‫مشكالت اإلستثمارات المشتركة‬
‫بيـــــــــــــــــن‬
‫المصارف اإلسالميه داخليا ً وخارجيا ً‬
‫إعداد‪:‬‬
‫عامر طوقان‬
‫المحتـــــــــــــوى‬
‫الصفحه‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫‪3‬‬
‫‪4‬‬
‫‪5‬‬
‫‪6‬‬
‫‪8‬‬
‫‪9‬‬
‫‪10‬‬
‫‪11‬‬
‫‪12‬‬
‫‪13‬‬
‫‪14‬‬
‫‪15‬‬
‫‪16‬‬
‫‪17‬‬
‫‪18‬‬
‫‪19‬‬
‫الموضوع‬
‫المحتوى‬
‫مدخل‬
‫البحث األول‪ :‬المصارف اإلسالمية اليمنية (النشأه – االداء)‬
‫جدول رقم (‪)1‬‬
‫جدول رقم (‪)2‬‬
‫البحث الثاني‪ :‬تعاون المصارف اإلسالمية اليمنية‬
‫جدول رقم (‪)3‬‬
‫جدول رقم (‪)4‬‬
‫جدول رقم (‪)5‬‬
‫جدول رقم (‪)6‬‬
‫البحث الثالث‪ :‬مواجهه عوائق التعاون‬
‫جدول رقم (‪)7‬‬
‫جدول رقم (‪)8‬‬
‫جدول رقم (‪)9‬‬
‫جدول رقم (‪)10‬‬
‫جدول رقم (‪)11‬‬
‫جدول رقم (‪)12‬‬
‫البحث الرابع‪:‬توصيات معد الورقة‬
‫)‪(1‬‬
‫مــــدخـــــــــل ‪-:‬‬
‫ثلت قرن من الزمن أو اكثر قليالً مضى على بدء أول تجربه فعليه لمصرف أسالمي في العالم عند‬
‫ماكان علماء المصارف واالقتصاد والشريعه ورجال األعمال في العالم اإلسالمي يرقبون ذلك‬
‫المولود الذي كان قد طال انتظاره طويالً‪ .‬الجميع تابع التجربه بينما كانت األيدي موضوعه على‬
‫القلوب المرتجفه خوف فشل تجربه اسلمه الفن المصرفي المقتبس عن الغرب الرأسمالي المادي‬
‫ونحن هنا نكاد نجزم بأن أحدا ً مهما بلغ تفاؤله ما كان ليتصور في أبعد ما يتصور ان تصل تجربه‬
‫المصارف االسالميه إلى أكثر من قدرتها على النجاح المحدود واالستمرار ‪ ،‬وإن ذلك كان لو حصل‬
‫العتبر نجاح وأي نجاح ‪ ،‬بل ربما كان يمثل في ذلك الوقت غايه المنى والتفاؤل‪.‬‬
‫اما ما كتبه هللا من نجاحات متواليه سواء على المستوى األفقي من حيث اإلنتشار الذي غطى قارات‬
‫العالم ‪ ،‬أو على المستوى العمودي الذي شهد نموا ً موفقا ً في أرتقاء تجربه تلك المصارف من حيث‬
‫تقنيين كافه جوانب التجربه أضافه إلى العدد المدهش للمنتجات المصرفيه اإلسالميه ‪ ،‬األمر الذي‬
‫حير وأدهش وأثار أعجاب أبناء األمه العربيه واألسالميه قبل أن يثير أعجاب الغرب المادي‬
‫المتغطرس والمعجب برأسماليته التي بدأت عوراتها تتكشف له قبل غيره‪.‬‬
‫وليست األزمه الماليه واألقتصاديه العالميه التي ظهرت بكل فجاجتها وقسوتها وتحدياتها لكافه دول‬
‫العالم عنا ببعيد‪.‬‬
‫حيث هب الجميع مناديا ً باللجوء إلى االستفاده من تجربه المصارف األسالميه التي أستطاعت أن تقدم‬
‫بديالً مقنعا ً ومجديا ً وآمنا ليس للعالم األسالمي فقط ‪ ،‬بل للبشريه جميعا ً لكن في الحقيقه ما يستوقفنا‬
‫بعد هذه السنوات من التجربه ومن النجاحات هو السؤال الذي مفاده ‪ :‬هل ستستمر تجربه المصارف‬
‫األسالميه وهل ستستمر معها خطوات النجاحات المتتاليه ‪ ،‬وهل سيستمر أنتشارها وهل ستصمد‬
‫لمواجهه متطلبات المتغيرات األقتصاديه بشقيها الجزئي والكلي‪.‬‬
‫وهل أستطاعت تلك المصارف أن تنسق وتتعاون لمواجهه كل ذلك‪.‬‬
‫)‪(2‬‬
