‫منهجية الورقة وخطتها والغرض‬
‫منها‬
‫من المسلم به أن مناهج البحث تتنوع وتختلف باختالف مجال البحث وعلومه ‪،‬‬
‫كما تختلف باختالف موضوعه وكذلك باختالف نوعه ‪.‬‬
‫نظ اًر للفراغ الحاصل في رصد معالم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم على مدى‬
‫القرن العشرين الميالدي الفائت الذي شبت فيه هذه الحركة وترعرعت حتى وصلت‬
‫إلى ما وصلت إليه في فتوحات القرن الحادي والعشرين أو ما يسمى باأللفية‬
‫الثالثة في عمر الزمان واإلنسان ‪ .‬بعد أن طلبها إلى سعادة الدكتور أيوب األيوب‬
‫ّ‬
‫– األمين العام للجنة االستشارية العليا ‪.‬‬
‫فإنني هممت بإعداد هذه الورقة معو ًال في كتابتها على أكثر المناهج استخداماً في‬
‫العلوم االجتماعية واإلنسانية وهو المنهج الوثائقي والتاريخي أساساً والمنهج‬
‫الم ْسحي تبع ًا بقدر اإلمكان ‪ .‬وتقوم خطة هذه الورقة على تقسيمها إلى ثالثة‬
‫َ‬
‫أجزاء رئيسة هي ‪:‬‬
‫الجزء األول ‪ :‬بعنوان المرصد بمعالمه الثمانية ‪.‬‬
‫الجزء الثاني ‪ :‬بعنوان ق ارءة في هذا المرصد ‪.‬‬
‫الجزء الثالث ‪ :‬التنبؤ واستشراف المستقبل ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)1‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫خطة الورقة‬
‫تنقسم هذه الورقة إلى ثالثة أجزاء رئيسية هي ‪:‬‬
‫( الجزء األول )‬
‫المرصــــــــــد‬
‫أوالً ‪ :‬رصد معامل التغيري ومنهجيته وحماوره الذي تقوده حركة البنوك واالقتصاد يف اإلسالم‬
‫أبسلوب االستقراء والسرب والتقسيم يف مثاين معامل أساسية هي ‪:‬‬
‫ال َم ْعلم األول ( ما قبل عا ‪) 1965‬‬
‫وهو ما أمسيه مرحلة " اإلرهاص والتأصيل " وحموره عا ‪. 1965‬‬
‫ال َم ْعلم الثاني ( عا ‪ 1975‬وما بعده )‬
‫وهو ما أمسيه مرحلة " النشأة والتأسيس " وحموره عا ‪. 1975‬‬
‫ال َم ْعلم الثالث ( عا ‪ 1977‬وما بعده )‬
‫وهو ما أمسيه مرحلة " التوسع واالنتشار " وحموره عا ‪. 1977‬‬
‫ال َم ْعلم الرابع ( عا ‪ 1983‬وما بعده )‬
‫وهو ما أمسيه مرحلة " منهجية التغيري الشامل " وحموره عا ‪. 1983‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)2‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ال َم ْعلم الخامس‬
‫وهو ما أمسيه " اجلناح الفكري " يف أربعة عقود زمنية على وجاله اصصالوص (مرحلالة االنبعالا )‬
‫ابتداء من األربعينات وما بعدها وحىت اآلن ‪.‬‬
‫ال َم ْعلم السادس‬
‫وهو ما أمسيه مرحلة " التقنني " وما تعنيه من اإللزا وااللتزا وترتيب اجلزاء القانوين ‪.‬‬
‫ال َم ْعلم السابع‬
‫ميثل مرحلة العناية احلثيثة ابالقتصاد اإلسممي ومؤسساته ‪( .‬مرحلة التأصيل واملأسسة) ‪.‬‬
‫ال َم ْعلم الثامن‬
‫ميثل مرحلة الرتكيز على فنون املصرفية اإلسممية والعناية هبا ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)3‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫( الجزء الثاني )‬
‫قراءة في المرصد‬
‫كيف نقرأ هذا التطور احلركي للبنوك واالقتصاد يف اإلسم ‪.‬‬
‫( الجزء الثالث )‬
‫التنبؤ واستشراف المستقبل‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫كيف نستشرف املستقبل القريب (التنبؤ) ابستصحاب هذا التغيري احلركي املتطور‪:‬‬
‫ ما هي الفروض ؟‬‫ ما هي التنبؤات ؟‬‫كيف نستشرف املستقبل البعيد وما هي إرهاصاته ؟‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)4‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫تم إعداد هذه الورقة أيضا ً لغرض‬
‫رسم بياني تصاعدي لحركة البنوك اإلسالمية‬
‫وما تنطلق منه من نظام اقتصادي ومصرفي إسالمي‬
‫بقصد‬
‫استشراف المستقبل‬
‫ الفكر أو الفقه االقتصادي واملصريف كالامن يف مالنه الشالريعة اإلسالممية اسالتطا‬‫إقامة الدولة اإلسممية وخباصة يف عصورها الزاهرة وعلالى األصالع علالى رأمل املا الة‬
‫سالالنة األويف يف عصالالر اصليفالالة الرا الالد عدالالر بالالن عبالالدالعزيز حيال كالالانوا يبحثالالون عالالن‬
‫الفقراء أيصذون الصدقة فم جيدون ‪.‬‬
‫‪ -‬ويف القر ر رررر ال ر ر ررر اسال ال الالتطا الفكال ال الالر الشال ال الالرعي اإلسال ال الالممي أن يقال ال الالد الن ال ال الالا‬
‫االقتصادي اإلسممي وما يقو عليه من مؤسسات مالية ومصرفية متالارمل املهنالة‬
‫املص الرفية وأعدالالا التجالالارة واالسالالتثدار والتدويالالل ةمتبعالالة يف ذلالالم منهجالالني يف التغيالالري‬
‫مها‪:‬‬
‫األول ‪ :‬منه التغيري املتدرج وما حيتضنه من إزدواجية وتعايش ‪.‬‬
‫اآلخر ‪ :‬منه التغيري الشامل وما يقو عليه من تفرد الن ا اإلسممي‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)5‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫( الجزء األول )‬
‫المرصـــــــــد‬
‫نستطيع أن نرصد معامل هذا التغيري مبهجيتيه على النحو التايل ‪:‬‬
‫الم َعلم األول ‪ ( :‬مرحلة اإلرهاص والتأصيل ) ‪:‬‬
‫فترراو دار إفتالالاء الالالدملر املصالرية وحالالىت صالالدور قالرار املالؤمتر الثالالاين يدالالع البحالالو اإلسالالممية‬
‫–‬
‫القاهرة يف مايو ‪ 1965‬وإرهاصات البنوك اإلسممية واالقتصاد اإلسممي‪:‬‬
‫‪ ‬إن املطلّع على فتاوى دار إفتاء الدملر املصرية ‪-‬وهي مطبوعة ومنشورة‪-‬ومنذ مطلع القالرن‬
‫ة‬
‫العشرين جيد أهنا دأبت على حترمي الفوا د املصرفية وأهنا من الراب احملر من ذلم‪:‬‬
‫ فتوى مفيت الدملر املصرية الشيخ بكري الصديف يف ‪. 1907‬‬‫ فتوى مفيت الدملر املصرية الشيخ عبداييد سليم يف ‪ 1930‬وفتاواه بعد ذلم‪.‬‬‫‪ ‬يف مايو ‪ 1965‬أصدر املؤمتر الثاين يدع البحو اإلسممية ابلقاهرة القرار التايل ‪:‬‬
‫‪ -1‬الفا الالدة علالالى أن الوا القالالروض كلهالالا راب حمالالر ال فالالرق يف ذلالالم بالالني مالالا يسالالدى ابلقالالرض‬
