‫الرقابة المصرفية على عمليات غسيل األموال‬
‫د‪ .‬عبد القادر الشيخلي‬
‫المقدمة‬
‫‪ .1‬ماهية الموضوع‪:‬‬
‫جرائم غسيل األموال هي تلك الجرائم التي تتتم عممليت ي يوت ول متل متتل مرت عيفت ممات مهت ر هت‬
‫األمتتوال التتتي ت تتول غيتتر مستترو ب وتستتتم م عم ئت ةتتي يست ب مستترو ب ممت يماتتي مهت ره األهتتلي‬
‫مهوه ت و ل التم ت م الملمتتي والت يولتتوجي ةتتي ا ت م الم ت م ي الم ليتتب والمهتترةيب وستتع ب المملوم ت ي‬
‫ال وليب (ميتريي) س همي ةي ترويج وتسفيل ه الجرائم مم ثر لى تل متل اتاتهت الج ئتي لل ولتب‬
‫و لى ملف المومي و لى سي س تف الم ليب واليم يب و لى تو يع ال مول واتستفتك اض ةب التى التتيثير‬
‫السلعي لى مؤسس ي ا م األ م ل الم ص وات تيعتا المجتمتع الت ولي ومؤسست تا الم ليتب واليم يتب لفت ا‬
‫الم تتر الموت إل ع تاتهت الم ت لمي ةوضتتمي عمتتإل المعت ع واتجتترا اي لمم لجتتب هت الجتترائم مأ ل‬
‫الوااع ي سف ل ثمب هموع ي و مع ي تواجا ه الجفو مهوه و ل مرت عي ه الجترائم يوت ولول‬
‫اتستا ة مل مم ي ي التم م الت يولوجي المم هر ع ترإل ممتلاتب ميفت مستتم ام اليمتو اتل تروييتب مت‬
‫يستتتاي ول متتل مع ت الستتريب المهتترةيبن وم ا يتتي الستتر ي المتم ت ة الجيستتي ي و الستتر ي الم ت عرة‬
‫للم راي مل ظواهر المولمب ةإيا يم ل المول عثمب س ي ة ل جرائم غسيل األموال تم متل هت الظتواهر‬
‫يض لك ل وريب ت اول األموال عيل مه رف الم لم ول ايو س هم ةي سيوم ه الجترائم لتى يوتو‬
‫مميف مهوه و يف جرائم متملمب عيموال ا رةن‬
‫ولمل توول ه األموال مل مه ره المت ر التى و لتب تمويفيتب عويت تجلتس ةتي الم ت ف اتميتر جيت‬
‫األموال اليظياب يجمل مفمب م ةوتف ليسي ستفلبن وعمت ل التمت م الت يولتوجي الف ئتل يستفم ةتي تستفيل‬
‫ت اول ه األموال ةإل رإل الم ةوب يتميل ل توا ت الممليت ي واألست لي التتي تتتم ةيفت هت الجترائم‬
‫عوي تهعح ال رإل وا ئيب و تجيب ةتوول ول متم م ه الجرائم ويج وف مل جفب وتمممف مل جفب‬
‫مرى سوا م تساي ةي ع ايتف و جرى مت عمتف ع اب ي يتم اتمس ك عف وعمرت عيف ن‬
‫‪2‬ن أهمية الموضوع‬
‫لجرائم غسيل األموال آث ر سي سيب وماته يب ومجتم يب م مرة ةفي تيت ل متل هيعتب ال ولتب ومؤسست تف‬
‫ال ستتتوريب مت يفت تضت مف اتاتهت التتو يي مضت ةب التتى اتضتترار ع لم ت م المت ص وعميظومتتب المتتيم‬
‫ال يييب واألمتايب أ ستيم وايفت تتضتمل جترائم اتتجت ر غيتر المستروم ع لممت راي وع ألستلوب والاست‬
‫السي سي وات اري والم لي واتتج ر ع ت ض العستريب وعت لرايا األعتيإل (اليست واأل ات ل) والت رة‬
‫والجريمب الميظمب ومض ةب الى األم ر التي تسععف ه الجرائم م تم اتس رة اليف عس ل سريع ةتإل‬
‫ال ول الي ميب تتضرر ضررا عيرا ميف مهوه وايف تو ول ملتا عيئتب ماتهت يب مستتثم ريب مرمواتب‬
‫ةإ ا رةي ل عمإل األموال األجيعيب التي تم م للتو ل لتى ست س المست همب ةتي اتستتثم راي ميمت هتي‬
‫م ويب وةا ه الجرائم اتضح ليت هتموعب التمييت عتيل ر س المت ل اليظيتف متل لتك اليت جم تل جترائم‬
‫غسيل األموال األمر ال ي ي ةمي للتا ير ملي ةي اعت ام اس ل ج ي ة لم ةوتب هت الجترائم والممتل لتى‬
‫‪1‬‬
‫ت ليل الهموع ي التي تواجا الجفو ال وليب والو ييتب عفت ا الستيل وأ ستك ةتي هميتب تعت ل المملومت ي‬
‫والمعراي الي ضجب ي توول ول تغول ه الظ هرة وتممتل لتى مضتم ةف وتهتمي ةترص يج وفت ن‬
‫وا ا ري مجمو ب الممل الم ليب ال وليب لمو رعب غسيل األموال (ة تف) وةا آمر تم ريره وجم غستيل‬
‫األموال عووالي تريليول ويهف التريليول وأر سيوي م ا ر هي وإل اليم ال ولي الوجم الم لي لف‬
‫المملي ي م عيل ‪ %5 -2‬مل الي تج المولي اتجم لي للم لم(‪)1‬ن‬
‫وتتميت ه ت الجتترائم مض ت ةب التتى م ورتف ت ال عتترى عييف ت جريمتتب و يثتتب يمتتوم ع لستتروم ةيف ت وتياي ت ه‬
‫ماته يول وتج ر ومو مول وسر ي وعيوك ومل ثم ةفي مل اعيل الجرائم المم يب والميظمب والم يرة‬
‫ج ان‬
‫‪3‬ن منهج البحث‬
‫سيلجي ملى مستم ام الميفج الوهاي وي يهف الظواهر الجرميب م هي م يلج ملى مستتم ام المتيفج‬
‫التوليلي وي يتمرف لى ال رإل التي تتم ةيف ه الجرائم و يايب ايتم لفت متل هتاب جرميتب التى هتاب‬
‫مع وتتب و ميتتر ا يلجتتي التتى مستتتم ام المتتيفج الممت رل ويت يتمتترف لتتى ست لي ووست ئل ول المت لم ةتتي‬
‫الم ةوب مض ةب الى توهي ي المؤتمراي ال وليب واتاليميب والموليبن‬
‫‪4‬ن خطة البحث‬
‫تمتضي الضرورة الملميب تمسيم ه ا الموضوم الى معوثيل مستمليل يتي ول األول رإل م ةوتب جترائم‬
‫غستتيل األمتتوال ويعتتيل المعو ت الث ت يي الممع ت ي والهتتموع ي الممليتتب التتتي تواجتتا ملي ت ي الم ةوتتب مم ت‬
‫يضمف مل جفو ه األمر ال ي يت ل توليل هت الممعت ي التتي سيتوهتل اليفت ويت ر هتم اتاتراوت ي‬
‫ثر ةم ليبن ويع العو عتمفي يو لي‬
‫الممليب التي مل سيل م م لف ت وير يظ م الم ةوب يوو س لي‬
‫الام ليب الرئيسيب لف الجرائم ي تت ول ل ى المت رع ة ترة ايمتب يفت ن وييمتل ل يستفم هت ا العوت ةتي‬
‫ت وير وس ئل و س لي م ةوب ه الجرائم الم يرةن‬
‫‪2‬‬
‫تمهيد‬
‫ماهية جرائم غسيل األموال‬
‫تمتضتتي ال اتتب الملميتتب عي ت ل م هيتتب جتترائم غستتيل األمتتوال تمرياف ت وتو ي ت ر يف ت وميض ت ي عيمتف ت‬
‫الم مرة و ميرا‪ :‬مستمراإل مه ر األموال الم رة وسيتم لك ةي رعع ةمراي مستملبن‬
‫أوال‪ :‬تعريف الجريمة‪:‬‬
‫ترف اتتوت األوروعتي ةتي ستيب ‪ 1990‬م مهت لح غستيل األمتوال عييتا‪ :‬يتوويتل و يمتل المل يتب ‪The‬‬
‫‪ conversion or transfer of property‬مع الملم عمه ره اتجراميب الم يرة ألغتراإل التستتر وممات‬
‫األهتتل غيتتر المت يويي لف ت و لمس ت ة ي ستتمص يرت ت مثتتل ه ت ات م ت ل(‪ )2‬وهت ا يميتتي ل غستتيل‬
‫األمتوال ‪ Laundering Money‬هتتو الوهتول لتتى متوال و مستتتثم راي غيتر ستتر يب متل متتتل تترف‬
‫م رجي تما المه ر الوميمي لف وعمعت رة مترى هتو مليتب تيظيتف األمتوال متل مهت ره وجملفت‬
‫ا يوييبن‬
‫ثانيا‪ :‬أركان الجريمة‪:‬‬
‫لجريمب غسيل األموال ر ي ل‪ :‬م ي ومميوي وةيم يلي عي ل لك‪:‬‬
‫‪1‬ن الركن المادي ‪ :‬ويتيلف مل ثتثب ي هر هي‪:‬‬
‫‪-‬‬
‫السلوك ال ي ي ول ر ي م ي للجريمب ويتضمل ثتثب س ل هي‪:‬‬
‫عي تتي و توضتتع يم يتتب ةتتي‬
‫‪1‬ن ويت ة و م تست و مستتتم ام األمتتوال المت رة وتتتو م ةتي وست‬
‫م ايب مستيجرة ةي العيكن‬
‫‪2‬ن مما األموال الم رة مل وي المه ر و الم ل و التهرف و الور ب و الوموإل المتملمتب‬
‫عف و المل يبن‬
‫ الموتتل الت ي يتتر ليتتا الستتلوك وهتتي األمتتوال المتوهتتلب متتل اتتجت ر ع لممت راي و ع لت‬‫اتمتتس و الرس وي و اتتج ر ع لرايا و ع أل ا لن‬
‫ج‪ -‬الجريمب التي توهلي األموال عموجعف‬
‫رة و‬
‫تتج ر غير المسروم ع لستي و المم رايننن الخن‬
‫‪ .2‬الركن المعنوي‬
‫ياترإل لم الج يي و الجي ة ع لمه ر غير المسروم لألموال الم رة ةفي جريمب م يب تيهرف مرا ة‬
‫الا ل ملى مرت عف ول ملل عإرا تا الورة ة لج يي يملم لم اليمتيل عييتا يمت رس يست مجراميت وهت‬
‫الجريمتتب ةتتي وميمتفت ميمت هتتي جريمتتب مستتتمرة(‪ )3‬ويمتتتري وت الع ت وثيل م ت ة اليظتتر ع لتمستتيم التملي ت ي‬
‫للجرائم ةي ضو وااع جترائم غستيل األمتوال عويت يم تل تمستيمف ملتى جترائم ارت ت وجترائم امتيت م‬
‫وجرائم واتيب وجرائم مستمرة وجرائم مسعمب وجترائم مرتعتب وجترائم م تي يتب(‪ )4‬ويت ه وت العت وثيل‬
‫ملى تهييف جرائم غسيل األموال الى جرائم أ توما يب واا م ليب مثل المتل واتي ا وجرائم توما‬
‫مت م لي مو و ا لمم ار م يام المجيي ليا ةي الستراب واتوتيت لن وهيت ك جترائم تومتا متت م ليت‬
‫عيرا ج ا مثل تجت رة الستتي غيتر المستروم والت ويتر والجترائم اتاتهت يبن وجريمتب غستيل األمتوال‬
‫‪3‬‬
‫ع رة ل جريمب توويل و يمل األموال وجريمب مما‬
‫وي ة و ا تس و مستم ام ه األموال(‪)5‬ن‬
‫و تمويا وميمتب األمتوال ع تضت ةب التى جريمتب‬
‫ثالثا‪ :‬واقع الجريمة‪:‬‬
‫ثمب وميمت ل لف الجريمب تو ال واامفت المتر األولتى هتي ويفت جريمتب غيتر ممروةتب لرجتل الست رم‬
‫لى الرغم مل م ورتف المهوى والث عتب ميف جريمب يم ل ال تع سر مل غرةب اليوم وةيمت يلتي عيت ل‬
‫ه تيل الوميمتيل مل متل المملوم ي المستم ة مل سع ب المملوم ي ال وليب (اتيتريي)ن‬
‫‪ .1‬النصر لألقوى واألذكى واألقدر‪:‬‬
‫م ا امي عإست تم عسي ةي الس رم وسيلي ل مه لح يغسيل األمتوالي ةتإل ممظتم اتج عت ي ستت ل‬
‫لتتى يتتا غيتتر ممتتروف ولمتتل ه ت ا الجفتتل ع لموضتتوم هتتو او ت المس ت ل األس ستتيب التتتي تم ت يي ميف ت‬
‫الو وم ي ةي مو رع تف ه ا اليوم مل الجترائم ةفت الجريمتب تعت و ييفت عت ول ضتو ي ةفتي تتيتي لت ى‬
‫ال ثيريل ةي مي لتب متتيمرة عمت مليت ي الست و والستراب وغيرهت متل الجترائمن ميتريتي المت لم المرعتي‬
‫‪Htt://www.dit.net/Arabic/internet/study/1101az.html‬‬
‫‪ .2‬الكازينوهات تتسلل الى بيتك‪:‬‬
‫ا ل و المملميل مو را‪ :‬م ا يي تمتم ل و ر المم ر توااي ل اليمو ةم ج يعي الوميمبّ! ميفت تيمتو‬
‫عإستمرار ول ل ليس عر ال ييوه ي ال عرى عل تتستلل امتل غرةتب مميستتكن مل هت ا يت اوس م تر‬
‫ج ير ل ي إل ألل مر هويب ةي لم المم ر تتمثل ةي ال ييوه ي اتةتراضيب التي م ةتئي تتعثا هيت‬
‫وهي ك ةي ةض اتيتريي (المرجع ياسا) م ا لمعي تم تي راتم ع اتتك اتئتم ييتب لل ت ييو مل مستري‬
‫ييم ول موالك ومل رعوي ي ول ايفم سيو ول رع وك لتى وست عك والمست لب ل م ئتك الع اتب‬
‫اتئتم ييب تمرإل ياسك لم ر سراب وس عك (المرجع ياسا) ‪2001/4/25‬ن‬
‫رابعا‪ :‬مصدر األموال القذرة‪:‬‬
‫مه ر ه األموال متم ة ومتيو ب عر ه ‪:‬‬
‫‪ .1‬تجارة المخدرات‪:‬‬
‫وهي مل عر المملي ي اتجراميب ةي ه ا الستيل ويلجتي اليفت هتو‬
‫الم لي الضمم مل ه التج رة اآلثمبن‬
‫الياتوس الضتمياب يظترا للمتر و‬
‫‪ .2‬الرشوة‪:‬‬
‫وهي معلغ مل الم ل يتم ض الموظف الم م يظير تستفيتي غيتر مسترو ب للمتم ات يل متع ات ارة و ي‬
‫ةر يرغ اتستا ة مل الم مب الم مب و األموال الم مب لإل ارة عوجا غير ا يويي وتظفتر الرستوة ةتي‬
‫هتا ي الممت وأي والمي اهت ي والممتتو التتتي يعرمفت الراستتي متع المرتستتي الموظتتف ةتي ال ولتتب ستتوا‬
‫مع سرة و عواس ب وستي (الترائ ) و لمت يتي الهتامب تمت عت لمتييل ةتإل الرستوة تت ا ع يت ة ايمتب‬
‫الهتتامب وغ لعت مت يوهتتل لتتى المعت لغ ال عيتترة‪ :‬التتو را واألميت المت مول والمت را المت مول للمراةتتا‬
‫‪4‬‬
‫والمؤسس ي الم مب ةفتؤأ عو تم مي هتعفم يمت رول لتى اتتجت ر ع لوظياتب ضتمل هتام ي م ليتب عيترة‬
‫(رس وي عيرة)ن‬
‫وا يظم ا يول المموع ي األر يي رام ‪ 16‬لسيب ‪ 1960‬م المم ل جريمب الرسوة ةي الموا ‪ 173-170‬م ا‬
‫ا ل موظف و ل سمص ي ملى م ة مب سوا ع تيتم و ع لتمييل و ل سمص لتف عمفمتب‬
‫رسميب لو م والمعير والسي يك ل و اعل لياسا و لغير ه يب و و ا و يب ميامبن‬
‫‪ .3‬اإلتجار بالرقيق األبيض‪:‬‬
‫وهي ظ هرة اتتج ر ع ليس واأل ا ل لغرإل ال‬
‫رةن‬
‫‪ .4‬اإلختالس‪:‬‬
‫وجرائم اأمتتس يموم عف موظف م تو م األموال ام يب ل يا او يسفل ليا امتتسف ويم ا ات يول‬
‫المموع ي األر يي ل موظف مومي مل ةي متا م و ل اليا عو م الوظياب مر م ارتا و جع يتا او‬
‫واظتا متل يمتو و ستي مترى لل ولتب و ألوت اليت س (المت ة ‪ )1/174‬وتتيظم المتوا (‪ )177-175‬عميتب‬
‫هور اتمتتس ومستثم ر الوظيابن‬
‫‪ .5‬التهرب الضريبي‪:‬‬
‫يتفر الم لف مل ا الضرائ المل م عتس ي ه لي و ج ئي وعمإل ع ر التج ر و المم وليل تترت‬
‫ليفم مع لغ ضممب مأ يفم يست يمول التفر مل ةمف ل ريا التوا ئ مع الموظف الضريعي لم‬
‫تم يم رسوة لا ي يمو ل جريمتا التفر الضريعي و يتغ ضى يف ن‬
‫‪ .6‬الجرائم الواقعة على المال‪:‬‬
‫وهي جر ائم تمع لى موال اآلمريل سراب المت ل و مغتهت عا او مستتمم لا ول وجتا وتا و اتوتيت ل‬
‫وست ئر ضتترو الغت مثتتل المراعت ة والمتتروإل لمت رهتتل وستتيك ول رهتتي ومست ة اتئتمت ل وستتراب‬
‫المل يب الا ريب وسراب م م ي ال ولب (الم وال فرع )ن‬
‫‪ .7‬تزييف العملة‪:‬‬
‫تتمهص عمإل المه ع ي عت ييف المملب الو ييب او ال وأر األمري ي ويم ا ات يول المموعت ي ت ويتر‬
‫العي يوي وهي وراإل اليم األر يي والمستتي اي الم ليتب و ويت ي الم ييتب وستي اي الت يل التتي تهت ره‬
‫يتي مستجلب و لو ملفت وستي ي المست ةريل و تل عوليهتب يهت ره‬
‫ال ولب والمؤسست ي الم متب ستوا‬
‫م هرف و ومي و سر ب هيرةب و ل وراب م ليتب تمتعتر يمت ات يويي ةتي التعت الهت رة ةيفت (المت ة‬
‫‪ )239‬وتم ا عميب الموا الم يوييب األس ل األمرى لت وير العي يوي (الموا ‪ )244-240‬م ثمب موا‬
‫لى الجرائم المتهلب ع لمس و ي (الموا ‪ )255 – 245‬وت وير ال واعتع (المتوا ‪-256‬‬
‫ا يوييب تم ا‬
‫‪ )265‬و تم يم مه ا ي عب (الموا ‪)268-266‬ن‬
