‫مرسوم مؤقت قانون تنظيم العمل املصريف لسنة ‪2003‬م‬
‫عمالً أبحكام املادة ‪ )1(9‬من دستور مجهورية السودان لسنة ‪ 1998‬أصدر رئيس اجلمهورية املرسوم املؤقت‬
‫اآليت نصه‪:‬‬
‫الفصل األول‬
‫أحكام متهيدية‬
‫اس م ممو املرس م مموم املؤق م ممت ‪ -1‬يسمى هذا املرسوم املؤقت "قانون تنظيو العمل املصريف لسنة ‪2003‬م" ويعممل بمه ممن‬
‫وبدء العمل به‬
‫اتريخ التوقيع عليه‪.‬‬
‫إلغاء واستثناء‬
‫‪ -2‬يلغى قانون تنظيو العمل املصريف لسمنة ‪1991‬م علمى أن تظمل مجيمع اللموائل والامرارا‬
‫واإلج مراءا ال م وممت حوج م أحكامممه سممارية امللعمموو إع أن تلغممى أو تعممدو حوج م‬
‫هذا الاانون‪.‬‬
‫سم م م مميادة أحك م م م ممام ه م م م ممذا ‪ -3‬يف حالممة وجممود تعممارم بمما أحكممام هممذا الاممانون وأم قممانون ممر تسممود أحكممام هممذا‬
‫الاانون إع املدى الذم يزيل التعارم بينهما‪.‬‬
‫الاانون‬
‫تلسري‬
‫معىن ر‪:‬‬
‫‪ -4‬يف هذا الاانون وما مل ياتض السياق ً‬
‫"مصرف" ياصد به أم شركة مسجلة حوج أحكام قانون الشركا لسنة ‪1925‬م‬
‫أو مؤسسممة أو هيئممة منشممنة با ممانون أو أم مصممرل أجنممة م ممر‬
‫املصريف حوج أحكام هذا الاانون‪.‬‬
‫لممه حزاولممة العم ممل‬
‫"البن ك " ياصممد بممه بنممد السممودان املنشممن حوج م أحكممام املممادة (‪ )4‬مممن قممانون بنممد‬
‫السودان لسنة ‪1959‬م‪.‬‬
‫"الوزير" ياصد به وزير املالية واالقتصاد الوطين‪.‬‬
‫"احملافظ" ياصد به حمافظ بند السودان‪.‬‬
‫"مؤسسة ماليكة" ياصمد اما أم شمركة لتو يمم الممواو أو لامرام االسمتثمار أو هيئمة‬
‫أو مؤسسة وارس أايً من العماو املصرفية‪.‬‬
‫"العم ك ككل املص ك ككريف" ياص م ممد ب م ممه ف م ممتل الس م مما‪ ،‬أبنواعه م مما وق م مموو الودائ م ممع وإجم م مراء‬
‫التحممويال وفممتل مما‪ ،‬االعتممماد أبنواعهمما وممما يتعلم امما مممن إجمراءا وإصممدار‬
‫مما‪ ،‬الن مممان ودف ممع ووص مميل الص ممكوت والوام ممر وأنو الص ممرل واريه مما م ممن‬
‫الوراق املالي ممة نا الايم ممة والتعام ممل يف النام ممد الجن ممة واالس ممتثمار وت مموفري التمويم ممل‬
‫للعمممالء واممري نلممد مممن أعممماو املصممارل حس م ما يتممددت ال نممد وال م ال تتعممارم مممع‬
‫حكو شرعي‪.‬‬
‫"املدير العام" ياصد به مدير عام أم مصرل أو من يف حكمه‪.‬‬
‫"مصرف أجنيب" ياصد به أم مصرل مسجل أو منشن ارج السودان وي اشر العمل‬
‫املصريف يف السودان وف أحكام هذا الاانون‪.‬‬
‫"فرع أو مكتك فريك " ياصمد بمه اللمرو أو املكتم اللرعمي لم مصمرل سمواءً مسمي‬
‫وكالة أو أبم اسو ر يزاوو العمل املصريف‪.‬‬
‫"التمويل" ياصد به تو يم املاو وف الصيغ اإلسالمية‪.‬‬
‫"قرض" ياصمد بمه وليمد مماو أو شميء آل مر علمى أن يمرد مثلمه قمدراً ونوعماً وصملةً إع‬
‫املارم عند هناية مدة الارم‪.‬‬
‫"التزامات يند الطل " ياصد اا جممموو التزامما أم مصمرل يكمون واج ماً سمدادها‬
‫عند ال ل ‪.‬‬
‫"التزامات ألجل" ياصد اا أم التزاما اري االلتزاما عند ال ل ‪.‬‬
‫"يملة قابلة للتحويل" ياصد اا أم عملة ميكن تداوهلا أو وويلها دون قيد أو شرط‬
‫يف أسواق الناد الدولية وف ما يتددت ال ند‪.‬‬
‫"اهليئ ككة" ياص ممد ا مما اهليئ ممة العلي مما للرقاب ممة الش ممرعية املنش ممنة وفام ماً للم ممادة ‪ 15‬م ممن ه ممذا‬
‫الاانون‪.‬‬
‫"املراج ككق الين ككانو " ياص ممد ب ممه الش ممه املؤه ممل م ممن هيئ ممة مهني ممة معم م ل ا مما عامليم ماً‬
‫ومسجل يف سجل املراجعا الاانونيا املصرح هلو حمارسة املهنة يف السودان‪.‬‬
‫"املصارف اململوكة للدولة" ياصد اا املصارل اململوكة للحكومة وبند السودان معاً‬
‫أو ‪،‬النلراد‪.‬‬
‫"مصلحة وافرة" ياصد اا امتالت الشه‬
‫أو زوجه أو ولمدت أو صمهرت أو شمريكه أو‬
‫من يف حكمهو علمى حصمة ال تامل عمن ‪ %10‬ممن رأس مماو أم شمركة أو شمراكة أو‬
‫عمل‪.‬‬
‫"املشككرف" ياصممد بممه الشممه‬
‫الممذم يعينممه ايممافظ علممى رأس أم مصممرل لتص مريم‬
‫أعماله التنليذية وفااً للشروط والصالحيا واملدة ال يتددها الارار‪.‬‬
‫"املراق ك " ياصممد بممه الشممه‬
‫الممذم يكللممه ايممافظ بتلممرا كامممل أو اممري كامممل ملراق ممة‬
‫أداء أم مصرل وفااً للشروط واملدة ال يتددها الارار‪.‬‬
‫"شخص" ياصد به أم شه‬
‫ط يعي أو معنوم‪.‬‬
‫الفصل الثا‬
‫ترخيص املصرف‬
‫ال ممي حزاولممة العمممل ‪ )1( -5‬ال جيوز لم شه مزاولة العمل املصريف أو أم جزء منه يف السمودان مما مل يكمن‬
‫املصريف‬
‫حائزاً على تر ي هنائي كتابةً صمادر حوجم أحكمام قمانون بنمد السمودان وهمذا‬
‫الاممانون ومسممتوفياً جلميممع الشممروط املنصمموص عليهمما يف ال ممي وهممذا الاممانون‬
‫واللوائل الصادرة حوج ه‪.‬‬
‫(‪ )2‬ت م أحكممام هممذا الاممانون علممى مجيممع املصممارل واملؤسسمما املاليممة املممر هلمما‬
‫حزاولة العمل املصريف أو أم جزء منه دون استثناء للرو مصرل أجنة أو توكيل‪.‬‬
‫توفي أوضاو املصارل ‪ )1( -6‬جيموز للمحممافظ مممن وق و‬
‫مت آل ممر وحوجم منشمورا أن يصممدرها أن يلممزم املصممارل‬
‫واملؤسسا املالية الاائمة وقت صدور هذا الاانون بتوفيم أوضماعها وفم أحكمام‬
‫املصارل اجلديدة‬
‫هذا الاانون و‪،‬لكيلية واملدة ال يتددها‪.‬‬
‫(‪ )2‬جيوز للمحافظ ممن وقمت آل مر أن يلمزم املصمارل واملؤسسما املاليمة أو أ وم منهما‬
‫بتوفي أوضاعها حس ما يرات مناس اً و‪،‬لكيلية واملدة ال يتددها‪.‬‬
‫‪ )1( -7‬ال جيوز لم شه الايام ‪،‬آليت إال ب ي‬
‫( أ) ممارسة العمل املصريف أو أم جزء منه‪.‬‬
‫(ب) تسجيل أم شركة ملمارسة العمل املصريف أو أم جزء منه‪.‬‬
‫(ج) السعي الستصدار أم قانون يف جماو العمل املصريف أو ممارسته‪.‬‬
‫(‪ )2‬إنا اقتنع ايافظ من التحراي والدراسا ال جيريها جبدوى طل ال ي وأن‬
‫ال ي يتا مصلحة عامة جيوز منل ال ي ‪،‬لشروط ال يراها كما جيموز‬
‫له يف أم وقت أن ينيم أو يعدو يف تلد الشروط وف ما يرات مناس اً‪.‬‬
‫(‪ ) 3‬ال جيوز منل أم مصمرل أجنمة ر صمة للعممل يف السمودان إال بعمد موافامة الموزير‬
