حٛز ٕ٪٤ح٠ٛشٗضٯش ُٮ ٟشحٓزش أه٠خٙ ح٠ٛظخسٍ ٛظظـ٤ذ حٛظوؼش. أؿ ْٜه ٬ٜط ٖٜحٜٛـ٤شٛ :ـ٤ش حأل٣ل٠ش ح٠ٛظشُٰش ٩ح٠٠ٛخسعخص حٛشٓخرٰـش ( )Committee on Banking Regulation and Supervisory practicesأ٩ ٛـ٤ش رخص٣ ٙغزش اٟ٘ ٬ٛخ ١ح٣ؤخد٧خ ر٠ذٯ٤ش رخص ،ٙأٛ ٩ـ٤ش ٗ٣ ٕ٪غزش ا٬ٛ سثٰغ٨خ ٟٗ ٕ٪لخُق ر ٖ٤ا٣ـٜظشح ح٠ٛشٗض٭ آ٣زحٕ. ٠ٛخرح ٟوخٯٰش رخصٙ؟ طِخٓ ٞأصٟش ح٠ٛذٯٰ٣٪ش حٛخخسؿٰش ٛذ ٙ٩حٛوخ ٞٛحٛؼخٛغ ُٮ حٛغزوٰٰ٤خص ٩حٛؼ٠خٰ٤ٰ٣خص. حصدٯخد كـ٣٩ ٞغزش حٛذٯ ١٪ح٠ٛشُ٘ ٕ٪ٮ طلظٰ٨ٜخ. طوؼش روغ حٛز٣ ٕ٪٤ظٰـش ٨ٛزح ح٪ٛػن. عٰخعش طخَِٰ ح٪ٰٔٛد ( )Deregulationه ٬ٜحٛز٩ ٕ٪٤خخطش ُٮ أٟشٯ٘خ (ُٮ ه٨ذ حٛشثٰظ سٯٌ٩ )٢رشٯـخٰ٣خ (ُٮ ه٨ذ سثٰغش ح٪ٛصسحء ٟخسًشٯض ػخطشش). ح٤٠ٛخُغش ح٪ٔٛٯش رٰ ٢حٛز ٕ٪٤حٛوخٰ٠ٛش. حٛظـ٪سحص حالٓظظخدٯش (حٛظؼخ ،ٞطٜٔزخص أعوخس حٛظشٍ ٩أعوخس حِٛخثذس، حٛو٠ٛ٪ش ،حٛخظظخظش ،حألصٟخص ح٠ٛخٰٛش ،حٛخ).. حٛظـ٪سحص ح٠ٛظشُٰش (ك٪٨س طٰٔ٤خص رٰ٘٤ش هظشٯش ٨٤ٟ٩خ ح٠ٛشظٔخص ح٠ٛخٰٛش، دخ ٙ٪ششٗخص حالعظؼ٠خس ٩ط٤خدٯْ حالعظؼ٠خس ُٮ ٤ٟخُغش حٛز ،ٕ٪٤حٛخ).. حٛظـ٪سحص حٛظ٘٪ٛ٪٤ؿٰش (طٔذٗ ٝزٰش ُٮ ٣ل ٞحالطظخالص ٩ح٠ٛوٟ٪ٜخص ،صٯخدس أكـخ ٝحٛظـخسس حإل٘ٛظشٰ٣٩ش ،حٛخ). رخص ٙحأل٬ٛ٩ أطذسص ٛـ٤ش رخصُ ٙٮ ٨٣خٯش هخ٣ ٝ1974 ٝذحء ا ٬ٛحٛز ٕ٪٤ح٠ٛشٗضٯش حٛذٰٛ٩ش طذه٧٪خ ُٰٜٛ ٦و ٚ٠ه ٬ٜحٛظٔخسد حٛذٛ٩ٮ ُٮ طٰٰٔ ٞسأع٠خ ٙحٛز ٕ٪٤ر٠وخٯٰش ٪ٟكذس. ٩ أطذسص خال ٙحٛوخ 1988 ٝأٟ ٙ٩وخٯٰش ٨ٛخ ٜٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش٩ ،أ٨٠٧خ ٟوٰخس ٣غزش ٟالءس أِٗ ٩خٯش سأط ح٠ٛخ٣( ٙغزش سأط ح٠ٛخ ٙا ٬ٛح٪٠ٛؿ٪دحص ح٪٠ٛص٣٩ش رلغذ ح٠ٛخخؿشس) حٛظٮ كذدط٨خ رلذ أدٓ ٬٣ذس٩ %8 ٥ؿٜزض ٢ٟحٛز ٕ٪٤حالٛظضحٝ ر٨خ حرظذحء ٢ٟحٛوخٓ٩ .1992 ٝذ أؿ ْٜه٧ ٬ٜز ٥ح٠ٛوخٯٰش رخص.)1( ٙ حٓظشكض حعظو٠خٟ ٙوٰخس كذ أدٛ ٬٣شأط ح٠ٛخ ٙحٛز ،ٕ٪٤رلٰغ الٯٔ ٚه٬ٜ ٣غزش ٢ٟ %8ح٠ٛـ٪ٜرخص٩ ،ٯٰٔ ٞرلغذ خ٠غش أٓغخ ٢ٟ ٝأ٪٣حم ح٠ٛذٯ٢ٰ٤ ( )%100 ٩ %50 ،%20 ،%10 ،%0كغذ دسؿش طٓ٪ن طغذٯذ دٯ.ٞ٨٣٪ ا٣ـخصحص ٛـ٤ش رــــــــــخصٙ ٩ػوض ٛـ٤ش رخصٰٟٔ ٙخعخ ٠ٜٛخخؿش ٩طِ٤ض ٗخُش أط ٙ٪ح٠ٛظخسٍ ا ٬ٛأسرن ُجخص طشؿٰلٰش ٠ٜٛخخؿش طظشح٩ف ٢ٟطِش ا %100 ٬ٛؿزًٔخ ٠ٜٛخخؿشس حالثظ٠خٰ٣ش ٔ٠ٜٛظشػٰ٠ُ. ٢ؼال: حٔٛشع حٛز٭ ٯٔذ ٝا ٬ٛششٗش أٟ ٩ئعغش ٓـخم خخص ٯ٠ؼٟ ٚخخؿشس .%100 ٓشع ٯٔذ ٝا ٬ٛكٟ٘٪ش أٟ ٩ئعغش كٰٟ٘٪ش ٯ٠ؼٟ ٚخخؿشس طزٜي .%0 حٔٛش٩ع رٰ ٢ح٠ٛظخسٍ ح٠ٛلٰٜش ط٠ؼٟ ٚخخؿشس .%20 طظـٜذ ٨٤ٟـٰش ٛـ٤ش رخص ٙحالكظِخف رلذ أد ٢ٟ ٬٣سأط ح٠ٛخٟٔ ٙخس٣ش ربؿ٠خٛٮ حألط ٙ٪حٟ٪ٔ٠ٛش ؿزًٔخ ٠ٜٛخخؿش ر٤غزش .%8 ٩طظٰ٠ض حالطِخٰٓش رخٛغٛ٪٨ش ُٮ ٟـخالص حٛظـزْٰ ٩حٔ٠ٛخس٣ش ٩حإلششحٍ ٩ح٠ٛشحؿوش. ٔٛ٩ذ أد ٫طـزٰٔ٨خ ا َٓ٩ ٬ٛحٛظذ٪٧س ُٮ ٟوذالص سأع٠خ ٙح٠ٛظخسٍ. ٛـ٤ش رخص ٙحٛلخٰٛش طؼ ٞحٜٛـ٤ش كخٰٛخ ٠ٟؼ ٢ٰٜه 28 ٢ر٘٤خ ٟشٗضٯخ :٢ٟ ٚ٘ٛحألسؿ٤ظٰ،٢ حعظشحٰٛخ ،رٜـٰ٘خ ،حٛزشحصٯ٤ٗ ،ٚذح ،حٛظُٰ ،٢ش٣غخ ،أ٠ٛخٰ٣خ٣٪٧ ،ي ٗ٣٪ي، ح٤٨ٛذ ،ح٣ذٰ٣٩غٰخ ،حٯـخٰٛخ ،حٰٛخرخ٪ٗ ،١سٯخٗ٪ٛ ،غ٠ز٪سى ،ح٘٠ٛغٰٖ، ٤ٛ٪٧ذح ،س٩عٰخ ،حٜ٘٠٠ٛش حٛوشرٰش حٛغو٪دٯش٩ ،عٌ٤خُ٪سس٩ ،ؿ٪٤د حُشٯٰٔخ ،حعزخٰ٣خ ،حٛغ٪ٯذ ،ع٪ٯغشح ،طشٰٗخ ،حٜ٘٠٠ٛش ح٠ٛظلذس٩ ،ح٪ٛالٯخص ح٠ٛظلذس٩ ،حالطلخد حأل٩س٩رٮ. طـظ٠ن رخ٣ظلخ ٝأسرن ٟشحص ُٮ حٛغ٤ش. ٨ٛخ أسرن ٛـخُ ١شهٰش طـظ٠ن رخ٣ظلخٗ ٝز.