‫االس ال الالتهمكي وم ال الالا يس ال الالدى ابلق ال الالرض اإلنت ال الالاجي ألن نص ال الالوص الكت ال الالاب والس ال الالنة يف‬
‫جمدوعها قاطعة يف حترمي النوعني ‪.‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫كثالالري ال الراب وقليلالاله ح الرا كدالالا يشالالري إيف ذلالالم الفهالالم الصالالحي يف قولالاله تعالالايف " مل أيهالالا‬
‫الذين آمنوا ال أتكلوا الراب أضعافاً مضاعفة " ‪.‬‬
‫اإلقالراض ابلالراب حمالالر ال تبيحالاله حاجالالة وال ضالالرورة ‪ .‬واالقالرتاض ابلالراب حمالالر كالالذلم وال‬
‫يرتفع إمثه إال إذا دعت إليه الضرورة وكل امرئ مرتوك لدينه يف تقدير ضرورته ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)6‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫فكالالان هالالذا الق الرار ايدعالالي يف عالالا ‪ 1965‬نقطالالة حتال ّالو حامسالالة نالالو التنبيالاله إيف العدالالل املصالالريف‬
‫اإلسالالممي وازدملد حركالالة البح ال والدراسالالة والتالالأليف يف االقتصالالاد أيض الاً وواكالالب كالالل ذلالالم‬
‫أحبا مهدة عن املعاممت املصرفية ورأي الشر فيها والبنم المربوي أو بنم بم فوا د ‪.‬‬
‫ِ‬
‫يعرب عن مرحلالة مالا قبالل قالرار املالؤمتر الثالاين يدالع البحالو اإلسالممية ابلقالاهرة‬
‫‪ ‬وم ْن أقد ما ّ‬
‫ابإلمجا يف مالايو ‪ 1965‬مقالاالت املرحالو حسر النارا حالو االقتصالاد اإلسالممي والاليت‬
‫كانالالت تنشالالر يف جملالالة الالالدعوة قبالالل عالالا ‪ 1949‬والالاليت نشالالرت بعالالد ذلالالم سالالنة ‪1952‬‬
‫جمدوعة يف كتاب بعنوان " مشكمتنا يف ضوء الن ا اإلسممي " وما يتضدنه من ممم‬
‫عالالن الن الالا االقتصالالادي الالالذي يالالدعو إليالاله راالاله ح ‪ .‬ا صالالدر كتالالاب املرحالالو الشالاليخ أبالالو‬
‫املكار زيدان بعنالوان " بنالاء االقتصالاد يف اإلسالم " يف سالنة ‪ . 1951‬ا كتالاب املرحالو‬
‫ابقال ال الالر الص ال ال الالدر بعن ال ال الوان " اقتص ال ال الالاد " يف ‪ 1967‬ا توال ال ال الالت حرك ال ال الالة الفك ال ال الالر املص ال ال الالريف‬
‫واالقتصادي اإلسممي ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)7‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ال َمعلم الثاني ‪ ( :‬مرحلة النشأة االأةيأ )‬
‫ن رة النار ا االمرة بن ااجاا را‬
‫ال د د ‪:‬‬
‫‪-1‬‬
‫يف ‪ 27‬مال الالايو سال الالنة ‪ 1971‬صال الالدر قال الالانون إنشال الالاء هي ال الالة عامال الالة ابسال الالم اا ر ر‬
‫اال تجررا‬
‫ص ر ررر‬
‫والالالذي بالالدأ عدلالاله يف ‪ 25‬يوليالالو ‪ . 1972‬ونصالالت املالالادة الثالثالالة مالالن‬
‫القانون على اآليت ‪:‬‬
‫" ال جيوز للهي ة ( بنم صر ) أن تتعامل مع الغري بن ا الفا دة أصذاً أو عطاءً "‬
‫فكالالان بنالالم صالالر يف قالالانون أتسيسالاله أو مالالوذج مصالالريف مالالن م يقالالو علالالى أسالالامل عالالد‬
‫‪-2‬‬
‫أ‪-‬‬
‫التعامل بن ا الفا دة الربوية أصذاً أو عطاءً "‪.‬‬
‫واكب ما تقد صطوات إنشاء البنم اإلسممي للتندية على النحو التايل ‪:‬‬
‫يف مالالارمل سالالنة ‪ 1970‬وجهالالت من دالالة املالؤمتر اإلسالالممي يف االجتدالالا األول لالالوزراء‬
‫صارجي الالة ال الالدو األعض الالاء ىل الالدة األن الالار إيف ‪ :‬وج الالوب العد الالل عل الالى حتقي ال ال التع الالاون‬
‫االقتصادي بني الدو األعضاء وف أحكالا الشالريعة اإلسالممية وأبالدت تطلعهالا إيف‬
‫إنشاء مصرف إسممي لتندية موارد الدو األعضاء وف أحكا اإلسم وقيده ‪.‬‬
‫ب‪ -‬يف املؤمتر الثاين لوزراء صارجية الدو اإلسممية يف عا ‪ 1970‬الذي عقد بكراتشالي‬
‫اقالالرتح الوفالالد املصالالري يف امل الؤمتر إنشالالاء مصالالرف إسالالممي دويل لالالدعم التنديالالة يف الالالبمد‬
‫اإلسممية وورد يف نع املقرتح " آن األوان ألمتنا اإلسممية ذات التشريع اإلنسالاين‬
‫واحلضارة التالدة اليت أضاءت للعامل طريقاله منالذ أربعالة عشالر قالر ً مالن الزمالان أن تتأهالب‬
‫للقيالالا بالالدورها احلضالالاري مالالن جديالالد " ‪ .‬وتقالالد الوفالالد الناكس ررتاين إيف امل الؤمتر ابق الرتاح‬
‫مماثل ‪ .‬وكلف املؤمتر الوفد املصري مبس ولية إعداد الدراسة المزمالة إلنشالاء هالذا البنالم‬
‫املقرتح " مصرف إسممي دويل لدعم التندية يف البمد اإلسممية " ‪.‬‬
‫ج‪ -‬يف اجتدا عقد يف سنة ‪ 1972‬ابلقاهرة عرضت الدراسة اليت أعدها الوفالد املصالري‬
‫عل الالى وف الالود ال الالدو اإلس الالممية وانته الالت اللجن الالة املوس الالعة املكلف الالة ابلن الالر يف الدراس الالة‬
‫املصرية إيف املوافقة عليها بعد إدصا بعض التعديمت ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)8‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫د‪-‬‬
‫يف ‪ 29‬فرباي الالر ح الالىت ‪ 4‬م الالارمل ‪ 1972‬عق الالد املال الؤمتر الثالر ر ل الالوزراء صارجي الالة ال الالدو‬
‫اإلسالالممية ىلالالدة وعرضالالت عليالاله الدراسالالة املقالالرة مالالن قبالالل اللجنالالة املوسالالعة وقالالرر هالالذا‬
‫املؤمتر ‪ " :‬إنشاء إدارة ماليالة واقتصالادية ابألمانالة العامالة ملن دالة املالؤمتر اإلسالممي تكالون‬
‫نواة لوكالة متخصصة يف األمور املالية واالقتصادية اليت هتم الدو األعضاء "‪.‬‬
‫ه‪-‬‬
‫يف ديسالالدرب ‪ 1973‬انعقالالد أول م الؤمتر لالالوزراء البررن الالالدو اإلسالالممية ىلالالدة وكالالان‬
‫إنشالالاء النار االمررة‬
‫علالالى رأمل جالالدو األعدالالا‬
‫حيال انتهالالى املالؤمتر إيف إنشالالاء‬
‫البن الالم وتش الالكيل جلن الالة حتض الالريية برةس الالة أم الالني من د الالة املال الؤمتر آن الالذاك املرح الالو ن تنك الالو‬
‫عبدالران إلعداد اتفاقية أتسيس البنم اإلسممي للتندية ‪.‬‬
‫و‪-‬‬