‫وفااً للشروط ال يراها ال ند‪.‬‬
‫(‪ )4‬جي مموز للمح ممافظ ف ممرم رس مموم عل ممى ال ممي حمارس ممة ك ممل أو بع ممض العم مماو‬
‫املصمرفية أو جممزء منهما وفم مما يمرات مناسم اً كممما جيموز فممرم رسموم ممدما علممى‬
‫مجيع اجلها ال وارس العمل املصريف أو جزء منه‪.‬‬
‫(‪ ) 5‬ال جيوز لم مصرل منشن ‪،‬لسودان تعديل نظامه الساسي أو الئحته أو قانونه‬
‫إال بعد موافاة ايافظ الكتابية‪.‬‬
‫مكتوب من ايافظ‪:‬‬
‫(‪ ) 6‬إنا مل يستول أم مصرل شروط ال ي تتو تصليته على النحو الوارد يف همذا‬
‫الاانون أو أم قانون ر معموو به يكون نا صلة‪.‬‬
‫اإلشم مرال والرقاب ممة عل ممى ‪ )1(-8‬يتمموع ال نممد اإلش مرال والرقابممة علممى مجيممع املصممارل واملؤسسمما املاليممة وعلممى أم‬
‫ممر يامموم حمارسممة كممل أو جممزء مممن العممماو املصممرفية ونلممد يف حممدود‬
‫شممه‬
‫املصارل‬
‫ممارسته للعمل املصريف‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬تكم ممون للمحم ممافظ أو مم ممن يلوضم ممه سم ممل ة إصم ممدار التعليمم مما والتوجيهم مما لم‬
‫شه ياوم حمارسة العمل املصريف كلياً أو جزئياًَ وجي على نلد الشمه‬
‫االلتزام بتلد التعليما والتوجيها وتنليذها‪.‬‬
‫استعماو كلمة مصرل ‪ -9‬ال جيوز لم شه بدون موافاة ايافظ الكتابية أن‪:‬‬
‫( أ) يستعمل أو يستمر يف استعماو كلمة "مصرل" أو إحدى مشمتاااا أبيمة لغمة أو‬
‫أبيممة كلمممة أ ممرى أو معممىن يرمممز للعمممل املصممريف ‪،‬السممو أو الصمملة أو العن موان‬
‫الذم يعمل حاتنات نلد الشه يف السودان‪.‬‬
‫(ب) يشممري أو يسممتمر يف اإلشممارة إع الكلمممة املممذكورة يف اللاممرة (أ) يف الكم يمماال‬
‫واإل ارا واإلعال أو أبية وسيلة أ رى‪.‬‬
‫فروو املصارل الجن ية ‪)1(-10‬ال جيمموز لم مصممرل أجنممة أن يلممتل فرع ماً ‪،‬لسممودان ملمارسممة أعممماو مصممرفية إال‬
‫بعد الصوو على ر صة من ال ند ووويل امل لغ الذم يتددت ال ند هلذت الغايمة‬
‫وجيوز للمحافظ تعديل امل لغ امل لوب وويله من وقت آل ر‪.‬‬
‫(‪ )2‬يش ط على فرو أم مصرل أجنة أن يادم تعهداً من رائسته تلتزم حوج ه حاابلة‬
‫ووفاء كافة االلتزاما والتعهدا اخلاصة بلرعهو أو فروعهو ‪،‬لسودان‪.‬‬
‫(‪ )3‬جيموز لل نممد حوافامة المموزير أن يلغمي أيممة ر صمة صممادرة حوجم أحكممام ال نممد (‪)1‬‬
‫إنا ممالم املص ممرل املع ممين الش ممروط ال مواردة يف الر ص ممة أو ممالم أحك ممام ه ممذا‬
‫الاانون‪.‬‬
‫فتل مكات التمثيل‬
‫(‪ ) 4‬جيوز لل ند يف حالة تصلية املصرل الم أن يتجز على موجودا اللرو املر‬
‫له يف السودان ‪،‬لادر الذم ياابل التزاما اللرو ‪،‬لسودان‪.‬‬
‫‪)1(-11‬ال جيمموز لم مصممرل أجنممة أن يلممتل فرع ماً أو مكت ماً للتمثيممل ‪،‬لسممودان ملمارسممة‬
‫العمل املصريف إال بعد الصوو ر صة من بند السودان‪.‬‬
‫(‪ )2‬يش ط على مكت التمثيل أن يادم تعهداً من رائسته تلتزم حوج مه حاابلمة ووفماء‬
‫كافة االلتزاما اخلاصة حكت هو ‪،‬لسودان‪.‬‬
‫(‪ )3‬جيمموز لل نممد أن يلغممي أيممة ر صممة صممادرة حوج م أحكممام ال نممد (‪ )1‬إنا ممالم‬
‫مكت التمثيل أحكام هذا الاانون أو الشروط الواردة يف الر صة‪.‬‬
‫افتتم م مماح اللم م ممروو وتغيم م ممري ‪ -12‬جيوز للمحافظ أن خينع فتل اللروو دا مل و مارج السمودان وتغيمري مواقعهما وإاالقهما‬
‫مواقعها وإاالقها‬
‫ملوافاته املس اة‪.‬‬
‫ممارسم م م م م م م م م ممة العمم م م م م م م م م مماو ‪ -13‬دون اإل ممالو بعممموم العممماو املصممرفية وف م التلسممري املمنمموح هلمما يف املممادة (‪ )4‬جيمموز‬
‫لم مصرل أن ميارس أايً من العماو املصرفية اآلتية‪:‬‬
‫املصرفية ال رى‬
‫( أ) ق مموو الودائممع ومممنل التمويممل واإلق مرام واالق م ام ووريممر وق مموو وتظهممري ووصمميل‬
‫الوراق املالية والتعامل فيها أبم صورة وفااً لحكام هذا الاانون‪.‬‬
‫(ب) إصممدار الشمميكا السممياحية وب اقمما اإلقمرام والشمميكا املصممرفية والشمميكا‬
‫املعتمم ممدة وش م مراء وبي م ممع النا م ممد الجن م ممة وش م مراء وبي م ممع الس م ممهو وص م ممكوت التموي م ممل‬
‫واالكتت مماب فيه مما وإدارا مما والتعام ممل يف أس مواق الوراق املالي ممة واس ممتالم ش ممهادا‬
‫السممهو وصممكوت التمويممل والشممياء النليسممة وحلظهمما وتمموفري اخل مزائن اآلمنممة هلممذا‬
‫العمل واريت‪.‬‬
‫(ج) ممارسة أعماو الوكالة عن الغري‪.‬‬
‫( د) ولد العاار واملناوو وحيازته والتصرل فيه ‪،‬ل يع والرهن واإلجارة وحيازة سندا‬
‫ال ممرهن أو أم س ممند حص مملحة يف عا ممار أو منا مموو وبي ممع املره ممون أو حم ممل املص مملحة‬
‫الس ممتيلاء حا مموق املص ممرل املع ممين بش ممرط الص مموو عل ممى موافا ممة اي ممافظ الكتابي ممة‬
‫بذلد‪.‬‬
‫(هم) ت وير العمل املصريف بكافة وسائل التاانة املمكنة‪.‬‬
‫( و) العمممل علممى دعممو وتنسممي وت مموير التعمماون االقتصممادم والتجممارم بمما السممودان‬
‫والدوو ال رى‪.‬‬
‫الدمج‬
‫( ز) أم عمل ر يتددت أو يسمل به ايافظ‪.‬‬
‫‪-14‬على الراو من أحكام قانون الشركا لسنة ‪ 1925‬أو أم قمانون مر يتمل حملمه ال‬
‫جيوز دمج أم مصرل يعمل يف السمودان أو ضممه إع أم مصمرل أو مصمارل أ مرى‬
‫إال بعد موافاة ال ند‪.‬‬
‫الفصل الثالث‬
‫اهليئة العليا للرقابة الشريية‬
‫إنشاء اهليئة‬
‫‪ ) 1(-15‬تنشن هيئة مستالة اري متلراة تسمى ( اهليئة العليا للرقابة الشرعية على املصارل‬
‫واملؤسسا املالية ) يتو تعيينها بارار من رئيس اجلمهورية ‪،‬لتشاور مع الوزير‪.‬‬
‫(‪ )2‬تك ممون اهليئ ممة م ممن ع ممدد ال يا ممل ع ممن س م عة أش ممهاص وال يزي ممد ع ممن أح ممد عش ممر‬
‫شهصماً مممن علممماء الشمريعة و مصاء االقتصمماد والصممريفة والاممانون علممى أن تكممون‬
‫اال يتهو من علماء الشريعة‪.‬‬
‫(‪ )3‬يتدد الارار رئيس اهليئة و ئ ه والما العام‪.‬‬
‫(‪ )4‬تكون مدة العنوية يف اهليئة مخس سنوا قابلة للتجديد‪.‬‬
‫مار اهليئة‬
‫‪-16‬يتوع ايافظ ‪،‬لتشماور ممع الموزير زهيمز املامر املالئمو للهيئمة وتموفري امليزانيمة الالزممة لداء‬
