اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ ﺗﻌﻠﯿﻤﺎت ﺑﺎزل II ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻻﺋﺘﻤﺎن – اﻟﻤﺪﺧﻞ اﻟﻤﻌﯿﺎري )ﻧﺴﺨﺔ أوﻟﯿﺔ( ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻻﺋﺘﻤﺎن -اﻟﻤﺪﺧﻞ اﻟﻤﻌﯿﺎري Credit Risk – the Standardized Approach .١ﻧﻄﺎق اﻟﺘﻄﺒﯿﻖ .١٫١ إن ﻣﻨﮭﺠﯿﺔ ﺗﺨﺼﯿﺺ أوزان ﺗﺮﺟﯿﺤﯿﺔ ﻟﻠﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻠﺘﻌﺮﺿﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮد داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ ) (Exposureﺗﻐﻄﻲ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺒﻨﻮد داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ ﺑﺎﺳﺘﺜﻨﺎء ﻣﺎ ﯾﻠﻲ: .١٫١٫١ﻛﺎﻓﺔ اﻟﻤﻮﺟﻮدات واﻻﺳﺘﺜﻤﺎرات اﻟﺘﻲ ﯾﺠﺐ ﻃﺮﺣﮭﺎ ﻣﻦ اﻟﺸﺮﯾﺤﺔ اﻷوﻟﻰ واﻟﺜﺎﻧﯿﺔ ﻟﺮأس اﻟﻤﺎل ) Tier1, (Tier2 Capitalواﻟﻮاردة ﺿﻤﻦ اﻟﺒﻨﺪ أوﻻً اﻟﻤﺘﻌﻠﻖ ﺑﻨﻄﺎق اﻟﺘﻄﺒﯿﻖ )اﻟﺬي ﺳﯿﺼﺪر ﻻﺣﻘﺎً(. .١٫١٫٢ﺟﻤﯿﻊ ﺳﻨﺪات اﻟﺪﯾﻦ وأدوات اﻟﻤﻠﻜﯿﺔ واﻟﺒﻨﻮد اﻟﺨﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺒﻀﺎﺋﻊ اﻟﻤﺤﺘﻔﻆ ﺑﮭﺎ ﺿﻤﻦ ﻣﺤﻔﻈﺔ اﻟﻤﺘﺎﺟﺮة واﻟﺘﻲ ﺗﻌﺎﻟﺞ ﺿﻤﻦ إﻃﺎر ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻟﺴﻮق. .١٫٢ ﺳﺘﺘﻢ ﻣﻌﺎﻟﺠﺔ اﻟﺘﻌﺮﺿﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ اﻟﻨﺎﺗﺠﺔ ﻋﻦ ﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﺘﺴﻨﯿﺪ ﺿﻤﻦ اﻟﺘﻌﻠﯿﻤﺎت اﻟﺨﺎﺻﺔ ﺑﮭﺎ. .٢اﻷوزان اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﯿﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮد داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ Risk Weights - On Balance Sheet Items .٢٫١ﻗﻮاﻋﺪ ﻋﺎﻣﺔ General Rules .٢٫١٫١اﻟﻤﺠﻤﻮع اﻟﻜﻠﻲ ﻟﻠﺘﻌﺮﺿﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ اﻟﻤﺮﺟﺤﺔ ﺑﺎﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﯾﺴﺎوي ﺣﺎﺻﻞ ﺟﻤﻊ اﻷﺻﻮل اﻟﻤﺮﺟﺤﺔ ﺑﺎﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻜﺎﻓﺔ اﻟﺒﻨﻮد. .٢٫١٫٢اﻟﻤﺠﻤﻮع اﻟﻜﻠﻲ ﻟﻠﺘﻌﺮﺿﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ اﻟﻤﺮﺟﺤﺔ ﺑﺎﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﯾﺴﺎوي ﺣﺎﺻﻞ اﻟﺠﻤﻊ اﻟﺠﺒﺮي ﻟﻠﺒﻨﻮد اﻟﺘﻲ ﺗﻘﻊ ﺿﻤﻦ ﻧﻔﺲ اﻟﻔﺌﺔ ﺑﻌﺪ ﺗﺮﺟﯿﺤﮭﺎ ﺑﻮزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﻤﻨﺎﺳﺐ ﻟﮭﺎ. .٢٫١٫٣ﯾﺘﻢ ﺗﺤﺪﯾﺪ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﻤﺮﺟﺤﺔ ﺑﺎﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻠﺒﻨﺪ داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ ﺑﺈﯾﺠﺎد ﺣﺎﺻﻞ ﺿﺮب ﺻﺎﻓﻲ ﻗﯿﻤﺘﮫ اﻟﺪﻓﺘﺮﯾﺔ ﺑﺎﻟﻮزن اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﻲ اﻟﻤﻨﺎﺳﺐ ﻟﮫ ﺣﺴﺐ ﻣﺎ ﺳﯿﺮد ﻓﻲ ھﺬه اﻟﺘﻌﻠﯿﻤﺎت ،ﻣﻊ اﻷﺧﺬ ﺑﻌﯿﻦ اﻻﻋﺘﺒﺎر اﻟﻮارد ﻓﻲ اﻟﺒﻨﺪ ) (٢٫١٫٤أدﻧﺎه. .٢٫١٫٣٫١ﯾﻘﺼﺪ ﺑﺼﺎﻓﻲ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﺪﻓﺘﺮﯾﺔ رﺻﯿﺪ اﻟﺘﻌﺮض اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ﺑﻤﺎ ﻓﯿﮫ أي ﻓﻮاﺋﺪ ﻣﺴﺘﺤﻘﺔ ﻏﯿﺮ ﻣﻘﺒﻮﺿﺔ ) ،(Accrued Interestوذﻟﻚ ﺑﻌﺪ ﻃﺮح اﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص واﻟﻔﻮاﺋﺪ واﻟﻌﻤﻮﻻت اﻟﻤﻌﻠﻘﺔ أو ﻣﺼﺎرﯾﻒ اﻻﺳﺘﮭﻼك أﺧﺬًا ﺑﺎﻻﻋﺘﺒﺎر ﻓﺮق إﻋﺎدة اﻟﺘﻘﯿﯿﻢ. .٢٫١٫٣٫٢ ﯾﻘﺼﺪ ﺑﺎﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص ﻣﺨﺼﺺ ﺗﺪﻧﻲ اﻟﺘﺴﮭﯿﻼت اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ وذﻟﻚ أﯾﻨﻤﺎ ورد ﻓﻲ ھﺬه اﻟﺘﻌﻠﯿﻤﺎت. .٢٫١٫٤ﻓﻲ ﺣﺎل ﻛﺎن اﻟﺒﻨﺪ داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ ﻣﻀﻤﻮن ﺑﺄﺣﺪ اﻟﻀﻤﺎﻧﺎت اﻟﻤﺆھﻠﺔ أو ﻣﻜﻔﻮل ﺑﻜﻔﺎﻟﺔ ﻣﻘﺒﻮﻟﺔ أو ﻣﺸﺘﻘﺔ اﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ ﻣﻘﺒﻮﻟﺔ ،ﻓﯿﺤﻖ ﻟﻠﺒﻨﻚ اﺳﺘﺨﺪام ﻣﺨﻔﻔﺎت اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ اﻟﻤﻨﺼﻮص ﻋﻠﯿﮭﺎ ﻓﻲ ﺗﻌﻠﯿﻤﺎت ﻣﺨﻔﻔﺎت ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻻﺋﺘﻤﺎن ﻟﺘﺨﻔﯿﺾ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﻤﺮﺟﺤﺔ ﺑﺎﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﮭﺬا اﻟﺒﻨﺪ ﻋﻨﺪ اﺣﺘﺴﺎب ﻛﻔﺎﯾﺔ رأس اﻟﻤﺎل. .