‫يف أغسالالطس ‪ 1974‬انعقالالد امل الؤمتر الث رراين لالالوزراء الب ررن الالالدو اإلسالالممية األعضالالاء‬
‫ز‪-‬‬
‫ىلدة وعرضت عليه االتفاقية اليت أعدهتا اللجنة التحضريية حي وافال عليهالا املالؤمتر‬
‫‪.‬‬
‫يف يوليو ‪ 1975‬انعقد االجتدا االفتتاحي يلس احملاف ني ابلرملض ومت انتخاب‬
‫ر يس البنم وجملس املديرين التنفيذيني ‪.‬‬
‫ح‪ -‬يف ‪ 20‬أكتالالوبر ‪ 1975‬أعلالالن افتتالالاح البنالالم اإلسالالممي للتنديالالة رمسيالاً بعضالالوية (‪)42‬‬
‫دولالالة مالالن الالالدو األعضالالاء يف من دالالة املالؤمتر اإلسالالممي وبالرأمل مالالا قالالدره ألفالالا مليالالون‬
‫دينار إسممي وقد تضجات املاد األوىل‬
‫اتفاقبن إن اء النا الاص لى ‪:‬‬
‫" االلتزا يف معاممته أبحكا الشريعة اإلسممية ‪:‬‬
‫ومن أهدافه ‪ :‬دعم التعاون بني الدو األعضاء وأتييد جهود التندية فيها ‪.‬‬
‫فك الالان البن الالم اإلس الالممي للتندي الالة أول منر ر ا دويل حك الالومي واثين منر ر ا مص الالريف‬
‫إس الالممي يف االلتال الزا يف معاممت الاله أبحك الالا الشال الريعة اإلس الالممية ولر رربط فقر ر ع الالد‬
‫التعامل بن ا الفا دة الربوية أصذاً وعطاءً ‪ .‬وفرق بني مشولية موذج البنالم اإلسالممي‬
‫للتندية يف االلتزا أبحكا الشريعة اإلسممية من األوامر والنواهي معاً وموذج يقتصر‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)9‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫على االلتزا ابلنواهي فقط وخباصة عد التعامل بن ا الفا دة الربوية كدا هو احلا‬
‫يف موذج بنم صر االجتداعي مبصر ‪.‬‬
‫‪ -3‬يف عا ‪ 1975‬أنشئ بنم ديب اإلسممي ( قطا صاص ) على غالرار مالوذج البنالم‬
‫اإلسممي للتندية يف مشولية مصرفيته ‪.‬‬
‫‪ ‬وبذلم يعترب عا ‪ ( 1975‬كدا كان عالا ‪ 1965‬ويف عقالد واحالد مالن الزمالان ) نقطالة‬
‫حتر ل حاةررن نالالو املصالرفية الشالالاملة الالاليت تلتالز أبحكالالا الشالريعة اإلسالممية الغالراء يف الكثالالري‬
‫من البمد اإلسممية ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)10‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫المعلأأم الثالأأم ( مرحلأأة الأاليأأا اا نأشأأا‬
‫ت مررو وانت ررار النا ر ا االمررة بن‬
‫واملؤمسر ررات املالبر ررن واالمر ررتثجار ن الر ررا ت جر ررة نقر ررا ألحكر ررا ال ر ررر ن‬
‫االمة بن الغراء ‪.‬‬
‫‪ ‬لقالد الهد عالا ‪ 1977‬ومالا بعالده قيالا العديالد مالن املؤسسالات املاليالة اإلسالممية حتالالت‬
‫مسديات عديدة منها ‪:‬‬
‫‪ ‬بيت التدويل الكوييت سنة ‪. 1977‬‬
‫‪ ‬بنم فيصل اإلسممي املصري ‪. 1977‬‬
‫‪ ‬بنم فيصل اإلسممي السوداين سنة ‪. 1977‬‬
‫‪ ‬البنم اإلسممي األردين للتدويل واالستثدار سنة ‪. 1978‬‬
‫‪ ‬املصرف اإلسممي الدويل لمستثدار والتندية يف مصر ‪. 1981‬‬
‫‪‬‬
‫كدالالا الالهد عالالا ‪ 1977‬قيالالا االحترراد الرردوي للبنالالوك اإلسالالممية كدن دالالة دوليالالة تعدالالل‬
‫‪‬‬
‫كد لة جامعة للبنوك اإلسممية والتنسي فيدا بينها وكنت أو مستشار له ‪.‬‬
‫ويف غضون أواصر السبعينات قامت البنوك التجارية التقليدية ابفتتاح فرو للدعالاممت‬
‫اإلسممية وصل عددها يف مصر على سبيل املثا (‪ )75‬فرعاً ‪.‬‬
‫‪‬‬
‫يف التسالالعينات أنش ال ت الالركات إسالالممية تعدالالل يف جمالالا االسالالتثدار والتدويالالل والتررة‬
‫الت اوين ‪.‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫كدالالا عزمالالت بعالالض البنالالوك التجاريالالة التقليديالالة علالالى" الت مررو ا التلر ل مالالن املصالالرفية‬
‫التقليديالالة إيف املصالالرفية اإلسالالممية وقطعالالت يف ذلالالم الالوطاً بعيالالداً وأكالالرب مثالالا علالالى‬
‫ذلم ‪ :‬جتربة البنم األهلي التجاري السعودي ا بنم اجلزيرة السعودي ومالا جالرى‬
‫على اكلتهدا من بنوك املدلكة العربية السعودية ‪.‬‬
‫ويف عا ‪ 2001‬بلغ عدد املؤسسات املالية واالستثدارية واملصرفية اإلسالممية مالا بالني‬
‫الالركات وفالالرو مالالا يزيالالد علالالى (‪ )300‬ثممثا الالة مؤسسالالة ‪ .‬توجالالد يف أكثالالر مالالن (‪)50‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)11‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫دول الالة يف الع الالامل تقريبال الاً مج الالايل أص الالو يف ح الالدود (‪ )200‬بلي الالون دوالر أمريك الالي تقريبال الاً‬
‫تعدل مبعد مو سنوي يصل إيف ‪ %15‬سنوملً تقريباً ‪.‬‬
‫ويوجال الالد يف الكويال الالت يف ع ال الالا ‪ 2001‬ثال الالم عش ال الالر ال الالركة إس ال الالممية تعد ال الل يف جم ال الالا‬
‫االستثدار والتدويل طبقاً ألحكا الشريعة اإلسالممية ‪ .‬كدالا يوجالد هبالا الركات للتالأمني‬
‫التكافلي تعدل طبقاً ألحكا الشريعة اإلسممية الغراء ‪.‬‬
‫كدا هد عا ‪ 1981‬قيا اهلبئن ال لبا للفتوى والرقابة الشالرعية للبنالوك واملؤسسالات‬
‫املالي الالة اإلس الالممية يف االحت الالاد ال الالدويل للبن الالوك اإلس الالممية وكن الالت أو أم الالني منتخ الالب الالا‬
‫بصفيت ر يس هي ة الرقابة الشرعية لبنم فيصل اإلسممي ىلدهورية قربص الرتكية ‪.‬‬
‫ولكن هاتني املؤسستني العدمقتني ومها ‪:‬‬
‫ االحتاد الدويل للبنوك اإلسممية ‪.‬‬‫ ا ي ة العليا للفتوى والرقابة الشرعية للبنوك واملؤسسات املالية اإلسممية‪.‬‬‫حباجة ماسة اآلن إيف بع جديد حي مت مؤصراً إنشاء ايلس العا للبنوك واملؤسسات‬
‫املاليالالة اإلسالالممية ومقالالره الر يسالالي دولالالة البح الرين مبوجالالب املرسالالو األمالالريي رقالالم ‪23‬ن‪2001‬‬
‫بتاريخ ‪12‬ن‪5‬ن‪. 2001‬‬
‫‪ ‬مت إنشاء هي ة احملاسبة واملراجعة للدؤسسات املالية اإلسالممية مبوجالب اتفاقيالة التأساليس‬
‫املوقعالة مالالن عالدد مالالن املؤسسالالات املاليالة اإلسالالممية بتالالاريخ ‪ 1‬صالفر ‪ 1410‬ه ال املوافال ‪26‬‬