‫أعماهلا‪.‬‬
‫مكافآ رئيس وأعناء ‪-17‬يتمدد الموزير ‪،‬لتشماور مممع ايمافظ مكافمآ رئميس وأعنمماء اهليئمة وشمروط دممة أمينهمما‬
‫اهليئة‬
‫العام‪.‬‬
‫أارام اهليئة‬
‫‪-18‬يكون للهيئة الارام اآلتية‪:‬‬
‫( أ) إصممدار اللتمماوى الشممرعية والتوصمميا واملش مورة ونلممد لتوحيممد السممس والحكممام‬
‫الشرعية ال ين ين عليها النشاط املصريف واملايل‪.‬‬
‫(ب) متابع م ممة سياس م مما وأداء ال ن م ممد ونش م مماط املص م ممارل واملؤسس م مما املالي م ممة بغ م ممرم‬
‫إ ناعها لحكام وقيو الشريعة‪.‬‬
‫(ج) تنايممة قموانا ولموائل و مراشممد ال نممد واملصممارل واملؤسسمما املاليممة ونشمماطها مممن‬
‫املعمامال الربويممة وحيلهمما الظمماهرة واخلليممة وكممل ممما مممن شممننه أن يممؤدم إع أكممل‬
‫أمواو الناس ‪،‬ل اطل‪.‬‬
‫(د ) العمل مع جها اال تصاص لوضع صيغ املعمامال اإلسمالمية موضمع التنليمذ‬
‫واسممتن اط صمميغ تالئممو كممل احتياجمما وأدوا التمويممل وت ويرهمما لتناسم السمموق‬
‫الولية والثانوية لألوراق املالية‪.‬‬
‫ا تصاصا اهليئة‬
‫‪ )1(-19‬تكون للهيئة اال تصاصا اآلتية‪:‬‬
‫( أ) النظممر وإبممداء ال مرأم يف املسممائل ال م تعممرم عليهمما مممن المموزير أو ايممافظ أو‬
‫مممديرم املصممارل أو املتعمماملا مممع املصممارل واملؤسسمما املاليممة وإصممدار‬
‫اللتاوى والتوصيا واملشورة‪.‬‬
‫(ب) معاونممة أجهممزة الرقابممة اللنيممة يف ال نممد واملصممارل واملؤسسمما املاليممة علممى‬
‫أداء مهامها وفااً لحكام الشريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫(ج) مساعدة ال ند واملصارل واملؤسسا املالية يف وضع وتنليذ برامج التنهيل‬
‫والتدري حا ميكن هذت اجلها من الوصوو ‪،‬لعاملا فيها ملرت ة الصرييف‬
‫اللايه‪.‬‬
‫(د ) معاونة إدارا وأقسام ال حوث على ت وير ال حث العلمي وتشجيع النشر‬
‫حا خيدم الهدال واال تصاصا ‪.‬‬
‫(ه مم) النظممر يف اخلالفمما الشممرعية ال م تنشممن بمما اجلهمما اخلاضممعة لحكممام هممذا‬
‫الاانون واملتعاملا معها وإصدار اللتاوى والتوصيا بشنهنا‪.‬‬
‫(و ) أم ا تصاصمما أ ممرى تراهمما اهليئممة الزمممة لتحاي م أهممدافها بشممرط موافاممة‬
‫الوزير عليها‪.‬‬
‫سل ة اهليئة‬
‫إلزامية فتوى اهليئة‬
‫(‪ ) 2‬ال جيموز للهيئمة النظممر يف املسمائل املعروضممة أممام الانمماء أو الم صممدر فيهما حكممو‬
‫من حمكمة نا ا تصاص‪.‬‬
‫‪ -20‬يكون للهيئة السل ا اآلتية‪:‬‬
‫( أ) استدعاء أايً من العاملا ‪،‬ملصارل واملؤسسا املاليمة أو املتعماملا معهما مم‬
‫ما رأ نلد‪.‬‬
‫(ب) طل م املسممتندا واإلطممالو عليه مما وتلتمميو أعممماو املصممارل واملؤسس مما‬
‫املالية م اشرة أو بواس ة ال ند‪.‬‬
‫‪ ) 1(-21‬تكممون اللتمموى الشممرعية ال م تصممدرها اهليئممة يف أم ن مزاو يتعل م ‪،‬لنشمماط املصممريف‬
‫ملزمممة لل نممد واملصممارل واملؤسسمما املاليممة وواج ممة التنليممذ ممما مل ي عممن فيهمما الغممري‬
‫أمام الاناء‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬تكممون اللتمموى ال م تصممدرها اهليئممة يف أم ن مزاو يف املسممائل اللاهيممة ملزمممة لل نممد‬
‫واملصارل واملؤسسا املالية‪.‬‬
‫الفصل الرابق‬
‫أسس يمل املصارف‬
‫رأس املاو‬
‫‪ )1(-22‬جي على كل مصرل أن يكون له رأس ماو حس ما يتددت ال ند‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬جيم مموز لم مصم ممرل بعم ممد موافام ممة ال نم ممد الكتابيم ممة تعم ممديل رأس مالم ممه ‪،‬ل م مزايدة أو‬
‫التهليض ولكن ال جيوز التهليض ق ل الصوو على إنن ايكمة مس ااً‪.‬‬
‫(‪ )3‬جيمموز لل نممد أن أمممر أم مصممرل أو مؤسسممة ماليممة أن تزيممد رأس ماهلمما لنمممان‬
‫سالمة الداء املصريف‪.‬‬
‫(‪ )4‬جيمموز لل نممد أن يتممدد النسم ة الاصمموى الم ميتلكهمما املسمماهو الواحممد يف رأس ممماو‬
‫أم مصرل‪.‬‬
‫(‪ )5‬تكون كل املصارل واملؤسسا املالية املسجلة ‪،‬لسودان شمركا مسما ة عاممة‬
‫ما عدا املصارل واملؤسسا املنشنة باانون‪.‬‬
‫االحتياطيم م م م م م م م م م م م م م م م م م م م م م م م م مما ‪ )1(-23‬جيم علممى كممل مصممرل أن يتممتلظ برصمميد احتيمماطي وأن يتمموو هلمذا الرصمميد نسم ة‬
‫واملهصصا‬
‫مئوية من الر‪،‬ح السنوية ‪،‬لكيلية والنس ة ال يتددها ال ند من وقت آل ر‪.‬‬
‫(‪ )2‬جيوز للمحافظ أن ي ل من املصارل واملؤسسا املالية رصد خمصصا ملاابلة‬
‫الديون اهلالكة واملشكوت يف وصيلها ‪،‬لكيلية ال يتددها‪.‬‬
‫(‪ )3‬على الراو من أحكام قانون النرائ تعلى املهصصا املرصودة حوج ال ند‬
‫(‪ )2‬أعالت من النرائ بشرط موافاة ال ند الكتابية بذلد‪.‬‬
‫(‪ ) 4‬جيوز للمصرل تكوين أم احتياطيا أو خمصصا أ رى يراها ضرورية‪.‬‬
‫نس م م م م ة التمويم م م ممل ل م م م مرأس ‪-24‬ال جيمموز لم مصممرل أن ميممنل وممويالً أو ياممدم ضممما أو أن يتحمممل أم التمزام مممايل‬
‫مر لصمماي أم شممه ح ممالغ زمماوز يف جمموعهمما النسم ة الم يتممددها ال نممد مممن رأس‬
‫املاو‬
‫ماو املصرل املدفوو واحتياطياته‪.‬‬
‫قيد على حيازة السهو ‪ )1(-25‬ال جي مموز لم مص ممرل أن يت مموز أو ميتل ممد أس ممهو أم ش ممركة أو ش مراكة يف الس مموق‬
‫الولية حا يزيد على النس ة ال يتددها ال ند ‪،‬لنس ة لرأس ماو الشركة فيما عدا‬
‫حيازة السهو ضما ً للمعمامال و‪ -‬أو سمداد للمديون علمى أنمه جيم التصمرل‬
‫يف هذت السهو الو الل ة ال يتددها ال ند‪.‬‬
‫(‪ )2‬خينممع حجممو أم أسممهو يش م يها أم مصممرل مممن السمموق الثانويممة لممألوراق املاليممة‬
‫والزمن الالزم للتصرل فيها ملا يتددت ال ند من وقت آل ر‪.‬‬
‫(‪ )3‬ال جيم مموز لم مصم ممرل أن يسم مماهو أو يشم ممرو يف إج م مراء تسم ممجيل أم شم ممركة وفا م ماً‬
‫لحكام ال ند (‪ )1‬ق ل الصوو على موافاة ال ند املس اة‪.‬‬
‫(‪ )4‬ال تن م أحك ممام ال ن ممد (‪ )1‬عل ممى الس ممهو ال م يتوزه مما املص ممرل حوافا ممة ال ن ممد‬
‫واخلاصة أبم شركة أو مؤسسة أو هيئة عامة يكون جماو عملها الساسي أايً ممن‬