‫‪5‬‬
‫‪ .8‬جرائم أصحاب الياقات البيضاء‪:‬‬
‫هي جرائم ال عمب اتجتم يب المرةفتب ةتي ممترإل ايت مفم عي مت لفم المفييتب يهتم م تست ف مثتل هت‬
‫الجرائم و متومب هو عف (‪ )6‬مث ل لك جرائم المفي سيل ةي عي م راي ول ل تستوةي المواها ي‬
‫الاييب لي و ج ئي و اي م األ ع عإجرا ملي ي جراويب أ ا ي لف وميم لغرإل اتستترع ي الوترام‬
‫ع ألره ة له لوان‬
‫و اي م موظف العيك ع لتت‬
‫‪ .9‬جرائم السياسيين‪:‬‬
‫تترتع مليتب غستيل األمتوال ع لاست السي ستي الت ي يمتترل عإستتغتل الياتو لجميتع الثترواي ال ئلتب ثتتم‬
‫تفريعف الى الم رج وم تف لى س ل هت او مجتوهراي او سترا مت راي(‪ )7‬ويستمى السي ستي ملتى‬
‫المي هت اليي عيتتب او الو اريتتب لغتترإل ت تتويل ثتتروة ع لستتوي الوتترام ةفتتو يستتتم م معت ع الهت لح المت م‬
‫عغرإل الوهول ملى غ يتا ال ييئبن‬
‫المبحث األول‬
‫طرق المكافحة‬
‫يم تل تجيت واتوم الجريمتب ع ترإل وا ئيتب تل ريتا التستريم ي اي المموعت ي المست ة و تل ريتتا‬
‫اتجرا اي ات اريب والم ليب التي تغلتا ال ريتا مت م متل تستول لتا ياستا مرت ت الجريمتب وثمتب ترإل‬
‫تجيب تتضمل ت وير رإل الم ةوب التي ثعي ضمف يج تف مض ةب الى مو ولب تجايف الميت عع التتي‬
‫تت ول ةيف ه الجرائم وةتي ممظتم األويت ل تتت امل هت ال ترإل ةتي المتواييل وةتي اتتا ايت ي ال وليتبن‬
‫وسيمسم ه ال رإل ملى رإل وليب و مرى موليب و لك ةي م لعيل مستمليل‪:‬‬
‫المطلب األول‬
‫طرق المكافحة الدولية‬
‫لمل ا ثر رإل الم ةوب ال وليب لجرائم غسيل األموال ةم ليب تتمثل ةي عيت اوا ت للتمت ول الت ولي عفت ا‬
‫السيل ومل الضرورة استمراإل الجفو ال وليب األ ثر عرو ان‬
‫وأ‪ :‬ا يول المع ع اله ر ل لجيب ‪ Basle‬ستيب ‪ 1988‬تمتتص هت اللجيتب ةتي اتستراف لتى عيتوك‬
‫الم لم وا ه ر يفت ات يول يوتتوي لتى مجمو تب معت ي توت ر مستتم ام العيتوك ةتي اليست المتملتا‬
‫ع لجرائم الممتلاب ومل المع ع‪:‬‬
‫ التي مل سمهيب ال ع ئلن‬‫ تجي التوويتي المسعوهبن‬‫‪ -‬ضرورة تم ول العيوك مع الجف ي الو وميبن‬
‫‪6‬‬
‫ثانيا‪ :‬متا ايب األمم المتو ة لم ةوب اتتج ر غيتر المستروم ع لممت راي والمتؤثراي الممليتب الميممت ة ةتي‬
‫ةيي سيب ‪ 1988‬وهي اتا ايب تضم (‪ ) 103‬ولب ع تض ةب التى ول اتتوت األوروعتي وتفت ف التى تمويتب‬
‫وتم ي الوس ئل الم يوييتب الام لتب للتمت ول الت ولي ةتي المست ئل الجي ئيتب لغترإل ميتع األيست ب اتجراميتب‬
‫ال وليب مل اتتج ر غير المسرومن وا يهي الم ة (‪ )3‬لى ضرورة متم ل رف ةي م ت ر ا يويتا‬
‫الو يي م يل م متل التت اعير لتجتريم تل متل متل ستييا ممات و تمويتا وميمتب األمتوال و مهت ره و‬
‫م يف و ترإل التهترف عفت و مل يتفت المتوهتلب متل جترائم الممت راي وات ورمتي اتتا ايتب ثتت‬
‫هور لمظ هر السلوك الم ول لغسيل األموال ومستم ام ئ اي جرائم المم راين‬
‫‪1‬ن توويل األموال و يملف مع الملم يف مستم ة مل جريمب ميتت ج الممت راي و هتيمف و مستتمراجف‬
‫و توضيره و رضف للعيع و تو يمفت و عيمفت و تستليمف عتيي وجتا ت ل و السمسترة ةيفت و‬
‫مرس لف ع ريا المعور و يملف و مستيرا ه و ته يره و اتستراك ةي مثل ه الجترائم عفت ف‬
‫مثل‬
‫اما او تمويا المه ر غير المسروم ألموال و عمه مس ة ي سمص متور ةي مرت‬
‫ه الجرائم لى اتةتي مل المم ن‬
‫‪2‬ن مما و تمويا وميمب األموال و مه ره و م يف او ريمب التهرف ةيف و ور تف او الوموإل‬
‫المتملمب عف و مل تيف مع الملم عييف مستم ة مل او ى الجترائم الميهتوص ليفت ست عم او مستتم ة‬
‫مل ةمل مل ةم ل اتستراك ةي مثل ه الجرائمن‬
‫‪3‬ن م تس ت و وي ت ة و مستتتم ام األمتتوال متتع الملتتم واتتي تستتليمف عييف ت مستتتم ة متتل مو ت ى الجتترائم‬
‫الميهوص ليف س عم و مستم ة مل ةمل مل ةم ل اتستراك ةي مثل ه الجرائمن‬
‫ويتوظ عمإل الامتا(‪ )8‬التوستع ةتي التجتريم عفت اتتا ايتب و لتك عتجتريم توتريإل الغيتر و وضتفم‬
‫ي متل الجترائم الميهتوص ليفت ست عم وهتي التوتريإل جريمتب‬
‫تييب عييب وسيلب مل مرت‬
‫ي مل الجرائم المس ر اليف س عم و التوا ؤ لى لك‬
‫مستملبن و لك تجريم اتستراك ةي مرت‬
‫او السروم ةيف او المس ة او تسفيل و مع ا المسورة عه ارت عف ن‬
‫واتت متت ي اتتا ايتتب عمموعتت ي الستتجل وغيرهتت متتل المموعتت ي الستت لعب للوريتتب والغرامتتب الم ليتتب‬
‫والمه رة وممض مي ةي عمإل الو أي مرت عي ه الجترائم للتت اعير المتجيتب لتى تمت وتيتوم‬
‫هوره (‪)9‬ن‬
‫ثالثا‪ :‬لجيب مجمو ب م ةوب ملي ي غسيل األمتوال ةتي عت ريس ‪ 1990‬واترر رؤست الت ول الهتي يب‬
‫الثم ييب األ ثر تم م (امير ت يت ا الي عت ل ةريست عري ييت الم ييت مي ليت روستي ) ميست مجمو تب‬
‫لم ةوب ملي ي غسيل األمتوال (‪ )GAFI‬ةتي عت ريس ستيب ‪ 1989‬وتيلاتي المجمو تب متل (‪ )120‬ضتو‬
‫مو يل عيل سي سييل ومعرا ورج ل م ل واض ة وموظايل ع ر ةي الجم رك عر مس لب لت ى‬
‫غسيل األموال ت مل ةي يايب تمويل ميب ضممب مل الم ل اليمت ي ملتى ميت ا ي او توويلفت التى ا واي‬
‫م ليتتب متتب و ملتتى رؤوس متتوال متترى تتت ور ع تاتهتت ي ل الهتتموعب األولتتى هتتي ةتتي مرولتتب‬
‫التوظيف وهي ت مل ول يم ب ضمف ةي مليب الغسيل وي يم ل م تست ف هت ا اليست و مف جمتتا و‬
‫تتعع آث ر وا وهي عتمريره عم ييتي‪:‬‬
‫‪7‬‬
‫ ضتترورة متمت‬‫الغسيلن‬
‫تتل ولتتب اتجتترا اي الت متتب عمت ةيفت التستتريميب ت‬
‫ت الهتتاب الجرميتتب لامتتل‬
‫ متم ت الترتيع ت ي الت متتب لمه ت رة اأمتتوال المغستتولب ومر و ه ت والوس ت ئل التتتي مستتتم مي ةتتي‬‫غسيلف ن‬
‫ج‪ -‬الت ام المؤسس ي الم ليب عم ةتح وس ع ي مجفولب الفويب و عيسم وهميتب والتومتا متل هويتب‬
‫ال ع ئل واتوتا ظ ع لميو والسجتي عس ل يجملف ا رة لتى تلعيتب ي لت مملومت ي ير هت‬
‫متتل الستتل ي الممتهتتب واتيتع ت التتى المملي ت ي الممم ت ة المفمتتب وغيتتر الم يتتب وغيتتر المعتتررة‬
‫ماته ي لى ل يسمح للمؤسسب ع تعتغ يف و ال امف ع لكن‬
‫ ال تضع المؤسس ي الم ليب عرامج لم واب الغسيل تتضمل تيهيل وت ري الموظايلن‬‫هـ‪ -‬راسب المملي ي اليم يب والتعليغ يف‬
‫ي م تتج و معلغ مميي ن‬
‫و‪ -‬ل تموم الفيئت ي ال وليتب عجمتع المملومت ي المتملمتب عت توير مليت ي غستيل األمتوال والتمييت ي‬
‫المستمملب ةيف وتو يمف لى السل ي الممتهبن‬
‫ تع ل المملوم ي عيل ال ول تلم ئي و ي ال ل ن‬‫ي‪ -‬ضرورة مرت‬
‫المجرميلن‬
‫التم ول الت ولي لتى اتا ات ي وترتيعت ي ا يوييتب ثي ئيتب و جم يتب تتتيح تستليم‬
‫رابعا‪ :‬المؤتمر الو اري الم لمي لم ةوب الجريمتب ال وليتب لستيب ‪ 1994‬الت ي مت ةتي يت عولي (مي ليت )‬
‫و وهى عم ييتي‪:‬‬
‫ متم ت ت ت اعير ووضتتع استتتراتيجي ي لميتتع وم ةوتتب غستتيل األمتتوال ومستتتم ام‬‫وم ةوتف ن‬
‫ ضرورة التم ول ال ولي لميع غسيل األموال وم ةوب ومرااعب‬‫ج‪ -‬ةرإل المموع ي واأو م المتئمب وضرورة تجريم غسيل‬
‫ئ ت اي الجريمتتب‬
‫ئ اي الجريمبن‬
‫ئ اي اتيس ب اتجراميبن‬
‫ التم ت ول عتتيل الستتل ي الم لاتتب عتيظتتيم الم ت يل الم ت لي واتاته ت ي والستتل ي الم لاتتب عتياي ت‬‫المواييلن‬
‫هـ‪ -‬م تم ت اعير سر يب لمه رة الم ئ اي غير المسرو بن‬
‫و‪ -‬اليظر ةي متم ت اعير تو مل السريب الم ليب لارإل را عب ةم لب لى غسيل األموالن‬
‫‪8‬‬
‫‪ -‬ضرورة ت عيا ا‬
‫ة (م رف عويك) وال سف ل الهام ي الم ليب المسعوهبن‬
‫ي‪ -‬مجتترا ال راست ي والعوتتو متتل اجتتل ممرةتتب المؤسست ي التج ريتتب التتتي يم تتل ال تستتتم م ةتتي‬
‫غسيل األموالن‬
‫ ضرورة تووي الجفو عيل الميظم ي واألجف ة الم لميب واتاليميب مل جل عت ل جفت جمت ي‬‫لم ةوب ملي ي غسيل األموالن‬
‫ي‪ -‬ضرورة اي م األمم المتوت ة عمست‬
‫ئ اي الجريمب وم ةوتف ن‬
‫ة الت ول م ليت وةييت للمضت‬
‫لتى مليت ي الغستيل ومستتم ام‬
‫خامسا‪ :‬مؤتمر المم راي وغسيل األموال الميمم عم ييب مي مي عيمري ستيب ‪1997‬ن ر ت‬
‫رإل هي ‪:‬‬
‫لتى ثتثتب‬
‫ سي ستب م تترف عويتك ‪ Know your customer‬ع لتت ايا والتومتا متتل متوال ال عت ئل مل يتتي أ‬‫تتي س مع وظياب ال عول او تج رتان‬
‫ سي سب و معت اتم ت ر تل الممليت ي المستعوهب ‪ Suspicious Activities‬ويجت اتعتتغ تل يتب‬‫مليب مسعوهب للسل ب المض ئيب الممتهب للتوميا ةيف ن‬
‫ج‪ -‬التم ول الوثيا عيل ال ول مل متل مم ه اي جم يتب او ثي ئيتب ومهت ار تستريم ي تست وتوات‬
‫لى ال سف ل ه الجرائم إمته ص المو م األجيعيتب م ا ت ل ثمتب تمت ول اضت ئي والتمايتف‬
‫مل مع سريب المملوم ي العي يب م ا تملمي عممليب غسيل األموال واتةه ي يف للسل ب المض ئيب‬
‫الممتهبن وا م ي ة مؤتمراي االيميب رعيب وا ريب لف ا الغرإلن‬
‫المطلب الثاني‬
‫طرق المكافحة المحلية‬
‫يم تتل الت تترإل التتى ال تترإل الوا ئيتتب ةتتي الم ةوتتب وةتتي مم ت متف مه ت ار اتتواييل لتجتتريم ملي ت ي غستتيل‬
‫األموال و رإل التوهي ي الاييتب المتمههتب عفت ا الستيل و ميترا يوت ور العيتوك ةتي م ةوتب هت‬
‫الجرائم وسيتي ول لك ةي ثت ةمراي مستملبن‬
‫أوال‪ :‬الطرق الوقائية في المكافحة‪:‬‬
‫متئمب لل عيمتب يال ئعميتبي وياألم عو يتبي لجترائم‬
‫‪1‬ن متع م سي س ي تسريميب ج ي ة ع لتجريم والمم‬
‫غسيل األموالن‬
‫‪9‬‬
‫‪2‬ن‬
‫‪3‬ن‬
‫‪4‬ن‬
‫‪5‬ن‬
‫ت تتوير التتيظم الرا عيتتب للعيتتوك الو ييتتب لتتى يوتتو يجمتتل ع تم تت ل ره ت ور تتب األمتتوال المتت رة‬
‫وم تس ت ةف ستتوا عإستتتو ا استتم و جف ت او لجيتتب ةتتي تتل عيتتك تتومتتا متتل ستتر يب ه ت األمتتوال‬
‫المو ب و م سر يتف ن ولمل الت م ول عيل العيك المر ي والعيوك الو ييتب األمترى متل متتل‬
‫تع ل المملوم ي ووا ه ا العيك ةي ات تم لى الوس ع ي المهرةيب هي مل األمور الضروريبن‬
‫يم ل اتعم لى مع سريب المم متي المهرةيب اليظياب ورةع الستريب تل تت اول األمتوال المت رة‬
‫ةمعت الستريب ي تتول ةتي م ت ر الستتر يب امت اليست اتجرامتتي ةتت موتل تضتتا الستريب ليتتا ومأ‬
‫تمرإل العيك لموا المسؤوليب الجي ئيبن‬
‫ويتمتيل مرااعتب العيتتوك الهتوريب و الوهميتتب التتي تستتم م غ ت لتترويج مليت ي غستيل األمتتوال‬
‫األمتتر الت ي يت لت التست ةتتي متتيح تتتراميص للعيتوك الج يت ة مضت ةب التتى مستتتمرار مرااعتتب العيتتوك‬
‫الم ئمبن‬
‫ضرورة مم لجب المسرم تس لي ي الت ييف المت يويي جترائم غستيل األمتوال و لتك عوضتع ت ييتف‬
‫جي ئي م ص لف الجرائم مض ةب الى تجريم يس غسيل األموال ةي اتا(‪)10‬ن‬
‫وتياي ا للتوهي ي ال وليب عسيل وجو مه ار اواييل لتجريم ملي ي غستيل األمتوال ةمت هت ري‬
‫ت ة اتتواييل ةتتي العل ت ال األجيعيتتب و متترى ةتتي العل ت ال المرعيتتب يمت ت ر متتل عييف ت الم ت يول الاريستتي‬
‫والمواييل المرعيب التي م ي تترى ةي ه ا المج ل‪:‬‬
‫‪-‬‬
‫ةريست ‪ :‬رةتي المت ة (‪ )324‬متتل ات يول المموعت ي الاريستي الج يت راتم ‪ 96/392‬الهت ر ةتتي‬
‫عييتب ريمتب يتي لمهت ر‬
‫‪ 1996/5/13‬جريمب غسيل األموال عييفت ‪ :‬يتستفيل التعريتر ال ت‬
‫موال و مول ة ل جي يب و جيوب توهل ميف لى ة ئت ة مع سترة و غيتر مع سترةي ويمتعتر‬
‫يض ت متتل اعيتتل غستتيل األمتتوال تم ت يم المس ت ة ةتتي ملي ت ي اي ت ام او مما ت او توويتتل الم ئ ت‬
‫المع سر او غير المع سر لجي يتب او جيوتبن و موعتفت ةتي هتورتف العستي ب الستجل لمت ة ممتس‬
‫سيواي والغرامب (الم ة ‪)1/324‬ن وا س ي المموعب م ا ااترةي عيو ظرةيل‪ :‬اولفم واو فت‬
‫ع ريمب ات تي و عإستم ام الوست ئل التتي ييستره م اولتب يست مفيتي وث ييفمت ‪ :‬واو فت ةتي‬
‫هورة جريمب ميظمب وت ول المموعب ي تواةر اوت هت يل الظترةيل الستجل لمت ة ستر ستيواي‬
‫ومض اب الغرامتب (المت ة ‪ )1/324‬و موعتب الستروم هتي موعتب الجريمتب الت متب ياستف (المت ة‬
‫‪ )6/324‬وثمب موع ي ت ميليب لى مرت الجريمب وظر مع سرة الوظياتب الم متب و م اولتب‬
‫اليس المفيي و اتجتم ي الت ي وامتي الجريمتب ثيت و عمي ستعتا ووظتر مهت ار الستي ي‬
‫وواف رمهب المي ة لم ة ممييب الغ ؤه ومه رة سي راي ة ل الجريمتب و ستلوتا واألستي‬
‫المستتتم مب ةتتي مرت ت الجريمتتب و تلتتك التتتي يتتي ممت ة ترت عف ت و تلتتك المتوهتتلب يف ت‬
‫ووظر مع سرة الوموإل السي ستيب والم ييتب وومتوإل األسترة ووظتر مغت رة مالتيم ال ولتب و وظتر‬
‫مول االيم ال ولب ةي مواجفب األجيعي مرت الجريمتب (المت ة ‪ )11()8-7/324‬وم ا يتي هت‬
‫الموا تي عا لى جريمب غسيل األموال عس ل م ةإل المسرم الاريسي ةر يهتوص م هتب‬
‫لمهت ر‬
‫لجتترائم الممت راي م يتتص ات يول المموعت ي ياستتا لتتى مت تستتفيل التعريتتر ال ت‬
‫األموال و ال مول المتوهلب ل جريمب توجيا و تيظيم مجمو ب هت ةف ميتت ج المتوا الممت رة‬
‫و هيمف و جلعف و ته يره و يملف و وي تف و رضف و اليت ول يفت و ا تست عف و‬
‫استمم لف و لك األموال او ال مول المتوهلب تل جريمتب ميتت ج او هتي ب المتوا الممت رة و‬