٢٫١٫٥ﻋﻠﻰ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﺮﺟﻮع إﻟﻰ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ ﻓﻲ ﺣﺎل ﻋﺪم ﻗﺪرﺗﮫ ﻋﻠﻰ ﺗﺤﺪﯾﺪ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﻤﺮﺟﺤﺔ ﺑﺎﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻷي ﺑﻨﺪ ﻣﻦ ﺑﻨﻮد اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ. ٢ .٢٫٢أﻧﻮاع اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت /اﻟﺘﻌﺮﺿﺎت .٢٫٢٫١ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺪول Claims on Sovereigns .٢٫٢٫١٫١ﺗﻌﻄﻰ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﺪول و /أو ﺑﻨﻮﻛﮭﺎ اﻟﻤﺮﻛﺰﯾﮫ أوزان اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﯿﺔ اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ وﻓﻘﺎً ﻟﻠﺘﺼﻨﯿﻔﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ اﻟﻤﻤﻨﻮﺣﺔ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﻣﺆﺳﺴﺎت اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ اﻟﻤﻌﺘﺮف ﺑﮭﺎ: BBB+ ِA+ ِAAA اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ to to to ﺣﺴﺐ ABBBAA*S&P %٥٠ %٢٠ ﺻﻔﺮ % وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ * ﺗﻌﺘﻤﺪ ﺗﺼﻨﯿﻔﺎت اﻟﺠﮭﺎت اﻷﺧﺮى اﻟﻤﻘﺒﻮﻟﺔ ﻟﺪى اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي. اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ اﻟﻮزن BB+ to B%١٠٠ أﻗﻞ ﻣﻦ B- ﻏﯿﺮ ﻣﺼﻨﻒ %١٥٠ %١٠٠ .٢٫٢٫١٫٢ ﺗﻌﻄﻰ ﺟﻤﯿﻊ اﻻﻟﺘﺰاﻣﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﺤﻜﻮﻣﺔ اﻷردﻧﯿﺔ واﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ ﺑﺎﻟﺪﯾﻨﺎر اﻷردﻧﻲ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ﯾﺴﺎوي)ﺻﻔﺮ ،(%ﺷﺮﯾﻄﺔ أن ﺗﻜﻮن ﻣﺼﺎدر ﺗﻤﻮﯾﻞ ھﺬه اﻻﻟﺘﺰاﻣﺎت ﺑﺎﻟﺪﯾﻨﺎر اﻷردﻧﻲ. .٢٫٢٫١٫٣ ﺗﺴﺮي ھﺬه اﻟﻘﺎﻋﺪة ﻋﻠﻰ اﻟﺘﺰاﻣﺎت اﻟﺪول اﻟﻤﻀﯿﻔﺔ ﻟﻔﺮوع اﻟﺒﻨﻮك اﻷردﻧﯿﺔ واﻟﺸﺮﻛﺎت اﻟﺒﻨﻜﯿﺔ اﻟﺘﺎﺑﻌﺔ ﻓﻲ ﺣﺎل ﻛﺎﻧﺖ ﺑﻨﻔﺲ ﻋﻤﻠﺔ ﺗﻠﻚ اﻟﺪول وﺷﺮﯾﻄﺔ اﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺑﺎﻟﻤﺜﻞ. .٢٫٢٫١٫٤ ﯾﺠﻮز ﻟﻠﺒﻨﻮك اﺳﺘﺨﺪام درﺟﺎت اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ اﻟﺼﺎدرة ﻋﻦ وﻛﺎﻻت ﺿﻤﺎن اﻟﺼﺎدرات ) (ECAsاﻟﻤﻮاﻓﻖ ﻋﻠﯿﮭﺎ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ وﺗﻜﻮن أوزاﻧﮭﺎ اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﯿﺔ وﻓﻘًﺎ ﻟﻠﺠﺪول اﻟﺘﺎﻟﻲ: ﺻﻔﺮ١- ﺻﻔﺮ .٢٫٢٫١٫٥ ٣ %٥٠ ٢ %٢٠ ٦-٤ %١٠٠ ٧ %١٥٠ ﺗﻌﻄﻰ اﻟﻤﺆﺳﺴﺎت اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ﯾﺴﺎوي )ﺻﻔﺮ-: (% ﺑﻨﻚ اﻟﺘﺴﻮﯾﺎت اﻟﺪوﻟﯿﺔ ﺻﻨﺪوق اﻟﻨﻘﺪ اﻟﺪوﻟﻲ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷوروﺑﻲ اﻻﺗﺤﺎد اﻷوروﺑﻲ ﺻﻨﺪوق اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ ٣ Bank for International Settlements International Monetary Fund European Central Bank European Community ِ Arab Monetary Fund .٢٫٢٫٢اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻋﻠﻰ ﻣﻨﺸﺂت اﻟﻘﻄﺎع اﻟﻌﺎم )) (PSEsﺑﺎﺳﺘﺜﻨﺎء اﻟﺤﻜﻮﻣﺔ اﻟﻤﺮﻛﺰﯾﺔ( )Claims on non- central government public sector entities (PSEs ﺗﻘﺴﻢ ھﺬه اﻟﻤﻨﺸﺂت إﻟﻰ ﺛﻼﺛﺔ أﻧﻮاع: .٢٫٢٫٢٫١ .٢٫٢٫٢٫١٫١ﺣﻜﻮﻣﺎت اﻷﻗﺎﻟﯿﻢ واﻟﺴﻠﻄﺎت اﻟﻤﺤﻠﯿﺔ :ﻣﻨﺸﺂت ﺣﻜﻮﻣﯿﺔ ﻟﺪﯾﮭﺎ ﺳﻠﻄﺔ ﻗﺎﻧﻮﻧﯿﺔ وﺗﺸﺮﯾﻌﯿﺔ ﺗﻤﻜﻨﮭﺎ ﻣﻦ ﺗﺤﺼﯿﻞ إﯾﺮادات وﺗﺨﻔﯿﺾ اﺣﺘﻤﺎﻻت ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻟﺘﻌﺜﺮ وھﺬه اﻟﻤﻨﺸﺂت ﻣﺆھﻠﺔ ﻟﻠﺤﺼﻮل ﻋﻠﻰ أوزان ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻟﺤﻜﻮﻣﺎت اﻟﻤﺮﻛﺰﯾﺔ. .٢٫٢٫٢٫١٫٢اﻷﺟﮭﺰة اﻹدارﯾﺔ اﻟﻤﺴﺆوﻟﺔ أﻣﺎم اﻟﺤﻜﻮﻣﺎت اﻟﻤﺮﻛﺰﯾﺔ أو اﻹﻗﻠﯿﻤﯿﺔ أو اﻟﺴﻠﻄﺎت اﻟﻤﺤﻠﯿﺔ واﻟﻤﻨﺸﺂت اﻷﺧﺮى ﻏﯿﺮ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ اﻟﺘﻲ ﺗﻤﻠﻜﮭﺎ اﻟﺤﻜﻮﻣﺎت أو اﻷﺟﮭﺰة اﻟﻤﺤﻠﯿﺔ :ﻻ ﺗﺤﻈﻰ ﺑﻨﻔﺲ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ اﻟﺤﻜﻮﻣﺔ اﻟﻤﺮﻛﺰﯾﺔ إذا ﻛﺎﻧﺖ ﻻ ﺗﺘﻤﺘﻊ ﺑﺴﻠﻄﺎت ﺗﻤﻜﻨﮭﺎ ﻣﻦ ﺗﺤﺼﯿﻞ وﺟﻤﻊ إﯾﺮادات )ﺿﺮﯾﺒﯿﺔ( .ﻓﻲ ﺣﺎل ان ھﺬه اﻻﺟﮭﺰة ﺗﺨﻀﻊ ﻟﺘﺮﺗﯿﺒﺎت اﻗﺘﺮاض ﻣﺘﺸﺪدة وﻟﯿﺲ ﺑﺎﻹﻣﻜﺎن إﺷﮭﺎر إﻓﻼﺳﮭﺎ ﺑﺴﺒﺐ وﺿﻌﮭﺎ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻲ ﻛﻤﺆﺳﺴﺔ ﻋﺎﻣﺔ ﻓﺈﻧﮭﺎ ﺗﻜﻮن ﻣﺆھﻠﺔ ﻟﻠﺤﺼﻮل ﻋﻠﻰ أوزان ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻟﺒﻨﻮك . .٢٫٢٫٢٫١٫٣اﻟﻤﻨﺸﺂت اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ اﻟﻤﻤﻠﻮﻛﺔ ﻟﻠﺤﻜﻮﻣﺎت اﻟﻤﺮﻛﺰﯾﺔ او اﻹﻗﻠﯿﻤﯿﺔ أو اﻟﺴﻠﻄﺎت اﻟﻤﺤﻠﯿﺔ :ﻋﻠﻰ اﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﻣﻠﻜﯿﺔ اﻟﺪوﻟﺔ أو اﻟﺴﻠﻄﺔ اﻟﻤﺤﻠﯿﺔ ﻷﻏﻠﺐ أﺳﮭﻢ ھﺬه اﻟﻤﻨﺸﺂت إﻻ أﻧﮫ ﯾﺘﻢ ﻣﻌﺎﻣﻠﺘﮭﺎ ﻧﻔﺲ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ اﻟﻤﻨﺸﺂت اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ، وﺗﻌﻄﻰ أوزان ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻟﺸﺮﻛﺎت ﺗﺒﻌﺎ ﻟﺘﺼﻨﯿﻔﮭﺎ اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﻲ. .٢٫٢٫٢٫٢ ﻓﻲ ﻇﻞ اﻟﺘﻌﺮﯾﻔﺎت أﻋﻼه ﻓﻘﺪ ﻗﺎم اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ ﺑﺘﺼﻨﯿﻒ ﻣﻨﺸﺂت وﺷﺮﻛﺎت اﻟﻘﻄﺎع اﻟﻌﺎم ﺣﺴﺐ اﻟﻔﺌﺎت اﻟﻤﺸﺎر إﻟﯿﮭﺎ أﻋﻼه )ووﻓﻘ ًﺎ ﻟﻠﻤﻠﺤﻖ رﻗﻢ .(١ ٤ .٢٫٢٫٣ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت ﺑﻨﻮك اﻟﺘﻨﻤﯿﺔ ﻣﺘﻌﺪدة اﻷﻃﺮاف: )Claims on Multilateral Development Banks (MDBs .٢٫٢٫٣٫١ﺗﻌﺎﻣﻞ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻋﻠﻰ ھﺬه اﻟﺒﻨﻮك ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ اﻟﺒﻨﻮك -ﺑﺎﺳﺘﺜﻨﺎء اﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ اﻟﺘﻔﻀﯿﻠﯿﺔ ﻟﻼﻟﺘﺰاﻣﺎت ﻗﺼﯿﺮة اﻷﺟﻞ -ﻣﺎ ﻋﺪا اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﺗﻌﻄﻰ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ )ﺻﻔﺮ-:(% اﻟﺒﻨﻚ اﻟﺪوﻟﻲ ﻟﻺﻧﺸﺎء واﻟﺘﻌﻤﯿﺮ.)World Bank Group for Reconstruction and Development (IBRD ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﺘﻤﻮﯾﻞ اﻟﺪوﻟﯿﺔ.)International Finance Corporation (IFC اﻟﺒﻨﻚ اﻵﺳﯿﻮي ﻟﻠﺘﻨﻤﯿﺔ)The Asian Development Bank (ADB ﺑﻨﻚ اﻟﺘﻨﻤﯿﺔ اﻹﻓﺮﯾﻘﻲ)The African Development Bank (AfDB اﻟﺒﻨﻚ اﻷوروﺑﻲ ﻟﻺﻧﺸﺎء واﻟﺘﻌﻤﯿﺮ)The European Bank for Reconstruction and Development (EBRD ﺑﻨﻚ اﻻﺳﺘﺜﻤﺎر اﻷوروﺑﻲ)The European Investment Bank (EIB ﺑﻨﻚ اﻻﺳﺘﺜﻤﺎر ﻟﺪول اﻟﺸﻤﺎل)The Nordic Investment Bank (NIB ﺑﻨﻚ اﻟﺘﻨﻤﯿﺔ ﻟﺪول اﻟﻜﺎرﯾﺒﻲ)The Caribbean Development Bank (CDB اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﯿﺔ)The Islamic Development Bank (IDB اﻟﻤﺠﻠﺲ اﻷوروﺑﻲ ﻟﻠﺘﻨﻤﯿﺔ)The Council of Europe Development Bank (CEDB .٢٫٢٫٣٫٢ ﯾﻄﺒﻖ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ)ﺻﻔﺮ (%ﻋﻠﻰ أي ﺑﻨﻮك ﻣﺸﺎﺑﮭﺔ ﺷﺮﯾﻄﺔ اﻟﺤﺼﻮل ﻋﻠﻰ اﻟﻤﻮاﻓﻘﺔ اﻟﻤﺴﺒﻘﺔ ﻣﻦ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ. ٥ .٢٫٢٫٤ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺒﻨﻮك Claims on banks .٢٫٢٫٤٫١ﺗﻌﻄﻰ ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺒﻨﻮك وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ﺣﺴﺐ اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ اﻟﺨﺎرﺟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻚ اﻟﻤﻌﻨﻲ وﻓﻘﺎ ﻟﻠﺠﺪول اﻟﺘﺎﻟﻲ وﺑﺤﯿﺚ ﻻ ﯾﻘﻞ وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻋﻦ ) (%٢٠ﺑﺄي ﺣﺎل ﻣﻦ اﻷﺣﻮال-: اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ ﺣﺴﺐ *S&P ِAAA to AA%٢٠ %٢٠ ِA+ to A%٥٠ %٢٠ BBB+ to BBB%٥٠ %٢٠ وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻠﻤﻄﺎﻟﺒﺎت/ﻗﺼﯿﺮة اﻷﺟﻞ ﺑﺎﻟﻌﻤﻼت اﻷﺟﻨﺒﯿﺔ وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻠﻤﻄﺎﻟﺒﺎت /ﻗﺼﯿﺮة اﻷﺟﻞ ﺑﺎﻟﺪﯾﻨﺎر اﻷردﻧﻲ * ﺗﻌﺘﻤﺪ ﺗﺼﻨﯿﻔﺎت اﻟﺠﮭﺎت اﻷﺧﺮى اﻟﻤﻘﺒﻮﻟﺔ ﻟﺪى اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي. BB+ to B%١٠٠ %٥٠ أﻗﻞ ﻣﻦ B- ﻏﯿﺮ ﻣﺼﻨﻒ %١٥٠ %١٥٠ %٥٠ %٢٠ %٢٠ .٢٫٢٫٤٫٢ ﺗﻌﺮف اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻗﺼﯿﺮة اﻷﺟﻞ ﺑﺄﻧﮭﺎ ﺗﻠﻚ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ذات ﻓﺘﺮة اﺳﺘﺤﻘﺎق أﺻﻠﯿﺔ ﺛﻼﺛﺔ أﺷﮭﺮ ﻓﺄﻗﻞ. .٢٫٢٫٤٫٣ ﺗﻄﺒﻖ اﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ اﻟﺘﻔﻀﯿﻠﯿﺔ ﻟﻠﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻗﺼﯿﺮة اﻷﺟﻞ ﺑﺎﻟﻌﻤﻼت اﻷﺟﻨﺒﯿﺔ ﻋﻠﻰ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺒﻨﻮك ﻣﺼﻨﻔﺔ أو ﻏﯿﺮ ﻣﺼﻨﻔﺔ ﺑﺎﺳﺘﺜﻨﺎء ﺗﻠﻚ اﻟﻤﺼﻨﻔﺔ واﻟﺘﻲ ﯾﺒﻠﻎ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮھﺎ اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﻲ ).(%١٥٠ .