‫االتجاهات المعاصرة للبحث العلمي في المالية اإلسالمية‬
‫الجزء األول‪-‬‬‫األستاذ المشارك الدكتور يونس صوالحي‬
‫نائب عميد معهد المصرفية والمالية اإلسالمية‬
‫(سابقا)‬
‫‪-‬الجامعة اإلسالمية العالمية بماليزيا‪-‬‬
‫طبيعة البحوث في المالية اإلسالمية‬
‫بحوث نظرية )‬
‫المنهج الكيفي)‬
‫بحوث تطبيقية‬
‫(المنهج الكمي)‬
‫األطر العامة للبحث في المالية اإلسالمية‬
‫األطر‬
‫التشريعي‬
‫الفني‬
‫سن قوانين المالية‬‫اإلسالمية‬
‫تعديل القوانين‬‫المواءمة بين الشريعة‬‫والقانون‬
‫القضاء‬‫‪-‬التحكيم‬
‫المحاسبة‬‫التحليل المالي‬‫إدارة المخاطر‬‫قياس األرياح‬‫‪-‬ااالحتياطات‬
‫التنظيمي‬
‫الشرعي‬
‫الحوكمة‬‫المراجعة‬‫‪-‬التدقيق‬
‫الحوكة الشرعية‬‫تقنين فقه المعمالت‬‫‪-‬توحيد المعايير الشرعية‬
‫االتجاهات البحثية في المالية اإلسالمية‬
‫بحوث نظرية تأصيلية‬
‫في الجوانب المالية‬
‫والفقهية‪ ،‬والقانونية‬
‫بحوث تطبيقية في الجوانب‬
‫الفنية والمحسابية والتشغيلية‬
‫بحوث تعنى بإيجاد بدائل التمويل‪،‬‬
‫واالستثمار‪ ،‬والخدمات خارج أطر‬
‫المؤسسات المالية اإلسالمية‬
‫مجاالت البحث في المالية اإلسالمية‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫السياسة النقدية اإلسالمية‬
‫التكافل وإعادة التكافل‬
‫األسواق المالية اإلسالمية‬
‫محاسبة ومراجعة وتدقيق المؤسسات المالية اإلسالمية‬
‫الصيرفة اإلسالمية (األدوات والمنتجات)‬
‫حوكمة المؤسسات المالية اإلسالمية‬
‫أوال‪ :‬الصيرفة اإلسالمية‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫حوكمة البنوك اإلسالمية‬
‫نظم االستثمار المشترك في البنوك اإلسالمية‬
‫اآلليات اإلشرافية والرقابية للبنوك اإلسالمية‬
‫اإلفصاح في البنوك اإلسالمية وأثره في قرارت المستثمرين‬
‫كفاية رأس المال في البنوك اإلسالمية‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫احتياطي توازن األرباح (‪( PER‬في البنوك اإلسالمية وأثره‬
‫في دفع أرباح حساب المضاربة‬
‫إدارة احتياطي مخاطر االستثمار)‪) IER‬في البنوك‬
‫اإلسالمية‬
‫إدارة المخاطر في البنوك اإلسالمية (االئتمان‪ ،‬التشغيل‪،‬‬
‫السيولة‪ ،‬تقلبات هامش الربح)‬
‫تصنيف البنوك اإلسالمية‬
‫تسعير منتجات المالية اإلسالمية بين هامش الربح وسعر‬
‫الفائدة ‪،‬والبحث عن المؤشر البديل‪.‬‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫فعالية البنوك اإلسالمية من خالل تكلفة التمويل وبنية رأس‬
‫المال (تحقيق التوازن بين األصول والمدفوعات)‪ ،‬والربحية‬
‫تمويل األصول المختلطة من طرف البنوك اإلسالمية‬
‫المؤشرات االحترازية للبنوك اإلسالمية‬
‫الدينار الذهبي والسياسة النقدية التقليدية‬
‫األهمية االقتصادية لألدوات االئتمانية في البنوك اإلسالمية‬
‫العالقة بين إدارة المخاطر وكفاية رأس المال‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫السياسة التمويلية واالستثمارية للبنوك اإلسالمية‬
‫دور البنوك اإلسالمية في جذب المدخرات واستثمارها‬
‫البنوك اإلسالمية وخطر معدل العائد‬
‫الحياد القانوني في البنوك اإلسالمية‬
‫تعديل األطر القانونية الستيعاب المصرفية اإلسالمية‬
‫المواءمة بين الشريعة وقوانين النقد والصرف‬
‫تطبيقات معايير بازل ‪ ،1‬و‪ ،2‬و‪ 3‬على البنوك اإلسالمية‬
‫أساليب التحليل المالي في البنوك اإلسالمية‬
‫• االحتياطات غير المتأثرة بالخسائر في البنوك اإلسالمية‬
‫• المشتقات المالية كأدوات تحوط في سوق التمويل والصرف‬
‫• تبادالت هامش الربح في التمويالت اإلسالمية ( ‪Profit‬‬
‫‪rate swap‬‬
‫• المنتجات المالية المهيكلة وحماية رأس المال‬
‫( ‪structured‬‬
‫‪products‬‬
‫• توحيد المعايير الشرعية والمحاسبية‬
‫• تحديد هامش الربح باعتماد هامش ربح البنك المركزي‬
‫األسواق المالية والنقدية اإلسالمية‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫كفاية رأس المال للصكوك‬
‫دور الصكوك في دعم القطاع العام والخاص‬
‫إدارة السيولة من خالل تطوير سوق النقد اإلسالمي‬
‫عرض النقود في السياسة النقدية اإلسالمية‬
‫حساب األرباح في الصكوك‬
‫إدارة مخاطر الصناديق االستثمارية‬
‫تصنيف الصكوك‬
‫قياس المؤشرات اإلسالمية (داو جونز‪ ،‬هانق سنق‪ ،‬فوتسي‬
‫‪)..‬‬
‫• هيكلة الصكوك عبر الحدود (‪cross-border sukuk‬‬
‫التكافل وإعادة التكافل‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫•‬
‫النماذج الجديدة للتكافل‬
‫المالءة المالية لشركات التكافل (‪solvency margin‬‬
‫تسعير األخطار المتشابهة (‪homogenous risks‬‬
‫التسعير باعتماد المؤشرات الحدية ‪parametric‬‬
‫)‪triggers‬‬
‫إدارة الفائض التأميني لتقوية صندوق التكافل‬
‫دمج المصرفية اإلسالمية والتكافل (‪Bankatalaful‬‬
‫تقنيات التقطير (‪ ،( dripping‬و التحويض ( ‪)pooling‬‬
‫في عمليات التكافل وإعادة التكافل‬