‫جلعف او ته يره ع ريا غير مسروم ويمتعر يض مل اعيل غسيل األموال تم يم المس ة ةي‬
‫مليب مي ا ا و مما او توويل الم ئ اي المتوهلب ل مو ى ه الجرائم (الم ة ‪)38/222‬ن‬
‫‪10‬‬
‫ ا ر‪ :‬اري الو ومب الم ريب سيب ‪2002‬م ا يول م ةوب غستيل األمتوال الت ي مستتغرإل م ت ا‬‫يوو م لت ول ا ر ع لك ث ل ولب مليجيب تممل عمثل ه ا الم يول عم ولب اتم راي المرعيتب‬
‫المتو ة والعوريل م سل يب م ل ةفي ال ولب الراعمب و لمي األوس اتاتهت يب الرستميب ةتي‬
‫ا ر هميب عيرة لى ا يول م ةوب غسيل األموال ويا ليسف المموع ي لى ل متل يستترك‬
‫ةي ملي ي غسيل األموال مض ةب ملى ايا س هم ةي تم ي مه ااب ا ر لتى المستتوى الت ولي‬
‫ةي مج ل م ةوب غسيل األموال ويمت متل تات ي التمت ول الم ئمتب ةيمت عييفت وعتيل الجفت ي‬
‫والمؤسس ي ال وليب الم ملب ةي ه ا المج ل ويفم الم م الم ص الم تري ت عيتا ات يول م ةوتب‬
‫غسيل األموال ألل ايم س تا ستسمل ةب وجتا اليست اتاتهت ي ةتي التعت ن وعست ل مت ص‬
‫الجف المهترةي الت ي يمتعتر الم ت م المميتي مع سترة ع لمت يول ويتا الجفتب التتي ستتموم يضت‬
‫ع ت تلت ام ع ةتتب متتوا الم ت يول متتل اجتتل ضتتم ل ت م وهتتول ي مليتتب امتتتراإل ةيم ت يتملتتا‬
‫عمو وأي غسيل األموال التي ا يتمرإل لف السوإل الم رين‬
‫وممتتروف ل العيتتوك ةتتي ا تتر تاتترإل را عتتب مست ة وتمتتوم عمت عمتتب وثيثتتب ألي مو ولتتب تستتتف ف‬
‫غسيل األمتوال وتتى اعتل الممتل عمت يول م ةوتب غستيل األمتوال ومتا ايتب األمتم المتوت ة لم ةوتب‬
‫اتتج ر غير المسروم ةي المم راين‬
‫مل ا يو ل م ةوب غسيل األموال يميح هتوي ي واسمب للجف ي الممييتب عمتومتب مليت ي غستيل‬
‫األموال ةي ا ر تض ف ملى الجفو ال عيرة المتمثلب ع لرا عب المس ة والمت عمب الوثيثب التي يمتوم‬
‫عف المهرف المر ي لمتومب ي ةرا يستعا عمي مفم عمملي ي غسيل اأموالن‬
‫و ض ةي المه ر يا مل اجل لك لم ي ل السوإل المولي الم ري عو جتب م ستب لمت يول م ةوتب‬
‫غسيل األموال ول ل الظروف والمتغيراي الم لميب والتت ام ا تر عإتا ايت ي وليتب م هتب ويفت‬
‫ضو ةي ميظمب التج رة الم لميب يارإل ليف سل مثل ه ا الم يول(‪)12‬ن‬
‫وات هت ر موت ةظ مهتترف ا تتر المر ت ي تمميمت لتتى جميتتع العيتتوك والمهت رف ومؤسست ي‬
‫الهراةب وسر ي اتستثم ر والتمويتل ةتي التعت عفت ف تم يت مجترا اي م ةوتب الممليت ي غيتر‬
‫المسرو ب والمسعوهب وم ةوب غسيل األموالن‬
‫وس المهرف المر ت ي ةتي تمميمتا لتى التومتا ع رجتب عتر متل تم متل مهترةي ي يت لتى‬
‫‪ 100‬لف لاير ا ري واأليس ب المهرةيب الممتلاب سوا ل لتك ةتي ست ل توتوأي متل ملتب‬
‫ملى مرى و ةتح م تم اي و وس ع ي و و ائع و ي يوم مل اتستثم ر و هي يا األم ي ين‬
‫و ست ر المهتترف ملتتى ضتترورة التومتتا متتل عي يت ي المميتتل ومتمت اتجتترا اي الرا عيتتب والتت اعير‬
‫ال ةيتتب التتتي تم تتل متتل ض ت ع وموع ت مو ت وأي غستتل األمتتوال والتي ت متتل ت م مستتتغتل ه ت‬
‫المؤسس ي مل اعل الميظم ي التي تممل مؤسس ي سر يبن‬
‫‪11‬‬
‫وا لي الهوف ل المهرف المر ي ل مل العيوك يض مض ةب عي ملى يمو ج ةتح وست ع ي‬
‫الممت ييص لى يا ييوا للمؤسس ي المهرةيب والم ليب تجيي األموال المومولب ملى وس ع ي‬
‫المميل و ل اي م سعفب تضميف مليب مل ملي ي غسيل األموالين‬
‫م ل اتوتا ظ عسجتي م هب عفوي ي الممت وو تئفم تستمل لتى هتور وثت ئا الفويت ي‬
‫الرسميب وملا ي الوس ع ي المراستي الم هب عجميع الممت ووتى ال يل االي وس ع تفمن‬
‫مهرف ا ر المر ي المؤسس ي المهرةيب والم ليب يض ملى تجمي و وجت األمتوال‬
‫م‬
‫(‪)13‬‬
‫و األهول األمرى عي لى و م اض ئيب و تمليم ي ه رة ل المهرف عف ا السيل ن‬
‫ج‪ -‬ولب اتمت راي المرعيتب المتوت ة‪ :‬اتر المجلتس التو يي اتتوت ي ةتي ستيب ‪ 2002‬ات يول غستيل‬
‫األموال ال ي تهتل موعتب جريمتتا التى الستجل ستعع ستيواي ووم يتب المت يول وم يتب اتاتهت‬
‫التتو يي وي عتتا الم ت يول لتتى تتل ميستتية تج ريتتب ةتتي ال ولتتب وميف ت المي ت ا الوتترة ومؤسس ت ي‬
‫التيميل والجم رك و ل م يتملا عمملي ي و يس ب ت اول األموال وتلميف ن‬
‫ ستتل يب مت ل‪ :‬ه ت ر ات يول (غستتل األمتتوال) ةتتي ستتل يب مت ل عموجت مرستتوم ستتل يي ةتتي‬‫‪ 2002/4/2‬وا ج ليضع ات ر المرجمي لمم لجب ظ هرة غسل األموال ويتضتمل ت ة متوا‬
‫تمرف ظ هرة غسل األموال وتضع المموع ي ال ايلب لر م المم لا ي وتتم تست يل لجيتب متل ت ة‬
‫جف ي ع ل ولتب عرئ ستب و يتل و ارة اتاتهت التو يي للستؤول اتاتهت ي لمت عمتب تيايت ات يول‬
‫غستتل األمتتوال مت ل وةت اللجيتتب ال وليتتب لم واتتب غستتل األمتتوال يت ي رتتتا للستتل يب متتؤمرا‬
‫وا ت ا لى مسو ة الم يول ت عتإل اتجترا اي الم عمتب ع لمت يول تمت متل ةضتل اتجترا اي‬
‫الم عمب لى مستوى ول الم لمن‬
‫ل مه ت ار الستتل يب لم ت يول غستتل األمتتوال ج ت لمس ت ي ة الجفتتو ال وليتتب واتيضتتم م ملتتى األستترة‬
‫ال وليب لمو رعب ه الظ هرة عإ تع ره ظ هرة وليب والم يول يوتوي لى موا ي ة مل عييفت‬
‫يايتتب الته ت ي لف ت الظ ت هرة والمموع ت ي الم عمتتب لمرت عتتي ه ت الجريمتتب و ور الجف ت ي الممييتتب‬
‫للته ي لف الظ هرةن‬
‫وا يول غسيل األموال سيضع الم م المهرةي المم يي ةي مييى ل مثل ه المم رست ي يظترا‬
‫لوجتتو المموع ت ي الرا تتب ع لم ت يول لمرت عتتي ه ت الجريمتتب و ور الجف ت ي الممييتتب للته ت ي لف ت‬
‫الظ هرةن‬
‫وا يول غسيل األموال سيضع الم م المهرةي المم يي ةي مييى ل مثل ه المم رست ي يظترا‬
‫لوجتو المموعت ي ال را تب ع لمت يول لمرت عتي جريمتتب غستتل األمتوال مت ل المت يول ستتي ول ستتي ا‬
‫للعيوك الم ملب ع لسل يب لمو رعب ه المملي ين‬
‫و الرئيس التيايت ي للعيتك المر ت ي الممت يي يتا لتم ت تستف وتتى اآلل ع لستل يب وت أي غستل‬
‫األمتتوال مستتيرا ملتتى ل ستتر ب متت ل الستتل ييب والعيتتك المر تت ي الممتت يي والعيتتوك التج ريتتب‬
‫وسر ي الهراةب والتمويل لى و ي ت م للته ي ألي مو ولبن‬
‫‪12‬‬
‫وو ت التترئيس التياي ت ي العيتتك المر ت ي الجمفتتور عم ت الواتتوم ةتتي عتتراثل المملي ت ي اتوتي ليتتب‬
‫المسعوهب مسيرا ملى ل ه المملي ي هي وهميب وأ يمه عف اأ التو يل واعت ا موال الي سن‬
‫هـ‪ -‬األر ل‪ :‬وةي اليظ م الم يويي األر يي توج رعمب اواييل لمواجفب جرائم غسيل األموال هي‪:‬‬
‫‪1‬ن‬
‫‪2‬ن‬
‫‪3‬ن‬
‫‪4‬ن‬
‫ا يول المموع ين‬
‫ا يول المم راي والمؤثراي الممليبن‬
‫ا يول الجم ركن‬
‫ا يول هي يب موال ال ولبن‬
‫ويظرا لف ا التستي عف اليهوص ةيول يمتري تووي ه وضمف ةي ا يول المموع ي وهو الم ل المتئم‬
‫لف ن‬
‫ثانيا‪ :‬التوصيات الفنية المتخصصة‪:‬‬
‫أخترنا طائفتين من التوصيات األولى مصرية والثانية سعوية وفيما يلي بيان ذلك‪:‬‬
‫‪1‬ن‬
‫‪2‬ن‬
‫‪3‬ن‬
‫‪4‬ن‬
‫‪5‬ن‬
‫‪6‬ن‬
‫‪7‬ن‬
‫‪8‬ن‬
‫‪9‬ن‬
‫م اتوتا ظ عييب وس ع ي لسمهي ي مجفولب الفويب و عيسم وهميبن‬
‫متم اتجرا اي المي سعب للوهول لى المملوم ي الوميميب الم هب ع لمميتل الت ي ياتتح لتا وست‬
‫ل ى العيك او يتم تياي الممليب لوس عبن‬
‫واظ السجتي الم هب ع لممت والمملي ي التي تتم لى المستوى المولي و الت ولي لت تول جت ه ة‬
‫م ا م لعتف السل ي الممتهب لم ة ةيب وةم للم يولن‬
‫مت عمب سلو ي ي المملي ي المهرةيب المثيرة للس وك لتتم م ارة العيك ارارا عسييف ن‬
‫تتتت ري وتيميتتتب اتتت راي المتتتوظايل عتتت لعيوك للتمتتترف لتتتى الهتتتام ي المستتت وك ةيفتتت واتجتتترا اي‬
‫والسي سي ي الم هب تج هف و لك اتجرا اي الم يوييب الم هب عمملي ي غسيل األموالن‬
‫يموم اتو عيوك مهر مل متتل اللجيتب المست لب عتا ل راستب غستل األمتوال عإ ت ا عريت مج تت ريعي‬
‫للم مليل ع لعيوكن‬
‫ت عتتا مجتترا اي مج عفتتب غستتيل األمتتوال لتتى الميتج ت ي المهتترةيب الممتلاتتب متتل يمتتو عتستتتي يب‬
‫و مليت ي م ت ة األاتتراإل و لتتك متل متتتل التوتتري والوهتتول لتى العي يت ي الت متتب تتل المميتتل‬
‫ل اتاتراإل عضم ل و ائع ةي عل جيعين‬
‫ت عيا المواييل الو ليب التي تمتعر ةيب لمواجفب ملي ي غسيل األموال لك م م أ ليهوص ا يول‬
‫المموع ين‬
‫ضرورة مستم ام الهتوي ي الموجتو ة ةتي ات يول ستريب الوست ع ي للوهتول لتى م ل متل اليي عتب‬
‫الم مب لتمم و أي غسيل األموال مع التي ي لى م وجو تم رإل عيل ه ا المت يول ومجترا اي‬
‫غسيل األموال(‪)15‬ن‬
‫‪13‬‬
‫ب‪ -‬مقترحات بعض الخبراء المصريين‪:‬‬
‫‪1‬ن‬
‫‪2‬ن‬
‫‪3‬ن‬
‫‪4‬ن‬
‫لى الغ الم لي عهاب مبن‬
‫مه ار ا يول م يم ا‬
‫ميس ت م ارة متمههتتب ةتتي تتل ولتتب للتوتتري ومت عمتتب يس ت ب غستتيل األمتتوال و ل تممتتل‬
‫الو وم ي لى ت وير تسريم ي لتياي يهوص متا ايب األمم المتو ة لسيب ‪1988‬من‬
‫السمي يوو م اتا ايب وليب لغسيل األموال واتهتم م عف الجريمب ةي التسريم ي الموليبن‬
‫ول م وة لى ريا م ةوب الاس هتي تو يتب اليت س عيعمت عإ تعت ر ست ت متل ست ل‬
‫التلو اتجتم ي ي هر ةي ظل غي التيظيم والمم رس ي ال يممرا يب(‪)16‬ن‬
‫يميتب الست اي للملتوم ات اريتب ةترم ي ت‬
‫ويمتري ال تور وم ي ع المظيم ست اتاته و ميت‬
‫عمهر جملب ماتراو ي عإ تع ر معيرا عمملي ي غسيل األموال هي‪:‬‬
‫‪1‬ن ضرورة تمميا واهر التم ول ال ولي ةيم يتملا عم ةوب الجرائم اتاته يب وغسيل األموالن‬
‫‪2‬ن الممل لى اتستا ة مل تج ر عمإل ال ول المتم مب ةي مواجف ي ملي ي غسيل األموالن‬
‫‪3‬ن الممل لى مه ار تسريع لم ةوب الاس ةي التج رة ال وليب مهوه تم ضي و ةع الرسوة ةي‬
‫الهام ي التج ريب ال وليب التي يتم مي ا ف ةي وس ع ي م رجيب عيسم المرتسيلن‬
‫‪4‬ن التاراب ةي الوس ع ي المهرةيب والتوويتي ةي اليم األجيعي عيل اليمت المملتوم المهت ر واليمت‬
‫غير المملوم المه ر مع م السم ي عتوويل اليم غير مملوم المه ر ملى العيوك الم رجيبن‬
‫م الستم ي عتوويتل العيتوك لليمت األجيعتي المملتوم المهت ر ملتى وت العيتوك الم رجيتب مأ عمت‬
‫‪5‬ن‬
‫الوهول لى ستف ة ممتت ترف متل مهتلوب الضترائ ومهتلوب الجمت رك وم ارة م ةوتب‬
‫غسيل األموال عو ارة ال امليبن‬
‫العيتك الت ي يثعتي تور تا عممليت ي غستيل‬
‫‪6‬ن ضرورة اي م العيك المر ي عإلغ ترميص وست‬
‫األموال وتم يم الم ئميل لى م ارتا الى المو مب الجي ئيب عتفمب اتضرار ع لمهلوب الملي للعت‬
‫وع تاته الو يين‬
‫‪7‬ن متوظ ب مه ر ال مل غيتر المستروم ةتب مثتل تجت رة الممت راي والرستوة والاست السي ستي‬
‫وغيره وةضوف ام م الي س م وة للمض لى ه الجرائمن‬
‫‪8‬ن ضرورة تم يل عمإل المواييل وثيمب الهلب عم ةوب غسيل األموال عف ف تجايف مي عع الجريمب‬
‫عستى هوره م هب ةيم يتملا ميف ع لاس السي سي والاس ات اري وت ييف اليمو وع ا ي‬
‫اتئتم ل واتتج ر ةي الرايا األعيإل والمم ر وال رة وغيره ن‬
‫(‪)17‬‬
‫‪9‬ن مه ار ا يول م ص عم ةوب ملي ي غسيل األموال الم رة يتضمل موع ي را ب ن‬
‫‪10‬ن ممض م ورا عب لى العيتوك غيتر المميمتب الموجتو ة ةتي مهتر التتي تم متل مم ملتب مسترو ي‬
‫ا لمي ا الورة (واتستثم ر) وأ تمضع للم يول المهتري و لرا عتب العيتك المر ت ي المهتري‬
‫وتى أ يم ل مس ة استم امف ةي ملي ي غسيل اأموال(‪)18‬ن‬
‫ج‪ -‬توصيات مجلس الوزراء السعودي‪:‬‬
‫م تم مجلس الو را السمو ي رعميل توهيب‬
‫هـ (‪2000‬م) وةيم يلي عي ل لك‪:‬‬
‫تف لجيب متمههب عمرار رام (‪ )15‬ةي ستيب ‪1420‬‬
‫‪14‬‬
‫‪1‬ن لى ال ولب متم الم واي لتياي اتا ايب ةييي ن‬
‫‪2‬ن مل اواييل سريب المؤسسب الم ليب تتم رإل مع ه التوهي ي (ومل ثم يج ملغ ه )ن‬
‫‪3‬ن توت ج م ةوب غسل األموال م واي سريمب وست ي ة مفمت يتي الهتموع ي الم يوييتب والاييتب‬
‫م ت توت ت ج التتى ت ت اعير مليتتب توستتيل األيظمتتب الم يوييتتب وتم ي ت ور اليظ ت م الم ت لي وتمويتتب‬
‫التم ول ال ولين‬
‫‪4‬ن تجريم مليب غسيل األموال وم تع ره جريمب م رةن‬
‫‪5‬ن تتوما الجريمب عمجر الملم عيس غسل األموال ومهوه الملم ع لميسي الجي ئي لف األموالن‬
‫‪6‬ن السر ي وموظاوه رضب للمسؤوليب الجي ئيبن‬
‫‪7‬ن مه رة الممتل ي المغسولب و ئ اتف و الوس ئل التي مستم مي و يترا مستتم امف ةتي ايتب‬
‫جريمب مل ه الجرائم و لك تم ي اليظت م المت لي متل متتل متوظتب ستير اليمت اليت جم تل‬
‫ه الجرائمن‬
‫‪8‬ن ت عيا التوهي ي (‪ )29-10‬لى المه رف والمؤسس ي غير الم ليب وتى ومل لم ت ل م ضتمب‬
‫لرا عب مستمرةن‬
‫‪9‬ن ت عيا التوهي ي (‪ )21-10‬و (‪ ) 23‬لى م اولب اتيست ب الم ليتب والتج ريتب التتي تتتم متل اعتل‬
‫مؤسس ي غير م ليب ةي و لب السم ي لف ع لكن‬
‫‪10‬ن المؤسس ي الم ليب مل مب ل ت ول وس ع تف عيسم وميميب وليسي وهميب وت ويل سم الممت‬
‫وأ سيم ي ةتح الوس ع ي او ال مول ةي مم متي تج ريبن‬
‫‪11‬ن م ا س ي المؤسسب الم ليب عمم متي اةرا مميييل ةيج م مملوم ي ملب يفمن‬