٢٫٢٫٤٫٤ ﺗﻔﻘﺪ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻗﺼﯿﺮة اﻷﺟﻞ ﻣﻌﺎﻣﻠﺘﮭﺎ اﻟﺘﻔﻀﯿﻠﯿﺔ إذا ﺗﻢ ﺗﻤﺪﯾﺪ /ﺗﺠﺪﯾﺪ اﺳﺘﺤﻘﺎﻗﮭﺎ ﺑﻌﺪ اﻟﻔﺘﺮة أﻋﻼه ،وﻛﺬﻟﻚ ﻓﻲ ﺣﺎل وﺟﻮد ﻋﺒﺎرات ﻣﺜﻞ " ﺗﺠﺪد ﺗﻠﻘﺎﺋﯿﺎً أو" ﻗﺎﺑﻞ ﻟﻠﺘﺠﺪﯾﺪ " أو أي ﻋﺒﺎرات أﺧﺮى ذات ﻧﻔﺲ اﻟﺪﻻﻟﺔ". .٢٫٢٫٥ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت ﺷﺮﻛﺎت اﻷوراق اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ Claims on securities firms .٢٫٢٫٥٫١ﺗﻌﺎﻣﻞ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﺒﻨﻮك ﺑﺸﺮط أن ﺗﻜﻮن ﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟﺘﺮﺗﯿﺒﺎت إﺷﺮاﻓﯿﺔ وﺗﻨﻈﯿﻤﯿﺔ ﺧﺼﻮﺻﺎً ﻓﯿﻤﺎ ﯾﺘﻌﻠﻖ ﺑﻤﺘﻄﻠﺒﺎت ﻛﻔﺎﯾﺔ رأس اﻟﻤﺎل اﻟﻤﺒﻨﯿﺔ ﻋﻠﻰ ﺣﺠﻢ اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ،وﻓﻲ ﺣﺎل ﻋﺪم ﺗﺤﻘﻖ ھﺬا اﻟﺸﺮط ﺗﺨﻀﻊ ﻟﻨﻔﺲ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺸﺮﻛﺎت. .٢٫٢٫٦ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺸﺮﻛﺎت Claims on corporates .٢٫٢٫٦٫١ﺗﻌﻄﻰ ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺸﺮﻛﺎت وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ﺣﺴﺐ اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ اﻟﺨﺎرﺟﻲ ﻟﻠﺸﺮﻛﺔ اﻟﻤﻌﻨﯿﺔ وﻓﻘﺎ ﻟﻠﺠﺪول اﻟﺘﺎﻟﻲ: ِA+ ِAAA اﻟﺘﺼﻨﯿﻒ ﺣﺴﺐ BBB+ to to to *S&P ABBAA%١٠٠ %٥٠ %٢٠ وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ * ﺗﻌﺘﻤﺪ ﺗﺼﻨﯿﻔﺎت اﻟﺠﮭﺎت اﻷﺧﺮى اﻟﻤﻘﺒﻮﻟﺔ ﻟﺪى اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي. أﻗﻞ ﻣﻦ BB- ﻏﯿﺮ اﻟﻤﺼﻨﻒ %١٥٠ %١٠٠ .٢٫٢٫٦٫٢ ﻻ ﯾﻤﻜﻦ إﻋﻄﺎء أي ﺷﺮﻛﺔ ﻏﯿﺮﻣﺼﻨﻔﺔ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ أﻓﻀﻞ ﻣﻦ وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﻤﻌﻄﻰ ﻟﻠﺪوﻟﮫ اﻟﺘﻲ أﻧﺸﺌﺖ ﻓﯿﮭﺎ اﻟﺸﺮﻛﺔ. .٢٫٢٫٦٫٣ ﻟﻠﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ زﯾﺎدة أوزان اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻋﻦ ) (%١٠٠ﻟﻠﺸﺮﻛﺎت ﻏﯿﺮ اﻟﻤﺼﻨﻔﺔ اﺳﺘﻨﺎدا ﻟﻤﻼﺣﻈﺎﺗﮫ ﻟﻨﺴﺐ اﻟﺘﻌﺜﺮ ﻓﻲ اﻟﻘﻄﺎﻋﺎت اﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻋﻠﻰ ﻣﺴﺘﻮى ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻓﻲ اﻟﻤﻤﻠﻜﺔ و/أو ﻋﻠﻰ ﻣﺴﺘﻮى اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻮاﺣﺪ. ٦ .٢٫٢٫٦٫٤ ﯾﻤﻜﻦ ﺗﻄﺒﯿﻖ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ) (%١٠٠ﻋﻠﻰ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺸﺮﻛﺎت ﺑﻐﺾ اﻟﻨﻈـﺮ ﻋﻦ ﺗﺼﻨﯿﻔﮭﺎ اﻟﺨﺎرﺟﻲ ﺷﺮﯾﻄﺔ اﻟﺤﺼﻮل ﻋﻠﻰ ﻣﻮاﻓﻘﺔ ﻣﺴﺒﻘﺔ ﻣﻦ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ ﻟﻠﺴﻤﺎح ﺑﺬﻟﻚ، وﺷﺮﯾﻄﺔ ﺗﻄﺒﯿﻘﮭﺎ ﻋﻠﻰ ﻛﺎﻓﺔ ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺸﺮﻛﺎت ﻟﺪى اﻟﺒﻨﻚ. .٢٫٢٫٧اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﻤﺼﻨﻔﺔ ﺿﻤﻦ ﻣﺤﻔﻈﺔ اﻟﺘﺠﺰﺋﺔ اﻟﺘﻨﻈﯿﻤﯿﺔ ):اﻟﻤﻨﺴﺠﻤﺔ ﻣﻊ اﻟﻤﻌﺎﯾﯿﺮ اﻟﻤﺤﺪدة ﻣﻦ ﻗﺒﻞ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي واﻟﻮاردة أدﻧﺎه( Claims included in the regulatory retail portfolio .٢٫٢٫٧٫١ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﺿﻤﻦ ﻣﺤﻔﻈﺔ اﻟﺘﺠﺰﺋﺔ واﻟﺘﻲ ﺗﺤﻘﻖ اﻟﻤﻌﺎﯾﯿﺮ اﻷرﺑﻌﺔ اﻟﻮاردة أدﻧﺎه وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ):(%٧٥ .٢٫٢٫٧٫١٫١ﻣﻌﯿﺎر اﻟﻌﻤﯿﻞ :أن ﯾﻜﻮن اﻻﺋﺘﻤﺎن ﻣﻤﻨﻮح ﻟﻔﺮد أو ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ اﻟﻌﻤﻼء ذوي ﺻﻠﺔ أو ﻣﻨﺸﺄة ﺻﻐﯿﺮة )ﺣﺴﺐ اﻟﺘﻌﺮﯾﻒ اﻟﻮارد ﻓﻲ اﻟﻤﻠﺤﻖ رﻗﻢ .(٢ .٢٫٢٫٧٫١٫٢ﻣﻌﯿﺎر اﻟﻤﻨﺘﺞ :أن ﯾﻜﻮن اﻻﺋﺘﻤﺎن ﺿﻤﻦ اﻟﻤﻨﺘﺠﺎت اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ: - ﺑﻄﺎﻗﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎن.اﻟﺴﻠﻒ اﻟﺸﺨﺼﯿﺔ. ﻗﺮوض اﻟﺴﯿﺎرات.اﻟﻘﺮوض اﻟﺪوارة. اﻟﺘﺄﺟﯿﺮ اﻟﺘﻤﻮﯾﻠﻲ.اﻟﻘﺮوض اﻟﺘﻌﻠﯿﻤﯿﺔ. اﻟﺘﻤﻮﯾﻞ اﻟﻤﺨﺼﺺ ﻟﻠﻤﻨﺸﺂتاﻟﻘﺮوض اﻻﺳﺘﮭﻼﻛﯿﺔ. اﻟﺼﻐﯿﺮة. أﺧﺮى )أي اﺋﺘﻤﺎن ﯾﺤﻤﻞ ﺻﻔﺎت ﻣﺸﺎﺑﮭﺔ ﻟﻠﻤﻨﺘﺠﺎت أﻋﻼه وﺑﻌﺪ اﻟﺤﺼﻮل ﻋﻠﻰ ﻣﻮاﻓﻘﺔ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻟﻤﺴﺒﻘﺔ(. .٢٫٢٫٧٫١٫٣ﻣﻌﯿﺎر اﻟﺘﻔﺘﺖ :أن ﺗﻜﻮن ﻣﺤﻔﻈﺔ اﻟﺘﺠﺰﺋﺔ ﻣﻮزﻋﺔ ﺑﺸﻜﻞ ﺟﯿﺪ ) Well ،(diversifiedﺑﺤﯿﺚ ﻻ ﯾﺠﻮز أن ﯾﺰﯾﺪ إﺟﻤﺎﻟﻲ اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﻤﻨﻮح ﻟﻠﻌﻤﯿﻞ اﻟﻮاﺣﺪ ﺑﻜﺎﻓﺔ أﻧﻮاﻋﮫ ) ﺑﻤﺎ ﻓﯿﮫ اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﻤﻨﻮح ﻟﻠﻌﻤﻼء ذوي اﻟﺼﻠﺔ( ﻋﻦ ) (%٠٫٢ﻣﻦ ﻣﺤﻔﻈﺔ اﻟﺘﺠﺰﺋﺔ اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ. .