‫ن ال الالوفدرب ‪ 1990‬يف اجلزا ال الالر ‪ .‬وقال ال الالد مت تس ال الالجيل ا ي ال ال الالة يف ‪12‬ن‪9‬ن‪ 1411‬هال ال ال ال املواف ال ال ال‬
‫‪27‬مارمل ‪ 1991‬يف دولة البحرين بصفتها هي ة عاملية ذات خصية معنوية مسالتقلة‬
‫وهتالالدف ا ي الالة إيف تطالالوير فكالالر احملاسالالبة واملراجعالالة للدؤسسالالات املاليالالة اإلسالالممية عالالن طريال‬
‫إعداد وإصدار وتعديل معايري احملاسبة واملراجعة لتلم املؤسسات ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)12‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ال َمعلم الرابأا ‪ (:‬منجي أة الأي أر الشأام‬
‫ا جبرن التغبرا ال را ة والتلر ل إىل‬
‫الاظ ررا املص ررريف واالقتص ررادي االم ررة يف ك ررة ر ر الناكس ررتار وإ ر ررار‬
‫والس دار‪:‬‬
‫‪ -1‬الباكستان ‪:‬‬
‫انفصالاللت الباكسالالتان عالالن ا ن الالد ابسالالم اإلسالالم حالالىت ي الالتدكن الشالالعب مالالن أن ميالالارمل عقيدت الاله‬
‫ويصوغ حياته وف منه اإلسم وأحكا ريعته ‪.‬‬
‫وقد تضالدن الدمرت ر الناكسرتاين مران ‪ 1973‬الالنع علالى وجالوب إلغالاء الالراب مالن املعالاممت‬
‫املص الرفية وغريهالالا حالالىت قالاليض ح لشالالعب الباكسالالتان يف ‪ 1977‬اجلن الرا ضالالياء احل ال حاكد الاً‬
‫للجدهوريالالة حي ال وضالالع الالالنع الدسالالتوري موضالالع التطبي ال وذلالالم بتكليالالف جملالالس الفكالالر‬
‫اإلسالممي عالداد صطالالة مفصاللة إللغالالاء التعامالل ابلالراب ‪ .‬وقالد ألالف هالالذا ايلالس بالالدوره جلنالة مالالن‬
‫العلداء واصرباء ورجا البنوك إلعداد اصطة ويف عا ‪ 1978‬قدمت اللجنالة تقريرهالا الالذي‬
‫تضالالدن صطالالة إلغالالاء ال الراب صالالم ثالالم سالالنوات والبالالدء بالالثم مؤسسالالات ماليالالة ووافقالالت‬
‫احلكومة على تقرير اللجنة يف يونيو ‪ . 1979‬واختالذت احلكومالة الباكسالتانية يف عالا ‪1981‬‬
‫ع الالدداً م الالن اصطال الوات ن الالو إلغ الالاء الال الراب م الالن املع الالاممت املالي الالة الداصلي الالة ‪ .‬ويف ‪ 1984‬أعلن الالت‬
‫احلكومالالة عزمهالالا علالالى إلغالالاء أن الوا احلسالالاابت الربويالالة مجيعهالالا وهالالو مالالا حالالد فع المً يف ينالالاير‬
‫‪ 1985‬حبي ال مل يب ال سالالوى حسالالاب املشالالاركة يف األرابح واصسالالا ر يف البنالالوك مجيعهالالا مالالع‬
‫استدرار السياسات التقليدية يف التعامل مع القروض األجنبية اليت تتلقاها احلكومة من اصالارج‬
‫وال زالت التجربة تش طريقها الطويل والصعب حىت اآلن ‪.‬‬
‫‪ -2‬إيران ‪:‬‬
‫يف أغسطس ‪ 1983‬واف الربملالان اإليالراين علالى قالانون العدليالات املصالرفية اصاليالة مالن الفوا الد‬
‫(المربوية ) ووضع موضع التنفيذ يف ‪ 21‬مارمل ‪. 1984‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)13‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫وال م أن التحو املصريف الشامل يف الباكستان وإيران قد أفاد كثرياً من التجارب والنداذج‬
‫املصرفية السابقة ‪.‬‬
‫‪ -3‬السودان ‪:‬‬
‫عد المً أبحكالالا املرم ر الدمررت ري الثال ال لسرران ‪ 1989‬أجالالاز جملالالس قيالالادة ثالالورة‬
‫اإلنقالالاذ الالالوط قرران ر تن الاليم العدالالل املصالالريف سالالنة ‪ . 1991‬وبالالدأ س الرملنه يف ‪27‬‬
‫نوفدرب ‪. 1991‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)14‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ال َمعلم الخامس ‪( :‬الجناا الكراري فاي مرحلاة االنبعاا ) الدرامرات والنلر‬
‫واملررؤترات املصرررفبن واملالبررن واالقتصرراد ن االمررة بن وإن رراء املراكرر واألقسررا ال لجبررن‬
‫املتخصصن ‪:‬‬
‫‪ ‬الدراسالالات والبحالالو العلديالالة الفرديالالة واملؤسس الالية مبثابالالة " اجلنالالاح الفكالالري " حلركالالة البن الالوك‬
‫واملؤسسالات املاليالة اإلسالممية والاليت واكبالت إرهاصالاهتا وحركالة انتشالارها والتحالو الشالالامل‬
‫إليهالالا اات ررداء ر ر مق الالاالت الشالاليخ ن حس الالن البنالالا الدعويالالة يف " األرا با ررات " مالالن الق الالرن‬
‫العشرين وما سبقها من فتاوى دار اإلفتاء املصرية خبصوص الفوا د الربوية البنكية ‪.‬‬
‫‪ ‬ا كانت " يف اخلجسرباات " دراسالات را الدة مثالل دراسالة الشاليخ حمدالد عبالدح دراز عالن "‬
‫الال الراب يف الق الالانون اإلس الالممي " واملقدم الالة يف أس الالبو الفق الاله اإلس الالممي املنعق الالد ألو م الالرة يف‬
‫ابريالالس ‪ . 1951‬والعدالالالة االجتداعيالالة لسالاليد قطالالب سالالنة ‪ 1951‬والن الالا االقتصالالادي‬
‫يف اإلسم لتقي الدين النبهاين ‪ 1953‬واإلسم واالقتصاد ألاد الشرابصي ‪1956‬‬
‫‪ .‬والبن ال الالم المرب ال الالوي حملد ال الالد عزي ال الالر ابلباكس ال الالتان ‪ 1955‬وحمد ال الالد اي ال الالد ح ابلباكس ال الالتان‬
‫‪ 1955‬واق الرتاح إنشالالاء صالالندوق نقالالد إسالالممي ود‪ 0‬حمدالالد سالالعيد رمضالالان البالالوطي يف‬
‫املذهب االقتصادي بني الشيوعية واإلسم ‪ 1959‬وغريهم ‪.‬‬
‫‪ ‬ا كانالالت يف " الس ررتباات " دراسالالات حمد الالد ر الاليد رضالالا ‪ -‬ال الراب واملعالالاممت يف اإلس الالم‬
‫‪ 1960‬وأبو األعلى املودودي ‪ 1961‬عن الراب وأسالس االقتصالاد وصطالوئ ر يسالية يف‬
‫االقتصاد حملدود أبو السعود ‪ 1965‬وحمدالد عبالدح العالريب يف حبثاله املقالد للدالؤمتر الثالاين‬
‫البح ال الالو اإلس ال الالممية ابلق ال الالاهرة ‪ 1965‬بعن ال الوان "امل ر ررا ةت املص ر رررفبن امل اص ر ررر ورأي‬
‫االمررة فب ررا" وحمدالد االالاة ح صالالديقي يف بنالالوك بالم فوا الالد ‪ 1966‬واقتصالالاد حملدالالد‬