‫‪12‬ن موتا ت ظ تتل مؤسستتب م ليتتب عس تجتي متئف ت لم ت ة ممستتب تتوام لتتى األاتتل وت تتول مت وتتب‬
‫للسل ي التوميميب والمض ئيبن‬
‫‪13‬ن عت ل المي يتتب ومتمت اتجتترا اي المي ستتعب لم ةوتتب مليت ي غستتل األمتتوال التتتي تتتتم تتل ريتتا‬
‫الوس ئل الت يولوجيب الو يثبن‬
‫‪14‬ن ميت هميب و ي يب م هب لجميع المملي ي المر عب وغير الم يب وال عيترة والتوتري تل ملايتب‬
‫ه المملي ين‬
‫‪15‬ن ةي و لب السك يتميل تعليغ الجف ي الممتهبن‬
‫‪16‬ن يجتت وم يتتب المتتوظايل جي ئيتت ومتت يي يتت مةستت يتتب ستترار م هتتب عفتت الجتترائم للجفتت ي‬
‫الممتهبن‬
‫لى الموظايل م تو ير الممت عسيل مةس سرارهم للجف ي الممتهبن‬
‫‪17‬ن يج‬
‫‪18‬ن تلت م الجف ي الم ليب التي تعلغ س و ف عتمليم ي الجف ي الممتهبن‬
‫‪19‬ن لتتى المؤسس ت ي الم ليتتب ل تضتتع عتترامج لم ةوتتب غستتل األمتتوال تتضتتمل ت تتوير السي س ت ي‬
‫واتجرا اي ال املب وت ري الموظايل ويظ م ت ايا لمراجمب الجف المهرةين‬
‫‪20‬ن يج ل ت عا المؤسس ي الم ليب ه المع ع ةي مر ه وةي ةرو ف ةي الم رجن‬
‫‪21‬ن لى المؤسس ي الم ليب ل تولي ي يب م هتب ةتي تا تفت وهتام تف متع ستم ص و ستر ي‬
‫ومؤسس ي م ليب تيتمي الى ا ر أ ت عا ه التوهي ين‬
‫‪22‬ن ةرإل را عب لى ميتم ل اليم واأل واي الم ليب الم علب لل ةع لو ملبن‬
‫‪23‬ن رةع تم رير ل جميع مم متي المملب الموليب واألجيعيتب التتي ت يت لتى معلتغ موت ملتى هيئتب‬
‫مر يب ل يف ا ة عي ي ين‬
‫‪15‬‬
‫‪24‬ن تسجيع تميي ي و يثب آميب ت ارة األمتوال عمت ةتي لتك الستي ي وع ات ي الت ةع وميت ام ستي ي‬
‫الروات وتسجيل اي ة تر األسفم لتسجيع تع يل اأمور اليم يبن‬
‫‪25‬ن متم اتجرا اي الوا ئيب لميع استغتل السر ي الهوريب ةي ملي ي غسل األموالن‬
‫‪26‬ن مرااعب المهت رف والمؤسست ي الم ليتب و الفيئت ي الوستي ب التتي لتيس لت يف عترامج ضت غستل‬
‫األموال ويج تم يم المعرة لف ةي ه ا السيلن‬
‫‪27‬ن يج ةرإل مسراف ا اري لى المفل األمرى التي تتم مل ع ألموال اليم يبن‬
‫‪28‬ن يج ت تيتتوير الستتل ي الممتهتتب متتل متتتل عتترامج م ةوتتب غستتل األمتتوال للمؤسس ت ي الم ليتتب‬
‫والمفل اأمرى التي تتم مل ع ألموال اليم يب عوس ئل و س لي غسل األموال يت ت تول ستري ب‬
‫عف الجريمبن‬
‫‪29‬ن مل م تتورة هت الجتترائم متتل متتتل ات رة المجتترميل لتتى ممتتتتك ستتر ي هتتي يب و تج ريتتب‬
‫تتم متتل عغستتل األمتتوال يت لت تمويتتب التمت ول الت ولي وتعت ل و ييت المملومت ي المتملمتتب عتت ةا‬
‫موال المم راين‬
‫‪30‬ن ت ايا مجم لي الت ةا ال ولي لألموال اليم يب عييب ملب يي وتتى يم تل مجترا تمت يراي للتت ةا‬
‫اليم ت ي و م ت ة ت ةمتتا متتل مه ت ر م رجيتتب ومت وتف ت للعيتتك المر ت ي وهتتي وإل اليم ت ال ت ولي‬
‫وهي وإل التسوي ي ال ولي لتسفيل ال راسب ال وليبن‬
‫‪31‬ن يجتت جمتتع المملومتت ي متتل اعتتل اتيترعتتول ومجلتتس التمتت ول الجمر تتي وتو يمفتت للستتتل ي‬
‫الممتهب وول آمر الت وراي ةي غسل األموال وتو م ه المملوم ي ولي و املي ن‬
‫‪32‬ن يج ت التم ت ول عتتيل الستتل ي الم يوييتتب ةتتي الم ت لم عستتيل مس ت ئل المه ت رة والمس ت ة المتع لتتب‬
‫وتسليم المجرميلن‬
‫‪33‬ن ي يي التم ريف الو ييب لل ول لجريمب غسل األمول ةيج تم يم المس ة المتع لبن‬
‫‪34‬ن يج مجرا اتا اي ي ثي ئيب و وليب عغرإل توةير مجرا اي مليب للمس ة المتع لبن‬
‫‪35‬ن يج ت عيا اتتا اي ي الم لميتب لغستل األمتوال تا ايتب المجلتس األوروعتي لستيب ‪1990‬م وتول‬
‫الغسل والتوري والوج والمه رة لألموال الم ئ ة مل الجريمبن‬
‫‪36‬ن تسجيع التم ول ةي التوميم ي عيل ال ول والسل ي الممتهب ةيم يتملا عإجرا اي التسليمن‬
‫‪37‬ن تتتوةير مجتترا اي تع ت ل المس ت ة عتتيل ال ت ول تتإعرا الستتجتي وتاتتتي األستتم ص والمي ت ل‬
‫والوج و م اتثع ي تستمم لا ةي توميم ي غسل األموال والتم يم للمو مبن‬
‫‪38‬ن يج ل ت ول هي ك سل ب تتم اتجرا اي الم جلب ةي الر لى ال لع ي التي تر مل العل ال‬
‫ا ألجيعيب لتو ي وتجمي ووج ومه رة الم ئ اي و األموال األمرى التي ي ول س سف غستل‬
‫األموالن‬
‫‪39‬ن التيسيا ةتي رةتع المضت ي للمو متب ولتات ي الواتوم ةتي المي ت ي عستيل اتمتهت ص وتو يت‬
‫اةضل األم ل لمو متب متفمتيل متل ثتر متل عتت واوت ة ويجتري التيستيا يضت ةتي مليت ي‬
‫الوج ومه رة األموالن‬
‫(‪)19‬‬
‫‪40‬ن يج تواةر اجرا اي لتسليم المتفميل عجريمب غسل األموال المتملمب ع لمتفميل ن‬
‫ثالثا – دور البنوك المحلية والمركزية لمواجهة عمليات غسيل األموال ‪:‬‬
‫هي لك مؤسراي ي ة يم ل ل ت ول ليت لموظاي العيوك وتس‬
‫وميف م يلي‪ :‬مؤسراي مب‪:‬‬
‫‪16‬‬
‫هم ةي سف األمتوال المترا غستيلف‬
‫‬‫‬‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫ي م ت ول ي هره الب لى غ يتب غيتر مسترو ب ت لغموإل و اتلتعت س اللت يل يميت ال غ يتفت‬
‫اتاته يب و م ا ع ى ايف غير مممولب تم م ن‬
‫م ا تم سو األموال عم ايمض ةترة اهيرة لى مي ا ف م هتب يت ميمت ام مت يعترر هت ا الستو‬
‫ةي يس ال عول س س ن‬
‫م ا يي المملي ي الم لوعب تتم ى الي إل الم ي و ال ع ئل الم ييل للمهرف و لارم ممتيل ل يتا‬
‫و م ا تمت ر م تست ف األستتع التتتي ةمتتي ال عتتول التتى ممتيت ر هت ا المهتترف و هت ا الاتترم لتستتويب‬
‫م لان‬
‫م ا ل و الوس ع ي أ يتورك مي م ة ثم مهعح متور ج ا ع ول سع مممولبن‬
‫م ا يي المملي ي متي اضب مل المملوم ي المستم ة مل معرة المهرف ةيم يتملا عف ا ال عتول ومتع‬
‫الغ يب مل تا ي الممل التي يميمف ومل ال عيمي ايا أ ع مل اتستع ع ل عول ال ي يم م للمهرف‬
‫مملومتت ي م ئتت ب و غيتتر هتتويوب ويتترةإل عتتت معتترر مممتتول ت ويتت المهتترف ع لمملومتت ي و‬
‫المستي اي الضروريب(‪)20‬ن‬
‫مؤشرات خاصة‪:‬‬
‫‪1‬ن غسل األموال عواس ب ملي ي موممب يم ا‪:‬‬
‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫ي يم ا ةي وتيل ل األيست ب الظت هرة‬
‫اي م و األةرا و مو ى المؤسس ي ع ةع معلغ عير وغير‬
‫ة عسي ي و توويتي او غيره مل وس ئل ال ةعن‬
‫تس‬
‫ات ي الملووظ تي ا ي و األةرا و المؤسس ي التي يتم يم ا و ول سع واضوب و موضوب‬
‫أوم م ا وولي ه اتي ا ي عم واي اهير ملى م ل أ تاب لا ت ة عييست ب ال عتول الم هتب‬
‫والممروةبن‬
‫ال ع ئل ال يل يمومول ة عإي ا ي ي ة يم ا عوي يست ل مجمو فت معلغت عيترا ومل يتي ايمتب‬
‫ل ميف ضئيلبن‬
‫وس ع ي المؤسس ي التي تتم ملي تف ستوا ميت ا ي و ستووع ي يمت ا ولتيس عواست ب وست ئل الت ةع‬
‫األمرى (سي ي توويتي معي أي)ن‬
‫ال ع ت ئل ال ت يل ي ي ت ول عإيتظ ت م متتل ايمتتب وس ت ع تفم يم ت ا متتل اجتتل تغ يتتب مه ت ار ستتي ي او تياي ت‬
‫توويتي و ل وس ئل يم يب مرى ا علب للت ولب ومم يب التياي ةوران‬
‫ال ع ئل ال يل يع لول ميب عيرة مل المس ئم الهغيرة مم عل اس ئم عيرةن‬
‫ال ع ئل ال يل تتضمل م ةو تفم وراإل م ورة و واي ائابن‬
‫ال عت ئل الت يل يوولتتول معت لغ عيتترة التتتي تتتو م ةتي الهتتراف اآللتتي عغيتب تو ستتي اتتهت ل المع ستتر‬
‫عمستم مي المهرفن‬
‫سرا سي ي مهترةيب وستي ي ستي ويب يمت ا وعمعت لغ عيترة متل اعتل عت ئل ظترةييل ي أ يميمتول‬
‫تا ي مست يمب مع الارم المميي متتك وس ع ي توي ال ل او مستئج ر م يب وه ان‬
‫ات ث ت ر متتل تياي ت ملي ت ي يم يتتب ت ي ت ايمتف ت تتل الو ت ال ت ي يتتوا ي مم ي ت ي ال ع تول المم ت رة متتل‬
‫المهرفن‬
‫ات ثت ر متتل ميت ام او ستتو متتوال ةتتي و متتل وست ماتتتوي متتل اعتتل ةتتر أ يعتترر يست ا المفيتتي‬
‫(مستم م ي مثت) ل يسف الوس ع ي مثل ه الور بن‬
‫‪17‬‬
‫ثيرا ل مم ييب هو‬
‫ اتي ا ي والسووع ي اي المع لغ المرتامب والتي ت ي‬‫و ل م اميل و األةرا ن‬
‫ سرا وعيع مي ي عيرة مل المم ل الثمييب مل اعل ع ئل ظرةييلن‬‫‪ .2‬غسيل األموال بواسطة حساب مصرفي‪:‬‬
‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫مو ى المؤسس ي‬
‫وجتتو ستتع ب مليت ي غيتتر مممولتتب لت ى المهتترف وجتتو ت متتل الوست ع ي لت ى مهتترف واوت‬
‫وي ول هي ك توويل مستمر عيل ممتلف ه الوس ع ي وسيولب مار بن‬
‫التوويل ملى مهرف مر ع ول تو ي المستاي ن‬
‫مستتم سي ي عمع لغ عيرة مظفرة مل الغير له لح ال عولن‬
‫الت عا عيل التوويتي واتي ا ي اليم يب الو هلب ةي اليوم اتا و مس لك اليومن‬
‫التوويتي ال عيرة المستمرة ملى عل ممروف عييا ميتج للمم راين‬
‫ت ل را ت ا او وست وضتع ةيتا معلتغ عيتر متؤمرا وغيتر متواتع‬
‫سو معلغ عيتر يمت ا متل وست‬
‫وي ول مه ر ه ا المعلغ مل الم رجن‬
‫وجو ة وس ع ي اجريي ةيف ة مي ا ي يم ا عوي هعح مجمو ف يس ل معلغ عيران‬
‫عير مل األسم ص عتس ي م ةو ي لمهلوب وس مميل ع ول تاسيراي ممعولبن‬
‫اي م‬
‫م اتستا ة مل التسفيتي المهرةيب لوهول لى ةوائ لى مم عل مي ام مع لغ عيرةن‬
‫ال ع ئل ال يل يتوجفتول ممت ةتي واتي واوت ملتى ت ة ستع عيك لتيايت مليت ي عيترة يمت ا و عممتتي‬
‫مميل مل الوست ع ي توتي ال لت ول ل ي تول لتك معتررا‬
‫جيعيبن ال ع ئل ال يل يرغعول ةي‬
‫ليس ف المفيين‬
‫ال ع ئل ال يل يرةضول تم يم مملوم ي تتيح لفم اتستا ة مل م م ي مهرةيب ه مب و م تم ن‬
‫الم ةو ي التي توهتل ومت عواست ب ستي ي ستي ويب او ستي ي عممتتي اجيعيتب وم هتب م ا ت ل‬
‫مه ر ه السي ي مل الم رجن‬
‫‪ -3‬غسيل أموال المخدرات بواسطة عمليات استثمار‪.‬‬
‫‬‫‬‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫سرا سي اي مو ب ةي و المه رف ةي واي أ يتواةا لك مع وضع ال عولن‬
‫ال ع ئل ال يل ي لعول م م ي ت ارة موال عممتي جيعيب و مستي اي أ ي ول مه ره واضو و‬
‫متواةم مع وضع ال عولن‬
‫ت اول سي اي عميم عيرة يم ان‬
‫سرا و عيع مستي اي ةي ظروف غير يب وع ول وضوي سع عف ن‬
‫المملي ي الج ريب لى ست س ضتم ي ي او اتروإل لت ى ةرو تا او ستر ي ت عمتب لمهت رف جيعيتب‬
‫موجو ة ةي مي ا ممروةب عتفري المم راين‬
‫‪ -4‬غسيل األموال بواسطة نشاط دولي (أوف شور)‬
‫ المميل ال ي يم متا ةترم جيعتي و مؤسستب ت عمتب و مهترف آمتر موجتو ةتي علت ييتستر ةيتا ميتت ج‬‫وتفري المم راين‬
‫ مستمم ل م ع ي م تم ووس ئل تمويل مرى ليمل موال ملى علت ال ممييتب و ل هت التوتويتي أ‬‫تتي س مع يس ال عول الم ي ال عيمين‬
‫‪18‬‬
‫ ال ع ت ئل ال ت يل يس ت ول م ت ةو ي ميظمتتب و عيتترة عم ت ةيف ت التوتتويتي اتل تروييتتب والتتتي أ يم تتل‬‫تو ي ه عوضوي و ال ع ئل ال يل يتلمول عإيتظ م م ةو ي عيترة مهت ره علت ال تست رك ةتي ميتت ج‬
‫المم راي و ميظم ي مره عيبن‬
‫ال عولن‬
‫ تجميع مع لغ عيرة أ تتي س مع مجم لي معيم ي اليس الممروف ال ي يتم‬‫ ال ل الميظم لسي ي سي ويب و سي ي عممتي جيعيبن‬‫‪ -5‬غسيل األموال بواسطة طرد مضمون أو غير مضمون‪:‬‬
‫‬‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫ال ع ئل ال يل يس ول اروضفم عهورة غير متوامان‬
‫ال ع ئل ال يل ي لعول اروض لى س س ضم يا ل ى و المه رف ول ى رف ث ل ومه ر تلك‬
‫الضم يب غير ممروف و غير متواةا مع وضع هؤأ ال ع ئلن‬
‫الممت ال يل يس ول اروضفم المهياب عييف سيئب اعل المو المتواعن‬
‫الممت ال يل ي لعول اروض مم عل هول تمل ف ميسية م ليب و رف ث ل وغير ممروف مه ر‬
‫تلك األموال و يف أ تتواةا مع وضع المميلن‬
‫‪ -6‬إحتمال غسيل األموال من خالل الخدمات المصرفية اإللكترونية‪:‬‬
‫‬‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫لتتى المهتترف و الميستتية الم ليتتب التتتي تتتوةر لممتئف ت يظمتتب التوويتتل اتل ترويتتي ل تتترع‬
‫يج ت‬
‫عري مج لى اليظ م يره مجمل المم متي المهرةيب غير الم يب تم ل الميسية الم ليب متل مرااعتب‬
‫واتعتغ ل المملي ي المسعوهبن‬
‫ي م يتلمى و الوس ع ي ة توويتي م ليب هغيرة ع ل ريمب اتل تروييب ثم يموم ه و الوس‬
‫عتوويتي عيرة ع ل ريمب ياسف ملى عل آمرن‬
‫الممتتت الت يل يو تتول عإيتظت م ةمت ي عيتترة عتتإمتتف الوست ئل عمت ةيفت اتيت ام ال تروييت وي تتول‬
‫مس و ةيف و يتلمول ةم ي عيرة عس ل ميتظم مل عل ال تمرف عييف سواإل المم راين‬
‫التوويتي التي تهل عإسم ميتل المهترف متل المت رج ال تروييت ثتم توتول التى المت رج مل تروييت‬
‫ول ل تمر ةي الوس ي أ تو م ثم تسو مل الوس (‪)21‬ن‬
‫اإلجراءات الوقائية المترتبة على البنوك والوسائل المالية لمكافحة غسيل األموال‪:‬‬
‫لى غستيل األمتوال ةتت عت متل تظت ةر جميتع‬
‫يظرا لم ورة وة اوب المس ئر و هميب اليت ئج التي تترت‬
‫الجفو الموليب وال وليب لم ةوتب هت الجريمتب والوت ميفت عمت ر اتم ت ل وممت أ ستك ةيتا عتيل المت‬
‫األ عر ةي م ةوب ه الجريمب م هتب ةيمت يتملتا عت تجرا اي الرا عيتب يمتع التى وت عيتر لتى العيتوك‬
‫والمؤسست ي الم ليتتب م ليفت ل تتمت ةتتب اتجتترا اي التتتي توتتول ول الميت م عتتيي مليت ي م ليتتب غيتتر‬