٢٫٢٫٧٫١٫٤ﻣﻌﯿﺎر اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﻘﺼﻮى :أن ﻻ ﯾﺰﯾﺪ إﺟﻤﺎﻟﻲ اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﻤﻨﻮح ﻟﻠﻌﻤﯿﻞ اﻟﻮاﺣﺪ ﺑﻜﺎﻓﺔ أﻧﻮاﻋﮫ)ﺑﻤﺎ ﻓﯿﮫ اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﻤﻨﻮح ﻟﻠﻌﻤﻼء ذوي اﻟﺼﻠﺔ( ﻋﻦ ) (٢٥٠أﻟﻒ دﯾﻨﺎر ﻋﻠﻰ ﻣﺴﺘﻮى اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻮاﺣﺪ و/أو ﻋﻠﻰ ﻣﺴﺘﻮى إﺟﻤﺎﻟﻲ اﻟﺠﮭﺎز اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ. .٢٫٢٫٧٫٢ ﻻ ﺗﺪرج ﺿﻤﻦ ھﺬه اﻟﻤﺤﻔﻈﺔ ﻛﻞ ﻣﻦ ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﻘﺮوض اﻟﺴﻜﻨﯿﺔ اﻟﻤﻀﻤﻮﻧﺔ ﺑﺮھﻮﻧﺎت ﻋﻘﺎرﯾﺔ ،وﺳﻨﺪات اﻟﺪﯾﻦ اﻟﺼﺎدرة ﻋﻦ اﻟﻤﻨﺸﺂت اﻟﺼﻐﯿﺮة . .٢٫٢٫٧٫٣ ﺗﻌﻄﻰ ﺗﺴﮭﯿﻼت اﻟﺘﺠﺰﺋﺔ اﻟﺘﻲ ﻻ ﺗﺤﻘﻖ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺸﺮوط أﻋﻼه وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ) (%١٠٠وﺗﺪرج ﺿﻤﻦ ﺑﻨﺪ "ﺗﺴﮭﯿﻼت ﺗﺠﺰﺋﺔ أﺧﺮى". ٧ .٢٫٢٫٨ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﻘﺮوض اﻟﺴﻜﻨﯿﺔ اﻟﻤﻀﻤﻮﻧﺔ ﺑﺮھﻮﻧﺎت ﻋﻘﺎرﯾﺔ Claims secured by residential property .٢٫٢٫٨٫١ﺗُﻌﻄﻰ ھﺬه اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ) (%٣٥ﻓﻲ ﺣﺎل اﻧﻄﺒﺎق ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺸﺮوط اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ واﻟﺸﺮوط اﻟﻤﻨﺼﻮص ﻋﻠﯿﮭﺎ ﺿﻤﻦ اﻟﻤﻠﺤﻖ رﻗﻢ ):(٣ .٢٫٢٫٨٫١٫١ﻣﻀﻤﻮﻧﺔ ﺑﺎﻟﻜﺎﻣﻞ ﺑﺮھﻦ ﻋﻘﺎر ﺳﻜﻨﻲ )ﻣﺸﻐﻮل ﻣﻦ اﻟﻤﻘﺘﺮض أو ﻣﺆﺟﺮ ﻟﻠﻐﯿﺮ(. .٢٫٢٫٨٫١٫٢اﻟﻌﻘﺎر ﻷﻏﺮاض ﺳﻜﻨﯿﺔ وﻟﯿﺲ ﻷﻏﺮاض ﺗﺠﺎرﯾﺔ. .٢٫٢٫٨٫١٫٣ﻏﺎﯾﺔ اﻟﻘﺮض ﺑﻨﺎء أو ﺷﺮاء أو ﺗﻮﺳﻌﺔ أو ﺗﺠﺪﯾﺪ ﻋﻘﺎر ﺳﻜﻨﻲ )ﻻ ﺗﺸﻤﻞ اﻟﻘﺮوض اﻟﺸﺨﺼﯿﺔ اﻟﻤﻀﻤﻮﻧﺔ ﺑﺮھﻮﻧﺎت ﻋﻘﺎرﯾﺔ(. .٢٫٢٫٨٫١٫٤أن ﻻ ﺗﺰﯾﺪ ﻗﯿﻤﺔ اﻟﻘﺮض ﻋﻨﺪ اﻟﻤﻨﺢ ﻋﻦ ) (%٨٠ﻣﻦ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﺘﻘﺪﯾﺮﯾﺔ ﻟﻠﻌﻘﺎر أو اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﺸﺮاﺋﯿﺔ أﯾﮭﻤﺎ أﻗﻞ. .٢٫٢٫٨٫١٫٥أن ﯾﻜﻮن اﻟﻌﻘﺎر ﻣﻤﻠﻮﻛ ًﺎ ﻟﻔﺮد أو ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ أﻓﺮاد. .٢٫٢٫٨٫٢ ﺳﯿﺘﻢ رﻓﻊ وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﻲ ﻓﻲ ﺣﺎل ﻛﺎﻧﺖ ﻗﯿﻤﺔ اﻟﺨﺴﺎﺋﺮ اﻟﻨﺎﺗﺠﺔ ﻋﻦ ﻣﺤﻔﻈﺔ اﻟﻘﺮوض اﻟﺴﻜﻨﯿﺔ أﻛﺒﺮ ﻣﻤﺎ ھﻮ ﻣﺘﻮﻗﻊ ﺳﻮاءً ﻋﻠﻰ ﻣﺴﺘﻮى اﻟﺠﮭﺎز اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ أو ﺑﻨﻚ ﺑﻌﯿﻨﮫ. .٢٫٢٫٨٫٣ ﻓﻲ ﺣﺎل ﻋﺪم اﻧﻄﺒﺎق ﻛﺎﻓﺔ اﻟﺸﺮوط أﻋﻼه ﺗﺨﻀﻊ ﻟﻮزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ).(%١٠٠ .٢٫٢٫٩ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت ﻗﺮوض ﺗﻤﻮﯾﻞ اﻟﻌﻘﺎرات اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ Claims secured by commercial real state ﺗﻌﻄﻰ ھﺬه اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ﺑﻨﺴﺒﺔ ).(%١٠٠ .٢٫٢٫٩٫١ .٢٫٢٫١٠اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻏﯿﺮ اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ Past due loans .٢٫٢٫١٠٫١ﯾﻌﻄﻰ اﻟﺠﺰء ﻏﯿﺮ اﻟﻤﻐﻄﻰ ﺑﻀﻤﺎن ﻣﺆھﻞ ﻣﻦ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻏﯿﺮ اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ )اﻟﻤﺴﺘﺤﻖ ﻟﻤﺪة ٩٠ ﯾﻮم ﻓﺄﻛﺜﺮ( ﺑﻌﺪ ﻃﺮح ﻗﯿﻤﺔ اﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص واﻟﻔﻮاﺋﺪ واﻟﻌﻤﻮﻻت اﻟﻤﻌﻠﻘﺔ ،أوزان اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﯿﺔ اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ وﺗﺴﺘﺜﻨﻰ اﻟﻘﺮوض اﻟﺴﻜﻨﯿﺔ اﻟﻤﺆھﻠﺔ ﻣﻦ ھﺬه اﻟﻘﺎﻋﺪة: (%٥٠) .٢٫٢٫١٠٫١٫١إذا ﻛﺎن اﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص أﻛﺒﺮ ﻣﻦ ) (%٥٠ﻣﻦ اﻟﺮﺻﯿﺪ اﻟﻘﺎﺋﻢ ﻟﻠﺘﺴﮭﯿﻼت. (%١٠٠) .٢٫٢٫١٠٫١٫٢إذا ﻛﺎن اﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص أﻛﺒﺮ أو ﯾﺴﺎوي ) (%٢٠وأﻗﻞ ﻣﻦ )(%٥٠ﻣﻦ اﻟﺮﺻﯿﺪ اﻟﻘﺎﺋﻢ ﻟﻠﺘﺴﮭﯿﻼت. (%١٥٠) .٢٫٢٫١٠٫١٫٣إذا ﻛﺎن اﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص أﻗﻞ ﻣﻦ ) (%٢٠ﻣﻦ اﻟﺮﺻﯿﺪ اﻟﻘﺎﺋﻢ ﻟﻠﺘﺴﮭﯿﻼت. .٢٫٢٫١٠٫٢ﺗﻌﺘﻤﺪ اﻟﻀﻤﺎﻧﺎت واﻟﻜﻔﺎﻻت اﻟﻤﺆھﻠﺔ ) (Eligible Financial Collateralﺣﺴﺐ اﻟﻮارد ﻓﻲ ﺑﻨﺪ ﻣﺨﻔﻔﺎت ﻣﺨﺎﻃﺮ اﻻﺋﺘﻤﺎن ﻋﻨﺪ اﺣﺘﺴﺎب اﻟﺠﺰء اﻟﻤﻐﻄﻰ ﺑﻀﻤﺎن ﻣﻦ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻏﯿﺮ اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ. .