ٖٛ حٜٛـ٤ش ال ط ٖٜ٠أ٭ عٜـش ٓخٰ٣٪٣ش ُ ّ٪حٛغٰخدس ح٪ٛؿٰ٤ش أل٭ رٜذ٨٤٘ٛ٩ ،خ طظ٪ى ٟوخٯٰش سٓخرٰش ط٪ؿٰٰ٨ش٩ ،ط٪طٮ رخطزخم أُؼ ٚح٠٠ٛخسعخص ر٨ذٍ حٛظٔخسد ٣ل٨٣ ٪ؾ ٟشظشٕ ٟ٩وخٯٰش ٪ٟكذس. أ٧ذحٍ ٛـ٤ش رــــــــــخصٙ ُظق ٟـخ ٙحٛل٪حس رٰ ٢حٛز ٕ٪٤ح٠ٛشٗضٯش ٜٛظوخٟ ٟٚن ٟش٘الص حٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش. حٛظ٤غْٰ رٰ ٢حٛغٜـخص حٔ٤ٛذٯش حٛشٓخرٰش ح٠ٛخظِٜش ٟ٩شخسٗش ط ٖٜحٛغٜـخص ٟغئٰٛ٩ش ٟشحٓزش ٩ط٤لٰ ٞطوخ٨ٜٟخ ٟن ح٠ٛئعغخص ح٠ٛخٰٛش حألؿ٤زٰش ر٠خ ٯلْٔ ِٗخءس ُ٩خهٰٜش حٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش. طلِٰض ٟ٩غخ٣ذس ٣لخ ٝسٓخرٮ ٟوٰخس٭ ٯلْٔ حألٟخ٪٠ٜٛ ١دهٰ ٢ح٠ٛغظؼ٠شٯ٢ ٩حٛـ٨خص ح٠ٛظشُٮ رشٟظ٩ ٦ٯلْٔ حالعظٔشحس ُٮ حألع٪حّ ح٠ٛخٰٛش حٛوخٰ٠ٛش. طلزٯش حٛز٪ٟ ٢ٟ ٕ٪٤حؿ٨ش أ٭ ٟخخؿش ٟغظٔزٰٜش. طخِٰغ ح٠ٛخخؿش حٛظٮ طظوشع ٨ٛخ حٛز.ٕ٪٤ طوضٯض أ٣ل٠ش حإلدحسس ٩حٛل٠ٗ٪ش ُٮ ح٠ٛئعغخص ح٠ٛخٰٛش ٩ح٠ٛظشُٰش. طلغٰٟ ٢غظ٩ ٫٪دٓش حٛزٰخ٣خص حٰٔٛخعٰش ٠ٜٛخخؿش حالعظؼ٠خسٯش ٩حٛظـخسٯش. رخص ٙحٛؼخٰ٣ش أطذسص ٛـ٤ش رخص ٙهخٟ ٝ1996 ٝوخٯٰش دٰٛ٩ش ؿذٯذس دهض حٛز ٕ٪٤ح٠ٛشٗضٯش حٛذٰٛ٩ش ا ٬ٛطـزٰٔ٨خ ٛظلغٰ ٢ح٪ٛػنٟ ،ئٗذس ه ٬ٜأٰ٠٧ش طٰٰٔ٩ ٞادحسس ح٠ٛخخؿش حٛظٮ طظوشع ٨ٛخ ح٠ٛظخسٍ. حٓظشكض حعظو٠خٟ 25 ٙوٰخسح ٟٔغ٠ش ه ٬ٜػالػش ٟشط٘ضحص ٧ٮِٗ :خءس سأط ح٠ٛخ٩ ،ٙاؿشحءحص حٛشٓخرش ٩ح٠ٛشحؿوش٩ ،ح٣ؼزخؽ حٛغ.ّ٪ أطذسص ٛـ٤ش رخص ٙروذ ر ٖٛحألعظ ح٠ٛل٪سٯش ٜٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش حِٛوخٛش )ُ (Core principles for effective banking supervisionٮ هخ.1997 ٝ ٩أطذسص ُٮ هخ٨٤ٟ 1999 ٝـٰخص أ ٩ؿشّ طـزْٰ حألعظ ح٠ٛل٪سٯش ٜٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش حِٛوّخٛش )(Core principles methodology ٗزٓ ٖٛخ ٝط٤ذ ّ٩حٔ٤ٛذ حٛذٛ٩ٮ ٩حٛز ٖ٤حٛذٛ٩ٮ رظِٰ٤ز رش٣خٟؾ طٰٰٔ ٞحٔٛـخم ح٠ٛخٛٮ )(Financial Sector Assessment Program FSAP ٠ٛخرح رخص ٙحٛؼخٰ٣ش؟ رشصص أعزخد هذس ُشػض اهخدس ح٤ٛلش ُٮ حطِخٰٓش رخص ٙحأل ،٬ٛ٩أ٨٠٧خ: حٛظـ٪سحص حٛغشٯوش ٩حألعخٰٛذ حٛلذٯؼش خظ٪طًخ ُٮ حٛظ٘٪ٛ٪٤ؿٰخ حٛظٮ عخ٠٧ض ُٮ طٔذٯ ٞحٛوذٯذ ٢ٟحٛخذٟخص ح٠ٛظشُٰش ٩اهخدس ٰٜ٘٧ش حٔٛـخم ح٠ٛخٛٮ هخًٰ٠ٛخ. طٔغٰ ٞح٠ٛخخؿش ا ٬ٛأسرن ُجخص ُٔؾ ٪٧طٔغًٰٰ ٞش ٗخٍ ٛو٘ظ ط٪سس شخٜٟش ٩دٰٓٔش ه ٢ؿ٪دس أط ٙ٪ح٠ٛظشٍ. حٛظـذٯذحص حٛظٮ كذػض ُٮ حٛوٰٜ٠خص ح٠ٛظشُٰش ٩حٛظٮ ٗخ٧ ١ذُ٨خ حألعخعٮ طِخد٭ حٱػخس حٛغٜزٰش ٠ٛوٰخس رخصٟ ٙؼ ٚحٛظ٪سٯْ. طل٪ٯ ٚحٔٛش٩ع ا ٬ٛع٤ذحص ٓخرٜش ٜٛظذحُ ٙ٩ٮ حٛغ٩( ّ٪ح٠ٛشظٔخص حالثظ٠خٰ٣ش حٛظٮ ٣شؤص ؿضثًٰخ رغزذ ٓ٪حهذ ٛـ٤ش رخص٩ ٙأدص ا ٬ٛأ٣خص ُٮ ُوخٰٛش حالطِخٰٓش. سً٣ ٞـخف حطِخٰٓش ٛـ٤ش رخصُ ٙٮ صٯخدس سأع٠خ ٙح٠ٛظخسٍ هخًٰ٠ٛخ خال ٙحٛوشش ع٪٤حص حألخٰشس ،اال أ ١حٛظـ٪سحص ح٠ٛخٰٛش أ٩ؿذص ٟخخؿش الٯٌـٰ٨خ اؿخس ٟوٰخس رخص ٙرلٰغ أطزلض حالطِخٰٓش أٓ ٚاٛضحًٟخ ٟ٩ـشد خـ٪ؽ هشٯؼش ٯ ٢٘٠حطزخه٨خ. مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزخدة حٛظٮ ٩ػوظ٨خ ٛـ٤ش رخص ٙحٛؼخٰ٣ش ٟ 25زذأ طشط٘ض ه ٬ٜػالع سٗخثض أعخعٰش أ٨ٛ٩خ :طلذٯذ ِٗخٯش سأط ح٠ٛخٟ٩ (Minimum Capital Requirements) ٙذ٫ ٓذسط ٦ه ٬ٜطل ٚ٠حٛخغخثش ٩حٛظٮ ٯظوشع ٨ٛخ ح٠ٛظشٍ. ٩ػخ٨ٰ٣خ :ط٘٪ٯ ٢أؿ٨ضس سٓخرش ٩طذْٰٓ دحخٜٮ ٢ٟأؿ ٚسٓخرش حكظشحصٯش )٪ِٗ (Supervisory review processءس طظ٤خعذ ٟن كـ ٞحاله٠خٙ ح٠ٛظشُٰش ،ط٘٩ ١٪كِٰظ٨خ ٟشحٓزش طِٰ٤ز حٛظو٠ٰٜخص ٩حٛغٰخعخص ٩ح٪ٔٛح٢ٰ٣ حِ٠ٛش٩ػش ه ٬ٜح٠ٛظخسٍ ر٠خ ٯـو ٚح٠ٛظخسٍ روٰذس ه ٢حالخِخٓخص ٩حٛشز٨خص ُٮ أه٠خ٨ٛخ ٩ع٠وظ٨خ. ٩ػخٛؼ٨خ٩ :ػن عٰخعخص ح٣ؼزخؽ حٛغ٨٣٪ٗ (Market discipline) ّ٪خ حٛزٰجش حٛظٮ طو ٚ٠ر٨خ ح٠ٛظخسًٍ٩ ،خٛزخً ٟخطظوشع حٟ ٬ٛخخؿش طٌٰش أعوخس حِٛخثذس ٩أعوخس حٛظشٍ ًٰ٩ش٧خ. 14 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حأل :ٙ٩ٯٔ٤غ ٞح٠ٛزذأ حأل ٙ٩ا ٬ٛعظش أؿضحء: .1 .2 .3 .4 .5 .6 15 طؼ٣ ٢ٰ٠لخ ٝحٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش حِٛوّخ ٙح٠ٛغئٰٛ٩خص ٩حأل٧ذحٍ ح٪ٛحػلش ٰ٧ ٚ٘ٛجش