‫مسترو ب و لتك للمو ةظتب لتتى ستممتف ووم يتب ياستتف وأ متل م تورة هت الممليت ي ع تضت ةب التتى‬
‫مس همتف ةي وم يب الو ل والمجتمع ال ولي مل ه الجريمب ويم تل عيت ل اتجترا اي الوا ئيتب المم تل‬
‫متع ف عف ا اله لى اليوو الت لي‪:‬‬
‫ لى الع يوك والمؤسس ي الم ليتب ل تتمترف عهتورة مستتمرة لتى الوست ئل واألست لي واآلليتب التتي‬‫يلجي اليف غ سلو األموال ةي ملي تفم الم ليب غير المسرو ب و ل تضع الم الت مب واتجرا اي‬
‫‪19‬‬
‫‪-‬‬
‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫الوا ئيب توع ف وأ ستك عتيل لتك يمتمت عست ل س ستي لتى التت ري المستتمر والامت ل لموظايفت‬
‫وتتتو يتفم وتمتتريافم ع تتل المستتتج اي والتغيتتراي المستتتم مب ةتتي هت ا المجت ل متتع التي يت لتتى ت م‬
‫واو فم تغرا اي و معت ا و موتي ل هؤأ المجرميلن‬
‫ل ت عتتا وعست ل ةمت ل معت التمتترف لتتى متئفت يت ةتتتح وست ع ي و مجتترا الممت متي العي يتتب‬
‫ويتمثل لك ةي ممرةب المميل مل متل المستي اي الرسميب و ي وسيلب مرى يم ل ات تم ليف‬
‫عم ةي لك ممرةب عيمتب ملتا وم يتا وت توير هت المملومت ي عهتيغب وريتب وتعت ل المملومت ي‬
‫وول وميمب وسمهيب مل تم ةتح وس ع ي لفم و مل تم مجرا ملي ي م ليب لفمن‬
‫اتلت ام ع ةب التمليمت ي واأليظمتب والمتواييل الهت رة متل الجفت ي والستل ي الممتهتب عمهتوص‬
‫م ةوب ه الجريمب وميس يظ م مل الضواع ال امليب لإللت ام عف اللوائح والمواييل والتمليم ين‬
‫اتوتات ظ ع لستتجتي التتي تتملتتا ع لممليت ي الم ليتتب الموليتب وال وليتتب لمت ة أ تمتتل تل ممتتس ستتيواي‬
‫لتم يمف للسل ي الممتهب ويم ل الرجوم اليف لغرإل المت عمب والت ايان‬
‫اتلت ام ععري مج را عي ةم ل يم ل مل متلا التعليغ ل اليست ي المستعوهب وم ت ا تمت رير م هتب‬
‫ل المملي ي الم ليب وتم يمف للجفت ي الممييتب و ل ي تول هيت ك مجمو تب مت ملتب متل التمت رير لفت‬
‫ته ةي ه ف واو وهو مرااعب وره المملي ي العي يب المسعوهب ومل ه التم رير‪:‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‪‬‬
‫‬‫‪-‬‬
‫‬‫‪-‬‬
‫تمرير المملي ي اليم يب‪ :‬ويستم م ي تياي المملي ي اليم يب عواست ب و ع تي عتب تل المميتل ةتي‬
‫ي مل مهرةي و ي وهول الممليب لمعلغ ممتيل (‪ )1000‬وأر متثت ستوا عست ل مياتر او‬
‫تجميمي و ي السك عف الممليب تتم اتجرا اي الت مب ةي ضو لكن‬
‫تمرير اليس المسعو ‪ :‬ويمعي ي وجو ي سك ل ى موظف العيك عتيل المميتل او الستر ب تمتوم‬
‫عإستغتل العيك لتياي مليب غسيل األموالن‬
‫مه ت ار تم ت رير تتل المملي ت ي الضتتممب و تمريتتر اليم ت المتتو م والمستتوو ‪ :‬وستتوا ت ل لتتك‬
‫ع لسي ي التي ت ي ل معلغ مميل و المع لغ األال مل الو المميل الواج معتغ السل ي يا‬
‫وه التم رير تم ل مل التمرف لتى الممتت الت يل يمومتول عتج ئتب مت ةو تفم و مستووع تفم‬
‫ل ي يعتم وا ل المعلغ الواجت اتعتتغ يتا للستل ي الممتهتب وهت ا يم تل متل التمترف لتى‬
‫الممت ال يل تتغير يس تفم عس ل م تي ي او ما جئن‬
‫لك ةي التمرف لى الممليت ي الم ليتب التتي ي تول‬
‫تم رير الوواأي الوار ة واله رة‪ :‬ويس‬
‫ةيف غسيل األموال مل متل ممرةب الوواأي اله رة ملى م رج التعت او للعيتوك الوستي ب و‬
‫الوواأي اله رة الم رجيب او التي يتم تغ يتف عسي ي سمهيبن‬
‫ل تع ل المي يب والتر ي ال ةي لى المملي ي ال عيرة وغير الم يب والتي ليس لف غرإل و مر و‬
‫ا يويي و ااته ي واضحن‬
‫التي مل مواةمب السل ي األمييتب والرا عيتب ةتي المتو ل األهتلي للمميتل و ت م م تتراإل المتوا ل‬
‫األهلي لى ريمب الوهول لى األموال م يج التاراب عيل الوست ع ي المهترةيب والتوتويتي‬
‫عيل اليمت األجيعتي المملتوم المهت ر واليمت األجيعتي غيتر المملتوم المهت ر متع ت م الستم ي عتوويتل‬
‫اآلمر الى و العيوك او الاروم الم رجيب مفم يي األسع ن‬
‫ل ي ول هي ك تيسيا وتم ول وتع ل للمملوم ي والمعراي الم يوييب والم ليب واتستتا ة متل معتراي‬
‫لى م ةوب غسيل األموالن‬
‫العيوك مل عمضف العمإل مم يس‬
‫ل يتم التوميا ةي ي مليب م ليب غير يب عياهى رج ي السريب ومرا ة م معتغ المميل عيي‬
‫مرولب مل مراول التوميا والت ايا التي تتم عف ا المهوص(‪)22‬ن‬
‫‪20‬‬
‫في مجال مكافحة غسيل األموال‪:‬‬
‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫ضرور ة تو ي الو األاهى للسو عم أ يتج و معلغ مميل ومرااعتب ور ت ي الستو التتي ت تول‬
‫ول الو المستموي عتا عويت يتتم تجميمفت ومرااعتفت ومت عمتفت وتتى أ تستتغل هت الهتتويب ةتي‬
‫مج ل ملي ي غسيل األموالن‬
‫تتتوةير عتترامج يم تتل متتل متلفت رهت مجمتتل الممليت ي المهتترةيب ويم تتل متتل متلفت اتعتتتغ تتل‬
‫المم متي و ملي ي التوويل غير الم يبن‬
‫مستتتم ام ايظمتتب الوم يتتب األمييتتب لوم يتتب األجفت ة المرتع تتب اتيتريتتي ت لعرامج ال ستتاب لإلمتراات ي‬
‫األمييب و لك مستم ام عرامج م هب للمو ةظب لى المملوم ي عتر ستر ب اتيتريتي ووم يتفت متل‬
‫المع والتسويا واتتتف و لك عإستتم ام التمييتب الو يثتب والمت تورة إستتم ام العهتمب اتل تروييتب‬
‫والتوايتتع اتل ترويتتي والستتف اي الراميتتب والتستتاير و ستتب المتتيل وم ت ملتتى لتتك متتل وس ت ئل تمييتتب‬
‫للمو ةظب لى ستمب المملوم ي الميمولب عر اتيتريي والتي مل هويب األ راف الممييتب عممليت ي‬
‫تع ل المم لوم ي والمملي ي المهرةيب وتو ي هويب المستم م ول المي م عمملي ي غير مسرو بن‬
‫مستم ام لمب السر (‪ )password‬للتتو م ةتي تستغيل األجفت ة م هتب جفت ة ال معيتوتر و ل يتتم لتك‬
‫عإستم ام وس ئل ةييب وتمييب توةر الم ي مل األمل ويهم الوهول اليف ن‬
‫وجو يسخ موتي يب وريب للعرامج والمملوم ي المم يب لتى جفت ة ال معيتوتر وم هتب المرتع تب‬
‫عسع ب اتيتريي مل جل م ة مسترج ف والت ايا ليف ومت عمتف ن‬
‫مه ار تم رير وريب (يوميب مسعو يب سفريب) ليس ي الوس ع ي الج ريتب تغ تي جميتع وست ع ي‬
‫الممت التي تتم مل متتل ع ات ي الهتراف اآللتي عواست ب الع ات ي ال اتيتب وستع ب اتيتريتي ةيتتم‬
‫عموج ت ه ت التم ت رير راستتب األره ت ة واتي ت ا ي والستتووع ي ومراجمتف ت عس ت ل ايتتا ومتم ت‬
‫اتجرا اي الت مب ع لمملي ي المسعوهبن‬
‫وهي أ ع مل التيويب لى يا أ ع مل وجو مجرا اي م عيب را تب عوتا العيتوك والمؤسست ي الم ليتب‬
‫وم هب موتي الهراةب التي تم لف التمليم ي واأليظمتب الم هتب عم ةوتب غستيل األمتوال و ل ي تول‬
‫هي ك يظ م را عي ةم ل مل اعل العيك المر ي والسل ي الممتهب ا ر لى المي م ع تجرا اي الوا ئيب‬
‫والمتجيب لم ةوب جريمب غسيل األموال(‪)23‬ن‬
‫دور البنوك المركزية في الرقابة واإلشراف على البنوك‪:‬‬
‫للعيوك المر يب السل ب الم لمب للمي م ع تسراف والمرااعتب لتى مت ل العيتوك وتمتوم هت المتاتب عيت‬
‫لى يظم واواييل تو م عموجعف تلك المم رس ي ومل الوظ ئف الرئيسيب أل مت ل العيتوك ع تضت ةب التى‬
‫مه ار المملب ومرااعب سم ر الهرف واتئتم ل والتو م عوجم السيولب وم يرتع ع لموة السرائيب للمملب‬
‫و سم ر السلع والتضميم والسي سب اليم يب و م ل الرا عب لى العيوك للتي مل ستمتف ومتئتف الم ليب‬
‫وتوةر يظم الرا عب ال امليب ويووه ن‬
‫ويتم تياي تلك المف م مل متل ثتثب مو ور رئيسيب يمتلف ت عيمف وات تم ليف مل ولب ملى مترى‬
‫عوس الوظ ئف والمف م التي يي للعيتك المر ت ي الميت م عفت ومهوهت تلتك المفت م المرتع تب ع لج يت‬
‫الرا عي واتسراةي وتتمثل تلك المو ور عم يلي‪:‬‬
‫‪21‬‬
‫أوال‪ :‬اإلشراف المكتبي‪:‬‬
‫وي تل م العيوك المر يب العيوك التج ريب عتم يم ةتب العي يت ي والمملومت ي المتملمتب عممتلتف األيست ب‬
‫المهترةيب ات اريتب والاييتب ممثلتب عت لموائم الم ليتب ومت يتعمفت متل عي يت ي وموهت ئي ي وتمت رير تاهتيليب‬
‫لجميع الوس ع ي والموا ي ي نننننننن الخ و لك عس ل وري يمتم تو ي ةتراتا لى يو يب تلك العي ي ي‬
‫وو جب العيك المر ي لف ةعمضف تتم مت عمتا عس ل يومي وعمضتف يهتف ستيوي واألمترى عتيل تلتك‬
‫الاترتيلن ومل ضمل تلك العي ي ي م يتملا عموضتو ي متل ويت وجتم األمتول الموولتب لمت رج ال ولتب‬
‫سوا م هو ل ريا العيوك و مؤسس ي الهراةب و لك مل متل المي ة الو و يب واألموال الوار ة‬
‫مل م رج ال ولب عياس التهييف الس عا م تموم العيوك المر يب لى مت عمب األموال الموولب مهتياب‬
‫لتتى الغتترإل متتل التوويتتل تج ت ري ستتي وي توتتويتي م لتتب واة ت ةنننننننننننننننننن م ت ت ت و عمتتإل‬
‫العيوك التج ريب العيوك المر يتب المسترةب لتى م لفت ععي يت ي تتملتا عوجتم األمتوال الموولتب مو تب‬
‫وس ال ول م تره عمإل ال ول األموال اليم يب الم مب واله رة عر مي ةت ه لممرةتفت ومواةمتفت‬
‫الى موتي ج ي المس ةريل و المملي ي ومجم لي األموال الميا ة مل متلف و لك لتتم راستف وتوليلفت‬
‫وممرةب اتج هف ن مل متل التم رير ال وريب والتي تتضمل وجم األموال الموولب والتتي ترستلف العيتوك‬
‫التج ريتتب للعيتتوك المر يتتب مت ستتري ةتتي الع ايتتب ويت ل العيتتوك التج ريتتب عو تتم اليظت م المل متتب عرةتتع‬
‫تم رير وريب ميف يوميب سعو يب سفريب رعع ستيويب ويهتف ستيويب نننننننننن التخ تتملتا عتو يت وجتم‬
‫األموال الموولب وم يرتع عتا هيلف الج ئيب والتعليغ ل الو أي اتوتي ليب لتموم العيوك المر يب مل‬
‫متتتل م ارة التاتتتي واتستتراف ةتتي العيتتوك المر يتتب عتوليتتل تلتتك العي ي ت ي ومم ريتف ت لتو ي ت واي ت س‬
‫التوجف ي ل لك اليس وتوجيا العيوك عم ترا يتاا مع المهلوب الم مبن‬
‫ثانيا‪ :‬اإلشراف الميداني‪:‬‬
‫تموم ممظم العيوك المر يب عمم رسب وره الرا عي مل متل الواوف المع سر لى موااع الممل و لتك‬
‫عإجرا ي راي تاتيسيب للعيوك و ة تتولى المي م عف م اراي مرااعب العيوك – التاتتي العي تي للتمترف‬
‫لى مجرا اي الممل لتتي مل مت متف وستتمتف وات ت تول تلتك ال يت راي روتيييتب تستمل‬
‫ل ار‬
‫ي العيك و يف ت تول ما جئتب يضت وات تمتص م اراي ممييتب ألستع‬
‫عمإل ات اراي و ممتلف ا‬
‫ممييب ومل ضتمل ات اراي التتي تمتع توتي يمت التاتتي الميت ايي عتيل الوتيل واآلمتر ات اراي الممييتب‬
‫عمت عمب ملي ي غستل األمتوال ومتل ضتمل ات اراي م ارة وست ع ي الممتت م ارة الوتواأي وست ع ي‬
‫المراسليل م ارة المراجمب ال امليب وات ارة الم يوييبن ويتم الممل لتياي مفمب التاتي وةا ثتثب مراول‬
‫تتمثل‪:‬‬
‫ األج عب لى مستعي ل الرا عب ال امليتب ومت تتضتميا متل تست ؤأي تاهتيليب لمراجمتب الضتواع‬‫ال امليب للعيك والسي س ي والمم رس ي واتجر اي الم هب عي م ل تلتك ات اراي ويتتم متتل‬
‫هت المرولتتب توثيتتا يظت م الممتتل ةتتي العيتتك ع ريمتتب مت ملتتب وممتهتترة تستتتمل لتتى عي ي ت ي‬
‫وهايب ومرائ سير المملي ي ويسخ متل اليمت ج المستتم مب وةتي ضتو يتت ئج هت المرولتب‬
‫والتي يتم متلف تمييم مستوى الرا عتب ال امليتب عتيل جيت ة ومتوست ب ور يئتب ليتتم تو يت وجتم‬
‫الممل والواي الت م لتياي المرولب التومبن‬
‫‪22‬‬
‫ مجرا اي الاوص المي ايي وال ي يف ف الى تو ي السي س ي والم ومت م ا يتي تتاتا متع‬‫الموا ت واترس ت اي الممتم ت ة والت ت ام المستتؤوليل ةتتي العيتتك ع لممتتل عموجعف ت وتميتتيم م م ت ل‬
‫المراجمب ال امليب والم رجيب ةي العيكن‬
‫ج‪ -‬مجرا اي التوما للتي مل األ راف وي المتاب و لك عإمتي ر يي ي مي سعب متل وست ع ي‬
‫الممتتت التاتتتي الميتت ايي التت وري والماتت جئ لتتى مجتترا اينننن التتخ ومتتل مفتت م العيتتك‬
‫المر ي والتي رتف س عم الميت م ع يت راي مي اييتب للعيتوك تجترا التاتتي الميت ايي لتى‬
‫م لف ت وهي ت يم تتل ل ت ت مل مليتتب راستتب يظمتتب العيتتك المتملمتتب عم ةوتتب ملي ت ي غستتل‬
‫األموال ضمل مفمب التاتي الم م متل ال ي راي ال ويب و ل يمهتص لفت عريت مج يت رة‬
‫تاتتتي م هتتب للتومتتا المي ت ايي متتل تتتوةر اتجتترا اي والتتيظم واترس ت اي ال ايلتتب عمرااعتتب‬
‫ومت عمب ال موضوم ومعتغ م ارة العيك عيت ئج ال ي رة المي اييب وال ل مل ل عيتك تهتويح‬
‫تلك المتوظ ي م ل عمإل العيوك المر يب تل م العيوك التج ريب عيل ي ول ضتمل مفت م‬
‫المراجميل الم رجييل ثي المراجمب التوما متل مت ى ت عيتا اترست اي الم هتب عم ةوتب‬
‫غستتل األمتتوال وتتتوةر ال سي س ت ي المتئمتتب ل ت لك و ا يتتب يظ ت م الرا عتتب ال امليتتب لميمف ت او‬
‫المس ة ةي ساف م ا و ثين‬
‫وأ سك عيل لل ي راي المي اييب التي تموم عف العيوك المر يتب للعيتوك التج ريتب هميتب وة ئت ة‬
‫تم م ال رةيل ةمل متلف ت مئل الجف ي اتسراةيب لى ستتمب اجترا اي الممتل ةتي العيتوك‬
‫و ت لك تمتتيل العيتتوك لتتى ممرةتتب يم ت الضتتمف لتتتتولى تهتتويوف وتمتتوم العيتتوك المر يتتب‬
‫ع ي رة العيوك التج ريب عست ل وري وروتييتي ات أ تستتمل تلتك ال يت راي ممتلتف المت م ي‬
‫المهرةيب المم مب مأ ل هي لك ي رة تاتيسيب م هب تف ف ملى التمما ةي مج ل و ا م و‬