‫ابقالالر الصالالدر ‪ 1967‬والشالالركات لعلالالي اصفيالالف ‪ 1962‬ونالالوري عبدالسالالم يف كيالالف‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)15‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫يكون الن ا املصريف يف االقتصاد اإلسالممي ‪ 1965‬ود‪ 0‬علالى عبدالرسالو يف املبالادئ‬
‫االقتصادية يف اإلسم ‪ 1968‬وغريهم ‪.‬‬
‫‪ ‬ا كانالالت "السررن باات" ومالالا فيهالالا ومالالا بعالالدها مالالن دراسالالات را الالدة وحالالىت اآلن مالالن ذلالالم‬
‫ن الالذكر ‪ :‬عيس الالى عب الالده يف بن الالوك ب الالم فوا الالد ‪ 1970‬ووض الالع الال الراب يف البن الالاء االقتص الالادي‬
‫‪ 1973‬وغري ال الالب اجلد ال الالا يف املص ال الالارف واألعد ال الالا املص ال الالرفية ‪ . 1972‬والش ال الالركات يف‬
‫الشال الريعة اإلس الالممية د‪ 0‬عب الالدالعزيز اصي الالائ ‪ 1971‬ومال الالم ب الالن ن الاليف يف املس الاللم يف ع الالامل‬
‫االقتص الالاد ‪ 1972‬ود‪ 0‬س الالامي اال الالود يف رسال الالالته تطال الالوير األعد الالا مب الالا يتف ال ال والش ال الريعة‬
‫اإلسالالممية ‪ 1976‬ومصالالطفى ا دشالالري يف األعدالالا املصالالرفية واإلسالالم ‪ 1972‬ود‪.‬‬
‫عبداحلدي الالد البعل الالي وكتب الاله ‪ :‬امل الالدصل لفق الاله البن الالوك اإلس الالممية والعق الالود وضال الوابطها وامللكي الالة‬
‫وضوابطها دراسات مقارنة ابلقانون وغريهم كثري وحىت اآلن ‪.‬‬
‫‪ ‬وكالالان املررؤتر ال ررامل األول لمقتصالالاد اإلسالالممي مبكالالة املكرمالالة ‪1976‬‬
‫الراف جامعالالة‬
‫امللم عبدالعزيز وما تمه من مؤمترات يف املصارف واالقتصاد اإلسممي وحىت اآلن ‪.‬‬
‫‪ ‬أما املراكز واألقسا العلدية األكادميية املتخصصة فساليأيت ذكرهالا تفصاليمً يف املعلالم السالابع‬
‫‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)16‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ال َمعلأأأم السأأأامر ‪ (:‬مرحلأأأة الأ نأأأ‬
‫الق ر ان والت ررر ات املاظجررن للجصررار‬
‫واملؤمسات املالبن وال ركات االمتثجار ن االمة بن ‪:‬‬
‫‪‬‬
‫إن التاظرربا القرران ين للدصالالارف واملؤسسالالات املاليالالة والش الركات االسالالتثدارية اإلسالالممية‬
‫يعترب مرحلة متقدمة يف االجتاه الصحي نو التصرلب واالصرة املالايل واالقتصالادي‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫يف ايتدعالالات وذلالالم مبالالا يعنيالاله القالالانون مالالن القواعالالد اإللزاميالالة يف التطبي ال واملدارسالالة‬
‫ومن القضاء به بني النامل ومن التالزا احلكومالات وابلالذات الساللطة التنفيذيالة ابلتنفيالذ‬
‫ابلقوة اجلربية إذا اقتضى األمر ذلم ‪.‬‬
‫ويف أغس الالطس ‪ 1983‬ص الالدر يف إي الران ق الالانون العدلي الالات املص الالرفية اصالي الالة م الالن الفوا الالد‬
‫(المربوي ال ال ال الالة ) وص ال ال ال الالادق جمل ال ال ال الالس الش ال ال ال الالورى اإلس ال ال ال الالممي عل ال ال ال الالى الق ال ال ال الالانون امل ال ال ال الالذكور يف‬
‫‪30‬ن‪8‬ن‪ 1983‬وص الالادقه جمل الالس ااي الالة الدس الالتور يف أو س الالبتدرب ‪ 1983‬ويق الالع‬
‫القانون يف سبع وعشرين مادة (‪. )27‬‬
‫ويف أكت الالوبر‪ 1980‬ص الالدر املرس الالو ابلق الالانون رق الالم ‪ 67‬لس الالنة‪ 1980‬ص الالدار الق الالانون‬
‫املدين الكوييت وعدل به ابتداءً من ‪ 25‬فرباير‪ 1981‬ونع يف املادة (‪)305‬منه على‪:‬‬
‫‪ " -1‬يقع ابطمً كل اتفاق على تقاضي فوا د مقابالل االنتفالا مببلالغ مالن النقالود أو‬
‫مقابل التأصري يف الوفاء اباللتزا به ‪.‬‬
‫‪ -2‬ويعتالالرب يف حكالالم الفا الالدة كالالل منفعالالة أو عدولالالة أملً كالالان نوعهالالا ا الالرتطها الالالدا ن‬
‫إذا ما ثبت أن ذلم ال يقابلاله صدمالة حقيقيالة متناسالبة يكالون الالدا ن قالد أداهالا‬
‫فعمً " ‪.‬‬
‫يف مالالارمل ‪ 1983‬صالالدر يف مالالاليزمل قالالانون البنالالوك اإلسالالممية رقالالم ‪ 276‬لسالالنة ‪1983‬‬
‫ويقالالع القالالانون يف س التني مالالادة ومالالا تطلبالاله س الرملن هالالذا القالالانون مالالن تعالالديمت يف بعالالض‬
‫القوانني األصرى السارية وذات العمقة مثل قانون البنم املركزي وقانون الشركات‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)17‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫ويف ديسدرب ‪ 1985‬صدر القانون االحتالادي رقالم ‪ 6‬لسالنة ‪ 1985‬يف الأن املصالارف‬
‫واملؤسسالات املاليالالة والشالالركات االسالالتثدارية اإلسالالممية يف دولالالة اإلمالالارات العربيالالة املتحالالدة‬
‫ويقع القانون املذكور يف عشر مواد ‪.‬‬
‫ويف نوفدرب ‪ 1991‬صدر يف السودان قانون تن يم العدل املصالريف ‪ 1991‬ويقالع يف‬
‫إحدى ومخسني مادة ‪.‬‬
‫ويف الكوي الالت حاليال الاً رفع الالت اللجن الالة االستش الالارية العلي الالا للعد الالل عل الالى اس الالتكدا تطبيال ال‬
‫أحك الالا الش الريعة اإلس الالممية إيف حض الالرت ص الالاحب الس الالدو أم الالري ال الالبمد مق الالرتح مش الالرو‬
‫قال الالانون بشال الالأن املصال الالارف والشال الالركات االسال الالتثدارية واملاليال الالة اصاضال الالعة ألحكال الالا الش ال الريعة‬
‫اإلسممية وهناك مشروعات أصرى معروضة للدناقشة يف جملس األمة الكوييت ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)18‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ال َمعلم السأابا ‪ ( :‬الينأاا الريأري مأي مرحلأة الأةاأ االمةيسأة ال اا رن‬
‫ابالقتصاد االمة‬
‫فكرا وممارمن وتطنبقا و ؤمسات‪:‬‬
‫أوالً ‪ :‬االهتمام العلمي والكرري ‪:‬‬
‫‪ )1‬اهتم املفكرون واملتخصصون ابالقتصاد اإلسممي ألسباب علدية كدا اهتم املدارسون به‬