‫الا اعا اإلنتاجية أو ال نيا الساسية‪.‬‬
‫(‪ ) 5‬ال جيوز لم مصرل أن يساهو يف أم شرطة أو ميتلد حصة يف أم مصمرل أو‬
‫مؤسسة مسجلة ارج السودان إال بعد موافاة ال ند املس اة‪.‬‬
‫(‪ )6‬جيم م عل ممى أم مص ممرل ميتل ممد أم أس ممهو أو حصم م يف رأمس مماو أم ش ممركة أو‬
‫ش مراكة أو مصممرل أو مؤسسممة دا ممل أو ممارج السممودان أن خي ممر ال نممد بممذلد‬
‫التملد ونس ته‪.‬‬
‫ولد وحيازة العاارا‬
‫‪ )1(-26‬مم ممع مراعم مماة أحك م ممام املم ممادة ‪(13‬د) جيم مموز لم مص م ممرل أن ميتلم ممد أو يت م مموز أم‬
‫عاممارا أايً كممان مصممدرها لا مرام التجممارة واالسممتثمار يف الممدود ال م يتممددها‬
‫ايافظ‪.‬‬
‫(‪ )2‬جيوز لم مصرل أو مؤسسة مالية ولد أو حيازة أم عاار سمداداً لمدين بشمرط‬
‫التهل منه الو الل ة ال يتددها ايافظ‪.‬‬
‫وديممد الرسمموم وه موامو ‪ )1(-27‬جيوز للمحافظ وديد هوامو الر‪،‬ح والعموال والرسوم وكيلية حسماب وتوزيمع‬
‫الر‪،‬ح‬
‫الر‪،‬ح‪.‬‬
‫(‪ )2‬على الراو من أحكام ال ند (‪ )1‬جيموز للمحمافظ إنا اقتنمع أن هنمات سم اً معاموالً‬
‫أن يتدد لم مصرل هامو ربل أو عمولة أو رسو اص به‪.‬‬
‫االحتلاظ أبصوو سائلة ‪ )1(-28‬جي م علممى كممل مصممرل أن يتممتلظ يف شممكل أصمموو سممائلة حس م ما هممو م مما يف‬
‫الايود على التمويل‬
‫ال نممد (‪ ) 2‬أد ت ح لممغ ال ياممل يف هنايممة أم يمموم عممن نس م ة مئويممة مممن االلتزاممما‬
‫حس ما يتددت ايافظ من وقت آل ر‪.‬‬
‫(‪ )2‬لارام هذت املادة "الصوو السائلة" تشمل كل أو أايً مما أيت‪:‬‬
‫( أ) العملم ممة الورقيم ممة أو املعدنيم ممة املصئم ممة للذمم ممة يف السم ممودان وكم ممذلد العمم ممال‬
‫الجن ية‪.‬‬
‫(ب) صم ممايف الرصم ممدة املودعم ممة لم ممدى ال نم ممد حم مما يف نلم ممد االحتيم مماطي امل لم مموب‬
‫االحتلمماظ بممه حوج م أحكممام امل ممادة ‪ )1(28‬مممن قممانون بنممد الس ممودان‬
‫لسنة ‪2002‬م‪.‬‬
‫(ج) صممايف الرصممدة املودعممة لممدى مصممارل أ ممرى ‪،‬لسممودان والاابلممة للسممح‬
‫عند ال ل ‪.‬‬
‫( د) صايف الرصدة املودعة لدى مصارل ‪،‬خلارج والاابلة للسح عند ال ل‬
‫يف اخلارج والشيكا املصرفية والشيكا السياحية على أن تكون تلد‬
‫الرصمدة وامل ممالغ الاال ممة للممدفع ماومممة بعمممال قال ممة للتحويممل وال جيمموز‬
‫أن تك ممون تل ممد الرص ممدة أو امل ممالغ أكث ممر م ممن نس م ة معين ممة م ممن الص مموو‬
‫السممائلة الم جيم االحتلمماظ امما ط اماً لحكممام هممذت املممادة ونلممد ‪،‬لاممدر‬
‫الذم ياررت ايافظ من وقت آل ر‪.‬‬
‫(هم) صكوت وشهادا التمويل‪.‬‬
‫(‪ )3‬علممى الممراو مممن أحكممام ال نممد (‪ )2‬جيمموز للمحممافظ مممن وقممت آل ممر أن يعممدو أو‬
‫يتذل أو ينيم يف ال نود ال تكون الصوو السائلة‪.‬‬
‫‪ )1(-29‬ال جيوز لم مصرل أن ‪:‬‬
‫( أ) مي ممنل ب ممدون موافا ممة اي ممافظ أم ووي ممل أو تا ممد أي ممة ض ممما أو يتحم ممل‬
‫التزاممما ماليممة أ ممرى نيابممة عممن أو لصمماي أم شممه أشممهر إفالسممه أو‬
‫وت تصليته أو عليه التزاما لصماي نلمد املصمرل أو أم مصمرل مر‬
‫وفشل يف سدادها أو تسويتها‪.‬‬
‫(ب) مينل أم وويل بنمان أسهمه ‪،‬ملصرل‪.‬‬
‫(ج) ميممنل أو يممد ل يف أم اتلمماق ملممنل أم وويممل بممدون إنن مس م مممن ايممافظ‬
‫لم ‪:‬‬
‫"أوالً" ‪ :‬من مديريه‪.‬‬
‫"اثنياً" ‪ :‬شركة أو شراكة أو شه تكون لم من مديريه مصلحة وافرة‬
‫معه عدا شركة املسا ة العامة‪.‬‬
‫"اثلثم م ماً" ‪ :‬ش م ممركة أو شم م مراكة يك م ممون أم م م ممن مديري م ممه م م ممديراً أو وك م مميالً أو‬
‫مستهدماً فيها أو ضامناً هلا أو تكون له فيها مصلحة وافرة‪.‬‬
‫"رابعاً" ‪ :‬فرداً يكون أايً من ممديرم املصمرل شمريكاً أو ضمامناً لمه أو لديمه‬
‫معه مصلحة وافرة‪.‬‬
‫" امساً" ‪ :‬شركة ميتلكها املصرل أو تكون له فيها مصلحة وافرة‪.‬‬
‫( د) يادم أم ضما أو يتحمل أية التزاما مالية أ رى نيابمة عمن أو لصماي‬
‫الشهاص املذكورين يف اللارة "ج" بدون إنن مس من ايافظ‪.‬‬
‫وويل املصارل‬
‫(‪ )2‬يف هذت املادة تشمل كلمة "مدير" رئيس وعنمو جملمس إدارة أم مصمرل وممديرت‬
‫العام و ئ ه ومساعديه ومستشارت الاانوين ومراجعه الاانوين ومن يف حكمهو‪.‬‬
‫‪ -30‬جيمموز لل نممد مممنل وويممل للمصممارل ‪،‬لكيليممة الم يراهمما ووفاماً للشممروط والحمواو ال م‬
‫ياررها‪.‬‬
‫الفصل اخلامس‬
‫احلساب السنوي واملراجعة‬
‫السا‪ ،‬وامليزانية‬
‫‪ )1(-31‬جي م عل ممى ك ممل مص ممرل أن يع ممد امليزاني ممة وحس مماب الر‪،‬ح واخلس ممائر يف الت مماريخ‬
‫ايدد ووفااً للنظو اياس ية واملعايري ال يتددها ايافظ‪.‬‬
‫املراجعة‬
‫‪ ) 1(-32‬جي أن تتو مراجعة امليزانية وحساب الر‪،‬ح واخلسائر اخلاصة ‪،‬ملصارل بواس ة‬
‫مراجع قانوين يعينه املصرل بعد الصوو على موافاة ايمافظ الكتابيمة علمى أنمه‬
‫ال جيمموز للمراجممع الاممانوين املعمما حوج م أحكممام هممذا الاممانون أن يراجممع ميزانيممة‬
‫وحسمماب أر‪،‬ح و سممائر أكثممر مممن مصمرفا يف وقممت واحممد إال لظممرول اسممتثنائية‬
‫يواف عليها ايافظ‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬جي على املراجع الاانوين لم مصرل أن يلتزم حا يصدر عن ال نمد ممن معمايري‬
‫ونظو حماس ية فيما يتعل إبعداد ومراجعة امليزانية وحساب الر‪،‬ح واخلسائر‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬جيوز للمحافظ بعد إع اء مهلة كافية أن يوجه أم مصرل بتعديل طريامة إعمداد‬
‫وعرم امليزانية م ما رأى نلد ضرورايً‪.‬‬
‫(‪ )3‬جي أن يوقع امليزانية وحساب الر‪،‬ح واخلسائر ‪:‬‬
‫( أ) املدير العام وأم اثنا من أعناء جملس اإلدارة‪.‬‬
‫(ب) مدير أو وكيل املركز الرئيسي يف حالة فرو املصرل الجنة‪.‬‬
‫(‪ ) 4‬على الراو من أحكام أم تشريع مر ال جيموز توزيمع أم أر‪،‬ح علمى املسما ا‬
‫تزيد على ما واف عليه ال ند‪.‬‬
‫(‪ )3‬جي على املراجع الاانوين ق مل بدايمة املراجعمة اإلطمالو علمى كمل المنظو واجلمداوو‬