‫م مب مهرةيب ممييب ويتم مل متل تلك ال ي راي م سري ست عم تميتيم السي ست ي والم ت‬
‫واتجرا اي واأليظمب والموظايل ويم ل راسب ممتلف يتواوي الم متب ول مستتثي تيهيتل‬
‫الم مليل وت ريعفم ومم أي الم ةآي الم ليب والوواة نننن الخن‬
‫ثالثا‪ :‬اإلتصال والتنسيق اإلداري بين المسؤولين‪:‬‬
‫ت عا عمإل العيوك المر يب ع تض ةب التى ستلو اتستراف العي تي الم تعتي والتاتتي العي تي الميت ايي‬
‫اسلو اتتهت ل المع ستر عتيل المستؤوليل ةتي الجفتتيل العيتك المر ت ي جفتب مسترةب ومست ي ة والعيتوك‬
‫التج ريب ويتم مل متل لك اتته ل مل ي مل ال رةيل الواوف لى موااتع الممتل الممتلاتب وممرةتب‬
‫ووال العيوك عم ةيف مس لف وموتي ج تف وم يجتري متل وت ا و متور يوميتب تترتع عي م لفت عست ل‬
‫لتى‬
‫م ص وم يرتع ع لممل المهرةي المولي وال ولي عس ل من وتمتم يت ئج ت عيا ه ا األستلو‬
‫المتاتتب الرستتميب والو يتتب عتتيل األ تتراف والتتتي ات توهتتل ملتتى ممرةتتب متتور ات يتمت ر و يهتتم ألوت‬
‫األسلوعيل الس عميل الوهول اليف عسفولب مم يجمل ه ا األمر ي مل ضمل ج ي التمت ول والتات هم عتيل‬
‫ال رةيل وو جب ت ميفم لألمر ويمتم ل لفت ا األستلو يتت ئج جيت ة يم تل اتستتا ة ميفت م ا وستل‬
‫ت عيما(‪)24‬ن الجواي الرئيسيب لل ور الرا عي ال ي يموم عا العيك المر ي لم ةوب غسل األموال‪:‬‬
‫يو ل يت رإل ملى ور العيك المر ي ةي مم لجب ه ا الج ي ةع لتي ي مل العيتك المر ت ي أ يملتا ملتى‬
‫رجب عيرة وي ل وت و مثتل تلتك الجترائم عست لف اتياترا ين وميمت ويت ت تول الممليت ي التتي وت ثي‬
‫‪23‬‬
‫مت تتررة و هتتعوي تلتتك الو ت أي اتيارا ي تب ظ ت هرة تيتستتر لتتى مستتتوى جميتتع الم ت م ي والم ت ي‬
‫ليتتا ثتتر ستتيئ لتتى ستتممب ال ولتتب م هتتب متتل الي ويتتب التج ريتتب‬
‫اتاتهتت يب والتج ريتتب ممتت يترتتت‬
‫والمهرةيب ع تضت ةب التى المست ئر الم ليتب ممت يت لت األمتر ممتا تت مل العيتك المر ت ي وعمست ي ة متل‬
‫األجف ة األمييب الممييب لمم لجب الموضومن‬
‫‪1‬ن الرا عيتتب ال امليتتب‪ :‬ت لت العيتتوك المر يتتب متتل العيتتوك والمؤسس ت ي الم ليتتب الم ملتتب توتتي مستتراةف‬
‫وجو األيظمب الرا عيب ال ايلب عستمب الممل وملو مل ه اتيس ب (غستل األمتوال) وتتت امل تلتك‬
‫المت لع ي عتياس الواتي الت ي يتتم وضتع السي ست ي والم ت واتجترا اي المتملمتب عتيايت ومم رستب‬
‫الم م ي اي المتاب عمثل ه األيس بن وللعيتوك المر يتب ور مع ستر ويت ل هت ا الموضتوم متل‬
‫وي التي مل توةر اترست اي واتجترا اي الرا عيتب الست ملب لممتلتف يتواوي هت المت م ي ميفت‬
‫مرس اي الرا عب ال امليب ويظ م المراجمب والت ايا ومرااعب الو و اتئتم ييب والاهتل ع لمستؤولي ي‬
‫الوظيايب ومم لجب المم ر والتيميل ليف وت عيا التيظم والتمليمت ي الهت رة متل الجفت ي الممييتب‬
‫ع لرا عتتب واتستتراف وغيره ت ن وا ت تمتتوم العيتتوك المر يتتب عمس ت ة العيتتوك لتتى وضتتع مثتتل تلتتك‬
‫األيظمب واترس اي وتم يمف للعيوك ي لب مل مسترس يب وات ت تول عمث عتب الوت و و المت لعت ي‬
‫ال يي التي يج توةره م توجا العيتوك المر يتب العيتوك والمؤسست ي الم ليتب تتمت الم يت متل‬
‫اتجرا اي الرا عيب إل امف عوجو م اراي مراجمب مستملب ووجو لج ل م هب و ت لك ملتى تميتيل‬
‫مراجميل وم امي وس ع ي م رجيلنننن الخن‬
‫‪ -2‬اتعتغ ل الجرائم‪ :‬ةي غ ل األووال تتم العيوك المر يب ةي التم مل مع الممليت ي اتجراميتب‬
‫عهتتاب متتب و يست ب غستتل األمتتوال و تيايت الممت متي الم ليتتب المستتتعا عفت عهتتاب م هتتب والتتتي‬
‫تو مل متل العيوك مجرا اي تتمثل عتوجيا ةب العيوك التج ريب والمؤسس ي المهرةيب الم ملب‬
‫ع ل ولب والتي تمضتع تستراف ومرااعتب العيتوك المر يتب وعست ل مستتمر عضترورة مستم ر الجفتب‬
‫األمييتتب والعيتتك المر ت ي و ي هيئتتب يتتتم تمهيهتتف لتلمتتي العتغ ت ي (وو ت ة التوري ت ي الم ليتتب‬
‫‪ ) Financial Intelligent Unit‬عت لتعليغ تل اي ايست ب غيتر عيميتب وميفت لتى ستعيل المثت ل لت‬
‫توويل م لي ملى الم رج يع و غي ر عيمي ويستعا عمتاتا عمملي ي غسل موالن وتتم مليتب التعليتغ‬
‫يف عيو األس لي الت ليب‪:‬‬
‫ التعليتتغ وةمت لممت ييرة موت ة‪ :‬ال متتي عمتتإل العيتتوك المر يتتب المؤسست ي الم ليتتب التتتي تمضتتع‬‫تستتراةف ع ت لتعليغ تتل جميتتع المملي ت ي الم ليتتب التتتي تعلتتغ ايمتف ت (و ت ممتتيل) لستتل ب ةتتي غل ت‬
‫األووال ت ول وو ة تسمى وو ة التوري ي الم ليب والتي ع وره تتولى مت عمب تلك العتغ ي ول‬
‫يى مسؤوليب لى العيوك للتمرف لى عيمب تلك المتم ين‬
‫ التعليغ اتل امي وةم لمم يير تم يريب‪ :‬ل مي عمإل العيوك المر يب العيوك التج ريب التي تممل‬‫توي مسراةف لى ضرورة التعليغ الاوري ل الو أي اتوتي ليتب والموت وأي والممليت ي التتي‬
‫يستعا عوجو تاب غير يظ ميب يجريف الممت وهي ي مل ممي ر اتستع ال ي يتم تو ي عي‬
‫لى ة مم يير ميف المتملمب ع لممليب اتف والمعلغ والجفتب الموولتب و الجفتب المستتاي ة وملت ام‬
‫ةب العيوك عضرورة اتعتغ ل الوس ع ي المستعا عفت التتي يتتم متل متلفت مستتمع ل توتويتي‬
‫م ليب مت ررة و مي ا ي يم يب عيرة ومل ثم توويل تلك األموال الى الم رج عس ل مت تررننننن‬
‫الخ ويمتعر العيك التج ري و المؤسسب الم ليب التي يتم تياي الممليب مل متلف مسؤولب تل ت م‬
‫التعليغ وع اي الواي مماي مل المسؤوليب ةي و لب التعليغ ل ملي ي يتضح يف سليمبن‬
‫‪24‬‬
‫ج‪ -‬التعليغ اتمتي ري‪ :‬عييم تر ي العيتوك المر يتب األمترى مستيلب التعليتغ ممتي ريت يم تل للعيتك و‬
‫المؤسسب الم ليب المي م و م المي م عا و لك وةم لتم ير الجف ي التياي يب والرا عيب ةي العيك ومل‬
‫ل هي لك عمإل المم يير والمؤسراي ال الب لتى وجتو الستعف ي ألل العيتك لتيس ملت م عت لتعليغ‬
‫و ور ا ييتفي عرةإل الممليب و م اعولف ن‬
‫‪ -3‬توةير التميي ي الت مب‪ :‬تول مل التم متل عت ألموال اليم يتب ومستتم امف ع ميت ي عيترة وع ثترة ةتي‬
‫المجتمع يمتعر مل الموامل المس ة لى تاسي وتيسيير ملي ي غستل األمتوال تم ييتب استتغتل‬
‫ملي ي التع ل التج ريب التي تتم ع ل ةع اليم ي مل اعل غ سلي األموال ل ا تسمى العيوك المر يب‬
‫والجفت ي اتستتراةيب لتتى السي ستتب الم ليتتب واليم يتتب لتتى متمت م تتواي مجرائيتتب متتل ستتييف تمليتتل‬
‫مستم ام اليم و لك عتوةير وس ئل ةع ع يلب إستم ام السي ي والع ا ي اتئتم ييب وع ا ي الت ةع‬
‫وأ سك ل تلك الوس ئل توت ج الى يظم م ةو ي آليب لغرإل مجرا تسوي ي عيل العيوك والممت‬
‫والعيتوك عمضتتف عمضت والعيتوك وستتر ي المت م يننن التخ و جفت ة آليتتب متم متب يم تتل مستتتم امف‬
‫عست ل ةمت ل ومت تور متتل متلفت تتيجف ة الهتراف اآللتتي (‪ )ATM‬ويمت العيتتع المع ستترة (‪)POS‬‬
‫والم م ي المهرةيب واتل تروييب (‪ )E-Banking‬والمم مب مل متل سع ب اتيتريي ولو جتب هت‬
‫األيظمتتب واألجفت ة وغيرهت متتل تتم مت لي وةيتتي عيتتر ممت يعتتر ور العيتتك المر ت ي ةتتي الت م‬
‫والمس ي ة والتيسيا عيل العيوك لتوميا لى مستوي ي التمييب التي تم م وتوهل ملى األه افن م‬
‫لتى م تست ف الممليت ي‬
‫تس العيتوك المر يتب عإيجت عمتإل العترامج والتيظم اآلليتب التتي تست‬
‫المستعا عف مل جفب و لتك عإستتم ام التمت رير الم هتب ع لممليت ي المت تررة و ت لك ع لممليت ي اي‬
‫ال عيمب الم هب لى مستوى وست ع ي الممتت و الاتروم و العيتك و متل متتل مت عمتب وست ع ي‬
‫المراسليل و لى مستوى وس ع ي الجف ي المستاي ة وال ول المرسلب اليا م تستم م العيوك يظتم‬
‫لرع مملوم ي الوس ع ي الموجو ة لى مستوى العيك وره ووهر العي يت ي المتست عفب لتوليلفت‬
‫وتم ت ير م ت ى ستتتمب تلتتك المتا ت ي م ت تمتتوم العيتتوك المر يتتب عتتتوةير المعتتراي الاييتتب العستتريب‬
‫واألجف ة الت مب للمس ة ةي الو مل الجريمبن‬
‫‪ -4‬المشاركة في وضع التشريعات والقوانين المنظمة لهذه األنشطة‪:‬‬
‫مليب التم مل مع الجرائم المهرةيب عس ل م وجريمب غسل األموال مهوه ةي متم عمتإل‬
‫تت ل‬
‫التيظيم ي الموليتب لتى مستتوى الم يت متل الجفت ي اي المتاتب عت ا متل العيتوك التج ريتب التتي تتتولى‬
‫مليب مستمع ل األموال واتته ل ع لممت ستوا عهتاتف جفتب متلميتب لممليت ي اتيت ام او جفتب متلميتب‬
‫لتتى لتتك الممتتل متتل‬
‫لألمتتوال التتوار ة (عيتتك المستتتاي ) و ميا ت ة لمملي ت ي التوويتتل الم ت لي وم ت يترت ت‬
‫مسؤولي ي ا يوييب توت ج ملى تيظيم ومجرا اي يضمل اي م العيوك وموظايف عمسؤولي تفم وواجع تفم يوو‬
‫لى اتمتل عتلك الواجع ي ل ا‬
‫التم مل مع تياي تلك المملي ي التي تمتعر مل هميم ا م لفم وم يترت‬
‫يعر هي ور العيك المر ي ةي الت مل للتي ت متل ل مت ل العيتوك التج ريتب وغيرهت متل المؤسست ي‬
‫الم ليب التي تممل توي سل ب اتسراف مل اعل العيك المر ي مل الي ويب اتجرائيب و لك مل الوجفب‬
‫الم يوييتب تو مفت يظمتب واتواييل تغ تتي ةتب اليتواوي التتي أ تتتترك ثغتراي و مجت أي تتتيح لآلمتتريل‬
‫ةرص التوا ؤ و المس ة و اتهم ل والتفر مل المس لب مم يجملف تتولى مليب مهت ار التمليمت ي‬
‫‪25‬‬
‫واترس ت اي المتملمتتب عيس ت لي م ةوتتب ملي ت ي غستتل األمتتوال لجميتتع العيتتوك والمؤسس ت ي المهتترةيب‬
‫الم ضتتمب لإلستتراف العي تتي الم ر ت ي للممتتل ووثف ت لتتى ميج ت يظ ت م را عتتب امليتتب جي ت ي اتتل م ةوتتب‬
‫لتى ستف الممليت ي‬
‫مليت ي غستل األمتوال و لتى تهتتميم يظت م مو تم للتمت رير ال امليتب التتتي تست‬
‫المسعوهب التي ا ت ول اي هلب عمملي ي غسل األموال والتي ي لى ت عيا مع التمترف لتى المميتل‬
‫الت ي يفت ف التتى مل مت م العيتتوك التت م عممتئفت وممت متتفم العي يتتب متتل متتتل ت عيتتا اتجتترا اي الواجت‬
‫اتع ف مل اعل العيوك لتوميا ه ا المع وممرةتب عيمتب يست ي متئفتم التج ريتب والوظيايتب ومت عمتب‬
‫لتتك والتي ت متتل مهت ر األمتتوال المو تتب عوست ع تفم وعم هتتب اتيت ا ي اليم يتتب ال عيتترة ووتتثفم لتتى‬
‫تو ي ملا ي الممت والتوما مل م تغيير ي وييفم وهواتافمن‬
‫‪ -5‬المشاركة باللجان‪:‬‬
‫المي م ع تستراك والتيستيا والتمت ول متع الجفت ي التوميميتب اي المتاتب عم ةوتب مليت ي غستل األمتوال‬
‫والتوويتي والتم متي الم ليب المستعا عف الي سئب ل المم لا ي الم يوييب لأليظمب الم ليب والتج ريب وات‬
‫أ يستتمل ت عيتتا تلتتك الم تتوة الم يت متتل العيتتوك المر يتتب ول تتل متتل اعيتتل اآلمت عمعت الوي تتب والوت ر‬
‫ولتعت ل الموضتتو ي المتملمتتب ع توتيت ل واتمتتتتس الوااتتع لتتى اليست عهتتاب م هتتب وعميتتب األ مت ل‬
‫المهرةيب مب تموم العيوك المر يب عتوجيا العيوك لى اتلتم عست ل وري متل متتل تست يل لجت ل‬
‫يسترك عف ممثلول مل جميع العيوك التج ريب وتوي مسراف ومتوظتب العيتك المر ت ي لمي استب ممتلتف‬
‫المواضيع المتملمب عف مل ي ويب تسويميب تج ريب ومل ي ويب تستغيليب ةييتب والمت م ي التتي يم تل تمت يمف‬
‫مل متلف ن م يت رإل الى يواوي الستمب واألم ل ةيفت وملتى ج يت اتوتيت ل والجريمتب المتملتا عفت ن‬
‫ويمثل العيك المر ي الم م المهرةي ةي اتجتم ي والملتمي ي الرسميب ويت ل وجو مل يمثلا ةي‬
‫جميع اتجتم ي التي يتم تيت ول مواضتيع مهترةيب وم ليتب تترتع ع لسي ست ي اليم يتب والم ليتب والم ت م‬
‫ال مهتترةي متتل وي ت الم ت م ي التتتي يم ت مف والم ت مليل ةيتتا و تاتتتا عممتلتتف األيس ت ب ةيس ت رك العيتتك‬
‫المر ت ي ةتتي لجت ل اتستتتثم ر متتثت وةتي لجت ل م ةوتب الجتترائم اتاتهت يب والم ليتب المهتترةيبننن التتخن‬
‫وتسمى مل متل مس ر تف التوةيا عيل المه لح المستر ب لوس تم يم المهلوب الم مبن‬
‫‪ -6‬مكافحة الجريمة‪:‬‬
‫تسمى العيوك المر يب وتع ل الجفو ال عيرة ةي ستعيل م ةوتب ممتلتف يتوام الجترائم وويت ييوهتر‬
‫وره ت ةتتي المس ت ر ب متتع الجف ت ي األمييتتب الممييتتب عم ةوتتب الجريمتتب ةتتي الجتترائم الم ليتتب وع لمهتتوص‬
‫المهرةيب ل ا هعح ج ي (األمل المت لي والمهترةي) يست ل ه جست تمهتص لتا العيتوك المر يتب ةتي‬
‫ممتلف ول الم لم اتم يي ي الم يب والعسريب ي تموم عتياي ه ا ال ور لتى وجتا ال مت ل وأ ستك ل‬
‫مل ول مهتم م ي العيوك المر يب تجيي العل والمه رف الموليب مل التمرإل لمم ر الجرائم الم ليب‬
‫وم ةوتتب الجريمتتب المهتترةيبن و م ت ستتري س ت عم ملتتى عمتتإل اليتتواوي التتتي تتم ت ه العيتتوك المر يتتب‬
‫لمم رسب م ل اتسراف والرا عب لى الم م المهرةي ةإل ل ل يوم مل يتوام الجترائم ستلو مميت‬
‫يم ل مل متلا مم لجب األمرن وتسمى العيوك المر يب ع لتيسيا مع الجفت ي الممتهتب ع ل ولتب لتجتريم‬
‫يس غسل األموال وةرإل المموع ي الجي ئيب لتى مرت عيفت ن ومتعت م سي ستب تمتوم لتى مجترا الوجت‬
‫التواظي لى الوس ع ي التي يتم مل متلف ملي ي مستعا عف التي يتم اتعتغ يفت متل اعتل العيتوك و‬