‫البحث األول‪ :‬المصارف اإلسالمية اليمنية ‪.‬‬
‫اوالً‪-:‬النشأة ‪:‬‬
‫استجابت تجربه الصيرفه اإلسالمية إلى تطلع وتعطش السوق اليمني لها فرأينا أول مصرف إسالمي‬
‫يخرج للسوق في منتصف العقد األخير من القرن الماضي أي في العام ‪1995‬م حيث ولد البنك‬
‫اإلسالمي اليمني‪.‬‬
‫ولم يكد العام الذي يليه يأتي حتى خرج المولود الثاني للمصارف اإلسالميه وهو بنك التضامن‬
‫اإلسالمي الدولي في العام ‪1996‬م‪.‬‬
‫ثم تاله المولود الثالث في العام ‪1997‬م فرأينا بنك سبأ اإلسالمي ولم تتوقف التجربه المصرفية‬
‫اإلسالمية عن اإلنجاب رغم تأخر ظهور المولود الرابع للعام ‪2002‬م حيث ظهر مصرف البحرين‬
‫الشامل‪.‬‬
‫ثانياً‪-:‬أداء المصارف اإلسالمية اليمنية ‪:‬‬
‫استطاعت المصارف اإلسالمية اليمنية أن تنجح في انتزاع حصة كبيره نسبيا ً من السوق المصرفي‬
‫اليمني فرغم أن عدد تلك المصارف أربعه فقط أي ‪ %25‬من العدد األجمالي للمصارف اليمنية إال أن‬
‫حصة تلك المصارف من سوق الودائع والتسهيالت لم يقل في الغالب عن ‪ %40‬من أجمالي الحصة‬
‫السوقية (أنظر الجداول المرفقه )‪.‬‬
‫وذلك لم يتحقق إال بسبب ما استطاعت تلك المصارف من تقديمه من تنوع وتكامل في الخدمات‬
‫والمنتجات األمر الذي جعلها تنتزع أعجاب وثقه العميل المصرفي الوطني‪.‬‬
‫غير أن ذلك الينفي وجود ثغرات وهنات ونقاط ضعف هنا وهناك في تلك المصارف البعض معترف‬
‫به ويعالج وبعضها معترف به وال يعالج ‪ ،‬وبعضها غير معترف به أصالً‪ .‬كل ذلك ربما يجعل‬
‫لطموح ونجاح تلك المصارف سقفا ً وحدودا ً اليمكن تجاوزها ‪.‬‬
‫)‪(3‬‬
‫جدول رقم (‪)1‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ميزانيه كل منها‬
‫كما هي في ‪2008/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫أسم البنك‬
‫إجمالي‬
‫األصول‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫‪283,853‬‬
‫‪134,016‬‬
‫‪31,867‬‬
‫‪17,650‬‬
‫نسبه المساهمة في‬
‫الميزانية الموحدة‬
‫للمصارف اليمنية‬
‫‪%18,8‬‬
‫‪%8,9‬‬
‫‪%2,1‬‬
‫‪%1,2‬‬
‫المرتبة‬
‫األولى‬
‫الخامسه‬
‫الثانيه عشر‬
‫الثالث عشر‬
‫)‪(4‬‬
‫جدول رقم (‪)2‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ميزانيه كل منها‬
‫كما هي في ‪2009/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫أسم البنك‬
‫إجمالي‬
‫األصول‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫‪333,900‬‬
‫‪154,220‬‬
‫‪32,848‬‬
‫‪17,006‬‬
‫نسبه المساهمة في‬
‫الميزانية الموحدة‬
‫للمصارف اليمنية‬
‫‪%20,4‬‬
‫‪%9,4‬‬
‫‪%2,0‬‬
‫‪%1,0‬‬
‫المرتبة‬
‫األولى‬
‫الرابعه‬
‫الحادي عشر‬
‫الثالث عشر‬
‫)‪(5‬‬
‫البحث الثاني‪ :‬تعاون المصارف اإلسالمية اليمنية‬
‫أوالً‪-:‬التعاون والتنسيق بين المصارف اإلسالمية اليمنية ‪:‬‬
‫في الحقيقة أننا كمصرفيين إسالميين كنا وما زلنا نطمع ونطمح بأن نعيش لنرى المصارف اإلسالمية‬