طشخسٕ ُٮ حٛشٓخرش ه ٬ٜح٠ٛظخسٍ. ط٠ظن ٗ٧ ٢ٟ ٚز ٥حٰ٨ٛجخص رخعظٔالٰٛش حٛو٩ ٚ٠ح٪٠ٛحسد ح٘ٛخُٰش ُٔ٩خً ٠ٛوخٯٰش ٟلذدس. ٩ؿ٪د اؿخس ٓخ٣٪٣ٮ ٤ٟخعذ ٜٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش ،ٯظؼ ٢٠طو٠ٰٜخص طِٰ٤زٯش طظو ْٜرظشخٰض ح٠ٛئعغخص ح٠ٛظشُٰش ٩سٓخرظ٨خ ح٠ٛغظ٠شس ُٔ٩خً ٠ٛوخٯٰش ٟلذدس. طُٰ٪ش اؿخس ٓخ٣٪٣ٮ ٤ٟخعذ ٠ٜٛشحٓزش ح٠ٛظشُٰش ٯظؼ ٢٠طالكٰخص ٣لخٰٟش ٌٛشع ُشع حالٛظضح ٝرخٛظو٠ٰٜخص حٛشٓخرٰش رحص حٛوالٓش رخٛغالٟش ٩حٛل٠خٯش ح٠ٛخٰٛش٩ ،رُٔ٩ ٖٛخً ٠ٛوخٯٰش ٟلذدس طش ٚ٠حٛظشخٰض ٰٜ٘٧٩ش ح٠ٛظخسٍ٩ ،حإلدحسس حٛغ٠ٰٜش ٩أعخٰٛذ حٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش ح٠ٛغظ٠شسٟ٩ ،ظـٜزخص ح٠ٛوٟ٪ٜخص حٛالصٟش ٜٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش. اؿخس ٓخ٣٪٣ٮ ٤ٟخعذ ٯظؼ ٢٠حٛل٠خٯش حٔٛخٰ٣٪٣ش ٠ٜٛشحٓزٰ ٢ػذ حٛذهخ ٫٩حٔٛؼخثٰش رغزذ حٛظذحرٰش حٛظٮ ٯظخز٨٣٩خ أػ٤خء ٰٓخ ٞ٨ٟر٪حؿزخط.ٞ٨ حٛغ٠خف رظزخد ٙح٠ٛوٟ٪ٜخص رٰ ٢حٰ٨ٛجخص حٛشٓخرٰش ح٠ٛلٰٜش ح٠ٛغجٛ٪ش ه ٢عالٟش ح٤ٛلخ ٝح٠ٛخٛٮ ٩ك٠خٯش عشٯش ٧ز ٥ح٠ٛوٟ٪ٜخص ُٔ٩خً ٠ٛوخٯٰش ٟلذدس مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛؼخ٣ٮ :طلذٯذ ح٤ٛشخؿخص ح٠ٛغ٪٠ف ر٨خ ٠ٜٛئعغخص ح٠ٛشخظش ٩حٛخخػوش ٜٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش ،ر٘٩ ٚػ٪ف ٩ػزؾ حعظو٠خ٠ٜٗ ٙش “ٟظشٍ” ا ٬ٛأٓظ ٬كذ ٢٘٠ٟه ٬ٜأ ١ط٤ض ح٪ٔٛح ٢ٰ٣ح٠ٛظشُٰش ر٪ػ٪ف ه ٬ٜهذٝ حٛغ٠خف ألٯش ٟئعغش ال طل ٚ٠طِش ٟظشٍ أ ٩ر ٢ٟ ٖ٤طٜٔٮ ح٪ٛدحثن ٢ٟ حٛـ٪٨٠س. ح٠ٛزذأ حٛؼخٛغٛ :غٜـش حٛظشخٰض حٛلْ ُٮ ٩ػن ح٠ٛوخٯٰش ٩سُغ ؿٜزخص ح٠ٛئعغخص حٛظٮ ال طٜزٮ ح٠ٛوخٯٰش ح٪٠ٛػ٪هش٩ .ٯ٤زٌٮ أ ١طش ٚ٠هٰٜ٠ش حٛظشخٰضٗ ،لذ أد ،٬٣طٰٰٰٰٜٔ٘٧ ٞش ٰٜٟ٘ش ح٠ٛئعغخص ح٠ٛظشُٰش ٩أهؼخء ٟـخٛظ ادحسحط٨خ ٗ٩زخس ٪ٟكِٮ حإلدحسس ٢ٟكٰغ ِٗخءحط٨ٟ٩ ٞ٨خسحطٗ٩ ٞ٨زٖٛ طٰٰٔ ٞخــ٨خ حٛظشٌٰٰٜش ٩حٛؼ٪حرؾ حٛذحخٰٜش ٩٩ػو٨خ ح٠ٛخٛٮ ح٠ٛظٓ٪ن ،ر٠خ ُٮ رٓ ٖٛخهذط٨خ حٛشأع٠خٰٛش٩ .ه٤ذٟخ ٯ٘ ١٪ح٠ٛخ ٖٛأ ٩ح٠ٛئعغش حألٟ ٝظشُخً أؿ٤زٰخًُ ،خ ٦٣ٯـذ حٛلظ ٙ٪ه٪ٟ ٬ٜحُٔش حٛغٜـش حٛشٓخرٰش ُٮ حٛزٜذ حأل.ٝ 16 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛشحرنٜٛ :غٜـش حٛشٓخرٰش حٛلْ ُٮ دسحعش حٛـٜزخص ح٠ٛظؤٜش رظ ٖٜ٠أعٞ٨ ح٠ٛئعغخص ح٠ٛظشُٰش أ ٩طشٰٗض٧خ أ٨ٜٔ٣ ٩خ أ ٩عٰـشس أؿشحٍ أخش ٫ه٨ٰٜخ ٩ح٪٠ٛحُٔش ه ٬ٜر ٖٛأ ٩حٛشُغ. ح٠ٛزذأ حٛخخٟظٛ :ذ ٫حٛغٜـش حٛشٓخرٰش طالكٰش ٩ػن ح٠ٛوخٯٰش ح٤٠ٛخعزش ٠ٛشحؿوش هٰٜ٠خص حٛظ ٖٜ٠ح٘ٛزٰشس أ ٩حالعظؼ٠خسحص حٛظٮ ٯٔ ٝ٪ر٨خ ح٠ٛظشٍ ٩حٛظؤٗذ ٢ٟأ١ ح٠ٛئعغخص ٩ح٤٠ٛشآص ح٤٠ٛظغزش ٠ٜٛظشٍ ال طوشّػ ٦ا ٬ٛأخـخس ًٰش ػش٩سٯش أ٩ طوْٰ حٛشٓخرش حِٛوخٛش. ح٠ٛزذأ حٛغخدط :ه ٬ٜحٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٩ػن كذ أد٠ٛ ٬٣ظـٜزخص سأط ح٠ٛخ ٙر٠خ ٯو٘ظ حألخـخس حٛظٮ ٯظوشّع ٨ٛخ ح٠ٛظشٍ٩ ،أ ١طلذّد ٣ّ٪ٟ٘خص سأط ٟخ ٙح٠ٛظشٍ آخزسً رخالهظزخس ٓذسس ح٠ٛظشٍ ه ٬ٜحكظ٪حء حٛخغخثش .أٟخ رخ٤ٛغزش ٠ٜٛظخسٍ حٛوخٜٟش ه ٬ٜح٠ٛغظ ٫٪حٛذٛ٩ٮُٰ ،ـذ أال طٔ٧ ٚز ٥ح٠ٛظـٜزخص ه ٢ط ٖٜحٛظٮ ٩سدص ُٮ حطِخّ رخص ٙرشؤ ١سأط ح٠ٛخ.ٙ 17 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛغخرن :ٯـذ حٰٔٛخ ٝرخٛظٰٰٔ ٞح٠ٛغظٔٛ ٚغٰخعخص ٠ٟ٩خسعخص ٩اؿشحءحص ح٠ٛظشٍ ح٠ٛظؤٜش ر٤٠ق حٔٛش٩ع ٩حالعظؼ٠خسحص٩ ،طٰٰٔ ٞحإلؿشحءحص حٛظٮ ٯظّزو٨خ ح٠ٛظشٍ إلدحسس ٟخخؿش حالثظ٠خ٩ ١ح٠ٛلخُق حالعظؼ٠خسٯش. ح٠ٛزذأ حٛؼخ :٢ٟٯظوٰ ٢ه ٬ٜحٛغٜـش حٛشٓخرٰش أ ١طظؤٗذ ٢ٟأ ١ح٠ٛظخسٍ طؼن عٰخعخص ٩اؿشحءحص ٪ٓ٩حهذ ٟالث٠ش ٛظٰٰٔ٪٣ ٞهٰش حألطِٗ٩ ٙ٪خٯش ٟخظظخص ٩حكظٰخؿخص خغخثش حٔٛش٩ع ٩أ ١ح٠ٛظخسٍ طظٰٔذ ر٨ز ٥حٛغٰخعخص ٩ح٪ٔٛحهذ ٩حإلؿشحءحص. ح٠ٛزذأ حٛظخعن :ٯـذ أ ١طٔظ٤ن حٛغٜـش حٛشٓخرٰش رؤٛ ١ذ ٫ح٠ٛظخسٍ أ٣ل٠ش ٟوٟ٪ٜخص ط ٢ّ٘٠حإلدحسس ٢ٟطلذٯذ حٛظشّٗضحص ُٮ ح٠ٛلخُق حالثظ٠خٰ٣ش٩ ،ٯظوّٰ ٢ه٧ ٬ٜز ٥حٛغٜـش ٩ػن كذ٩د ٟؤٛ٪ش ٜٛلذ ٢ٟطوشّع ح٠ٛظخسٍ ٛخـش حثظ٠خ٣ٮ ٔ٠ٛظشػِٰ٤ٟ ٢شدٯ٢ أ٠ٛ ٩ـ٪٠هش ٢ٟحٔ٠ٛظشػٰ ٢ر٩٭ حسطزخؽ ٩ػْٰ (ر٩٭ حٛوالٓش). 