‫ألسالالباب عدليالالة كممهالالا حبثالاً عالالن أفكالالار ومفالالاهيم وحلالالو ملشالالكمت اقتصالالادية قا دالالة يف‬
‫الواقع ‪.‬‬
‫‪ )2‬انكالالب اجلديالالع علالالى مراجالالع ومصالالادر كتالالب األصالالو وال الرتا حبث الاً وتنقيب الاً عالالن املعلومالالات‬
‫االقتصادية واملصطلحات املستخدمة فيها لتكالون منهجالاً ودلاليمً للعدالل يف أتساليس علالم‬
‫االقتص ال الالاد اإلس ال الالممي لي ال الالنهض ب ال الالدوره يف صدم ال الالة ايتدع ال الالات اإلنس ال الالانية ويق ال الالد احلل ال الالو‬
‫ملشكمت النامل احلياتية وعلى رأسها املشكلة االقتصادية ‪.‬‬
‫‪ )3‬وواكال الالب ذل ال الالم البح ال ال والتنقي ال الالب لف ال الالت االنتبال الالاه إيف املراج ال الالع واملصال الالادر الرتاثي ال الالة اصاص ال الالة‬
‫مبوضوعات يف االقتصاد وإبرازها والتعريف هبا وفهرسة وحتليل حمتوملهتا مثل ‪:‬‬
‫‪ " -1‬اإل الالارة إيف حماسالالن التجالالارة " أليب الفضالالل جعفالالر بالالن علالالى الدمشالالقي مالالن‬
‫علداء القرن السادمل ا جري ‪.‬‬
‫" الفمكة واملفلكون " ألاد بن على الدجلي (ت ‪ 824‬هال )‪.‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪ " -3‬إغاثة األمة بكشف الغدة " لتقي الدين أاد بالن علالى املقريالزي (ت ‪845‬‬
‫هال )‪.‬‬
‫‪-4‬‬
‫‪-5‬‬
‫‪-6‬‬
‫‪-7‬‬
‫‪-8‬‬
‫" التبصر ابلتجارة " عدر بن حبر اجلاحظ ‪.‬‬
‫" األموا " أليب عبيد القاسم بن سم (ت ‪ 224‬هال )‪.‬‬
‫" األموا " حلديد بن زااويه ( ت ‪ 251‬هال ) ‪.‬‬
‫" األموا " أليب جعفر أاد بن نصر الداودي الطرابلسي (ت‪ 440‬هال)‪.‬‬
‫" الكسب واالكتساب " حملدد بن احلسن الشيباين (ت‪ 189‬هال )‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)19‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫" أحكا السوق " ليحي بن عدر ( ت ‪ 289‬هال ) ‪.‬‬
‫‪-9‬‬
‫‪ " -10‬الربكالالة يف فضالالل السالالعي واحلركالالة " حملدالالد بالالن عبالالدالران الوصالالايب احلبيشالالي‬
‫(‪ 782‬هال ) ‪.‬‬
‫‪ " -11‬التيسالالري يف أحكالالا التسالالعري " للقاضالالي أبالالو العبالالامل أاالالد بالالن سالالعيد ايليالالدي‬
‫(ت‪ 1094‬هال )‬
‫‪ " -12‬نزهالالة النفالالومل يف بيالالان حكالالم التعامالالل ابلفلالالومل " ألاالالد بالالن حمدالالد بالالن ا الالا م‬
‫(‪ 815‬هال ) ‪.‬‬
‫‪ " -13‬املكاسب " للحارمل بن أسد احملاسيف ( ت ‪ 243‬هال ) ‪.‬‬
‫‪ " -14‬احل على التجارة والصناعة والعدل" أليب بكر اصم (ت‪ 311‬هال)‪.‬‬
‫‪ " -15‬ذور العقود يف ذكر النقود " للدقريزي ( ت ‪ 845‬هال )‪.‬‬
‫‪ )4‬وهنالالاك مالالا يتصالالل اتصالالاالً مبا الرا مبوضالالوعات علالالم االقتصالالاد اإلسالالممي مالالن كتالالب ال الرتا‬
‫الفقهي مثل ‪:‬‬
‫‪ -1‬كتب احلسبة ‪.‬‬
‫‪ -2‬كتب اصراج ‪.‬‬
‫‪ -3‬كتب السياسة الشرعية ‪.‬‬
‫‪ )5‬وهنالالاك مالالن فقالاله االقتصالالاد اإلسالالممي يف كتالالب الفقالاله العالالا الكثالالري مالالن األبالواب واملسالالا ل مالالا‬
‫يصعب حصره ‪.‬‬
‫‪ )6‬إضافة إيف هذا كله كتاابت املعاصرين من أهل التخصع يف االقتصاد ويف العلو الشالرعية‬
‫اإلسممية ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)20‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ثانيا ً ‪ :‬االهتمام المؤسسي ‪:‬‬
‫أ‪ -‬واك الالب ه الالذا النش الالائ العلد الالي والفقه الالي األك الالادميي إنش الالاء مراك الالز األحب الالا املتخصص الالة يف‬
‫االقتصاد اإلسممي مثل ‪:‬‬
‫‪ -1‬املركز العاملي ألحبا االقتصاد اإلسممي التابع جلامعة امللم عبدالعزيز ىلدة ‪.‬‬
‫‪ -2‬مركز صاحل كامل للدراسات التجارية اإلسممية ىلامعة األزهر يف القاهرة ‪.‬‬
‫‪ -3‬املعهد العاملي للبنوك واالقتصاد اإلسممي ىلدهورية قربص الرتكية وكنت مالن املؤسسالني لاله‬
‫وأستاذ ور يس قسم الفقه املقارن واالقتصاد اإلسممي ابملعهد ‪.‬‬
‫‪ -4‬وإنشاء األقسا العلدية األكادميية املتخصصة يف املصارف واالقتصاد اإلسممي مثل‪:‬‬
‫ قسالالم االقتصالالاد ىلامعالالة اإلمالالا حمدالالد بالالن سالالعود اإلسالالممية ابل الرملض وأهبالالا ابجلنالالوب – يف‬‫املدلكة العربية السعودية وكنت من املؤسسني له بل مببادرة م وأو ر يس له ‪.‬‬
‫ الدراسات العليا للدصارف اإلسممية ابألكادمييالة العربيالة للعلالو املاليالة واملصالرفية بعدالان –‬‫األردن وكنت من املشاركني يف وضع مناهجها العلدية ‪.‬‬
‫ قسم االقتصاد اإلسممي ىلامعة أ القرى ابملدلكة العربية السعودية ‪.‬‬‫ وم الالا تق الالو علي الاله ه الالذه األقس الالا العلدي الالة م الالن وض الالع من الالاه يف عل الالو االقتص الالاد اإلس الالممي‬‫األساسية واملساندة ‪.‬‬
‫ أدصلالالت مالالادة االقتصالالاد اإلسالالممي للتالالدريس يف كثالالري مالالن األقسالالا العلديالالة يف الكثالالري مالالن‬‫اجلامعات مثل ‪:‬‬
‫ قسم االقتصاد – كلية التجارة جامعة األزهالر وقدالت ابلتالدريس فياله لطلبالة الدراسالات العليالا‬‫‪.‬‬
‫ كليالالة التجالالارة جامعالالة عالالني مشالالس حي ال أدصالالل تالالدريس البنالالوك اإلسالالممية يف صالاللب مقالالرر‬‫إدارة املنشآت املالية سنة ‪. 1981‬‬
‫ب‪ -‬بل وأنش ت املكتبات املتخصصة يف االقتصاد اإلسممي مثل ‪:‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)21‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ مكتب الالة ص الالاحل كام الالل لمقتص الالاد اإلس الالممي يف ايد الالع امللك الالي لبح الالو احلض الالارة اإلس الالممية‬‫(مؤسسة آ البيت ) عدان – األردن ) ‪.‬‬
‫ جناح االقتصاد اإلسممي مبركز املعلومات والتوثي ابللجنالة االستشالارية العليالا للعدالل علالى‬‫استكدا تطبي أحكا الشريعة اإلسممية ابلديوان األمريي ابلكويت ‪.‬‬