‫الجف ي األمييب ويستمر الوج وتى اتيتف مل التوميم ي عسييف ن‬
‫‪26‬‬
‫‪ -7‬تطبيق مبدأ أعرف عميلك ‪KYC‬‬
‫التي ي لتى ةتب العيتوك والمؤسست ي المهترةيب الم ضتمب تستراف العيتك المر ت ي عضترورة اتلتت ام‬
‫عمع ( رف ميلك) ي ةتتح الوست ع ي او مجترا التوتويتي الم ليتب الت ي يفت ف ملتى مت المملومت ي‬
‫السمهيب ل المميل وضرورة الوهول لى هور ميف و م الميوال واضو ورام الفت تف والممتل‬
‫لتتى توت ي العي يت ي الم هتتب عيهتتو الوست ع ي الم يمتتب وعست ل وري ومستتتمر والتي ت متتل ا يتتب‬
‫مجتترا اي ةتتتح الوس ت ع ي ةتتي العيتتوك و ت لك اتجتترا اي التياي يتتب للمملي ت ي الميا ت ة ةتتي م ارة الوتتواأي‬
‫وت تتوير يمتت ج اتيتت ام اليمتت ي للوتتواأي المستتتم مب لتت ى العيتتوك لتستتمل ةتتب المملومتت ي والعي يتت ي‬
‫األس سيب للمميل والتي ي لى م عمتف لوااتع هويتب المميتلن واتستراف والرا عتب ال ايمتب لتى وست ع ي‬
‫العيتتوك والمؤسس ت ي الم ليتتب والهتتراةا والستتر ي اتستتتثم ريب الماتووتتب ل ت ى العيتتوك الموليتتب وغيره ت‬
‫المميمب م رج ال ولب والتي مل مم رستف األيس ب والممليت ي المستموي لفت عفت و ت م الستم ي عاتتح ي‬
‫وست ع ي ألي متتل الفيئت ي التتتي تممتتل لتتى تستتويا هتتي يا استتتثم ريب او يتتب مت م ي و مت ل عي يتتب‬
‫ممتلاب للموا ييل والمميميل مأ عم الوهول لى مواةمب م يب مستعمب متل العيتك المر ت ي ووظتر ةتتح‬
‫يب وس ع ي مجفولب الفويب و اي سم مستم رة و تم يم يب م مب مهرةيب لمثل هؤأ الممت ن‬
‫‪ -8‬حركة النقد‪:‬‬
‫تتولى ةي عمإل العل ال العيوك المر يب تيظيم سي سب ور ب اليم و ع لتيسيا مع و ارة الم ليب والجف ي‬
‫الممييب األمييب و جف ة الجم رك ووضع اتجرا اي الميظمب ةي المي ة الو و يب ل مول ومروج المعت لغ‬
‫اليم يب سوا ع لمملب الو ييب و الممتي األجيعيب وم يس عفف متل ستي ي ستي ويب و ممت ل ثمييتب لتيس‬
‫لغتترإل الميتتع وميم ت لغتترإل ممرةتتب وجتتم الور تتب متتل جفتتب والتي ت متتل مي ستتعب غراضتتف ومتتل يف ت‬
‫ألغراإل سر يبن وتسمى العيوك المر يب ةي عيمب األووال الى توجيا التم متي الم ليب عي ملف ملتى‬
‫العيوك ل ا ةإل ملي ي التوويل الم لي ياترإل ل ت ول مل متل العيتوك ميمت لوت و وت أي الت ييتف‬
‫والسراب والضي م و ملي ي غسل األموال والتي يول عه تي ولف والتي سري ملى ل مليت ي التعت ل‬
‫اليم ي المولي و عر الو و تمتعر مل الموامل المس ة لى توميمف عسفولب ل ا ل مل الضرورة لى‬
‫ال ول ل تضع و و ا لى توويل المع لغ الم ليب اليم يب والمم ل الثمييب عوو ة المس ةريلن‬
‫‪ -9‬إنشاء وحدة مكافحة غسل األموال‪:‬‬
‫عم ر تم ير وجم األم ر المتيتيب مل جريمتب غستل األمتوال و ثرهت لتى العلت عممتلتف الم ت ي ةتإل‬
‫العيتتوك المر يتتب عهتتاتف متتل الجفت ي التتتي تمتعتتر اي مستتؤوليب مع ستترة لمواجفتتب هت المست لب ولرةتتع‬
‫مستتتوى المواجفتتب ةتتي ستتعيل الم ةوتتبن تمتتوم العيتتوك المر يتتب عإيس ت ااس ت م و وو ت اي ممتهتتب ل ت يف‬
‫لم ةوب ملي ي غسل األمتوال وةتي العيتوك التج ريتب والمؤسست ي المهترةيب التتي تممتل توتي مستراةف‬
‫عهاب م هب و لى مستوى ال ولب موم م تو العيتوك التج ريتب لتى تمهتيص جفت ي مستتملب و‬
‫ضمل ات ارة الم يوييب وم ارة المراجمب ال امليب لى سعيل المث ل للميت م عت توير السي ست ي واتجترا اي‬
‫الت مب لم ةوتب غستل األمتوال ويتتم معتغفت ع لوست ع ي و التوتويتي المستعوهب ويت يتتم متل متلفت‬
‫العوت والتومتتا يع ريمتتب م ليتتبي متتل مهت ر األمتتوال والتيستتيا متتع العيتتك المر ت ي واألجفت ة األمييتتب‬
‫ووو اي تلمي العتغ ي عف ا المهوصن‬
‫‪27‬‬
‫‪ -10‬التدريب‪:‬‬
‫تيثر العيوك المر يب لى ج ي تيهيل وتثميف الجف ي التي مل سييف م ةوب مليت ي غستل األمتوال‬
‫ع ريمب مع سرة و غير مع سرة مل متل ة س لي وميف م يلي‪:‬‬
‫‬‫‪-‬‬
‫ج‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‬‫و‪-‬‬
‫ت ري موظاي العيوك مل متل ميس مرا و مم ه تت ري متمههتب مت هتو موجتو‬
‫ةي الممل ب المرعيب السمو يب وي يسيي مؤسسب اليمت المرعتي الستمو ي (العيتك المر ت ي)‬
‫ممف ا مهرةي يتولى ت ري المهرةييل عممتلف ومول الممرةب والت وراي المهرةيبن‬
‫و العيوك لى ت ري موظايف امل المه رف مل متل التت ري المملتي و ةتي مرا ت‬
‫الت ري ال امليب الم هتب ةتي العيتوك و ةتي المر ت والمم هت ال امليتب و الم رجيتب تت ريع‬
‫متمهه ةي يايب م ةوب غسل األموال وميض ي ال رإل المتعمب مل اعل غ سلي األمتوال‬
‫ع تض ةب ملى مست ر ب متوظاي ومستؤولي العيتوك ةتي المتؤتمراي واليت واي التتي تممت عفت ا‬
‫السيل ستوا ع لت امل و المت رج ومت عمتب ممت أي تت ري المتوظايل واألمتوال الميامتب لتى‬
‫الت ري ن‬
‫تست رك العيتتوك المر يتتب ةتتي تت ري متتوظاي العيتتوك ةتتي مج ت ل التمريتتف عموضتتوم غستتل‬
‫لى وت وثف ستوا لتى المستتوى‬
‫األموال والم الضو لى المم ر واآلث ر التي تترت‬
‫اتاته ي او األميي و اتجتمت ي و يايتب وضتع الوست ئل واتجترا اي ال ايلتب ع لمو ةظتب‬
‫ليفتت تت م وتت وثف متت تمتتوم العيتتوك المر يتتب عتمريتتف المهتترةييل عميتت ا الضتتمف‬
‫والمج أي التي ا تستغل مل اعل الممت و الموظايل ياسفم ةي ه ا المج لن‬
‫تتولى عمإل العيتوك المر يتب م ت ا وراي ت ريعيتب و تيهيليتب لمتوظاي الم ت ي األمييتب‬
‫والتوميميتتب لغتترإل التمريتتف ع لجريمتتب والواتتوف لتتى الممت ر التتتي تهت و هت ا اليست‬
‫ومم ييب الو ميف وا تس ةف ع لواي المي ست وممرةتب است لي التوميتا الام لتب ةيفت للوات ظ‬
‫لى األمل عس ل م وم ةوب الجرائم اتاته يب و الم ليب عهاب م هبن‬
‫م ت ا عتترامج تثميايتتب و تو يتتب للممتتت ةتترا او تج ت ر ع ريمتتب مع ستترة متتل متتتل وراي‬
‫متمههب و مل متل ات تم المسموم او الممرو و المرئين‬
‫اي م العيوك ا لمر يب ع لتيسيا لممت متؤتمراي ويت واي متمههتب تل الجترائم اتاتهت يب‬
‫وايس ب غسل األموال لموظايفت ومتوظاي العيتوك التج ريتب والمؤسست ي الم ليتب التتي تممتل‬
‫توي مسراةف وعمإل الجف ي األمييب والتوميميب عهاب م هب والممييب األمترى مثتل و ارة‬
‫الم ل وو ارة التج رة والستمي متل ا عتل العيتوك المر يتب عتت ري وتيهيتل متوظاي الجفت ي‬
‫األمييتتب والتوميميتتب وي المتاتتب ع ت لتوميا ةتتي الجتترائم اتاته ت يب عف ت ف تمتتريافم عمملي ت ي‬
‫غسل األموال و م ره واألٍ س لي المتعمب لتياي ه و يايب التوميا ةي تلك المض ي والتتيثير‬
‫السلعي لتلك المم رس ي لى ماته العت وسممب الجف المهرةي لل ولب و لك تمريافم‬
‫ع لمستي اي والمملي ي العي يب و لك عمم وراي ت ريعيب متمههب(‪)25‬ن‬
‫المبحث الثاني‬
‫عقبات المكافحة‬
‫م ةوب جرائم غسيل األموال ليسي مليب ستفلب ةفت الجترائم ملتويتب وتت ار متل اعتل مجترميل يتستمول‬
‫ع ل ه والمع السي يي ةف ي ليسي لجرائم الم يب التي ا يرت عف مجرمول مغرر عفتم و ةتي لوظتب‬
‫‪28‬‬
‫غض ت و و جتتب للم ت لن ولغ ترإل و ل تترإل الم ةوتتب التملي يتتب ةمتتل الضتترورة الملميتتب الت تترإل التتى‬
‫ه الجرائم الم يرة متل‬
‫الممع ي ةي رإل الم ةوب مل جفب و رإل هم األس لي الو يثب ةي مرت‬
‫جفب مرى و لك ةي م لعيل مستمليل‪:‬‬
‫المطلب األول‬
‫عقبات في طرق المكافحة‬
‫الم وة األولى هي وضع آلي ي و س لي تس ل ميظومب لم ةوب جرائم غستيل األمتوال وغ لعت مت ت تول‬
‫ه الم وة يظريب م تيفإل ةي الوااع جملب مع ي يتميل م ه ع لوسع ل و لك لتمويم رإل الم ةوتب‬
‫متتل جفتتب وت ت ة اليظت ر عفت ال تترإل وهتتوأ التتى ت ويرهت و استتتع الف ع تترإل ثتتر ةم ليتتب متتل جفتتب‬
‫مرى وةيم ييتي ه الممع ي‪:‬‬
‫وأ‪ :‬سريب الممل المهرةي‪ :‬عمإل األةرا يرغ ل ت ول مل يتا لألموال مو ب عسور متل الستريب‬
‫وم اراي المه رف تستجي ملى ه الرغعب ةتارإل ستريب ت متب لتى وست عا و و ائمتا و يست تا متع‬
‫ل سريب موال ميل ( عول مميل)‬
‫المهرفن وثمب و لب مستثي ئيب تلت م م ارة المهرف عرةع الغ‬
‫ةي و لتيل أ ث ل لفم ‪ :‬األولى – يص الم يول وةي هت الو لتب ياتترإل م تب متر المت يول موترامت‬
‫ترا ة المسرم ومث ل لك‪ :‬جريمب التفتر الضتريعي و جريمتب اتةتتس مت الو لتب الث ييتب ةفتي و تم‬
‫ه ر مل سل ب اض ئيب ممتهب ي ل ةيا الم ضي مل م ارة المهرف م تما عمم ار رهي المميل و‬
‫لتى المهت رف معتتغ العيتك‬
‫عييب يس ب م ليب ا م عف ن مل مواجفب ه الممعب تتتم عإهت ار ات يول يوجت‬
‫المر ت ي و جفت ي امييتب ممييتب ع لوست ع ي المست وك ةيفت لل ولتب وتجميت األرهت ة المستعوهب وم تمت‬
‫السا ةيب ةي األ م ل المهرةيب للو مل غلوا السريبن ولتيس ثمتب جفتب ات رة لتى لتك ستوى الستل ب‬
‫التسريميب التي ته ر ا يويت عفت ا الستيل وعمت يمت لج هت الممعتب (الستريب) مم لجتب ج ريتب وةم لتب م ل‬
‫الهتت لح المتت م ومه وهتت هتت لح اتاتهتت التتو يي ومو رعتتب الجتترائم الج يتت ة يعتتررال رةتتع الستتريب‬
‫المهرةيب ةي جرائم غسيل األموال ةف المه رف تعمى مو ةظب لى سرار متئف عإستثي الو أي‬
‫المو ة عيهوص ا يوييب و و م اضت ئيب ومتل ثتم يوةتا عتيل معت المو ةظتب لتى الستريب المهترةيب‬
‫ومع وجو متومب الجرائم ييم ل موامف ن وج ير ع ل ر ل الم ة (‪ )3/5‬مل متا ايب األمم المتو ة‬
‫لم ةوب اتتج ر غير المسروم ةي المم راي الميمم ة ةتي ةيييت ستيب ‪ 1988‬ر ت ي لتى ضترورة ت م‬
‫اتوتج ت ج عستتريب المملي ت ي المهتترةيب متتل جتتل تم ت يم الستتجتي المهتترةيب وتتتوةير اليستتخ األهتتليب و‬
‫الهور المه إل ليف مل السجتي والمستي اي المهرةيبن وي ه عمضفم الى ل سويسرا ياسف التي‬
‫تمتعر مف يظ م السريب المهرةيب ج ي رةمف ةي و لب غسيل األموال اعت ا مل ييس ل ‪)26(1998‬ن‬
‫ث لثت ‪ :‬ت م وجتتو يظت م مملوم تيتتب مت تتور‪ :‬يتمتتيل ايست يظت م و يتتي للرا عتتب لتتى التوتتويتي العرايتتب‬
‫ومرس ل تم رير ل المملوم ي اليم يتب ويستو اليظت م المت لي ةتي جميتع الت ول اةتمت ر للت توير الوت ي‬
‫عوي يسمح للتوما مل مه ر األموال الممروضب عس ل سري وسريعن وعمإل الت ول أ تملتك جفت ة‬
‫مملوم تيبن والول الواج اتتع م ايس مر رئيسي يموم عتيرعع وظت ئف رئيستيب هتي تتيميل اتتهت ل‬
‫الوثيتتا والستتري متتع المؤسس ت ي الم ليتتب وجمتتع المملوم ت ي وتوليلف ت ومرااعتتب توتتول األمتتوال وثمتتب‬
‫متوظت ت ل عف ت ا الستتيل‪ :‬األولتتى ضتترورة ت وي ت ه ت ا المر ت ع ت ام عستتري ةيتتي ومؤهتتل لف ت المفيتتب‬
‫ل الثغراي الموجو ة ةي األيظمب الرا عيب ل ل ولب لغترإل مم لجتفت مم لجتب‬
‫والث ييب ضرورة العو‬
‫آييب وةم لب(‪)28‬ن‬
‫‪29‬‬
‫راعم ت ‪ :‬تمتت س المه ت رف تتل المرااعتتب والتومتتا‪ :‬يوجتت ا ت يول الستتريب المهتترةيب األمري تتي لتتى‬
‫ل ل مليب مهرةيب يم يب ت ي ايمتف ل سترة آأف وأر و تل‬
‫المه رف معتغ م ارة الضرائ‬
‫ل مليب مول ومروج ملب جيعيب ت ي ل مسمب آأف وأر ووييم تم سي ه المهت رف تل‬
‫التعليغ ةرضي ليف غرام ي م ليبن والوااع ل المه رف أ تتم ول مع الم الب عم ةيتا ال ا يتب لل ستف‬
‫ل ملي ي غسيل األموال عوجب سريب المملي ي مل سرو م ةوب ه الجرائم تت لت مواات يمظت متل‬
‫المه رف مض ةب ملى التم ول والتس ور مع الجف الم لي لل ولب والستل ب التستريميب وستل ي مرااعتب‬
‫وم ةوب ه الجرائم عف ف تاميل اليظ م ويتم لك عر رعمب مع ع هي‪:‬‬
‫‪1‬ن‬
‫‪2‬ن‬
‫‪3‬ن‬
‫‪4‬ن‬
‫ممرةب المميل (ال عول) والتورك أتم مم ر ملي ي غسيل األموالن‬
‫مت عمب ور ي رؤوس األموال والمملي ي المسعوهب والتعليغ ل السعف ين‬
‫موه المملي ي غير الميلوةب و الس ة معت ا مل معلغ مميلن‬
‫تو يب موظاي المه رف وت ريعفم لى ممرةب تميي ي م ةوب غستيل األمتوال مل الت ور الت ي‬
‫يج ال تموم عا المه رف هو ال ور األس سي واألهم ليج ي سي سب م ةوب ه الجرائم(‪)29‬ن‬
‫خامسا‪ :‬اإلفتقار لبرنامج تدريبي للعاملين في القطاع المالي‪:‬‬
‫مل الضرورة تت ري وتيميتب ات راي المت مليل ع لم ت م المت لي والمهترةي وممرةتب ترإل التمترف لتى‬
‫الهام ي المسعوهب واتجترا اي الواجت اتم هت م ا هت (‪ )28‬ويتمتيل ل يوتوي العريت مج التت ريعي لتى‬
‫مملوم ي ماته يب وتج ري ب وم ليتب ومهترةيب وا يوييتب مت يجت م ت ة التت ري للمت مليل م ل الملتم‬
‫والويت ة ياتر ال مملومت ي وت ومعتتراي إل األمتر الت ي يت لت مت عمتتب العترامج الت ريعيتب ةتي الت ول‬
‫المت م مب ي يجري توسيل الم راي لمواجفب ه الجرائم التي يتسم ممترةوه ع لمع وال ي ةن‬
‫سادسا – عدم تنظيم عمليات اإليفاء النقدي‪:‬‬
‫يلجي المجرمول ملى غستل متوالفم عتر اييتب غيتر مهترةيب سترا الستر ي والممت راي والمجتوهراي‬
‫وال ه والتوف الاييب و ةع ثميف يم ا ومل ثم يتوول الم ل الس ئل ملى م ل ييين ومواجفب ه الو لب‬