18 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛوخشش :ٯظوٰ ٢ه ٬ٜحٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٢ٟ٩ ،أؿ٤ٟ ٚن اعخءس حعظو٠خ ٙحإلٓشحع ح٠ٛشطزؾ ر٠ظخسٍ طٌٰشس أٟ ٩ظخظظش ،أ ١طشظشؽ ه ٬ٜح٠ٛظخسٍ آشحع حٛششٗخص ح٠ٛظشحرـش ٩حألُشحد ه ٬ٜأعخط كشّ ٣٩ضٯ٩ ،٦أ ١طظٟ ٞشحٓزش ٧ز ٥حٛظغٰ٨الص حالثظ٠خٰ٣ش رظ٪سس ُوّخٛش٩ ،أ ١طظخز حٛظذحرٰش ح٤٠ٛخعزش ٛؼزؾ حألخـخس ٩حٛلذ ٨٤ٟخ. ح٠ٛزذأ حٛلخد٭ هشش :حٓظ٤خم حٛغٜـش حٛشٓخرٰش رؤٛ ١ذ ٫ح٠ٛظخسٍ عٰخعخص ٩اؿشحءحص ٤ٟخعزش ٛظلذٯذ ٟ٩ظخروش ٩ػزؾ ح٠ٛخخؿش ح٠ٛلٰٜش ٟ٩خخؿش طل٪ٯ ٚحأل٪ٟحُ ٙٮ هٰٜ٠خص حإلٓشحع حٛخخسؿٰش/حٛذٰٛ٩ش ٣٩شخؿخص حالعظؼ٠خس٩ ،حٛغٰـشس ه٨ٰٜخ٩ ،حالكظِخف رخكظٰخؿٮ ٗخٍ ػذ ٧ز ٥حألخـخس. ح٠ٛزذأ حٛؼخ٣ٮ هشش :طؤٗذ حٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٢ٟأٛ ١ذ ٫ح٠ٛظخسٍ أ٣ل٠ش ُوّخٛش طٰٔظ ٩طشطذ ٟخخؿش حٛغ ّ٪رذٓش ٩طؼزـ٨خ رش٘٤ٟ ٚخعذ٠ٗ .خ ٯ٤زٌٮ أ ١ٯظُّ٪ش ٜٛغٜـش حٛشٓخرٰش حٛظالكٰخص ِٛشع كذ٩د ٟوٰ٤ش /٩أُ ٩شع أهزخء ه ٬ٜسأط ح٠ٛخ ٙخخطش رخٛظغٰ٨الص حالثظ٠خٰ٣ش ح٠ٛوشّػش ألخـخس حٛغ.ّ٪ 19 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛؼخٛغ هشش :حٛظؤٗذ ٢ٟأٛ ١ذ ٫ح٠ٛظخسٍ اؿشحءحص ه ٚ٠شخٜٟش ُ٩وّخٛش إلدحسس ح٠ٛخخؿش (ر٠خ ُٮ ر ٖٛاششحٍ ٟـٜظ حإلدحسس ٩حإلدحسس حٛوٰٜخ ه٧ ٬ٜز ٥ح٠ٛخخؿش) ٩طلذٯذ ٰٓ٩خط ٟ٩ظخروش ٟ٩شحٓزش ؿٰ٠ن ح٠ٛخخؿش ح٘ٛزٰشس حألخش٩ ،٫ر ٖٛكٰؼ٠خ طذه ٪حٛلخؿش٩ ،حالكظِخف رشأط ٟخٗ ٙخُٮ ٛظٌـٰش ٧ز ٥ح٠ٛخخؿش. ح٠ٛزذأ حٛشحرن هشش :حٛظؤٗذ ٢ٟأ ١ح٠ٛظخسٍ طؼن ػ٪حرؾ سٓخرش دحخٰٜش ُخهٜش طظ٤خعذ ٩ؿزٰوش ٩كـ٣ ٞشخؿخط٨خ ح٠ٛخٰٛش ،ه ٬ٜأ ١طش٧ ٚ٠ز ٥حٛؼ٪حرؾ :طشطٰزخص ٩حػلش ٛظِ٪ٯغ حٛظالكٰخص ٩ح٠ٛغئٰٛ٩خص٩ ،حِٛظ ٚرٰ ٢ح٪ٛكخثَ حٛظٮ ٯ٤ظؾ ه٨٤خ حٛظضحٟخص ه ٬ٜح٠ٛظشٍ ٩طشٍ حأل٪ٟح٩ ،ٙأعخٰٛذ طغـٰ ٚح٪٠ٛؿ٪دحص ٩حٌٛشحٟخص (ح٠ٛـ٪ٜرخص)٩ ،حٛظغ٪ٯخص رٰ٧ ٢ز٥ حٛوٰٜ٠خص٩ ،ك٠خٯش ٪ٟؿ٪دحص ح٠ٛظشٍ٩٩ ،كخثَ حٛظذْٰٓ حٛذحخٜٮ ٩حٛخخسؿٮ٩ ،ا٣شخء ٩كذس طظٟ ٬ّٛ٪شحٓزش طـزْٰ حٛظو٠ٰٜخص الخظزخس ٟذ ٫حٛظٰٔذ ر٨ز ٥حٛؼ٪حرؾ ٩رخ٪ٔٛح٩ ٢ٰ٣حأل٣ل٠ش. ح٠ٛزذأ حٛخخٟظ هشش :حٛظؤٗذ ٢ٟأ ١ح٠ٛظخسٍ ٛذٯ٨خ عٰخعخص ٩أعخٰٛذ ٩اؿشحءحص ُخهٜش ر٠خ ُٮ ر٪ٓ ٖٛحهذ طخسٟش “ٙحهشٍ ه (Know Your Customer-KYC) ”ٰٖٜ٠طوضّص ح٠ٛوخٯٰش حألخالٰٓش ٩حٰ٤٨٠ٛش حٛوخٰٛش ُٮ حٔٛـخم ح٠ٛخٛٮ ٩طل ٙ٪د ١٩حعظخذح ٝح٠ٛظشٍ ٓ ٢ٟز ٚحٛو٤خطش ح٠ٛـشٟش هٓ ٢ظذ أ ٩هًٰ ٢ش ٓظذ. 20 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛغخدط هشش :طؤ٣ َٛلخ ٝحٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش حِٛوّخ ٢ٟ ٙأع٪ٜرٰ :٢حأل ٙ٩حٛشٓخرش ح٘٠ٛظزٰش ٢ٟخال ٙحٛزٰخ٣خص ٩حٛظٔخسٯش حٛذ٩سٯش٩ ،حٛؼخ٣ٮ ٢ٟخال ٙحٛشٓخرش حٰ٠ٛذحٰ٣ش. ح٠ٛزذأ حٛغخرن هششٰٓ :خ ٝحٛغٜـش حٛشٓخرٰش ربؿشحء حطظخ٤ٟ ٙظلٟ ٞن ادحسحص ح٠ٛظخسٍ ٩أ ١ط٘ ١٪ه ٬ٜدسؿش ٩حعوش ٞ٨ُ ٢ٟهٰٜ٠خص ٧ز ٥ح٠ٛظخسٍ. ح٠ٛزذأ حٛؼخ ٢ٟهشش :ٯ٤زٌٮ أ ١ٯظُ٪ش ٜٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٩عخثٜٛ ٚلظ ٙ٪ه ٬ٜحٛظٔخسٯش حٛذ٩سٯش ٩حإلكظخثٰخص ح٪ٛحسدس ٢ٟح٠ٛظخسٍ هٟ ٬ٜغظ٩ ٚٗ ٫٪كذس ٩هٟ ٬ٜغظ٫٪ ٪ٟكّذ )٩ (consolidatedأ ١طو ٚ٠ه ٬ٜدسحعش ٩طل٧ ٰٜٚز ٥حٛظٔخسٯش ٩حإلكظخثٰخص. ح٠ٛزذأ حٛظخعن هشش :ٯ٤زٌٮ أ ١ٯظُ٪ش ٜٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٩عٰٜش ٜٛظؼزّض رظ٪سس ٟغظٜٔش ٢ٟطلش ح٠ٛوٟ٪ٜخص حٛظٮ طشد ا٨ٰٛخ اٟخ ه ٢ؿشٯْ حٛظِظٰش حٰ٠ٛذح٣ٮ أ ٩ه ٢ؿشٯْ حعظخذحٟ ٝذٓٔٮ كغخرخص خخسؿٰٰ.