‫المعلم الثامن ‪ ( :‬العناية بالمصرفية اإلسالمية وفنونها ) ‪:‬‬
‫‪ ‬لقد اسفر االهتدا ابملصرفية اإلسممية يف الواقع العدلي عن إنشالاء‬
‫أدوات وصيغ املصرفية اإلسممية ومتثل ذلم جلياً يف ‪:‬‬
‫وحدات للتادري‬
‫علالى‬
‫ إنشاء وحدة للتدريب على أساسيات العدل املصريف القا م على الرب واصسارة يف امل د‬‫املصررريف التررااو ملؤمسررن الاقررد ال ررر الس ر دي يف املدلكالالة العربيالالة السالالعودية وذلالالم‬
‫اعتبالالاراً م الالن بداي الالة الع الالا ا ج الالري ‪1421‬ه ال ال يف ض الالوء قي الالا املعه الالد املص الالريف بتط الالوير العد الالل‬
‫املصالالريف ابملدلكالالة العربيالالة السالالعودية مالالن صالالم تطالالوير امل الوارد البش الرية وإكسالالاهبم املهالالارات‬
‫المزمالالة إلتقالالان العدالالل بصالالورة فعالالالة وتقالالدمت أبو مقالالرتح الالذه الالربام يف املعهالالد املصالالريف‬
‫بناء على طلبه ‪.‬‬
‫ إنشاء املعهد املصريف للدؤسسات املالية اإلسممية يف مملكة البحرين ‪.‬‬‫ إنشاء بر م للدراسات املالية اإلسالممية يف جامعالة اصلالي للعلالو والتكنولوجيالا ابلكويالت‬‫‪.‬‬
‫‪ ‬العنايال الالة املكثفال الالة حبركال الالة البح ال ال والتال الالأليف يف املصال الالارف اإلسال الالممية والدراسال الالات العليال الالا يف‬
‫اجلامعات ومراكز األحبا العلدية ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)22‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫الجزء الثاني‬
‫قراءة‬
‫التطور في حركة البنوك والمؤسسات‬
‫المالية االستثمارية اإلسالمية‬
‫واالقتصاد اإلسالمي في القرن العشرين‬
‫ابسالالتقراء ررال التغبررا السالالاب رصالالدها علالالى النحالالو السالالاب يثبالالت لنالالا بوضالالوح احلقررا‬
‫التالبن ‪:‬‬
‫أوالً ‪ :‬إن حرك ال الالة التغي ال الالري م ال الالن ص ال الالم البن ال الالوك واملؤسس ال الالات املالي ال الالة واالس ال الالتثدارية واالقتص ال الالاد‬
‫اإلسالالممي تسالالري يف خ ر تصررا دي علالالى مالالدى الفالالرتة الزمنيالالة وهالالي القالالرن العش الرين‬
‫أبكدل الاله وابلتحدي الالد من الالذ ع الالا ‪ 1907‬وص الالدور فت الالوى دار اإلفت الالاء املصال الرية يف عه الالد‬
‫املرحو الشيخ بكري الصديف بتحرمي الفا دة املصرفية ‪.‬‬
‫ثانيا ً ‪ :‬إن طرا منهجية التغيري ثم هي ‪:‬‬
‫أ‪ -‬منهجية التدرج ‪ :‬مبعىن حصو التطبي اجلز ي يف جما معني ‪.‬‬
‫ب‪ -‬منهجية الشمول ‪ :‬مبعىن حصالو التطبيال الشالامل يف كالل جمالاالت احليالاة كالسالودان‬
‫وإيران ‪.‬‬
‫ج‪ -‬المنهجياااة المزدوجاااة ‪ :‬مبعالالىن العدالالل يف جملتلالالف ايالالاالت (الشااامول ) ويف‬
‫نفس الوقت ترتيب األولوملت ومراعاة الواقع واملصلحة (التدرج ) ومثا ذلم ‪:‬‬
‫الندوذج الكوييت املتدثل فيدالا تقالو باله اللجنالة االستشالارية العليالا للعدالل علالى اسالتكدا‬
‫تطبيال أحكالالا الشالريعة اإلسالالممية مبقتضالالى مرسالالو إنشالالا ها وهالالو املرسالالو األمالالريي الالالرقيم‬
‫‪ 139‬سنة ‪. 1991‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)23‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫ثالثا ً ‪ :‬إن منهجية التغيري تقو على ركيزتني أساسيتني مها ‪:‬‬
‫‪ -1‬المحاااور الكراااري ‪ :‬ومالالا يشالالتدل عليالاله مالالن رصالاليد فقهالالي تراثالالي واجتهالالادات فقهيالالة‬
‫معاصرة ‪.‬‬
‫‪ -2‬المحور المؤسسي ‪:‬‬
‫وإن التغيالالري الفكالالري هالالو األسالالب أو املتن ر ف ال ن إنشالالاء املؤسسالالات هالالو التررااو والبالالد منالاله‬
‫لتثبيت وااية وتطوير احملور الفكري ابستدرار وأتكيد صمحيته يف كل مكان وزمان ‪.‬‬
‫‪ ‬ومما جيدر التنبيه إليه أن احمل ر الفكري يف منهجية عدل اللجنة االستشارية العليا ابلديوان‬
‫األمريي ابلكويت يتدثل يف " خطن هتبئن األ اء " ‪.‬‬
‫‪ ‬و ا تنو هذا التغيري الفكري "صطة هتي الة األجالواء " مالن تغيالري مؤسسالي مالن صالم دراسالة‬
‫القال الوانني الس الالارية يف جملتل الالف اي الالاالت وم الالا يةق الالرتح بش الالأهنا لض الالدان توافقه الالا م الالع أحك الالا‬
‫الشريعة اإلسممية الغراء ‪.‬‬
‫الس ْلم‪:‬‬
‫رابعا ً ‪ :‬تباطؤ حركة التغيري يف جو احلروب املستعرة وانتعا ها يف جو َّ‬
‫يبالالدو ذلالالم واضالالحاً مالالن رصالالد حركالالة التغيالالري ومالالدى تباط هالالا يف النصالالف األو مالالن‬
‫الق الالرن العشال الرين حيال ال ا الالتعلت حال الربني ع الالامليتني وانتع الالاا حرك الالة البن الالوك واالقتص الالاد‬
‫اإلسممي يف النصف الثاين من القرن العشالرين حيال سالاد اجلالو العالاملي االسالتقطاب‬
‫السالاللدي وكالالأن إ الالاعة جالالو التالالوتر والنزاعالالات مقصالالود لتكالريس التخلالالف واجلدالالود وعالالد‬
‫اعتناء الدو والشعوب أبمور نفسها ‪.‬‬
‫خامساااااا ً ‪ :‬ع ال الالد التال ال الوازي يف نش ال الالؤ املك ال الالو ت الر يس ال الالية حلرك ال الالة البن ال الالوك واملؤسس ال الالات املالي ال الالة‬
‫واالسالالتثدارية وا ي الالات الشالالرعية واملؤسسالالات واملراكالالز العلديالالة والتدريبيالالة ومالالن ا عالالد‬
‫التكامالالل يف الرةيالالة االسالرتاتيجية ممالالا يعكالالس أثالالره علالالى القالالدرة علالالى التغيالالري والتطالالوير نالالو‬
‫األفضل ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)24‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫اليزء الثالم‬
‫استشراف‬
‫المستقبل القري والبعيد‬
‫بناء على قراءة التط ر يف حركالة البنالوك واملؤسسالات املاليالة واالسالتثدارية اإلسالممية واالقتصالاد‬
‫اإلسممي وامتقراء ال التغبا وما أسفر عنه كل ذلم مالن حقالا علالى النحالو السالاب‬