٢٫٢٫١٠٫٣ﺗُﺴﺘﺜﻨﻰ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻏﯿﺮ اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻣﻦ ﻣﺠﻤﻮع ﻣﺤﻔﻈﺔ ﺗﺴﮭﯿﻼت اﻟﺘﺠﺰﺋﺔ ﻟﺪى ﺗﻘﺪﯾﺮ ﻣﻌﯿﺎر اﻟﺘﻔﺘﺖ ﺑﮭﺪف اﺣﺘﺴﺎب وزن اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﻲ ﻟﻠﻤﺤﻔﻈﺔ ،وﯾﻄﺒﻖ ﻋﻠﻰ اﻟﺠﺰء ﻏﯿﺮ اﻟﻌﺎﻣﻞ ﻣﻨﮭﺎ أوزان اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﺘﺮﺟﯿﺤﯿﺔ أﻋﻼه. .٢٫٢٫١٠٫٤ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﻘﺮوض اﻟﺴﻜﻨﯿﺔ اﻟﻤﺆھﻠﺔ ﻏﯿﺮ اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ) اﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻟﻤﺪة ٩٠ﯾﻮم ﻓﺄﻛﺜﺮ( وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ) (%١٠٠ﺑﻌﺪ ﻃﺮح ﻗﯿﻤﺔ اﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص واﻟﻔﻮاﺋﺪ واﻟﻌﻤﻮﻻت اﻟﻤﻌﻠﻘﺔ ،وﻓﻲ ﺣﺎل ﻛﺎن اﻟﻤﺨﺼﺺ اﻟﺨﺎص أﻛﺒﺮ أو ﯾﺴﺎوي ) (%٢٠ﻣﻦ اﻟﺮﺻﯿﺪ اﻟﻘﺎﺋﻢ ﺗُﻌﻄﻰ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ).(%٥٠ ٨ .٢٫٢٫١١اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻣﺮﺗﻔﻌﺔ اﻟﻤﺨﺎﻃﺮ Higher – risk categories .٢٫٢٫١١٫١ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ )-: (%١٥٠ .٢٫٢٫١١٫١٫١ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﺪول ،ﻣﺆﺳﺴﺎت اﻟﻘﻄﺎع اﻟﻌﺎم ،اﻟﺒﻨﻮك وﺷﺮﻛﺎت اﻷوراق اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ) (securities firmsاﻟﺘﻲ ﺗﺤﻤﻞ ﺗﺼﻨﯿﻒ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ أﻗﻞ ﻣﻦ .B- .٢٫٢٫١١٫١٫٢ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت ﻋﻠﻰ ﺷﺮﻛﺎت اﻟﻘﻄﺎع اﻟﺨﺎص اﻟﺘﻲ ﺗﺤﻤﻞ ﺗﺼﻨﯿﻒ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ أﻗﻞ ﻣﻦ .BB- .٢٫٢٫١١٫١٫٣اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت ﻏﯿﺮ اﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻛﻤﺎ ھﻮ ﻣﻮﺿﺢ ﺑﺎﻟﺒﻨﺪ ) (١٠أﻋﻼه . .٢٫٢٫١١٫١٫٤اﻟﺘﺴﮭﯿﻼت اﻟﻤﻤﻨﻮﺣﺔ ﻟﺘﻤﻮﯾﻞ رأس اﻟﻤﺎل اﻟﻤﻐﺎﻣﺮ )(Venture Capital وﻣﺎ ھﻮ ﺑﺤﻜﻤﮫ ) ﺗﻤﻮﯾﻞ رأس اﻟﻤﺎل اﻟﻤﻐﺎﻣﺮ :اﻟﺘﺴﮭﯿﻼت اﻟﺘﻲ ﺗﻤﻨﺢ ﺑﻐﺮض ﺗﻤﻮﯾﻞ ﺷﺮاء أﺳﮭﻢ/ﺣﺼﺺ ﻓﻲ رأس ﻣﺎل اﻟﺸﺮﻛﺎت ﻋﺪا اﻟﺸﺮﻛﺎت اﻟﻤﺴﺎھﻤﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ اﻟﻤﺪرﺟﺔ ﻓﻲ اﻟﺴﻮق اﻟﻤﺎﻟﻲ(. .٢٫٢٫١١٫١٫٥اﻟﺘﺴﮭﯿﻼت اﻟﻤﻤﻨﻮﺣﺔ ﻟﺘﻤﻮﯾﻞ اﻻﻛﺘﺘﺎب ﺑﺄﺳﮭﻢ ﺷﺮﻛﺎت ﻣﺴﺎھﻤﺔ ﻋﺎﻣﺔ ﺗﺤﺖ اﻟﺘﺄﺳﯿﺲ. .٢٫٢٫١١٫١٫٦اﻻﻛﺘﺘﺎب اﻟﻤﺒﺎﺷﺮ و/أو ﻏﯿﺮ اﻟﻤﺒﺎﺷﺮ ﻟﻠﺒﻨﻮك ﺑﺄﺳﮭﻢ ﺷﺮﻛﺎت ﻣﺴﺎھﻤﺔ ﻋﺎﻣﺔ ﺗﺤﺖ اﻟﺘﺄﺳﯿﺲ. .٢٫٢٫١١٫١٫٧أي ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت أﺧﺮى ﯾﺪرﺟﮭﺎ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ ﺿﻤﻦ ھﺬه اﻟﻔﺌﺔ. .٢٫٢٫١١٫٢ﺗُﻌﻄﻰ أﺟﺰاء اﻟﺘﺴﻨﯿﺪ اﻟﻤﺼﻨﻔﺔ ﻣﺎ ﺑﯿﻦ BB+أو BB-وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ )،(%٣٥٠ وذﻟﻚ ﻛﻤﺎ ﺳﯿﺮد ﺑﺎﻟﺘﻌﻠﯿﻤﺎت اﻟﺨﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺘﺴﻨﯿﺪ واﻟﺘﻲ ﺳﺘﺼﺪر ﻻﺣﻘﺎً ،وﯾﺘﻢ ﻃﺮح ﻗﯿﻤﺔ اﻷﺟﺰاء اﻟﺘﻲ ﺗﺤﻤﻞ ﺗﺼﻨﯿﻒ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ أدﻧﻰ ﻣﻦ ذﻟﻚ ﻣﻦ رأس اﻟﻤﺎل اﻟﺘﻨﻈﯿﻤﻲ. .٢٫٢٫١٢ﻣﻄﺎﻟﺒﺎت اﻹﻗﺮاض اﻟﻤﺘﺨﺼﺺ Specialised Lending ﺳﯿﺘﻢ إﺻﺪار ﺗﻌﻠﯿﻤﺎت ﺧﺎﺻﺔ ﺑﮭﺬا اﻟﻨﻮع ﻣﻦ اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت. .٢٫٢٫١٣اﻟﻤﻮﺟﻮدات اﻷﺧﺮى Other assets .٢٫٢٫١٣٫١ﯾﻌﻄﻰ اﻟﻨﻘﺪ وﻣﺎ ھﻮ ﺑﺤﻜﻤﮫ اﻟﻤﺤﺘﻔﻆ ﺑﮫ ﻟﺪى اﻟﺒﻨﻚ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ )ﺻﻔﺮ (%وﺑﻐﺾ اﻟﻨﻈﺮ ﻋﻦ اﻟﻌﻤﻠﺔ. .٢٫٢٫١٣٫٢ﺗﻌﻄﻰ اﻹﯾﺪاﻋﺎت اﻟﻤﺤﺘﻔﻆ ﺑﮭﺎ ﻟﺪى اﻟﻔﺮوع اﻟﺨﺎرﺟﯿﺔ ﻟﻠﺒﻨﻚ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ )ﺻﻔﺮ (%وﺑﻐﺾ اﻟﻨﻈﺮ ﻋﻦ اﻟﻌﻤﻠﺔ. .٢٫٢٫١٣٫٣ﯾﻌﻄﻰ اﻻﺣﺘﯿﺎﻃﻲ اﻟﻨﻘﺪي اﻹﻟﺰاﻣﻲ اﻟﻤﺤﺘﻔﻆ ﺑﮫ ﻟﺪى اﻟﺒﻨﻮك اﻟﻤﺮﻛﺰﯾﺔ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ )ﺻﻔﺮ (%وﺑﻐﺾ اﻟﻨﻈﺮ ﻋﻦ اﻟﻌﻤﻠﺔ. .٢٫٢٫١٣٫٤ﺗُﻌﻄﻰ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﻤﻮﺟﻮدات اﻷﺧﺮى وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ) (%١٠٠ﺑﺎﺳﺘﺜﻨﺎء ﻣﻮﺟﻮدات اﻟﺘﺴﻨﯿﺪ ).(Securitization .٢٫٢٫١٣٫٥ﺗُﻌﻄﻰ اﻻﺳﺘﺜﻤﺎرات ﻓﻲ ﺣﻘﻮق اﻟﻤﻠﻜﯿﺔ ﻟﺒﻨﻮك أﺧﺮى أو أدوات رأس اﻟﻤﺎل اﻟﺘﻨﻈﯿﻤﻲ اﻟﺼﺎدرة ﻋﻦ ﺑﻨﻮك أو ﺷﺮﻛﺎت ﻣﺎﻟﯿﺔ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ) (%١٠٠ﻣﺎ ﻟﻢ ﺗﻨﻄﺒﻖ ﻋﻠﯿﮭﺎ ﺷﺮوط اﻟﻄﺮح ﻣﻦ رأس اﻟﻤﺎل اﻟﺘﻨﻈﯿﻤﻲ. .