٢ ح٠ٛزذأ حٛوشش ٢ٟ :١٩حٛو٤خطش حألعخعٰش ُٮ حٛشٓخرش ح٠ٛظشُٰش ٓذسس حٛغٜـش حٛشٓخرٰش هٟ ٬ٜشحٓزش ح٠ٛـ٪٠هش ح٠ٛظشُٰش ٩ر ٖٛه ٬ٜأعخط ٪ٟكّذ. 21 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛلخد٭ ٩حٛوشش :١٩حٛظؤٗذ ٢ٟأٟ ٚٗ ١ظشٍ ٯلظِق رغـالص طلٰلش ٟوذس ُٔ٩خً ٛغٰخعخص ٠ٟ٩خسعخص ٟلخعزٰش ٟظ٘خٜٟش ،ط٨٤ّ٘٠خ ٢ٟط٘٪ٯ ٢سأ٭ كٰٔٔٮ ٩طلٰق ه٢ ح٪ٛػن ح٠ٛخٛٮ ٠ٜٛظشٍ ٩سرلٰش ٣شخؿ٩ ٦أ ١طظؤٗذ ٢ٟأ ١ح٠ٛظشٍ ٯٔ ٝ٪ر٤شش رٰخ٣خط٦ ح٠ٛخٰٛش حٛظٮ طو٘ظ رظ٪سس طلٰلش ٟشٗض ٥ح٠ٛخٛٮ ٢ٟخال:ٙ .1 حٛظؤٗذ ٢ٟأ ١حٛزٰخ٣خص ح٠ٛخٰٛش ٠ٜٛظخسٍ ٓذ أهذّص ُٔ٩خً ٠ٛوخٯٰش ح٠ٛلخعزش حٔ٠ٛزٛ٪ش دٰٛ٩خً، .2 حٛظؤٗذ ٢ٟأ ١ادحسس ح٠ٛظشٍ هٜ٠ض ه ٬ٜاخؼخم رٰخ٣خط٨خ ح٠ٛخٰٛش حٛغ٪٤ٯش ا ٬ٛحٛظذْٰٓ ٓ ٢ٟزِٟ ٚظشٮ حٛلغخرخص حٛخخسؿٰٰ٩ ٢رُٔ٩ ٖٛخً ٠٠ٛخسعخص حٛظذْٰٓ حٔ٠ٛزٛ٪ش دٰٛ٩خً٩ ،أ ١طظؼ٧ ٢ّ٠ز ٥حٛزٰخ٣خص سأٯخً ٩حػلخً ٓ ٢ٟز٧ ٚئالء حِ٠ٛظشٰ.٢ .3 حٛظؤٗذ ٢ٟأ ١ح٠ٛوٟ٪ٜخص ح٠ٛظُ٪شس ُٮ عـالص ح٠ٛظشٍ ٓذ ط ّٞحٛظؼزّض ٨٤ٟخ د٩سٯخً هزش حٛشٓخرش حٰ٠ٛذحٰ٣ش ٩حٛظذْٰٓ حٛخخسؿٮ. .4 أ ١طظذس طو٠ٰٜخص خخطش رخٛظٔخسٯش طؼن ر٪ػ٪ف ح٠ٛوخٯٰش ح٠ٛلخعزٰش ح٪ٛحؿذ اطزخه٨خ ه٤ذ اهذحد حٛظٔخسٯش حٛشٓخرٰش. .5 أ ١طـٜذ حٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٢ٟح٠ٛظخسٍ حعظخذح٪ٓ ٝحهذ طٰٰٔ ٞػخرظش ٩٩حٓوٰش ٩ح ١حألسرخف حٛظٮ طو٨٤ٜخ ٧ٮ أسرخف طخُٰش روذ حعظزوخد ح٠ٛخظظخص ح٤٠ٛخعزش ٰٜٞٔٛحٛؼخرظش. .6 أ ١طخؼن حٛزٰخ٣خص ح٠ٛخٰٛش ٠ٜٛظخسٍ ٪٠ٜٛحُٔش ح٠ٛغزٔش ٜٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٓز٣ ٚشش٧خ. .7 أ ١ٯٜظضِٟ ٝظش حٛلغخرخص حٛخخسؿٮ أ ١ٯشُن ٜٛغٜـش حٛشٓخرٰش طٔخسٯش طزّٰٟ ٢ذ ٫حالٛظضح ٝر٠وخٯٰش حٛظشخٰض أ٩ حإلخال ٙرخ٪ٔٛح ٢ٰ٣ح٠ٛظشُٰش أ ٩رخ٠ٛوٟ٪ٜخص حٛظٮ طذهٛ ٥٪الهظٔخد أ ٢ٟ ّ١شؤ٧ ١ز ٥ح٠ٛوٟ٪ٜخص أ ١ط٘ ١٪رحص طؤػٰش ٪٠ٜٟط ٨٠ٛخ ٝحٛغٜـش حٛشٓخرٰش. 22 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛؼخ٣ٮ ٩حٛوشش :١٩ٯ٤زٌٮ أ ١ٯظُ٪ش ٜٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٩أ ١ٯ٘ ١٪طلض طظشُ٨خ طذحرٰش سٓخرٰش ٗخُٰش الطخخر حإلؿشحءحص حٛظظلٰلٰش ُٮ حٓ٪ٛض ح٤٠ٛخعذ ه٤ذٟخ طِش ٚح٠ٛظخسٍ ُٮ طٜزٰش حٛشش٩ؽ ح٤ٛلخٰٟش (ٗخ٤ٛغزش حٛذٰ٣خ ِ٘ٛخٯش سأط ح٠ٛخ٩ )ٙه٤ذ كذ٩ع ٟخخِٛخص ٣لخٰٟش أ ٩ه٤ذٟخ ط٘٩ ١٪دحثن ح٪٠ٛدهُٰ ٢ٮ ٩ػن خـش٩ .ٯـذ أ ١طش٧ ٚ٠ز ٥حٛظذحرٰشُ ،ٮ حٛلخالص حٔٛظ ،٫٪حٔٛذسس ه ٬ٜعلذ طشخٰض ح٠ٛظشٍ أ ٩حٛظ٪طٰش رغلز.٦ ٯظـّٜذ ٧زح ح٠ٛزذأ : .1 أ ١ٯظُّ٪ش ٜٛغٜـش حٛشٓخرٰش عٜـش حطخخر حٛظذحرٰش حٛظظلٰلٰش ُ٩شع حٌٛشحٟخص ه ٬ٜح٠ٛظخسٍ كغذ خـ٪سس أ٩ػخه.٦ .2 أ ١طظ ٢٘٠حٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٢ٟطٰٰٔذ ٣شخؿخص ح٠ٛظشٍ ٩طٰٰٔذ ح٪٠ٛحُٔش ه٣ ٬ٜشخؿخص أ ٩طٜ٘٠خص ؿذٯذس ٩طو ْٰٜعل٪رخص ح٠ٛغخ٩ ٢ٰ٠٧طٰٰٔذ طل٪ٯ ٚأط ٙ٪ح٠ٛظشٍ ٤ٟ٩ن ٟغجٛ٪ٮ ح٠ٛظشٍ حٛلخ٢ٰٰٛ ٠ٟ ٢ٟخسعش حٛو ٚ٠ح٠ٛظشُٮ ٩حعظزذح ٙح٠ٛذسحء ٩أهؼخء ٟـٜظ حإلدحسس أ ٩كظُ ٬شع دٟؾ ح٠ٛظشٍ ح٠ٛخخٟ َٛن ٟظخسٍ أخش.