‫والنمانج املعدة بشنن ال يا الدورية امل لوبة بواس ة ايافظ وعلى أم قوانا‬
‫أو قرارا اصة بذلد‪.‬‬
‫(‪ )4‬جي مموز للمح ممافظ أن يع مما مراجعم ماً قانونيم ماً لم مص ممرل وأن يت ممدد املكاف ممنة الم م‬
‫يممدفعها املصممرل املعممين ونلممد إنا مل يعمما املصممرل مراجعماً قانونيماً ممالو اللم ة‬
‫ال يتددها ايافظ‪.‬‬
‫(‪ )5‬ال جيمموز لم مصممرل أن يعمما أم مراجممع قممانوين ملممدة تزيممد عممن ثممالث سممنوا‬
‫متتالية إال حوافاة ايافظ‪.‬‬
‫(‪ )6‬جيمموز للمح ممافظ الممدعوة الجتم مماو مش م ت ين ممو مسممئويل أم مص ممرل وم مراجعهو‬
‫الاانوين‪.‬‬
‫(‪ )7‬جي م م عل ممى املراج ممع الا ممانوين ال ممذم ي ممتو تعيين ممه ملراجع ممة ميزاني ممة وحس مماب أر‪،‬ح‬
‫و سائر أم مصرل أن يعد تاريراً عن السا‪ ،‬ال راجعهما وأن يسملو صمورة‬
‫مممن هممذا التاريممر ممالو ف م ة أقصمماها أربعممة أشممهر مممن هنايممة السممنة املاليممة اخلاصممة‬
‫‪،‬لتارير للمحافظ على أن يشمل التارير ‪،‬إلضافة إع املواضيع امل لوبة حوج‬
‫أم قانون ر اآليت ‪:‬‬
‫( أ) ما إنا كانت املعلوما وال يا ال قدمها له املصرل كافية‪.‬‬
‫(ب) ما إنا كانت امليزانية تع ي صورة حاياية عن املوقم املايل للمصرل‪.‬‬
‫(ج) ما إنا كان حساب الر‪،‬ح واخلسائر ميثل رحباً حاياياً أو سارة عن الل ة‬
‫ال يغ يها الساب‪.‬‬
‫( د) ما إنا كانت العمليا ال قام حراجعتها ختالم أم حكو من أحكام هذا‬
‫الا م ممانون أو ق م ممانون ال ن م ممد أو قم م موانا تنظ م مميو التعام م ممل ‪،‬لنا م ممد أو اللم م موائل‬
‫والارارا الصادرة حوج ها‪.‬‬
‫(هم) مدى كلاية نظام الن ط الدا لي والنظام اياسة املعموو اما ومدى تاييد‬
‫املصرل بذلد‪.‬‬
‫( و) أوج ممه الاص ممور والن ممعم يف عم ممل املص ممرل وتوص ممياته لم م دارة بش ممنهنا‬
‫وم م ممدى الت م م مزام اإلدارة بت ي م م م توص م مميا ومالحظ م مما املراج م ممع الا م ممانوين‬
‫للسنوا الساباة‪.‬‬
‫(ز) طريا م ممة حل م ممظ املس م ممتندا والس م ممجال وال م ممدفاتر وانتظامه م مما و وهل م مما عل م ممى‬
‫عملي مما املص ممرل واكتم مماو دورا مما ح مما ميك ممن م ممن إ مماز مهم ممة املراجع ممة‬
‫والتلتيو الدا لي واخلارجي‪.‬‬
‫(ح) مم ممدى ص م ممحة ال ي م مما الدوري م ممة ال م م ترس م ممل لل ن م ممد وم اباته م مما يت م ممواي‬
‫السممجال والممدفاتر والممنظو والع مرال املعممموو امما وتوجيهمما ال نممد يف‬
‫هذا الشنن‪.‬‬
‫(ط) كلم مماءة أداء جملم ممس اإلدارة واإلدارة التنليذيم ممة وأم مسم ممتهدم فيمم مما خيم ممت‬
‫حبماية أمواو املصرل واملودعا‪.‬‬
‫(ى) أم موضمموعا أ ممرى يممرى ايممافظ أو املراجممع الاممانوين أنممه مممن النممرورم‬
‫تنمينها يف التارير‪.‬‬
‫نشر امليزانية‬
‫عرم امليزانية‬
‫املراجعة اخلاصة‬
‫(‪ )8‬ال يكممون علممى املراجممع الاممانوين أم مسممئولية فيممما يتعل م إبفشمماء أس مرار العمممالء‬
‫ونلممد ‪،‬لنسم ة لل يمما أو املعلوممما الم يتحصممل عليهمما أثنمماء عملممه وخي ممر امما‬
‫ايافظ وفااً لحكام هذا الاانون أو يوردها يف تاريرت‪.‬‬
‫‪ -33‬جي علمى كمل مصمرل نشمر امليزانيمة وحسماب الر‪،‬ح واخلسمائر املشمار إليهما يف املمادة‬
‫(‪ )31‬مع تارير املراجع الاانوين يف صحيلتا حمليتا على القمل كمما جيم تامد‬
‫ثممالث نسممخ مممن امليزانيممة وحسمماب الر‪،‬ح واخلسممائر ونسممهة مممن كممال الصممحيلتا‬
‫للمح ممافظ ممالو أربع ممة أش ممهر م ممن هناي ممة الس ممنة املالي ممة عل ممى أن ممه جي مموز للمح ممافظ‬
‫لظرول يادرها أن ميد الل ة ايددة لتاد تلد املستندا حس ما يرات مناس اً‪.‬‬
‫‪ -34‬جيم علممى كممل مصممرل أن يعممرم يف موضممع مماهر جبميممع فروعممه صممورة ممر ميزانيممة‬
‫و ممت مراجعته مما وحس مماب الر‪،‬ح واخلس ممائر املع ممدة بواس م م ة املراج ممع الا ممانوين وفا م ماً‬
‫لحكام املادة (‪ ) 31‬إع أن تسمت دو بصمورة ميزانيمة وحسماب أر‪،‬ح و سمائر السمنة‬
‫التالية‪.‬‬
‫‪ )1(-35‬جيوز للمحافظ تاديراً للمصلحة العامة أو مصملحة املصمرل أو مصملحة املمودعا‬
‫أن يعا مراجعاً قانونياً ياوم حراجعة حسا‪ ،‬املصرل فيما يتعل أبيمة عمليمة أو‬
‫عمليمما حمممددة وعلممى املراجممع الاممانوين أن يعممد تاري مراً عممن املراجعممة للمحممافظ‬
‫ويع ي صورة منه للمصرل‪.‬‬
‫(‪ )2‬يتحمل املصرل املعين مصروفا املراجعة الواردة ‪،‬ل ند (‪.)1‬‬
‫(‪ )3‬تكممون للمراجممع الاممانوين املعمما حوجم ال نممد (‪ )1‬كممل السممل ا اخلاصممة ب لم‬
‫املس ممتندا وال ممدفاتر واإلط ممالو عليه مما وخين ممع لك ممل االلتزام مما كم مما ه ممو ال مماو‬
‫‪،‬لنس ة للمراجع الاانوين للمصرل‪.‬‬
‫ال ي م م م م م م م مما الش م م م م م م م ممهرية ‪ )1(-36‬جيم علممى كممل مصممرل ممالو أسم وعا مممن هنايممة كممل شممهر أن ياممدم للمحممافظ‬
‫وال يا ال رى‬
‫‪،‬لشممكل وال رياممة املاممررين بيمما ً حسممابياً يوضممل الصمموو واخلصمموم يف ممر يمموم‬
‫عمل من كل شهر‪.‬‬
‫(‪ )2‬علمى المراو ممن أحكمام ال نمد (‪ )1‬جيموز للمحمافظ يف أم وقمت أن ي لم مالو‬
‫مممدة يتممددها ال يمما واملعلوممما املتعلاممة بعمممل أو شممئون املصممرل حس م ما ي مرات‬
‫مناس اً‪.‬‬
‫(‪ )3‬جيمموز للمحممافظ أن ي ل م مممن أم مؤسسممة ماليممة وممارس العمممل املصممريف كلي ماً أو‬
‫جزئياً أن ودت أبية معلومما أو بيما أو مسمتندا ‪،‬لكيليمة ويف التماريخ المذم‬
‫يتددت‪.‬‬
‫الفصل السادس‬
‫تفتيش املصارف‬
‫التلتيو‬
‫‪ )1(-37‬ياوم ال ند إبجراء تلتيو على حسا‪ ،‬وسجال أم مصرل أو مؤسسة مالية‬
‫أو شركة أو شراكة أو مؤسسة مملوكة لم مصرل بنس ة ال تال عن ‪ %50‬بعد‬
‫إ ار املدير العام أو مدير اللرو أو من يف حكمهما كتابة‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬على املو مم امللموم ممن ال نمد ‪،‬لتلتميو إ مار املمدير العمام أو ممدير اللمرو أو‬
‫من ينوب عنهما كتابة ‪،‬لنية يف التلتيو وبناءً علمى نلمد اإل مار يكمون واج ماً‬