‫عموما ً واإلسالمية اليمنية خصوصا ً تتقارب وتتعاون وتتكامل ‪ ،‬وال أريد أن أقول تندمج ألننا ندرك‬
‫بأن لكل منها خصوصيته التي نحترمها‪ .‬وحتى نكون منصفين نستطيع أن نقول بأن هناك تقارب‬
‫وتعاون لكن دائما ً كانا بالحدود الدنيا وعلى استحياء لم نعرف له مبررا ً منصفا ً حتى اآلن‪.‬‬
‫وفي الحقيقه وفي الوقت الذي نفترض فيه توفر النيات الصافيه والرغبة األكيدة عند الجميع (أقصد‬
‫عند القائمين على المصارف اإلسالمية اليمنية)‪.‬‬
‫فإننا نوكد أن المصارف اإلسالمية اليمنية مع كل ما تواجهه من تحديات وعلى كافه الصعد وبرغم‬
‫كل ما تحققه من نجاحات وتقدم ‪ ،‬أن األصل هو تقاربها وتعاونها وتكاملها وخاصه أنها مازالت تعتبر‬
‫مصارف ناشئة وليست ذات خبرات طويلة وبالتالي فان تقاربها يساعدها على اندماج ماعندها من‬
‫خبرات وتكاملها‪.‬‬
‫ثانيا ً‪-:‬ماهي أهم عوائق التعاون والتكامل بين المصارف اإلسالمية واليمنية‪:‬‬
‫نستطيع أن نتحدث عن نوعين من العوائق‪.‬‬
‫أ‪-‬عوائق داخليه‪ :‬أن هناك مجموعه من العوائق الداخلية تساهم في عدم أتمام التعاون والتكامل مابين‬
‫المصارف اإلسالمية اليمنية ومن أهمها‪:‬‬
‫‪- ًً1‬عدم اكتمال المالمح المؤسسية للمصارف اإلسالمية ‪ ،‬فالنضوج المؤسسي يساعد أكثر على‬
‫التعاون مابين المؤسسات‪.‬‬
‫‪- ًً2‬أن قصر تجربه المصارف اإلسالمية اليمنية يجعل التعاون فيما بينها صعبا ً‪.‬‬
‫‪- ًً3‬أن وجود كم من الهموم الداخليه واألخطاء وربما التعثر أحيانا ً يجعل المصارف اإلسالميه‬
‫اليمنية مشغولة بتلك الهموم واألخطاء والتعثرات‪.‬‬
‫)‪(6‬‬
‫‪- ًً4‬ان محدودية حجم رؤوس أموال المصارف اإلسالمية اليمنية ومحدودية مالديها من سيوالت‬
‫يجعلها عاجزة عن توجيه جزء من تلك السيوالت نحو استثمارات أو تحويالت مشتركه فيما بينها‪.‬‬
‫‪- ًً5‬أن غياب أو وجود طروح وأضحه لالستثمارات المشتركة تجعل المصارف اإلسالمية تحجم‪.‬‬
‫‪- ًً6‬أن عدم توفر األجهزة ذات الكفاءة العالية لوضع الدراسات الالزمة لالستشارات المشتركة بين‬
‫المصارف اإلسالمية اليمنية يؤخر في عملية التعاون‪.‬‬
‫ب‪-‬عوائق خارجية‪-:‬‬
‫في الجانب األخر نجد ان هناك عوائق خارجيه للتعاون والتكامل في ايجاد استثمارات مشتركه‬
‫أهمها‪.‬‬
‫‪-1‬عدم وجود جهات خارجيه محفزه للمصارف اإلسالميه اليمنيه على أيجاد استثمارات مشتركه‪.‬‬
‫‪-2‬عدم وجود المشاريع الجاذبه لالستثمارات المشتركه‪.‬‬
‫‪-3‬عدم توفر إداره ذات خبره بالمشاريع المشتركه‪.‬‬
‫ج‪-‬استثمارات المصارف اإلسالميه اليمنيه في الخارج‪-:‬‬
‫هناك بعض التجارب في االستثمار الخارجي لبعض المصارف اإلسالميه اليمنيه أهمها‪-:‬‬
‫‪-1‬استثمارات بنك التضامن اإلسالمي الدولي في عدد من الدول العربيه وغيرها إال ان أهمها على‬
‫الصعيد المصرفي هو تأسيسه لمصرف إسالمي في سوريه وهو مصرف اليمكن أن نحكم عليه بعد‬
‫بسبب حداثة تجربته‪.‬‬
‫‪-2‬المصرف اإلسالمي الذي أنشاه بنك سبأ اإلسالمي في جيبوتي قبل حوالي ثالث سنوات وهو‬