٫ .3 أ ١طـزّْ حٛغٜـش حٛشٓخرٰش حٌٛشحٟخص ٩حٛؤ٪رخص ٰٛظ ه ٬ٜح٠ٛظشٍ ح٠ٛخخُ َٛلغذ ر ٚأٯؼًخ ه٬ٜ ٟـٜظ حإلدحسس ارح حٓظؼ ٬حألٟش. 23 مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛؼخٛغ ٩حٛوشش :١٩ٯظوّٰ ٢ه ٬ٜحٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٠ٟخسعش حٛشٓخرش ح٪٠ٛكًّذس ٩حٛشخٜٟش ه ٬ٜح٠ٛئعغخص ح٠ٛظشُٰش ح٤ٛخشـش دٰٛ٩خً ٩حٛخخػوش ٛشٓخرظ٨خ٠ٟ٩ ،خسعش ح٠ٛظخروش حٛظلٰلش ٩حٛظـزْٰ حٛظلٰق ٪ٜٔٛحهذ ح٤ٛلخٰٟش ُٰ٠خ ٯظو ْٜرـٰ٠ن ؿ٪ح٣ذ ح٤ٛشخؽ حٛز٭ طٔ ٝ٪ر٧ ٦ز ٥ح٠ٛئعغخص ه٣ ٬ٜـخّ هخ٠ٛٮ٩ ،طلذٯذًح ُٮ حِٛش٩م حألؿ٤زٰش ٨ٛز٥ ح٠ٛئعغخص ٩ششٗخث٨خ ٩حٛششٗخص حٛظخروش ٨ٛخ. ٯظـّٜذ ٧زح ح٠ٛزذأ ٢ٟحٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٟخ ٯٜٮ: .1 عٜـش حٛشٓخرش ه٣ ٬ٜشخؿخص ح٠ٛظخسٍ ح٠ٛلّٰٜش ُٮ حٛخخسؽ. .2 حٛظؤٗذ ٢ٟأ ١ادحسس ح٠ٛظشٍ ط٠خسط حإلششحٍ حٛظلٰق هُ ٬ٜش٩ه٨خ حألؿ٤زٰش ٩ح٠ٛئعغخص حٛظخروش ٨ٛخ. .3 أ ١ٯٜ٘ٛ ١٪غٜـش حٛشٓخرٰش ُٮ حٛزٜذ حأل ٝعٜـش آِخ ٙح٘٠ٛخطذ ُٮ حٛخخسؽ أُ ٩شع ح٪ٰٔٛد ه٬ٜ ٣شخؿخط٨خ ارح سأص أ ١سٓخرش حٛغٜـش حٛشٓخرٰش ُٮ حٛزٜذ ح٠ٛؼَٰ أ ٩سٓخرش حإلدحسس هُ ٬ٜش٩ه٨خ ُٮ حٛخخسؽ ٧ٮ ًٰش ٗخُٰش رخ٤ٛغزش ٠ٜٛخخؿش حٛظٮ طظوشع ٨ٛخ. أ ١طظؤٗذ حٛغٜـش حٛشٓخرٰش ٢ٟأ ١اششحٍ ادحسس ح٠ٛظشٍ ه ٬ٜهٰٜ٠خص ُش٩ه٨خ ُٮ حٛخخسؽ ٟ٩ئعغخط٨خ حٛظخروش طظ ّ ٞرظ٪سس أ٩ػْ ٩أش ٚ٠ه٤ذٟخ ٯ٘ ١٪ح٪ٛػن حٛوخ٠ٛ ٝخخؿش ح٤ٛشخؿخص حألؿ٤زٰش أٗؼش خـ٪سس. .4 24 أ ١طؼن حٛغٜـش حٛشٓخرٰش طشطٰزخص ٛضٯخسس ح٪٠ٛحٓن حٛخخسؿٰش د٩سٯخً ٩ر ٖٛكغذ كـ ٞح٠ٛخخؿش حٛظٮ طظوشع ٨ٛخ ٧ز ٥ح٪٠ٛحٓن ٩حالؿظ٠خم رخٛغٜـخص حٛشٓخرٰش ُٮ حٛزٜذ. مبادئ بازل الثانية للرقابة المصرفية ح٠ٛزذأ حٛشحرن ٩حٛوشش ٢ٟ :١٩حٛو٤خطش حٛشثٰغٰش ٜٛشٓخرش ح٪٠ٛكّذس ٪٧حالطظخٙ رخٛغٜـخص حٛشٓخرٰش حألخش ٫ح٠ٛوّٰ٤ش ٩طزخد ٙح٠ٛوٟ٪ٜخص ٟو٨خ ،خخطش حٛغٜـخص حٛشٓخرٰش ُٮ حٛزٜذ ح٠ٛؼَٰ. ح٠ٛزذأ حٛخخٟظ ٩حٛوشش :١٩ٯظوٰ ٢ه ٬ٜحٛغٜـش حٛشٓخرٰش أ ١طـٜذ ٢ٟ ح٠ٛظخسٍ حألؿ٤زٰش حٛوخٜٟش ػ٣ ٢٠ـخّ اششحُ٨خ رؤ ١ط٠خسط ُٮ هٰٜ٠خط٨خ ح٠ٛلٰٜش حٔ٠ٛخٯٰظ حٛوخٰٛش رحط٨خ ح٠ٛـ٪ٜد ٠ٟخسعظ٨خ ٢ٟح٠ٛئعغخص ح٠ٛلٰٜش ٩أ ١ٯظُ٪ش ٨ٛز ٥حٛغٜـش طالكٰش طزخد ٙح٠ٛوٟ٪ٜخص حٛظٮ طلظخؽ ا٨ٰٛخ حٛغٜـش حٛشٓخرٰش ُٮ حٛزٜذ ح٠ٛؼَٰ ٨ٛز ٥ح٠ٛظخسٍ ٩رٌٛ ٖٛشع حٰٔٛخ ٝرخٛشٓخرش ح٪٠ٛكّذس. 25 سٗخثضحطِخٰٓش رخص ٙحٛؼخٰ٣ش ح٣ؼزخؽ حٛغّ٪ حٛشٓخرش حالكظشحصٯش ِٗخٯش سأط ح٠ٛخٙ حٛشٰٗضس حألِٗ :٬ٛ٩خٯش سأط ح٠ٛخٙ حهظ٠ذص ٛـ٤ش رخص ٙحٛؼخٰ٣ش ٨٤ٟـٰش أٗؼش ش٪٠ال ٩ط٪عوخ ُٮ طلذٯذ ح٠ٛخخؿش حِٛوٰٜش، ٟٔ٩خسرش أٗؼش ٟش٣٩ش ُٮ ٰٓخط ح٠ٛخخؿش ٩ط٪ال ا ٬ٛطٔشٯش كـ ٞحأل٪ٟح ٙحٛخخطش. أرٔض حٜٛـ٤ش حٛـذٯذس ه ٬ٜرحص ٝ٪٨ِٟحأل٪ٟح ٙحٛخخطش (حألعخعٰش ٩ح٠ٛغخ٣ذس) ٩ه ٬ٜرحص ٟوذ ٙح٠ٛالءس (٨٤٘ٛ )%8خهذٛض ؿزسٯخ ٣لخ ٝحأل٩صح ُٜٞ )Weights( ١طوذ حأل٩صح ١طوـ٬ كغذ ٪٧ٯش حٔ٠ٛظشع (حٛذٛ٩ش ،Sovereignح٠ٛئعغخص ،Corporateح٠ٛظخسٍ )Banksر ٚرخطض ٟشطزـش رذسؿش حٛظظ َٰ٤ح٪٤٠٠ٛكش ٜٛذٯٓ ٢ٟ ١٪زٟ ٚئعغخص حٛظظ َٰ٤حٛوخٰ٠ٛش ر٠خ ُٰ٨خ ٗ٩خالص ط٪٠ٯ ٚحٛظخدسحص ٩كغذ ٟوخٯٰش ٟلذدس ُظٜظ٨خ ٛـ٤ش رخص.ٙ ٩أهـض حٛز ٕ٪٤ؿشٯٔظٰٜٛ ٢ظ٪ط ٚا ٬ٛطٰٰٔ ٞح٠ٛخخؿش حٛـشٯٔش حأل٧ ٬ٛ٩ٮ حٛـشٯٔش ح٠ٛوٰخسٯش ٩حٛؼخٰ٣ش أٗؼش طـ٪سح ِٜٗ٩ش طغ ٬٠حٛظظ َٰ٤حٛذحخٜٮ. ٩أدخٜض حالطِخٰٓش روغ حٛظـذٯذحص ٗزُ ٖٛٮ ٣خكٰظٰ :٢أهـض ٢ٟؿ٨ش أ ٬ٛ٩كشٯش أٗزش ٠ٜٛظخسٍ ُٮ ٰٓخط ٟخخؿش٧خ رحطٰخ رذ٣ ٙلخ ٝح٠ٛخخؿش ح٪ٛكٰذ ح٠ٛو ٙ٪٠ر ٦كخٰٛخ ٓ ٢ٟزٚ ٗ ٚح٠ٛظخسٍ ه ٬ٜؿشٯٔش (ُ ٩ )one size fits allشػض ٢ٟؿ٨ش ػخٰ٣ش سعٜ٠ش خخطش ر٠خخؿش حٛظشٌٰ )Operational Risks( ٚاػخُش ا ٬ٛحٛشعٜ٠ش حٛظٮ ٗخ٣ض ٟـ٪ٜرش ٠ٛخخؿش حألٓشحص ٠ٛ٩خخؿش حٛغ.)Market Risk( ّ٪ حٛشٰٗضس حألِٗ :٬ٛ٩خٯش سأط ح٠ٛخٙ طخظ َٜحٛذهخٟش حألٛ٩ٮ ُٮ حطِخّ رخص 2 ٙه ٢حطِخّ رخصُ 1 ٙٮ هذس أروخد رٰ٠٤خ ٯظشخر ٦حالطِخٓخُ ١ٮ هذس أروخد أخش.