‫على كل مدير عام أو مدير فمرو أو مو مم أو مسمتهدم أن يامدم للتلتميو مجيمع‬
‫الممدفاتر والسمما‪ ،‬واملسممتندا الم يف عهدتممه وأن يممزود امللممتو حمما ي ل ممه مممن‬
‫بيا ومعلوما بشئون املصرل الو املدة ال يتددها‪.‬‬
‫(‪ )3‬جيوز للمو م امللوم من ال ند إبجراء التلتيو أن ي ل من أم مدير عام أو‬
‫مممدير فممرو أو أم مو ممم ممر أو مسممتهدم إق مراراً مكتممو‪ ً،‬وموقع ماً عليممه عممن أم‬
‫واقعة أو موقم مايل أو مستند يشمله التلتيو‪.‬‬
‫الوامر التالية للتلتيو‬
‫(‪ )4‬جيوز للمحمافظ أن يع مي أايً ممن اجلهما املمذكورة يف ال نمد (‪ )1‬صمورة ممن تاريمر‬
‫التلتيو اخلاص اا‪.‬‬
‫‪ ) 1(-38‬جيوز للمحافظ بعد دراسمة تاريمر التلتميو أن يوجمه املصمرل أو املؤسسمة املاليمة أو‬
‫أم جهة أ رى معنية ‪،‬لتارير ‪،‬ختان اإلجراءا التصحيحية ال يراها مناس ة‪.‬‬
‫(‪ )2‬على المراو ممن أحكمام أم قمانون مر جيموز للمحمافظ أن يلمرم جمزاءا إداريمة‬
‫أو مالية على أم مصرل أو مؤسسة مالية أو شركة ميلد فيها املصمرل حصمة ال‬
‫تال عن ‪ %50‬من رأس املاو حس ما يرات مناسم اً ونلمد حوجم لموائل وقمرارا‬
‫يصدرها هلذا الغرم‪.‬‬
‫الفصل السابق‬
‫الرقابة يلى إدارة املصارف وأيماهلا‬
‫املص م م م م م م ممارل اململوك م م م م م م ممة ‪ )1(-39‬على الراو من أم ن يف أم قانون ر يتو تعيا أو إعادة تعيا مدراء العموم‬
‫للدولة‬
‫ونموااو يف املصممارل اململوكممة للدولممة ‪،‬لتشمماور مممع ايممافظ وجيمموز لل نممد بنمماءً علممى‬
‫املصملحة العاممة أو مصملحة املمودعا أن يصمدر قمراراً بوقمم أو عمزو أم رئميس أو‬
‫عنممو جملممس إدارة أو مممدير عممام أو ئ ممه عممن أداء مهامممه فمموراً وأن يوصممي للمموزير‬
‫الختان اإلجراء الالزم‪.‬‬
‫(‪ )2‬جيوز للمحافظ بناءً على مصلحة عامة أو مصلحة املودعا أن يارر إهناء دممة‬
‫أ وم من العاملا أدىن من درجة ئ مدير عام‪.‬‬
‫املص ممارل ا ممري اململوك ممة ‪ -40‬على الراو من أحكام قانون الشركا لسنة ‪ 1925‬تكون للمحمافظ سمل ة الرقابمة‬
‫للدولة‬
‫اإلدارية على املصارل اري اململوكة للدولة على النحو اآليت‪:‬‬
‫( أ) ال يكممون انتهمماب أو تعيمما أو إعممادة انتهمماب تعيمما أم رئمميس أو عنممو جملممس‬
‫إدارة أو مممدير عممام فممذاً ممما مل يكممن االنتهمماب أو التعيمما قممد حوافاممة ايممافظ‬
‫الكتابية‪.‬‬
‫(ب) جيمموز للمحممافظ إنا رأى مممن النممرورم للمصمملحة العامممة أو للحيلولممة دون إدارة‬
‫شئون املصرل على وجه ضار حصلحة املودعا أو االقتصاد الوطين أن يارر عزو‬
‫الرقاب ممة عل ممى العمليم مما‬
‫املصرفية‬
‫أم رئيس أو عنو جملس إدارة أو إهناء دمة أم ممدير عمام أو ئم ممدير عمام‬
‫من العاملا ‪،‬ملصرل‪.‬‬
‫أو أم‬
‫(ج) جيوز للمحافظ أن يتدد ف ة دمة أم مدير عام بشرط أال يتو وديد اخلدممة إال‬
‫بعد الصوو على موافاة ايافظ‪.‬‬
‫( د) ال جيمموز فصممل أم مممدير عممام أو ئم مممدير عممام إال بعممد إ ممار ايممافظ وإبممداء‬
‫الس اب املوج ة لذلد‪.‬‬
‫‪ )1(-41‬جيوز للمحافظ م رأى نلد مناس اً أن‪:‬‬
‫( أ) مين ممع أم ش ممه بص مملة عام ممة أو أم مص ممرل عل ممى وج ممه اخلص مموص م ممن‬
‫الد وو يف عملية أو عمليا مصرفية معينة‪.‬‬
‫(ب) أمر بعدم التصدي ‪،‬لتمويل أو الاروم فوق م لغ معا بدون إنن مس‬
‫منه‪.‬‬
‫(ج) يارر حداً أقصى أو أدىن لجو التمويل املمنوح لنواو التمويل املهتللة‪.‬‬
‫( د) ياممرر حممداً أقصممى للايمممة اإلمجاليممة للتمويممل والاممروم ال م وممنل مممن وقممت‬
‫آل ر‪.‬‬
‫(هم مم) يص ممدر توجيه مما لم ش ممه بص مملة عام ممة أو لم مص ممرل فيم مما يتعلم م‬
‫‪،‬آليت‪:‬‬
‫"أوالً" الغممرم الممذم مممن أجلممه ميممنل التمويممل والامرام الم ال جيمموز مممنل‬
‫التمويل هلا‪.‬‬
‫"اثنياً" اهلامو الذم جيم االحتلماظ بمه فيمما يتعلم ‪،‬لنمما املهتللمة‬
‫ماابل التمويل املمنوح‪.‬‬
‫"اثلثاً" الد القصى مل لغ التمويل الذم ميكن منحه لم شركة أو شمراكة‬
‫أو جمموعة أشهاص أو وفود‪.‬‬
‫"رابعاً" الد القصى للنما والتعهدا ال ميكن أن تع ي نيابة عن‬
‫أية شركة أو شراكة أو جمموعة أشهاص أو فرد‪.‬‬
‫" امس م ماً‪ :‬ه ممامو ال م مربل والش ممروط ال م م جي مموز حوج ه مما م ممنل التموي ممل أو‬
‫النما أو التعهدا ‪.‬‬
‫"سادساً"‪:‬أم مسائل أ رى يرى أهنا الزمة أو مناس ة‪.‬‬
‫(‪ )2‬جيمموز للمحممافظ حظممر التعامممل املصممريف كلي ماً أو جزئي ماً مممع أم شممه أايً كانممت‬
‫صلته يف أم أو كل املصارل واملؤسسا املاليمة وال جيموز للشمه ايظمور إدارة‬
‫حسمماب أو عمليمما مصممرفية نيابممة عممن الغممري‪ .‬علممى أنممه جيمموز للمحممافظ أن يرفممع‬
‫الظر م ما زالت أس ابه ‪،‬لشروط ال يراها مناس ة‪.‬‬
‫اهلياكم م م م م م م م م ممل اإلداريم م م م م م م م م ممة ‪ ) 1(-42‬على كل مصرل أو مؤسسة مالية قائمة أو تنشن بعد صدور هذا الاانون أن تعد‬
‫للمصارل‬
‫هيكالً إدارايً يراعي أهدال وو ائم املصرل أو املؤسسة املالية حوافاة ال ند‪.‬‬
‫تعيا مشرل أو مراق‬
‫(‪ ) 2‬جيمموز للمحممافظ أن يوجممه أم مصممرل أو مؤسسممة ماليممة بتعممديل هيكلهمما حمما يتام‬
‫املصلحة العامة ومصلحة العمالء‪.‬‬
‫(‪ ) 3‬تاوم املصارل ‪،‬لتنسي مع ال ند بتوفري ميزانية سنوية ختص لتدري العاملا‬
‫ورفع مادرااو اللنية ونلد عص دورا تدري ية منتظمة‪.‬‬
‫‪ ) 1(-43‬على الراو من أحكام أم قانون ر جيوز للمحافظ إنا ت ا له أن أم مصرل‬
‫ق ممد وق ممع يف حال ممة إعس ممار أو تع ممرم موقل ممه امل ممايل أو اإلدارم لله ممر أو أن يف‬
‫استمرار نشاطه ضرر حباوق املودعا أو ارتكم خماللمة جسميمة جيموز لمه تعيما‬
‫مش ممرل لت ممويل إدارة نل ممد املص ممرل ‪،‬لص ممالحيا والش ممروط وللم ممدة ال م م يراه مما‬
‫مناس ة‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬جيوز للمحافظ تعيا مراق على أم مصرل ‪،‬لشروط واملدة ال يراها مناس ة‪.‬‬
‫(‪ ) 3‬جيوز للمحافظ أن يوجه أم مصرل بتعيا شه أو شهصا ممن نوم اخلمصة‬