‫‪.‬‬
‫‪-1‬‬
‫نس الالتطيع أن نستش الالرف املسر ررتقنة القر ر ر ابف ر ر ا‬
‫ع الالد حص الالو ق الالوى ق ال الاهرة أو‬
‫حواد مفاج ة أو ظروف استثنا ية إضافية فيدا يلي ‪.‬‬
‫أوالً ‪ :‬وجود م لة قوانني مصرفية واقتصادية سارية املفعو ‪.‬‬
‫ثانياااا ً ‪ :‬ب الرام اإلص الالمح املصالالريف واملالالايل واالقتص الالادي علالالى وف ال املب الالادئ والقواعالالد املص الالرفية‬
‫واملالية واالقتصادية يف اإلسم ‪.‬‬
‫ثالثاا ً ‪ :‬تبال تالالدريس الن الالا االقتصالالادي واملصالالريف اإلسالالممي يف منالالاه الرتبيالالة ومنالالاه التعلالاليم‬
‫العايل ‪.‬‬
‫رابعا ً ‪:‬حتدية تفعيل وتطوير مؤسسات مهدة مثل ‪:‬‬
‫أ) ا ي الات العليالالا اصارجيالة للفتالالوى والرقابالالة الشالرعية وا ي الالات الداصليالة للفتالالوى والرقابالالة‬
‫الشال الالرعية يف البنال الالوك واملؤسسال الالات املاليال الالة اإلسال الالممية وعلال الالى و ر رره اخلص ر ر‬
‫يف‬
‫اجل ررات الرقابيالالة مثالالل ‪ :‬وزارة املاليالالة وزارة التجالالارة والصالالناعة والبنالالم املركالالزي‬
‫ووزارة التخطيط واالقتصاد ‪.‬‬
‫ب) مراكالالز أو أقسالالا أكادمييالالة للبح ال العلدالالي وأصالالرى للتالالدريب والتطالالوير كلهالالا تعالالىن‬
‫ابملصرفية اإلسممية واالقتصاد اإلسممي والكوادر البشرية املدارسة دا ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)25‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫خامساااا ً ‪ :‬اضالالطراد تزايالالد ااحالالات البنالالوك اإلسالالممية وانتشالالار املصالالرفية اإلسالالممية مبفهومهالالا‬
‫اصال الالاص القال الالا م علال الالى التجال الالارة واالسال الالتثدار وفق ال الاً ملبال الالدأ الغال الالر ابلغال الالنم ومبال الالدأ اص ال الراج‬
‫ابلضدان وغريها من املبادئ الشرعية ‪.‬‬
‫سادسااااا ً ‪ :‬تزاي الالد التع الالاون ب الالني البن الالوك اإلس الالممية وقي الالا التحالف الالات االسال الرتاتيجية بينه الالا ب الالل‬
‫واإلندماجات ‪.‬‬
‫سااابعا ً ‪ :‬املزيالالد مالالن بنالاء جسالالور التعالالاون بالني البنالالوك اإلسالالممية والبنالوك التقليديالالة واملزيالالد مالالن‬
‫انفتاح البنوك اإلسممية عرب احلدود والقارات ‪.‬‬
‫ثامنا ً ‪ :‬تطوير أداء البنوك املركزية ومؤسسات النقالد يف ممارسالة أ الكا الرقابالة واإل الراف علالى‬
‫البنوك واملؤسسات املالية واالستثدارية اليت تعدل طبقاً ألحكا الشريعة اإلسممية ‪.‬‬
‫تاساااعا ً ‪ :‬قيالالا بنالالم إسالالممي دويل يقالالو بوظيفالالة املدالالو األصالالري وترتيالالب صالالدمات املراسالاللني‬
‫للبنوك اإلسممية واستثدار السيولة املتوفرة لدى بعضها‪.‬‬
‫عاشاارا ً ‪ :‬قيالالا السالالوق البينيالالة للدصالالارف واملؤسسالالات اإلسالالممية لتيسالالري وجالالود سالالوق نالالوي‬
‫لتداو الصكوك اإلسممية ‪.‬‬
‫حادي عشر ‪ :‬قيا البنم اإلسممي للتندية بدور أكثر فاعليالة يف تطالوير التجالارة البينيالة بالني‬
‫الال الالدو اإلسال الالممية وزملدة هتي تهال الالا وأتهيلهال الالا ملزيال الالد مال الالن التقال الالارب وحتقي ال ال التكامال الالل‬
‫االقتصادي املنشور ‪.‬‬
‫إثنااى عش ار ‪ :‬تفعيالالل السالالوق أو األس الواق التجاريالالة العربيالالة املشالالرتكة واحلالالرة كقاعالالدة لواحديالالة‬
‫األمة اإلسممية وكانعكامل طبيعي لوحدة املنه اإلسممي ‪.‬‬
‫ثالث عشر ‪ :‬نشوء السوق املالية اإلسممية ‪.‬‬
‫‪-2‬‬
‫وكذلم نستطيع أن نستشرف املستقنة الن بد فعلى ضوء ويف ظم القرن الفا الت‬
‫ميكننال الالا التنبال الالؤ ابنبعال الالا مشال الالرو حضال الالاري إسال الالممي مال الالن جديال الالد رم ال الزاً لوحال الالدة األمال الالم‬
‫اإلسممية حتت راية اإلسم وأكرب إرهاص لذلم ما يلي ‪:‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)26‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫أ‪ -‬إنشال الالاء اللجنال الالة االستشال الالارية العليال الالا للعدال الالل علال الالى اسال الالتكدا تطبي ال ال أحكال الالا الش ال الريعة‬
‫اإلسممية ملحقة ابلديوان األمريي ابلكويت ‪.‬‬
‫ب‪ -‬صياغة نع املادة الثانية من مرسو إنشاء اللجنالة العليالا الاليت جالاءت بصاليغة اجلدالع يف‬
‫أكثر من عبارة مثل ‪:‬‬
‫ وضع صطة لتهي ة األجواء ‪ :‬فاألجواء مجع جو وليست مفرداً ‪.‬‬‫ مراعاة واقع البمد ‪ :‬فالبمد مجع بلد وليست مفرداً ‪.‬‬‫ دراسة جملتلف القوانني السارية يف جملتلف اياالت جاء بصيغة اجلدع أيضاً ‪.‬‬‫ج‪ -‬مشولية منهجية عدل اللجنة العليا املسالتددة مالن مشوليالة وعدوميالة الشالريعة ذاهتالا منهجالاً‬
‫وتطبيقاً وكلم مباد ها واسرتاتيجيتها املدونة ‪.‬‬
‫د‪ -‬التحو الكامل لبعض الدو اإلسممية يف تطبي الشريعة اإلسممية ‪.‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫تزايالالد ثقالالة املسالاللدني بفاعليالالة مالالنهجهم وقدرتالاله علالالى حتقيال املصالاللحة واصالالري للنالالامل مجيعالاً‬
‫على غرار متغريات القرن العشرين ‪.‬‬
‫لفالالت ن الالر املفك الرين والعلدالالاء يف الغالالرب صصوص الاً ويف العالالامل عدوم الاً إيف ضالالرورة ق الراءة‬
‫املنه اإلسممي على غرار متغريات القرن العشرين ‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)27‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬
‫بعد ذلك نقول ‪:‬‬
‫وال غرو فاملد ارن املار ر الصرغا احلجرا كاجر ا أ رت وأدارت إ ربا ر رن‬
‫االمررة امل ا بررن ها ج ررا الرررابين لررى ررد قرررور د ررد ر ال ررار قنررة أر‬
‫ُصن املا ج يف ثة ن ال‬
‫لى املست‬
‫الكل ال اجل‬
‫‪.‬‬
‫الوجيز فتح العزيز في رصد معالـ(‪)28‬ـم حركة البنوك واالقتصاد في اإلسالم‬