٫ رخ٤ٛغزش ألروخد حالطِخّ ُ٨ٮ أ٣ ١غزش ٟالءس (ِٗخٯش) سأط ح٠ٛخ ٙرٰٔض ٗ٠خ ٧ٮ رذ ١٩طٌٰٰش ُٮ حطِخّ رخص 2 ٙكٰغ أ ١حٛلذ حألد٠ٛ ٬٣وذِٗ ٙخٯش سأط ح٠ٛخٟ ٙخ صح٧ ،%8 ٙزح رخإلػخُش ه٣٪ٟ٘ ٬ٜخص رغؾ ٣غزش ِٗخٯش سأط ح٠ٛخٙ ٪٧٩سأط ح٠ٛخ ٙحٔٛخ٣٪٣ٮ أ ٩حٛشٓخرٮ ُٮ حطِخّ 1ششٯلش سأط ح٠ٛخ)1( ٙ (سأط ح٠ٛخ ٙحألعخعٮ) ٩ششٯلش سأط ح٠ٛخ( 2 ٙسأط ح٠ٛخ ٙح٠ٛغخ٣ذ) ر٣٪٘٠خط ٦ح٠ٛخظِٜش ٧ٮ ِ٣ظ ح٣٪٘٠ٛخص ُٮ حطِخّ رخص.2 ٙ ٯظشخر ٦حطِخّ رخص٩ 1ٙحطِخّ رخصُ 2ٙٮ أعخٰٛذ ٰٓخط ٟخخؿش حٛغ ،ّ٪كٰغ أشخسص ح٪ٛػٰٔش حٛشثٰغٰش الطِخّ رخص 2 ٙا ٬ٛأٟ ١خخؿش حٛغ ّ٪ح٪ٛحسدس ُٮ رخص 1ٙعٰظ ٞطـزٰٔ٨خ ُٮ حطِخّ رخص 2 ٙرذ ١٩أٯش طٌٰٰشحص. طـ٪سحص ٣غزش ِٗخٯش سأط ح٠ٛخ*ٙ ٣غزش ِٗخٯش سأط ح٠ٛخ = ٙسأط ح٠ٛخ /ٙح٪٠ٛؿ٪دحص. ٣غزش ِٗخٯش سأط ح٠ٛخ = ٙسأط ح٠ٛخ /ٙح٪٠ٛؿ٪دحص ح٠ٛشؿلش رخ٠ٛخخؿش حالثظ٠خٰ٣ش ٣غزش ِٗخٯش سأط ح٠ٛخ = ٙسأط ح٠ٛخ /ٙح٪٠ٛؿ٪دحص ح٠ٛشؿلش رخ٠ٛخخؿش حالثظ٠خٰ٣ش ٩ح٠ٛخخؿش حٛغٰٓ٪ش ٩ح٠ٛخخؿش حٛظشٌٰٰٜش. * شٓ٪ٮ ر٪سٓزش ،ؿشٯٔش ُ CAMELSٮ طٰٰٔ ٞأدحء حٛز ٕ٪٤حإلعالٰٟش، ٩سٓش ٟٔذٟش ٛل٪حس حألسروخء ر٘٠ض أرلخع حالٓظظخد حإلعالٟٮ ،ؿخٟوش ح ٖٜ٠ٛهزذ حٛوضٯض ،ؿذس حٛشٰٗضس حٛؼخٰ٣ش :حٛشٓخرش حالكظشحصٯش ا٩ ١ػن حالطِخٰٓش حٛـذٯذس ٠ٜٛالءس ح٠ٛظشُٰش ٪ٟػن حٛظِٰ٤ز ٯظـٜذ د٩سح ٟظضحٯذح ٜٛغٜـخص حٛشٓخرٰش ح٪ٛؿٰ٤ش. ُِ ٮ ٟٔخر ٚط٪عٰن ٩ط٪٤ٯن ٤ٟخ٧ؾ ٰٓخط ح٠ٛخخؿش٩ ،طلذٯذ ٟغظٜضٟخص حأل٪ٟح ٙحٛخخطشُ٩ ،ٮ ٟٔخر ٚح٠ٛش٣٩ش ح٘ٛزٰشس ح٠ٛظشٗ٩ش ٜٛظٔذٯش حٛزحطٮ إلدحسحص ح٠ٛظخسٍ ،ٯظزق ٜٟلخ طـ٪ٯش ٤ٟخ٧ؾ حٛشٓخرش حالكظشحصٯش ٩٩عخث ٚه ٚ٠حٛغٜـخص حٛشٓخرٰش ٓ٩ذسحص ح٠ٛشحٓزٰ. ٢ ٧٩ زح ٟخ كذح رٜـ٤ش رخص ٙا ٬ٛؿو ٚحٛشٓخرش حالكظشحصٯش حٛشٰٗضس حٛؼخٰ٣ش (ُ )Second Pillarٮ حٛز٤خء حٛـذٯذ ِ٘ٛخٯش سعخ ٰٟٚحٛز.ٕ٪٤ حٛشٰٗضس حٛؼخٛؼش :ح٣ؼزخؽ حٛغّ٪ ؿوٜض ٛـ٤ش رخصٟ ٢ٟ ٙغظٜضٟخص حإلُظخف حٛشٰٗضس حٛؼخٛؼش ح٣ؼزخؽ حٛغ ّ٪حٛظٮ ٯٔ ٝ٪ه٨ٰٜخ طشف ح٠ٛالءس ح٠ٛظشُٰش. ٩ شذدص ُٮ ط٪طٰخط٨خ رشؤ٨٣خ ه ٬ٜػش٩سس اهال ٝح٠ٛشخسُٰٗ ٢ٮ حٛغٰٛ ّ٪ظ ُٔؾ ر٠ذٟ ٫الءٟش حأل٪ٟح ٙحٛخخطش ٟن ٟخخؿش ح٠ٛظشٍ رٗ ٩ ٚز ٖٛرخ٤٠ٛخ٧ؾ ٩حأل٣ل٠ش ح٠ٛوظ٠ذس ٛظٔ٪ٯ ٞح٠ٛخخؿش ٩حكظغخد ِٗخٯش حٛشعخ.ٰٟٚ ٩ أٗؼش ٢ٟر ،ٖٛؿوٜض حالطِخٰٓش حإلُظخف ٩حٛشِخُٰش ششؿخ ٜٛغ٠خف ٠ٜٛظخسٍ رخٜٛـ٪ء ا٤ٟ ٬ٛخ٧ؾ حٛظٔ٪ٯ ٞحٛذحخٜٮ أ ٩حٛزحطٮ. نماذج تقييم أداء المصارف* ٯغظخذ ٝحٛوخ٠٣ ٞٛخرؽ ٟظوذدس ٠ٛشحٓزش ٩طٰٰٔ ٞحالدحء ح٠ٛظشُٮ طخظَٜ ٢ٟرٜذ الخش ،كغذ خظ٪طٰش ح٤ٛشخؽ حالٓظظخد٭٩ ،كغذ ٪٣هٰش ح٠ٛئعغخص ٩ح٠ٛوخٯٰش ح٠ٛظزوش. ٢٘ٛأٟ ٞ٧خ ٯـ٠و٨خ ٟ ٪٧وخٯٰش ِٗخٯش سأط ح٠ٛخ ٙح٠ٛلذدس ُٮ (رخص)2 ٙ ٩حٛظٮ طوظزش ٟوٰخسح ٜٛغالٟش ح٠ٛظشُٰش. طؼن ٟخظ َٜحٛذٟ ٙ٩وخٯٰشح ٛظٰٰٔ ٞحالدحء ح٠ٛخٛٮ ٠ٜٛظخسٍ هزش حعظخذحٝ ٟئششحص ٰٔٛخط حِ٘ٛخءس٩ ،حٛشرلٰش ٩دٓش ح٣ـخص حأل٧ذحٍ ح٪٠ٛػ٪هش. طظوذد ح٠ٛئششحص ح٠ٛخٰٛش ح٠ٛغظوٜ٠ش كغذ حٛـ٨خص ح٠ٛشظشٗش ُٮ حٛظٰٰٔٞ ٩كغذ أ٧ذحٍ حٛظٰٰٔ ٩ ٞط٪٤ه.٦ *http://www.sudanile.com/index.php?option=com_content&view=article&id=973:2009-02-22-18-20-02&catid=73:200812-11-18-25-17&Itemid=55 نماذج تقييم أداء المصارف* ُ ٮ ح٪ٛالٯخص ح٠ٛظلذس حالٟشٯٰ٘ش ٯظ َ٤ح٤٠ٛل ١٪٠حِٰٛذسح ١٪ٰٛح٠ٛظخسٍ كغذ ٣لخ ٝطشطٰذ ٪ٟكذ ٠ٜٛئعغخص ح٠ٛخٰٛش ٯشظ ٚ٠هٜٮ خ٠ظ أ٪٣حم ٢ٟ ح٠ٛئششحص ٯشخس ا٨ٰٛخ حخظظخسًح د٩ )CAMELS( :ٯشٟض حٛلشٍ حألٚ٘ٛ ٙ٩ ٨٤ٟخ ا ٬ٛأكذ ح٠ٛئششحص حٛظخٰٛش: ِٗخٯش (ٟالءس) سأط ح٠ٛخ”Capital Adequacy“ ٙ ٪٣هٰش حٔٛش٩ع حٛخخطش ر٤غزش حٔٛش٩ع ا ٬ٛاؿ٠خٛٮ حألط ٙ٪أ ٩حٛظٮ طشٟض ا٬ٛ ٣غزش ح٪ِٛحثذ هٜٮ حٔٛش٩ع ا ٬ٛسأط ح٠ٛخ ٩ ٙٯشخس ح٨ٰٛخ د”Asset Quality“ : حِ٘ٛخءس حالدحسٯش “”Management Quality ح٘٠ٛخعذ أٟ ٩وذالص حٛوخثذ “”Earnings حٛغٰٛ٪ش “”Liquidity كغخعٰش ح٠ٛخخؿش حٛغٰٓ٪ش “.”Sensitivity of Market Risk *http://www.sudanile.com/index.php?option=com_content&view=article&id=973:2009-02-22-18-20-02&catid=73:200812-11-18-25-17&Itemid=55 ِٰٰٗش اعظخذحٝ ُٮ ٰٓخط أدحء حٛز٩ ٕ٪٤طظ٨ِٰ٤خ طظ٪صم دسؿخص حٛظظ َٰ٤رخٛظغخ٩٭ ه ٬ٜحٛو٤خطش حٛغظش ح٣٪٘٠ٛش ٠ٜٛوٰخس ٯوظ٠ذ حٛظظ َٰ٤ه ٬ٜطٰٰٟٔ 44 ٞئششح ٨٤ٟخ ٟ 10ئششحص سٰٓ٠ش ُٮ ش٘ٚ ٣غذ رخإلػخُش اٟ 34 ٬ٛئششح ٪٣هٰخ طئخز ؿٰ٠وخ ُٮ حٛلغزخ ١رٌشع ح٪ٛط ٙ٪ا ٬ٛحٛظظ َٰ٤ح٨٤ٛخثٮ ٟ ٚ٘ٛظشٍ ٩ ٯظ ٞحٛظظٟ ٚ٘ٛ َٰ٤ـ٪٠هش ٟظشخر٨ش ٢ٟح٠ٛظخسٍ ٟ ٚ٘ٛ٩ظشٍ ه٬ٜ كذ ُْ٩ ٫ح٠ٛـ٪٠هش حٛظٮ ٯ٤ظ٠ٮ ا٨ٰٛخ. 34 التصنيف رقم 1 قوي التصنيف رقم 2 مرضي التصنيف رقم 3 معقول التصنيف رقم 4 هامشي (خطر). التصنيف رقم 5 غير مرضي أٰ٠ٟ ٞ٧ضحص ٟوٰخس * CAMELS طظ َٰ٤حٛزٟ ُْ٩ ٕ٪٤وٰخس ٪ٟكذ ٩ط٪كٰذ أع٪ٜد ٗظخرش حٛظٔخسٯش. حخظظخس ص ٢ٟحٛظٰٰٔ ٞرخٛظشٰٗض ه ٬ٜعظش ر٪٤د سثٰغٰش ٩هذ ٝطشظٰض حٛـ٪٨د ُٮ طٰٰٔ ٞر٪٤د ًٰش ػش٩سٯش. حإلهظ٠خد ه ٬ٜحٛظٰٰٔ ٞحٛشٓ٠ٮ أٗؼش ٢ٟحألع٪ٜد حإل٣شخثٮ ُٮ ٗظخرش حٛظٔخسٯش ٠ٟخ ٯٔ ٢ٟ ٜٚكـ ٞحٛظٔخسٯش ٩ٯضٯذ ُٮ ٟظذحٰٓظ٨خ. ه ٚ٠طظ َٰ٤شخ٤ٜٛ ٟٚلخ ٝح٠ٛظشُٮ ٗ٘٨٤ٟ ُْ٩ ٚؾ ٪ٟكذ ٩طل ٰٜٚح٤ٛظخثؾ أُٰٔخ ٟ ٚ٘ٛظشٍ ه ٬ٜكذٟ ٚ٘ٛ٩ ٫ـ٪٠هش ٟظشخر٨ش ٢ٟح٠ٛظخسٍ ٩سأعٰخ ٚ٘ٛه٤ظش ٢ٟه٤خطش حألدحء ح٠ٛظشُٮ حٛز٪٤د حٛغظش ح٠ٛشخس ا٨ٰٛخ ٜٛـ٨خص ح٠ٛظشُٮ ٗ٘.ٚ ٯوظ٠ذ هُ ٦ٰٜٮ اطخخر حٔٛشحسحص حٛشٓخرٰش ٩حإلؿشحءحص حٛظظلٰلٰش حٛظٮ طؤذ حٛظٰٰٔ.ٞ 35 * شٓ٪ٮ ر٪سٓزش ،ؿشٯٔش ُ CAMELSٮ طٰٰٔ ٞأدحء حٛز ٕ٪٤حإلعالٰٟش، ٩سٓش ٟٔذٟش ٛل٪حس حألسروخء ر٘٠ض أرلخع حالٓظظخد حإلعالٟٮ ،ؿخٟوش ح ٖٜ٠ٛهزذ حٛوضٯض ،ؿذس أ ٞ٧ح٠ٛآخز هٟ ٬ٜوٰخس * CAMELS طوـ ٬أ٩صح٣خ ػخرظش ٜٛو٤خطش ح٣٪٘٠ٛش ٠ٜٛوٰخس رٌغ ح٤ٛلش ه ٢حألٰ٠٧ش ح٤ٛغزٰش ٚ٘ٛه٤ظش ٧٩زح ٯِٔٗ ٢ٟ ٜٚخءس ح٠ٛوٰخس ٩دٓظُ ٦ٮ حٛظلٰٜٚ ٩حإلهظ٠خد ه ٬ٜح٤ٛظخثؾ حٛظٮ ٯظ ٞح٪ٛط ٙ٪ا٨ٰٛخ. ٯوظ٠ذ ح٠ٛوٰخس ه ٬ٜطٔغٰ ٞحٛز٠ٛ ٕ٪٤ـ٪٠هخص ٟظشخر٨ش كغذ كـٞ ح٪٠ٛؿ٪دحص ربهظزخس أٟ ١ظ٪عؾ ٰٓ ٞح٤ٛغذ ح٠ٛغظخذٟش ٯوزش ه٢ ح٠ٛـ٪٠هش ٗ٘،ٚ ٩ رخٛظخٛٮ ُ ٪٨ال ٯوزش ه ٢كٰٔٔش أ٩ػخم ح٠ٛـ٪٠هش. 36 * شٓ٪ٮ ر٪سٓزش ،ؿشٯٔش ُ CAMELSٮ طٰٰٔ ٞأدحء حٛز ٕ٪٤حإلعالٰٟش، ٩سٓش ٟٔذٟش ٛل٪حس حألسروخء ر٘٠ض أرلخع حالٓظظخد حإلعالٟٮ ،ؿخٟوش ح ٖٜ٠ٛهزذ حٛوضٯض ،ؿذس تقييم أداء المصارف اإلسالمية* ٩ رخ٤ٛغزش ٛظٰٰٔ ٞأدحء ح٠ٛظخسٍ حإلعالٰٟش ،حٓظشف حٛزخكغ حٛـضحثش٭ شٓ٪ٮ ر٪سٓزش ،حٛزخكغ رـخٟوش ُشكخص هزخط ،عـَٰ (حٛـضحثش) اػخُش ا٬ٛ ح٠ٛئششحص ح٠ٛغظخذٟش ُٮ أٟشٯ٘خ ٟئششًح آخش ع٠خ:٥ ٪ٟ حُٔش حٛششٯوش حإلعالٰٟش “ ”Shari'ah Complianceرلٰغ طظزق ح٠ٛظخسٍ حإلعالٰٟش خخػوش ا ٬ٛطٰٰٔ ٞحألدحء ( )SCAMELSرذال ٢ٟ (.)CAMELS * شٓ٪ٮ ر٪سٓزش ،ؿشٯٔش ُ CAMELSٮ طٰٰٔ ٞأدحء حٛز ٕ٪٤حإلعالٰٟش، ٩سٓش ٟٔذٟش ٛل٪حس حألسروخء ر٘٠ض أرلخع حالٓظظخد حإلعالٟٮ ،ؿخٟوش ح ٖٜ٠ٛهزذ حٛوضٯض ،ؿذس نماذج أخرى لتقييم أداء المصارف في أوروبا :ٝلخ٣ ٝز٭ ٯغظخذٛغٮ ح٣ِشٛرؽ ح٪٠٤ٛ ح “Organisation et Renforcement de l'Action Préventive” (ORAP) “Système d'Aide à l'Analyse Bancaire” )SAAB( ٩أ ”Système d'information de l'Inspection GénérALe“ )SIGAL( ٩أ PATrimonio Reddività Rischiosità ٝلخ٣ ٝز٭ ٯغظخذٰٛخ حٛرؽ اٯـخ٪٠٣٩ Organizzazione Liquidità (PATROL) ٮ٣خ٠ٛشٗض٭ حأل٠ٖٛ ح٤زٛخص ح٣ ٓخهذس رٰخٝلخ٣ ٝز٭ ٯغظخذٰٛخ ح٣خ٠ٛرؽ ح٪٠٣٩ )BAKIS( ٞلـٕٛ ٗزٰشس ح٪٤زٜٛ ٢ٟ هذد٬ٜ هٚ٠ئششحص طشظ٠ٛ ح٢ٟ هخص٪٠ـٟ ٮٜخرؽ ه٠٤ٛ ح٥ز٧ ٭٪طلظ٩ ،شٛ٪ٰغٛح٩ ،شرلٰشٛح٩ ،ٙ٪دس حألط٪ ؿٰٰٜٚش طخظض ُٮ طلٛخ٠ٛغذ ح٤ٛح .ّ٪غٛخخؿش حٟ٩ ،ٙخ٠ِٛٗخٯش سأط ح٩ شكرا Email Adresses: [email protected] Or [email protected] 39
© Copyright 2024 Paperzz