٢٫٢٫١٣٫٦ﺗُﻌﻄﻰ ﺳﺒﺎﺋﻚ اﻟﺬھﺐ اﻟﻤﺪرﺟﺔ ﺿﻤﻦ اﻟﻤﻮﺟﻮدات اﻷﺧﺮى واﻟﻤﺤﻔﻮﻇﺔ ﺑﺨﺰﯾﻨﺔ اﻟﺒﻨﻚ أو ﻟﺪى ﺷﺮﻛﺎت ﻣﺘﺨﺼﺼﺔ وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ )ﺻﻔﺮ.(% .٢٫٢٫١٣٫٧ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﺸﯿﻜﺎت ﺑﺮﺳﻢ اﻟﺘﺤﺼﯿﻞ )وﻣﺎ ھﻮ ﺑﺤﻜﻤﮭﺎ( وزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ).(%٢٠ ٩ .٣اﻟﺒﻨﻮد ﺧﺎرج اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ Off – balance sheet items .٣٫١ ﻗﻮاﻋﺪ ﻋﺎﻣﺔ General Rules .٣٫١٫١ﯾﺘﻢ اﺣﺘﺴﺎب اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻟﻤﺮﺟﺤﺔ ﺑﺎﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻠﺒﻨﻮد ﺧﺎرج اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ ﻋﻠﻰ ﺧﻄﻮﺗﯿﻦ وﻛﻤﺎ ﯾﻠﻲ: اﻟﺨﻄﻮة اﻷوﻟﻰ: ﺗﺤﻮﯾﻞ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻻﺳﻤﯿﺔ ﻟﻠﺒﻨﺪ إﻟﻰ ﻣﻌﺎﻣﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ﻟﺒﻨﻮد داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ وذﻟﻚ ﻣﻦ ﺧﻼل ﺿﺮﺑﮭﺎ ﺑﻤﻌﺎﻣﻞ اﻟﺘﺤﻮﯾﻞ اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﻲ اﻟﺨﺎص ﺑﮭﺎ. اﻟﺨﻄﻮة اﻟﺜﺎﻧﯿﺔ: ﯾﺘﻢ ﺿﺮب اﻟﻨﺎﺗﺞ ﻣﻦ اﻟﺨﻄﻮة أﻋﻼه ﺑﻮزن ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺗﺮﺟﯿﺤﻲ ﻣﻨﺎﺳﺐ ﻟﻠﺒﻨﺪ داﺧﻞ اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ وﺣﺴﺐ ﻧﻮع اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺔ. .٣٫١٫٢ﻓﻲ ﺣﺎل وﺟﻮد ﺿﻤﺎﻧﺎت ﻣﺆھﻠﺔ ﻓﺈن أﺛﺮ اﻟﻀﻤﺎن ﯾﺤﺘﺴﺐ ﻗﺒﻞ اﻟﺨﻄﻮة اﻷوﻟﻰ أﻋﻼه )أي ﺗﻄﺮح ﻣﻦ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻻﺳﻤﯿﺔ ﻟﻠﺒﻨﺪ وﻣﻦ ﺛﻢ ﺗﺤﻮل إﻟﻰ ﻣﻌﺎﻣﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ(. .٣٫٢ أﻧﻮاع اﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎت /اﻟﺘﻌﺮﺿﺎت .٣٫٢٫١ﺑﺪاﺋﻞ اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﺒﺎﺷﺮ Direct Credit Substitutes .٣٫٢٫١٫١ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﺒﻨﻮد ﺧﺎرج اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ):(%١٠٠ ﻛﻔﺎﻻت اﻟﺪﻓﻊ ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ ،ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ذﻟﻚ ﻛﻔﺎﻻت اﻟﺪﻓﻌﺔ اﻟﻤﻘﺪﻣﺔ وﻣﺎ ﻓﻲ ﺣﻜﻤﮭﺎ. ﻛﻔﺎﻻت اﻟﺠﻤﺎرك ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ. ﻛﻔﺎﻻت ﻣﺰاوﻟﺔ اﻟﻤﮭﻨﺔ ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ. ﻛﻔﺎﻻت ﺗﻮرﯾﺪ اﻟﺒﻀﺎﺋﻊ ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ )واﻟﺘﻲ ﺗﺼﺪر ﺑﻨﺎءً ﻋﻠﻰ ﻃﻠﺐ اﻟﻤﺸﺘﺮيﻟﺼﺎﻟﺢ ﻣﻮرد اﻟﺒﻀﺎﺋﻊ(. ﻛﻔﺎﻻت ﺿﻤﺎن اﻟﺘﺴﮭﯿﻼت ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ. اﻻﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾﺔ ﻣﺆﺟﻠﺔ اﻟﺪﻓﻊ. اﻻﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾﺔ ﺑﺎﻻﻃﻼع واﻟﺘﻲ ﯾﺰﯾﺪ أﺟﻠﮭﺎ ﻋﻦ ) (١٨٠ﯾﻮﻣﺎً. اﻟﻘﺒﻮﻻت اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ. ﺗﻌﺰﯾﺰ اﻻﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾﺔ ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ. ﺗﻌﺰﯾﺰ اﻟﻘﺒﻮﻻت اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ. ﺗﻮﻓﯿﺮ اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ ﻟﻄﺮف ﺛﺎﻟﺚ ﺑﺠﻤﯿﻊ أﻧﻮاﻋﮭﺎ Selling Credit.Protection اﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻀﻤﺎن SBLCاﻟﺘﻲ ﺗﻌﻤﻞ ﻋﻤﻞ أي ﻣﻦ اﻟﺒﻨﻮد أﻋﻼه. أي اﻟﺘﺰاﻣﺎت أﺧﺮى ﺗﻌﺎﻣﻞ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﺒﺎﺷﺮ وﺑﺤﯿﺚ ﯾﺸﻜﻞ اﻟﺘﺰام اﻟﺒﻨﻚ ﺑﻤﻮﺟﺒﮭﺎﺗﻌﮭﺪ ﺑﺎﻟﺪﻓﻊ ﻟﻄﺮف ﺛﺎﻟﺚ ﻓﻲ ﺣﺎل ﺗﺪھﻮر اﻟﻮﺿﻊ اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ﻟﻠﻌﻤﯿﻞ اﻟﺬي ﺻﺪرت ﺑﺎﻟﻨﯿﺎﺑﺔ ﻋﻨﮫ ھﺬه اﻻﻟﺘﺰاﻣﺎت. أي اﻟﺘﺰاﻣﺎت أﺧﺮى ﯾﻀﯿﻔﮭﺎ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي اﻷردﻧﻲ ﻟﮭﺬه اﻟﻘﺎﺋﻤﺔ. .٣٫٢٫٢اﻟﺘﻌﮭﺪات اﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻷداء Performance Related Contingencies .