‫تجربه نستطيع أن نقول أنها ناجحه‪.‬‬
‫)‪(7‬‬
‫جدول رقم (‪)3‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب اجمالي األصول بالعمالت المحليه‬
‫كما هي في ‪2008/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫األصول المحلية‬
‫‪106,403‬‬
‫‪25,693‬‬
‫‪20,406‬‬
‫‪11,070‬‬
‫المرتبة‬
‫الثالث‬
‫العاشر‬
‫الحادي عشر‬
‫الثالث عشر‬
‫)‪(8‬‬
‫جدول رقم (‪)4‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب اجمالي األصول بالعمالت األجنبيه‬
‫كما هي في ‪2008/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫األصول األجنبيه‬
‫‪177,450‬‬
‫‪108,322‬‬
‫‪11,461‬‬
‫‪6,580‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫المرتبة‬
‫األول‬
‫الثاني‬
‫الثاني عشر‬
‫الثالث عشر‬
‫)‪(9‬‬
‫جدول رقم (‪)5‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب اجمالي األصول بالعمالت المحليه‬
‫كما هي في ‪2009/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫األصول المحليه‬
‫‪112,392‬‬
‫‪30,116‬‬
‫‪16,180‬‬
‫‪11,962‬‬
‫المرتبة‬
‫الثالث‬
‫العاشر‬
‫الثاني عشر‬
‫الثالث عشر‬
‫)‪(10‬‬
‫جدول رقم (‪)6‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب اجمالي األصول بالعمالت األجنبيه‬
‫كما هي في ‪2009/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫األصول األجنبيه‬
‫‪221,507‬‬
‫‪124,104‬‬
‫‪16,668‬‬
‫‪5,043‬‬
‫المرتبة‬
‫األول‬
‫الثاني‬
‫العاشر‬
‫الرابع عشر‬
‫)‪(11‬‬
‫البحث الثالث‪ :‬مواجهه عوائق التعاون‪.‬‬
‫الطرق المقترحة ألزاله العوائق إليجاد تعاون الستثمارات مشتركه بين المصارف اإلسالمية اليمنية‬
‫هي‪:‬‬
‫‪-1‬انشاء صندوق مشترك تقوم كافه المصارف اإلسالميه اليمنيه بتأسيسه‪.‬‬
‫‪-2‬وضع موازنه سنوية (مهما كانت متواضعه ) من قبل كل مصرف إسالمي يمني ضم الموازنه‬
‫السنوية العامه ‪ ،‬تخصص لوضعها في الصندوق المشترك‪.‬‬
‫‪-3‬وضع قانون ولوائح وسياسات لهذا الصندوق‪.‬‬
‫‪-4‬تشكيل مجلس إداره للصندوق بحيث يمثل كل مصرف إسالمي يمني بعضو واحد ويتم اختيار‬
‫رئيس مجلس إداره بالتناوب‪.‬‬
‫‪-5‬يتم تعيين مدير إداره تنفيذيه للمشروع من خارج موظفي المصارف اإلسالمية اليمنية ومن‬
‫أصحاب الكفاءه‪.‬‬
‫‪-6‬يتم تدوير أرباح الصندوق للخمس السنوات األولى على األقل وذلك بحسب تعظيم موجودات‬
‫الصندوق‪.‬‬
‫‪-7‬يمكن فتح المجال لمصارف إسالميه عربيه وعالمية بالمشاركة بالصندوق المذكور‪.‬‬
‫‪-8‬يتم وضع خطه أستراتيجيه للصندوق طويله المدى كما توضع له خطط سنوية مع موازنات خاصة‬
‫به‪.‬‬
‫‪-9‬يتم توسيع الخطط السنوية لتشمل في كل سنه مجاالت جديدة ومناطق أوسع داخل وخارج اليمن‪.‬‬
‫‪-10‬يمكن تحويل الصندوق بعد ثالث إلى خمس سنوات إلى شركة مساهمة خصوصية أو أي شكل‬
‫قانوني أخر مناسب‪.‬‬
‫)‪(12‬‬
‫جدول رقم (‪)7‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ارصده الودائع بالريال‬