‫والكل مماءة والس مممعة ال ي ممة والدراي ممة ‪،‬لعم ممل املص ممريف عنم مواً حجل ممس إدارة نل ممد‬
‫املصرل‪.‬‬
‫(‪ ) 4‬جيوز للمحافظ م ما حدث فراا يف جملس إدارة أم مصرل وتعذر قيام اجمللس‬
‫بممدورت لم س م مممن الس م اب أن يشممكل جلنممة إداريممة مممن نوم الهليممة للايممام‬
‫أبع مماء جملممس اإلدارة وفم ممما يتممددت قمرار التشممكيل ولمما دعمموة اجلمعيممة العموميممة‬
‫وا تيار جملس إدارة جديد‪.‬‬
‫الفصل الثامن‬
‫ع ال املصارل‬
‫أحكام متنوية‬
‫‪ )1(-44‬يامموم ال نممد دون ا ممريت بتحديممد سمماعا العم ممل املصممريف والع ممال املص ممرفية يف‬
‫بدايممة كممل سممنة ميالديممة وال جيمموز لم مصممرل أن يلممتل أو يامموم أبم عمممل مممع‬
‫اجلمه ممور يف أم ي مموم يعلم ممن عن ممه ع ل ممة للمصم ممارل إال حوج م م إنن مماص مم ممن‬
‫ايافظ‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬جيوز للمحافظ دون اريت أن يعلن يف أم وقت اعت ار أم يوم ع لة للمصارل‪.‬‬
‫(‪ ) 3‬ال جي مموز لم مص ممرل أن يال ممل أو يتوق ممم ع ممن العم ممل ممالو الايم العادي ممة إال‬
‫حوافاة ايافظ‪.‬‬
‫إيا م م م م م م م م ممال العم م م م م م م م م مماو ‪ )1(-45‬يف حالم ممة حم ممدوث طم ممارا يسم ممتدعي إيام ممال العمم مماو املصم ممرفية جي م موز للمحم ممافظ‬
‫‪،‬لتش مماور م ممع ال مموزير أن يص ممدر قم مراراً إع املص ممارل إبا ممالق أبواا مما مؤقتم ماً ووق ممم‬
‫املصرفية‬
‫أعماهلا على أن تعود ملزاولة أعماهلا وف ما يتددت الارار‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬يف حالممة حممدوث طممارا يف أم مصممرل جيمموز للمحممافظ أن أمممر إبياممال العمممل‬
‫بذلد املصرل ملدة يتددها الارار‪.‬‬
‫حظ ممر العم ممل م ممع أكث ممر ‪ -46‬ال جيوز لم شه يكون رئيساً أو عنواً يف جملس إدارة أو مديراً عاماً أو مستشاراً‬
‫من مصرل‬
‫قانونيماً يف أم مصممرل أو لممه عالقممة م اشممرة أو اممري م اشممرة إبدارة أم مصممرل أن يامموم‬
‫أثنمماء عملممه مممع نلممد املصممرل أبع مماء أم منص م يف أم مصممرل ممر إال إبنن مممن‬
‫ايافظ‪.‬‬
‫فادان الهلية‬
‫إ‪،‬دة املستندا‬
‫إلغاء الر صة‬
‫‪ )1(-47‬ال جيوز لم شه أن يعمل أو يستمر يف العمل رئيساً أو عنمواً حجلمس إدارة‬
‫أو مديراً عاماً أو ئ أو مساعد مدير عمام أبم مصمرل أو أن تكمون لمه صملة‬
‫م اشرة إبدارة أم مصرل إنا‪:‬‬
‫( أ) أدين يف جرمية وس الشرل أو المانة‪.‬‬
‫(ب) أفلس أو توقم عن الدفع أو د ل يف تسوية مع دائنيه‪.‬‬
‫(ج) كان رئيساً أو عنمواً حجلمس إدارة أو ممديراً عامماً أو ئم أو مسماعد ممدير‬
‫عام لم مصرل أو مؤسسة مالية أو كمان نا صملة م اشمرة أبم مصمرل‬
‫أو مؤسس ممة مالي ممة و ممت تص ممليتها عل ممى أن ممه جي مموز للمح ممافظ اس ممتثناء أم‬
‫شه بناءً على أس اب موضوعية إنا اقتنت املصلحة العامة نلد‪.‬‬
‫(‪ )2‬جي م م علم ممى كم ممل شم ممه مم ممن املم ممذكورين يف ال نم ممد (‪ )1‬أن ي لم ممغ إدارة املصم ممرل‬
‫وايافظ فور حدوث أ وم من عوارم الهلية الواردة ‪،‬ل ند (‪.)1‬‬
‫‪-48‬ال جيمموز لم مصممرل أو مؤسسممة ماليممة إ‪،‬دة املسممتندا اخلاصممة أبعماهلمما ق ممل انانمماء‬
‫املممدة الم يتممددها ال نمد مممن وقممت آل ممر وعلممى كممل مصممرل أو مؤسسممة ماليممة الايممام‬
‫ق ل إ‪،‬دة تلد املستندا بتسجيلها وحلظها يف أجهزة إلك ونية‪.‬‬
‫‪ ) 1(-49‬جيمموز لل نممد ‪،‬لتشمماور مممع المموزير أن يلغممي أيممة ر صممة يتملهمما أم مصممرل أو أم‬
‫جهة مر هلا حمارسة العمل املصريف أو جزء منه إنا‪:‬‬
‫( أ) توقم املصرل أو اجلهة املر هلا عن ممارسة العمل‪.‬‬
‫(ب) فشل يف أم وقت يف االلتزام ‪،‬لشروط الواردة يف ال ي ‪.‬‬
‫(ج) قام حزاولة العمل املصريف ب رياة تنر حصاي املودعا أو املصلحة العامة‪.‬‬
‫(د) اتنل أن أصوله ال تكلي لتغ ية التزاماته حنو املودعا أو الدائنا‪.‬‬
‫(ه م م) ممالم أحك ممام ه ممذا الا ممانون أو الل موائل أو الا مرارا والتوجيه مما الص ممادرة‬
‫حوج ه‪.‬‬
‫( و) فشل يف توفي أوضاعه وفااً لحكام املادة (‪ )6‬من هذا الاانون‪.‬‬
‫(‪ )2‬جي مموز للمح ممافظ إلغ مماء املوافا ممة امل دئي ممة حزاول ممة العم ممل املص ممريف ممالو اللم م ة الم م‬
‫يتممددها إنا فشممل املؤسسممون يف اسممتيلاء ش مروط املوافاممة ويف هممذت الالممة يتحمممل‬
‫املؤسسون مجيع االلتزاما والت عا النازة عن إلغاء هذت املوافاة‪.‬‬
‫تصلية املصارل‬
‫‪ )1(-50‬على الراو من أحكام قانون الشركا لسنة ‪1925‬م أو أم قمانون مر سمارم‬
‫امللعموو جيم تصمملية أم مصممرل يلغممي ال نممد ر صممته وجيمموز لل نممد أن ياممدم‬
‫طل اً للمحكمة املهتصة لا وو تصلية املصرل وت إشرافها إنا‪:‬‬
‫( أ) أُلغيت الر صة املمنوحة للمصرل حوج أحكام هذا الاانون‪.‬‬
‫(ب) منع املصرل من ممارسة العمل املصريف هنائياً حوج أحكام هذا الاانون‪.‬‬
‫(ج) منممع املصممرل مممن ممارسممة العمممل املصممريف لم أس م اب وحوج م أم قممانون‬
‫ر‪.‬‬
‫(‪ )2‬جي مموز لم مص ممرل تص مملية نلس ممه ا تي ممارايً بش ممرط الص مموو عل ممى موافا ممة ال ن ممد‬
‫املس اة و‪،‬لشروط ال يتددها‪.‬‬
‫(‪ )3‬ال يصلى أم مصرل ا تيارايً إال وت إشرال ايكمة‪.‬‬
‫أولوي م م م ممة الس م م م ممداد عن م م م ممد ‪ ) 1(-51‬على الراو من أم ن مغاير يف أم قمانون مر جيم عنمد تصملية أم مصمرل‬
‫التصلية‬
‫أو مؤسس ممة مالي ممة تا ممل الودائ ممع أن ت ممدفع ب ريا ممة الولوي ممة امل ممالغ التالي ممة وفام ماً‬
‫لل تي اآليت‪:‬‬
‫( أ) ودائممع املممودعا يف حسمما‪،‬او اجلاريممة وااللتزاممما وممت ال ل م والسمما‪،‬‬
‫السم م مما‪،‬‬
‫االد اري م ممة وه م م موامو م مما‪ ،‬النم م مممان و اإلعتم م ممادا‬
‫االستثمارية‪.‬‬
‫(ب) حاوق العاملا‪.‬‬
‫(ج) حاوق وديون ال ند‪.‬‬
‫( د) اب النمان والتعهدا ‪.‬‬
‫(هم) مجيع الديون املستحاة للمؤجرين نظري العاارا أو املناوال ‪.‬‬
‫( و) الممديون اممري التجاريممة املسممتحاة للحكومممة أو أم مممن وزاراامما أو وحممدااا أو‬