٣٫٢٫٢٫١ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﺘﻌﮭﺪات اﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻷداء اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ):(%٥٠ ﻛﻔﺎﻻت دﺧﻮل ﻋﻄﺎءات. ﻛﻔﺎﻻت ﺣﺴﻦ اﻟﺘﻨﻔﯿﺬ. ﻛﻔﺎﻻت اﻟﺼﯿﺎﻧﺔ. ﻛﻔﺎﻻت اﻟﺸﺤﻦ. ﻛﻔﺎﻻت اﻻﻟﺘﺰام ﺑﺎﻟﺘﺸﺮﯾﻌﺎت واﻟﻘﻮاﻧﯿﻦ. ﻛﻔﺎﻻت وﺗﻌﮭﺪات اﻟﺠﻮدة اﻟﻤﺼﻨﻌﯿﺔ ).(Warranties ﻛﻔﺎﻻت اﻟﺘﻌﻮﯾﺾ ﻋﻦ اﻟﺨﺴﺎﺋﺮ ).(Indemnities اﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻀﻤﺎن SBLCاﻟﺘﻲ ﺗﻌﻤﻞ ﻋﻤﻞ أي ﻣﻦ اﻟﻜﻔﺎﻻت أﻋﻼه. .٣٫٢٫٣اﻻﻟﺘﺰاﻣﺎت اﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﻌﻤﻠﯿﺎت اﻻﺳﺘﯿﺮاد واﻟﺘﺼﺪﯾﺮ Trade Related Contingencies .٣٫٢٫٣٫١ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﺒﻨﻮد ﺧﺎرج اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ):(%٢٠ اﻻﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾﺔ ﺑﺎﻻﻃﻼع اﻟﺘﻲ أﺟﻠﮭﺎ ) (١٨٠ﯾﻮﻣﺎً ﻓﺄﻗﻞ ﺷﺮﯾﻄﺔ أن ﺗﻜﻮن ذاﺗﯿﺔاﻟﺘﺼﻔﯿﺔ وﻣﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﻨﻘﻞ ﺑﻀﺎﺋﻊ وأن ﻻ ﺗﺤﺘﻮي ﻋﻠﻰ أي ﺷﺮط ﻗﺪ ﯾﺆﺛﺮ ﺳﻠﺒﺎً ﻋﻠﻰ ﻗﯿﻤﺔ اﻟﺒﻀﺎﺋﻊ )ﻣﺜﺎل ذﻟﻚ :أن ﺗﻜﻮن اﻟﺒﻀﺎﺋﻊ ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺘﻠﻒ أو أن ﯾﻜﻮن اﻟﺸﺤﻦ ﺑﺮاً..اﻟﺦ(. اﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻀﻤﺎن SBLCاﻟﺘﻲ ﺗﻌﻤﻞ ﻋﻤﻞ اﻻﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺒﻨﺪ أﻋﻼه. ﺗﻌﺰﯾﺰ اﻻﻋﺘﻤﺎدات ﻓﻲ اﻟﺒﻨﺪﯾﻦ أﻋﻼه. .٣٫٢٫٤اﻟﺴﻘﻮف اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ اﻟﻤﻠﺘﺰم ﺑﮭﺎ Credit Commitments ١٠ .٣٫٢٫٤٫١ .٣٫٢٫٤٫٢ .٣٫٢٫٤٫٣ ﺗﻌﻄﻰ اﻟﺴﻘﻮف اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ ﻏﯿﺮ اﻟﻤﻠﺰﻣﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ )ﺻﻔﺮ (%ﺑﻐﺾ اﻟﻨﻈﺮ ﻋﻦ ﺗﺎرﯾﺦ اﺳﺘﺤﻘﺎﻗﮭﺎ اﻷﺻﻠﻲ )ﺷﺮﯾﻄﺔ أن ﯾﻜﻮن ﻟﻠﺒﻨﻚ اﻟﺤﻖ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻲ ﺑﺈﻟﻐﺎﺋﮭﺎ ﻓﻲ أي وﻗﺖ دون ﻗﯿﺪ أو ﺷﺮط(. ﺗﻌﻄﻰ اﻟﺴﻘﻮف اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ اﻟﻤﻠﺰﻣﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ) (%٢٠إذا ﻛﺎن ﺗﺎرﯾﺦ اﺳﺘﺤﻘﺎﻗﮭﺎ اﻷﺻﻠﻲ ﯾﺴﺎوي أو أﻗﻞ ﻣﻦ ﺳﻨﺔ. ﺗﻌﻄﻰ اﻟﺴﻘﻮف اﻻﺋﺘﻤﺎﻧﯿﺔ اﻟﻤﻠﺰﻣﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ) (%٥٠إذا ﻛﺎن ﺗﺎرﯾﺦ اﺳﺘﺤﻘﺎﻗﮭﺎ اﻷﺻﻠﻲ ﯾﺰﯾﺪ ﻋﻦ ﺳﻨﺔ. .٣٫٢٫٥اﻟﺒﻨﻮد اﻷﺧﺮى ﺧﺎرج اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ Other Off-Balance Sheet Items ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﺒﻨﻮد اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ):(%١٠٠ .٣٫٢٫٥٫١ - ﻋﻤﻠﯿﺎت إﻗﺮاض اﻷوراق اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ و/أو إﯾﺪاﻋﮭﺎ ﻛﻀﻤﺎﻧﺎت. - اﺗﻔﺎﻗﯿﺎت إﻋﺎدة اﻟﺸﺮاء وﻣﻌﻜﻮﺳﮭﺎ. - ﺑﯿﻊ اﻷﺻﻮل ﻣﻊ ﺣﻖ اﻟﺮﺟﻮع ).(Assets Sold with Recourse - ﺷﺮاء اﻷﺻﻮل اﻵﺟﻠﺔ وﯾﺸﻤﻞ اﻻﺗﻔﺎق ﻋﻠﻰ ﺷﺮاء ﻗﺮض ،ﺳﻨﺪ دﯾﻦ أو أي أﺻﻞ آﺧﺮ ﻣﻦ ﻃﺮف ﺧﺎرﺟﻲ ﻓﻲ ﺗﺎرﯾﺦ ﻣﺴﺘﻘﺒﻠﻲ. - اﻟﺠﺰء ﻏﯿﺮ اﻟﻤﺪﻓﻮع ﻣﻦ اﻷﺳﮭﻢ و/أو اﻟﺴﻨﺪات اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ اﻟﻤﺸﺘﺮاة واﻟﺘﻲ ﺗﻤﺜﻞ اﻟﺘﺰاﻣﺎً ﻋﻠﻰ اﻟﺒﻨﻚ ﺑﺪﻓﻊ ھﺬا اﻟﺠﺰء ﻓﻲ ﺗﺎرﯾﺦ ﻣﺴﺘﻘﺒﻠﻲ. - اﻟﺘﺰام اﻟﺒﻨﻚ ﺑﺮﺑﻂ وداﺋﻊ ﺑﺘﺎرﯾﺦ آﺟﻞ ﻟﺪى ﺟﮭﺎت أﺧﺮى. - ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﺘﺰاﻣﺎت اﻟﺒﻨﻚ ﺑﺘﻐﻄﯿﺔ و/أو ﺗﻤﻮﯾﻞ ﺷﺮاء اﻟﺠﺰء ﻏﯿﺮ اﻟﻤﻜﺘﺘﺐ ﺑﮫ ﻣﻦ إﺻﺪارات اﻷوراق اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ ﻣﻌﺎﻣﻞ ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ).(%٥٠ .٣٫٢٫٦اﻟﺒﻨﻮد ﺧﺎرج اﻟﻤﯿﺰاﻧﯿﺔ اﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﻤﺨﺎﻃﺮ اﻟﺴﻮق Market related Off Balance sheet Items .٣٫٢٫٦٫١ﺗُﻌﻄﻰ اﻟﺒﻨﻮد اﻟﺘﺎﻟﯿﺔ ﻣﻌﺎﻣﻼت ﺗﺤﻮﯾﻞ اﺋﺘﻤﺎﻧﻲ ﺣﺴﺐ ﻣﺎ ھﻮ ﻣﻮﺿﺢ ﻓﻲ اﻟﺠﺪول أدﻧﺎه و ﺗﺤﺘﺴﺐ ﺑﻨﺎءا ﻋﻠﻰ اﻟﻘﯿﻤﺔ اﻻﺳﻤﯿﺔ ﻟﻠﻌﻘﺪ: اﻟﻔﺘﺮة اﻟﻤﺘﺒﻘﯿﺔ ﻟﻼﺳﺘﺤﻘﺎق ﺳﻨﺔ أو أﻗﻞ أﻛﺜﺮ ﻣﻦ ﺳﻨﺔ و أﻗﻞ أو ﯾﺴﺎوي ﺧﻤﺲ ﺳﻨﻮات أﻛﺜﺮ ﻣﻦ ﺧﻤﺲ ﺳﻨﻮات ﻋﻘﻮد أﺳﻌﺎر اﻟﻔﺎﺋﺪة %٠٫٥ %١ ﻋﻘﻮد اﻟﻌﻤﻼت اﻷﺟﻨﺒﯿﺔ و اﻟﺬھﺐ ﻋﻘﻮد أدوات اﻟﻤﻠﻜﯿﺔ %١ %٥ %٦ %٨ ﻋﻘﻮد اﻟﻤﻌﺎدن اﻟﺜﻤﯿﻨﺔ )ﺑﺎﺳﺘﺜﻨﺎء اﻟﺬھﺐ( %٧ %٧ ﻋﻘﻮد اﻟﺴﻠﻊ و اﻟﺒﻀﺎﺋﻊ اﻷﺧﺮى % ١٠ % ١٢ %٢ % ٧٫٥ % ١٠ %٨ % ١٥ .٣٫٢٫٦٫٢ ﻻ ﯾﻨﻄﺒﻖ ذﻟﻚ ﻋﻠﻰ اﻟﻌﻤﻠﯿﺎت اﻟﺘﻲ ﺗﺄﻛﺪ اﻹﺧﻔﺎق ﻓﯿﮭﺎ ﺣﯿﺚ ﯾﺘﻢ اﺧﺬ ﻣﺘﻄﻠﺒﺎت رأس اﻟﻤﺎل ﻣﻼﺋﻤﺔ ﻟﮭﺬه اﻟﻌﻤﻠﯿﺎت. ١١
© Copyright 2026 Paperzz