‫كما هي في ‪2008/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫ارصده الودائع بالريال المرتبة‬
‫الثاني‬
‫‪118,283‬‬
‫التاسع‬
‫‪31,039‬‬
‫الثاني عشر‬
‫‪7,475‬‬
‫الثالث عشر‬
‫‪5,157‬‬
‫)‪(13‬‬
‫جدول رقم (‪)8‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ارصده الودائع بالريال‬
‫كما هي في ‪2009/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫ارصده الودائع بالريال المرتبة‬
‫األول‬
‫‪143,898‬‬
‫التاسع‬
‫‪37,911‬‬
‫الثاني عشر‬
‫‪8,234‬‬
‫الثالث عشر‬
‫‪8,016‬‬
‫)‪(14‬‬
‫جدول رقم (‪)9‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ارصده الودائع باألجنبي‬
‫كما هي في ‪2008/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫ارصده الودائع باألجنبي‬
‫‪108,136‬‬
‫‪55,916‬‬
‫‪6,064‬‬
‫‪4,679‬‬
‫المرتبة‬
‫األول‬
‫الرابع‬
‫الحادي عشر‬
‫الثاني عشر‬
‫)‪(15‬‬
‫جدول رقم (‪)10‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ارصده الودائع باألجنبي‬
‫كما هي في ‪2009/12/31‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫ارصده الودائع باألجنبي‬
‫‪125,166‬‬
‫‪56,732‬‬
‫‪16,318‬‬
‫المرتبة‬
‫األول‬
‫الرابع‬
‫الحادي عشر‬
‫‪-4‬‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫‪3,879‬‬
‫الثالث عشر‬
‫)‪(16‬‬
‫جدول رقم (‪)11‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ارصده التمويل بالريال‬
‫كما هي في ‪2008/12/31‬م – ‪2009‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫ارصده ‪2008/12/31‬‬
‫‪71,678‬‬
‫‪7,739‬‬
‫‪5,690‬‬
‫‪9,785‬‬
‫ارصده ‪2009/12/31‬‬
‫‪70,716‬‬
‫‪13,804‬‬
‫‪9,652‬‬
‫‪8,449‬‬
‫)‪(17‬‬
‫جدول رقم (‪)12‬‬
‫تصنيف المصارف اإلسالمية اليمنية بحسب ارصده التمويل باألجنبي‬
‫كما هي في ‪2008/12/31‬م – ‪2009‬م‬
‫بماليين الرياالت‬
‫م‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫أسم البنك‬
‫بنك سبأ اإلسالمي‬
‫بنك التضامن اإلسالمي الدولي‬
‫مصرف اليمن البحرين الشامل‬
‫البنك اإلسالمي اليمني‬
‫ارصده ‪2008/12/31‬‬
‫‪52,601‬‬
‫‪13,250‬‬
‫‪5,968‬‬
‫‪275‬‬
‫ارصده ‪2009/12/31‬‬
‫‪61,657‬‬
‫‪13,141‬‬
‫‪3,806‬‬
‫‪1,763‬‬
‫)‪(18‬‬
‫البحث الرابع ‪-:‬توصيات معد الورقة للمصارف اإلسالمية اليمنية من أجل مزيد من التعاون‪.‬‬
‫‪-1‬أنشاء مجلس تنسيق ‪:‬تحت أسم المجلس التنسيقي للمصارف اإلسالمية اليمنية‪.‬‬
‫‪-2‬أنشاء صندوق استثمارات مشتركة ليتحول إلى شركة قابضة آلحقاً‪.‬‬
‫‪-3‬أنشاء صندوق الملجأ األخير للمصارف اإلسالمية اليمنية ‪ ،‬ليكون الملجأ األخير لها عند األزمات‬
‫كونها التستطيع اللجوء إلى البنك المركزي اليمني ‪ ،‬فقوانينها التسمح لها االقتراض بفوائد‪.‬‬
‫‪-4‬المبادرة إلى وضع وثيقة شرف للتعاون والتفاهم‪.‬‬
‫‪-5‬أنشاء معهد تدريب للصيرفة والتأمين اإلسالمي‪.‬‬
(19)