‫مؤسسااا أو الشركا ‪.‬‬
‫( ز) مجيع الديون وااللتزاما ال رى وتكون متساوية يف درجااا ومرت تها‪.‬‬
‫(‪ )2‬تسممدد الممديون السمماباة فمموراً مممن الصمموو باممدر ممما يكلممي للوفمماء امما بعممد حجممز‬
‫امل الغ الالزم لنلاا ومصروفا التصلية‪.‬‬
‫(‪ ) 3‬تتو تصلية حاوق املسا ا يف املصرل املصلى على أساس اقتسام مما ت امى ممن‬
‫أمواو بنس ة السهو أو الص اململوكة لكل منهو بعد استيلاء كافة االلتزامما‬
‫الواردة ‪،‬ل ندين (‪ )1‬و (‪.)2‬‬
‫املصلي الرمسي‬
‫‪ -52‬علمى الممراو مممن أم نم مغمماير يف أم قممانون ممر يعمما ايممافظ املصمملي الرمسممي لم‬
‫مص ممرل تا ممرر تص ممليته أو لم إج مراء م ممن إج مراءا التص مملية وجي مموز للمح ممافظ أن‬
‫ي ل من ايكمة اعتماد هذا املصلي الرمسي‪.‬‬
‫حجز املوجودا‬
‫‪ )1(-53‬إنا أص ل أم مصرل عاجزاً عن ماابلة التزاماته أو توقم عن الدفع فال جيوز لمه‬
‫التصرل يف تلد املوجودا ووجز بواس ة ال ند ملاابلة التزاماته‪.‬‬
‫(‪ )2‬كممل رئمميس أو عنممو جملممس إدارة أو مممدير عممام أو ئ م مممدير عممام يتصممرل يف‬
‫موجممودا املصممرل مممع علمممه بعجممز املصممرل عممن ماابلممة التزاماتممه أو توقممم عممن‬
‫الدفع يكون ملزماً برد الايمة الاياية للموجودا ال تصرل فيها‪.‬‬
‫ايكمة املهتصة‬
‫‪ -54‬ال يتمماكو علممى اجلمرائو املنصمموص عليهمما يف هممذا الاممانون أمممام حمكمممة أدىن مممن ايكمممة‬
‫العامة‪.‬‬
‫السرية‬
‫‪ )1(-55‬علممى الممراو مممن أم ن م مغمماير يف أم قممانون ممر يتظممر علممى أم عنممو جملممس‬
‫إدارة أو مدير عام أو ئ مدير عام أو مستهدم يف أم مصرل أو أم شه‬
‫م ممر مكلم ممم أبداء أعمم مماو رمسيم ممة حوج م م أحكم ممام هم ممذا الام ممانون أن يام ممدم لم‬
‫ش ممه أي ممة معلوم مما أو إحص مماءا تتعل م ‪،‬ملص ممرل أو حبس مما‪ ،‬العم ممالء أو‬
‫معمامالاو التجاريممة أو املاليممة يكممون قممد حصمل عليهمما أثنماء قيامممه أبعمالممه الرمسيممة‬
‫حوج أحكام هذا الاانون أو أم قانون ر‪.‬‬
‫(‪ )2‬يستثىن من أحكام ال ند (‪:)1‬‬
‫( أ) املعلوما واإلحصاءا ال ي ل ها ال ند بغرم ممارسة صالحياته الرقابية‬
‫عل م م ممى املص م م ممارل وال جي م م مموز إفش م م مماء ه م م ممذت املعلوم م م مما واإلحص م م مماءا أو‬
‫استهدامها لغري هذا الغرم‪.‬‬
‫(ب) املعلوما واإلحصاءا ال ي ل ها وزير العدو أو ت ل ها حمكمة خمتصة‪.‬‬
‫(‪ )3‬ال جيم مموز تام ممد املعلومم مما املنصم مموص عليهم مما يف هم ممذت املم ممادة لم جهم ممة م ممالل‬
‫ايكمم ممة املهتصم ممة إال بعم ممد الصم مموو علم ممى موافام ممة ايم ممافظ ويكم ممون تام ممد هم ممذت‬
‫املعلوما ومنل املوافاة يف إطار السرية التامة للعمل املصريف‪.‬‬
‫أم م م م م م م م م م مواو املص م م م م م م م م م ممارل ‪ )1(-56‬تعتص أمواو املصارل أمواالً عامة لارام الاانون اجلنائي لسنة ‪1991‬م أو أم‬
‫ومو ليها‬
‫قانون جنائي ر يتل حمله‪.‬‬
‫(‪ ) 2‬يعتص أم رئيس أو عنمو جملمس إدارة أو ممدير عمام أو ئم أو مراجمع قمانوين أو‬
‫مو ممم أو مس ممتهدم أو مص مملي يف أم مص ممرل مو ل ماً عام ماً لا مرام اياكم ممة‬
‫اجلنائية‪.‬‬
‫ت م م م م م م م م ممد ل ال ن م م م م م م م م ممد يف ‪ -57‬جيمموز للمحممافظ أن يتممد ل شمماكياً أو مممدعياً يف أم دعمموى اصممة أبم مصممرل أمممام‬
‫الدعاوى‬
‫أجهزة العدالة كما جيوز له رفع الدعاوى اجلنائية واملدنية يف مواجهة أم شه من‬
‫مسممتهدمي املصممارل أو جمممالس إدارامما أو املتعمماملا معهمما إنا ت مما لممه أن املصمملحة‬
‫العامة أو حاوق املودعا أو حاوق املصرل قد أُضري ‪.‬‬
‫العاو‪،‬‬
‫‪ )1(-58‬دون املساس أبم عاوبة أ رى ماررة حوج أم قانون ر يعاق كل شه‬
‫خي ممالم أحك ممام امل ممادتا (‪ )5‬و (‪ )9‬عن ممد إدانت ممه ‪،‬لس ممجن مل ممدة ال تتج مماوز أرب ممع‬
‫سنوا أو بغرامة ال تال عن مخسمائة ألم دينار أو العاوبتا معاً‪.‬‬
‫(‪ )2‬كل من خيالم أحكام املادة (‪ )55‬يعاق عند اإلدانمة ‪،‬لسمجن ملمدة ال تتجماوز‬
‫سنتا أو ‪،‬لغرامة أو ‪،‬لعاوبتا معاً‪.‬‬
‫(‪ )3‬ممع مراعماة أحكمام ال نمدين (‪ )1‬و (‪ )2‬كمل مصمرل خيمالم أحكمام همذا الامانون‬
‫أو اللموائل أو الامرارا أو الاواعمد الصمادرة حوج مه يعاقم ‪،‬لسمجن ملمدة ال زماوز‬
‫عشر سنوا أو الغرامة أو العاوبتا معاً‪.‬‬
‫(‪ ) 4‬ت أحكام اللصل الثاين من ال اب الثماين ممن الامانون اجلنمائي لسمنة ‪1991‬م‬
‫أو أم ق ممانون جن ممائي ممر يت ممل حمل ممه واملتعلا ممة ‪،‬الش م ات أو االتل مماق اجلن ممائي أو‬
‫التح م مريض أو املعاونم ممة ‪،‬إلضم ممافة إع أحكم ممام ال م مماب العاشم ممر مم ممن نلم ممس الام ممانون‬
‫واخلاصة ‪،‬جلرائو املتعلاة ‪،‬ملو م العام واملستهدم‪.‬‬
‫(‪ ) 5‬ت العاوبة الشد يف حالمة تعمارم العامو‪ ،‬املنصموص عليهما يف همذا الامانون‬
‫مع العاو‪ ،‬الواردة يف أم قانون عاايب ر‪.‬‬
‫(‪ )6‬على الراو من أم عاوبة منصوص عليها يف هذا الاانون أو أم قانون ر جيوز‬
‫للمح ممافظ أن يوقم ممع ج م مزاءً إدارايً أو مالي م ماً أو االثنم مما مع م ماً علم ممى أم مصم ممرل أو‬
‫شه خيالم أحكام هذا الاانون أو التوجيها والتعليما واللموائل والامرارا‬
‫الصممادرة حوج ممه علممى أن تكممون اجل مزاءا اإلداريممة واملاليممة حوج م الئحممة تصممدر‬
‫هلذا الغرم‪.‬‬
‫سل ة إصدار اللوائل‬
‫(‪ )7‬إنا ث ممت للمحممافظ أن أم مصممرل أصممدر مما‪ ً،‬للنمممان أو تعهممداًَ أو أ ممل‬
‫‪،‬لعرال املصرفية السليمة وتس يف إضرار أم شه دون ممصر جيموز لمه أن‬
‫خيصو من حساب املصرل وسداد أم م لغ للمسمتليد أو املنمرور م اشمرة ونلمد‬
‫‪،‬إلضافة إع أم جزاءا أ رى ياررها‪.‬‬
‫‪ )1(-59‬جيوز لل ند أن يصدر اللوائل الالزمة لتنليذ أحكام هذا الاانون‪.‬‬
‫(‪ )2‬جيمموز للمحممافظ أن يصممدر الوامممر والتوجيهمما والتعليممما والاواعممد والا مرارا‬
‫الالزمة لتنليذ أحكام هذا الاانون‪.‬‬
‫صدر يف ‪2003/8/2‬م‬