‫تمتضي ميع ال ةع يم ا ي م يتج و المع لغ و ا مميي ن ومع لك تعمى هت الممعتب ا ئمتب ةتي و لتب تمستي‬
‫المعلغ عوي ي ةع عمم ار أ يثير السعفب ع لتوا ؤ عيل المستري والعت ئع والوتل الواجت اتتعت م ةتي هت‬
‫الو لب يتمثل ةي تاميل وتوهيل السي ي وتسجيع األةرا لى التم مل عف عستر تتيميل الوم يتب ال ملتب‬
‫السي ي ع ول رهي ن والتم مل ع لسي ي يسفل مليب تتعع ومتومتب الوست ع ي‬
‫لف م وة مل ي ة‬
‫(‪)30‬‬
‫الم ليب وممرةب مه ره ومل ثم يسفل ال سف ل مو ولب غسيل األموال ن‬
‫المطلب الثاني‬
‫األساليب األحدث في جرائم غسيل األموال‬
‫‪30‬‬
‫يم ل متوظب الم ي مل اتتج ه ي الم مب المتملمب ع لمه ئص الو يثب لغستيل األمتوال همفت ‪ :‬ال عيمتب‬
‫الم لميب لظ هرة غسيل األموال والتي تتج و الو و الجغراةيب الموميبن م يميل غ سلو األموال الى يمل‬
‫يس تفم ملى م ل ليس ةيف مجرا اي مض ة لغسيل األموال و ل ه اتجرا اي ضمياب ةيف ن‬
‫تم رهت ترإل ج يت ة لغ ستل األمتوال عتر اتيتريتي عت ي تممتل ميت ثتر متل ت ميلن مل اتستتم ام‬
‫المتيوم لإليتريي لمم مرة واليس ي المهرةيب الممتريتب عفت تتوة لتى الممليت ي المهترةيب عتر‬
‫الستتع ب تتل لتتك يتتوةر آليتتب يم تتل مستتتم امف ةتتي الور تتب الستتريمب لليمتتو اتل تروييتتب ع لمم ريتتب متتع‬
‫اتس تم ام التملي ي لليمو الورايبن اتتج المتي مي ل ى غ سلي األموال التورك عمي ا تل العيتوك يوتو‬
‫ا م المؤسس ي الم ليب غير المهرةيب سوإل هرف الممتي (‪ )currency exchange houses‬وسوإل‬
‫الوواأي الم ليبن ولمل التةي لإليتع عس ل عير هو اتتج يوتو الم ت ي غيتر الم ليتب متل تجت رة‬
‫العض ئع الثمييب لمجوهراي والسي راي الاممب ملى المؤسس ي الم ميب ( م ت المو مت ة والمو ستعب‬
‫الم يوييب) والو أي المم ريب وغيره ن‬
‫و لك الت اي المستمر ةي ميب األموال الم رة التي يجري تفريعف م رج عل ال‬
‫ةي الفي ل اتاته ي الم لي ةي عل ال مرى(‪)31‬ن‬
‫ي ة ليجري توظياف‬
‫مثلتتب ويتتب‪ :‬تستتير هت عع اتتفت م لت ى الجفت ي الو وميتتب األمري يتتب واألوروعيتتب ملتتى يتتوا ي اتيتريتتي‬
‫للمم ر والتي مه لح لى تسميتف ال ييوه ي اتةتراضيب ‪ virtual casinos‬لى م تع ر ل ممظم ه‬
‫اليتتوا ي التتتي تملتتل عتتر ا تيتريتتي تمتتول يفت توجت ةي ي ئيت ةتتي وتتوإل ال ت ريعي ‪Caribbean Basin‬ن‬
‫ةي ال ثير مل الو أي األمرىن‬
‫ةي الم ي مل الو أي ةفو‬
‫و لى الرغم مل هوب ه ا األ‬
‫ت عمي سر ب ‪ FBI‬ةي ييويورك مثت موااع اتيتريي الميغمسب ةتي المت ام وغستيل األمتوالن ور ت ي‬
‫توميم تف لى ملي ي المم مرة وم يريف ن وتعيل ل موااع اتيتريي ه موجو ة ةي الوااع ةي را و‬
‫وج ر األيتيل وج يرة يتيجوا وجمفوريب ال ومييي لن وعم ممسب سفر متل الممتل الم ثتف والست ئك‬
‫ه ري تف م ي وجري م تم أي عوا الم ي مل م را موااع اتيتريي ه ن‬
‫وميهعي الج فو مهوه لى اليوا ي اتةتراضيب التا ليب وهي موااع وي تم تهميمف لى را‬
‫ييو أس ةيج س وتوةر ل يتوام الممت ر والم عتا معتت ا متل المت التورإل وايتفت عتآأي الممت مرةن‬
‫وه ت اليتتوا ي الموجتتو ة ةم ت ةتتي اتيتريتتي ي ت يره ةتترا مم ت و ول ي تا ت متتل مي ت لفم و م ت تعفم‬
‫الهغيرة وي ةمول رسوم لو وم تفم تتراوي عيل ‪ 75‬لف وأر (للمراهيت ي الري ضتيب) و ‪ 100‬لتف‬
‫وأر (لل ييوه ي اتةتراضيب)ن مل م ه ر م ل موااع اتيتريي ه يوةر ةرهب للمجرميل لتا ي‬
‫ضرائ الوأي ي المتو ة وآليب لغسل األموال الم رة مل متلف ن‬
‫اتي تريي وغسيل األموال‪ :‬يف سريمب ومغالب التوايع وأ توةمف الو و الجغراةيتبي ه ت ا وهتف اوت‬
‫الع وثيل ور ب األموال غير السع بن والجو ة اتف التي تجمل مل ميتريي والع ا ي ال يب وغيرهت متل‬
‫التميي ي الو يثب مول سمعيب وتروي الجمفور تجملف يض موضع تروي وج عيتب للمجترميل الت يل‬
‫يتواول لغسيل موالفم عف و وسر ب مم ن‬
‫‪31‬‬
‫ويم ر المتمههول ل هي ك ‪ 400‬ملي ر وأر يتتم تيظيافت ستيوي ةتي ممتلتف يوت المت لم ع ريتا‬
‫ممتلاب وم ا ل المجرمول ال ي يول مثت يموم عتفري وم ئ مليئب ع معي أي عميمب ‪ 1000‬وأر ملى‬
‫عل ال اي اتوا ييل مهترةيب متف ويتب ةتإل مت يت ى اليتوم اليمتو اتل تروييتب (‪Electronic – cash or E-‬‬
‫‪ )money‬سفلب اليمل مل م ل ألمر عمجر ضغ ب رن‬
‫ملايب تمييب‪ :‬تسعا الع ا ي ال يب (‪ )Smart cards‬ملى و عمي ع ا ي العيوك عي‬
‫لى م ي رو مم لج وا س م استم ام ه الع ا ي ةي مري و ثير مل العل ال ل‬
‫التجريت ةتي يت ان ويم تل للمتر ل ييمعتئي هت الع اتب عم ت ةئ مل ترويتي لليمتو‬
‫الهرف العي تي و غيتر هتي يا الفت تف المتواةمتب متع هت ا اليظت م ومتل ثتم لليمتو‬
‫الهرف العي ي و عر هي يا الف تف المتواةمب مع ه ا اليظ م ومل ثم يستم مف‬
‫و لى األال توري ف ن‬
‫يف تتميت عإوتوائفت‬
‫يف م الي ةي ور‬
‫تل ريتا جفت ة‬
‫تل ريتا اجفت ة‬
‫لل ةع مم عتل عضت ئع‬
‫مو ى تميي ي الع اب ال يب هي تمييب ‪ Mondex‬السفيرة ويمول ميتف وجت ي المعيتر الت ولي ةتي تممت‬
‫الممليتتت ي اتجراميتتتب اتل تروييتتتب ضتتتمل متتتؤتمر ممهتتتص لغستتتيل األمتتتوال مل هتتت التمييتتتب تستتتمح‬
‫للمستم ميل عتوويل األموال عر جف مو م و عر اتيتريي مع ضم ل تساير و مل الممليتبن وم ا‬
‫تم ه ا ع لامل ةإيا يم ل المول ميي ا يواجا مس لب تتملا عغسيل األموالن و ي أل اول مييت ةتي ور تا‬
‫ل يي ت ا ت يمتتع ةيف ت ي و ض ت ف‪ :‬ييج ت ات تتتراف ل غ ستتلي األمتتوال ا ي ت وع ت ر ول وهتتم ع ستتتمرار‬
‫يت لمول ملى معت ر رإل ج ي ة لم ام السل ي ويول يو ول ل يا ر يف سيمومول ع لك و ل يفيئ‬
‫ياسي عي لى لك مل المؤ ل اتوتم ل ا ئم عتإل تتتم مليت ي غستيل متوال عستر ب عتر ورعمت‬
‫ع ول ل تترك آث ر ملاف !ن‬
‫أ يوج ت و لي ت م ت يميتتع ي ستتمص متتل مستتتم ام اتيتريتتي تيس ت عيتتك مةتراضتتي و متجتترا لهتتراةب‬
‫الممتي و سر ي ائاب ةي عل ال عميت ة تل الضترائ تغتإل ةيفت الو ومت ي ال ترف تل مليت ي‬
‫غسل األموالن و لى ه ا ستم يي ملي ي غسيل لألموال عر اتيتريي مل عمإل الهموع ي ةي علت ال‬
‫ت ول ةيف العيوك ميضع ب ومتم ويب مع السر ب وتموم عإجرا اي للتوما مل ل مت ه أ يو تول‬
‫مواأ ا رة ل مس يس تفم غير الم يوييبن ل ل رعم يتا ثمتب مؤسست ي م ليتب أ يم تل ضتع ف عت اي‬
‫ريمب العيوك مؤسس ي الهراةب مثت ةإيا مل المم ل ةي اليتيجب متوظب ميتب عيترة متل األمتوال‬
‫تيتمل عر السع ب لته ةي اليف يب ةي عيك موجو ةي و عل ال يالتفر الضريعيين‬
‫وأ ستتك ل األم ت ر الموتملتتب متتل جتترا لتتك عيتترة ألل تم ت متي غ ستتلي األمتتوال متتع العيتتوك عتتر‬
‫اتيتريي تتهف ع لسريب(‪)32‬ن األس لي التملي يب واألمرى الج ي ة‪ :‬ثمب وس ئل و س لي تملي يتب و مترى‬
‫و يثب يتعمف غ سلو األموال ةي تا ي ال سف ل ملي تفم ومل األهميب عم ل ات تم الممما ليف‬
‫لغرإل ت ليل س ئر الممع ي التي تضمف مل الجفو ال ا ويب ض ه الجرائمن‬
‫وأ‪ :‬األس لي التملي يب (الم يمب)‪:‬‬
‫‪-‬‬
‫توا ؤ غ سلو األموال مع موظاي و م اراي المه رفن‬
‫‪32‬‬
‫ ستترا موجتتو اي يييتتب متتل ستتي راي و ت ئراي واتتوار و م ت ر ومم ت ل ثمييتتب ولوو ت ي ةييتتب‬‫وسي ي مهرةيب و وامر ةع ويتم سرا ل ه الهور عيموال ا رةن‬
‫ج‪ -‬سرا األوراإل التج ريب وأ سيم سف اي اتي ام ع أ مل اتي ام اليم ي لألموالن‬
‫ تفري المملب الو ييب و األجيعيب ملى الم رجن‬‫ اليمل الم ي لعمإل العض ئع ل ريا سر ي اتستيرا والته يرن‬‫و‪ -‬سرا موجو اي ثم رهيف عغرإل الوهول لى ارإل يستم م ةي ال ةع ميا للمتم مليل متع تت جر‬
‫المم راي و لمواجفب يب ع م ليب مرىن‬
‫ سرا وامر ال ةع العري يبن‬‫ثانيا‪ :‬األساليب التجارية‪:‬‬
‫ة مستع الف‬
‫ملي ي السوإل الموا يب‪ :‬مستع ال ال وأراي الم رة عممتي اجيعيب مرى و وي ي م‬
‫‬‫الى وأراين وا يه ر ت جر المم راي ويستور ع أ ميف عض ئع او ع لم سن‬
‫ الهام ي الوهم يتب‪ :‬تيستيس ستر ي وتعت ل اتوائم ةتع وهميتب تل عضت ئع ظت هرة وهتي تتملتا‬‫عمم راي عوميمب األمرن‬
‫ج‪ -‬سر ي التيميل‪ :‬يمعل سم سرة اليم عمي ا التجت رة الوترة الستيولب اليم يتب متل تجت ر الممت راي‬
‫لسرا عوالص تيميل لى الويت ة عمعت لغ عيترة متل ستر ي التتيميل وعمت لتك يمومتول عإ تفت‬
‫ومستر ا ايمتف عموج سي ين‬
‫ الميظومب المهرةيب الورة‪ :‬ييسئ غ سل الم ل الم ر مل تج ري ةي مري ت متثت غ ت لاتتح‬‫وس تج ري ل ى المهرف وعم ئ يست ةر تيست ستر ب تج ريتب عمي متب وترة ويم تل تميتيل‬
‫و يتتل للستتر ب عوي ت أ يظفتتر مستتم غ ستتل الم ت ل الم ت ر ةتتي المم ت متي التج ريتتب وتع ت الستتر ب‬
‫الم رجيتب ع لميت م عيست تجت ري وتاتتتح وست ع تج ريت لت ى وت المهت رف ةتتي المي متتب الوتترة‬
‫وعف ال ريمب يتم توويل األموال الم رة عراي ن‬
‫ثالثا‪ :‬األساليب المستحدثة‪ :‬أبرزها نظام التحويل اإللكتروني في الشيكات وهو‪:‬‬
‫ يظ م ةي واير ‪ Fid wire‬وهتو يظت م املتي للمهترف اتوتيت ي اتتوت ي ةتي امري ت م يجتري‬‫اتته ل ه تايت ويم تي التمليمت ي وةتا ستيارة م هتب لغ ستل المت ل المت ر وتت مل الرست لب ةتي‬
‫الجف اتل ترويي لمم لجتف ومرس لف ملى الجفب المستتلمب ويتتم التوويتل للمت ل تل ريتا هت ا‬
‫اليظ م لى وراإل المهرف الم ورن‬
‫ يظ م سيعس ‪ Chips‬وهو يظ م الم ةو ي عيل المه رف الت عمتب لت ار المم هتب ويمثتل مهت رف‬‫متاب ةي مري وعل ال مرى وي يتم مرس ل األموال عتيل العيتوك ت ائل ومت يل تل ريتا‬
‫يظ م المم هبن‬
‫‪33‬‬
‫ج‪ -‬يظ م سوياي ‪ Swift‬وهو يظ م ممر ةي علجي ليمل رس ئل التوويتي عر الو و (‪)32‬ن‬
‫‪34‬‬
‫الخاتمة‬
‫اإلستنتاجات واإلقتراحات‬
‫عم ه الرولب الملميب الس اب عتر هت ا الموضتوم تولت ي لت ي جملتب مستتيت ج ي استملهتتف متل متتل‬
‫تيملي ةي ي هر وجوايعا ةتب مت توهتلي التى جملتب ااتراوت ي رى ضترورة الممتل لتى تيايت ه‬
‫هورة مل هور تيسي الممل ال ا وي الام ل ض جرائم غسيل األموال وةيم يلي عي ل لك‪:‬‬
‫أوال‪ :‬اإلستنتاجات‪:‬‬
‫‪1‬ن أ سك ةي ل جرائم غسيل األموال هي مل الجرائم التي تمس عفيعب ال ولب ويظ مف السي سي م‬
‫يف تمس ع تاته الو يي ومل ضميا ا م األ مت ل الم هتب وأ ستك يضت ل هت الجترائم‬
‫تمتتس الميظومتتب األمتايتتب للمجتمتتع م يهتتعح غ ستتلو األمتتوال المتت رة ستت ة المجتمتتع عثتترواتفم‬
‫وسل يفم المع سرن‬
‫‪2‬ن تمت يس ب غسيل األموال الى المم راي والجريمب الميظمب والتج رة غير المسرو ب لألسلوب‬
‫والاس ت السي ستتي وات اري والم ت لي واتتج ت ر ع ت ض ت العستتريب وع ت لرايا األعتتيإل (اليس ت‬
‫واأل ا ل) ألغراإل ال رة وغير لك مل األيس ب اي الم ورة المهوىن‬
‫ه الجرائم عمستوى التم م الت يولوجي واتل ترويي و لم وهلي لى يظ م‬
‫‪3‬ن تتم م وس ئل مرت‬
‫ال ترويي ج ي ومت ور م تيم غ سلو األموال م اي ومم ي تا واستغلو ةي ايس تفم اتجراميبن‬
‫‪4‬ن ثمب س لي لم ةوب جرائم غسيل األموال تموم عف الجف ي الممتهتب متل مييتب ومهترةيب مأ ل‬
‫غ سلي األموال يو ولول معت ر س لي ووس ئل ج ي ة األمر ال ي يت ل تو ي الوس ئل الراهيب‬
‫ومستو ا وس ئل متئمب لم لم الغ ن‬
‫‪5‬ن مل وس ئل و س لي م ةوب جرائم غسيل األموال تمر عر ريا ليس ماروس ع لورو وميم ثمب‬
‫مع ي وهموع ي ا يوييب و م اريب و مهرةيب و م اريب يتميل م ه ع لوسع ل و لتك تي ييتمتل‬
‫مل الممليب اليظريب المجر ة ةي م ب م ةوتب هت ا الهتيف متل الجترائم التى اآلليت ي الممليتب التتي‬
‫تتم مل وةا وااع متغير وس ي التممي ن‬
‫ث يي ‪ :‬اتاتراو ي‬
‫‪1‬ن ضرورة الوهول الى متا ايب وليب ةم لب لم ةوب جرائم غسيل األموال عممتلف يس تف و م‬
‫اتتا ايتتب‬
‫اتاتهتت ر لتتى جريمتتب المتتت جرة غيتتر المستترو ب ع لممتت راي ومتتل ثتتم تستتتو‬
‫الممتروب جميع المتغيراي والمستج اي التي ر ي لى ه الجرائم عم الاترة التي تلي متا ايب‬
‫األمم المتو ة لم ةوب المم راي لسيب ‪1988‬ن‬
‫‪35‬‬
‫‪2‬ن ضرورة تاميل التم ول ال ولي ةيم يتملا عم ةوب ملي ي غسيل األموال واتستتا ة المهتوى‬
‫مل تج ر عمإل ال ول المتم مب التي وممي يت ئج ع هرة ةتي مواجفتب مليت ي غستيل األمتوال‬
‫ومل الضرورة لك سف ةضت ئح غستيل األمتوال وتمريتف اليت س عفت وليت ومهوهت التتي‬
‫تموم عف السر ي عرة الم راي و السر ي المتم الجيسي ين‬
‫‪3‬ن ضرورة تسريع ا يول و يي لم ةوب جرائم غسيل األموال ييص لى جميع هوره ويتضمل‬
‫موعب المه رة ال ملب للم ل الم ر و واتا م ييص لى موع ي ج ائيب ه رمب تواع لتى‬
‫الا ليل والمتم وييل والسر والمس هميل مل موظاي المه رف الم مب والم هبن‬
‫ويتمتتيل ل يتضتتمل التستتريع تمريا ت واستتم لغستتيل األمتتوال ورةتتع الستتريب المهتترةيب ةتتي و لتتب‬
‫الجريمب وميستي عموجت هت ا المت يول ا ارة متمههتب متل اتوى األمتل وال ت ر المهترةي المت م‬
‫للتوتتري ومت عمتتب يس ت ب غستتيل األمتتوال م ت متتل الضتترورة ميس ت جفتتب مر يتتب للرا عتتب لتتى‬
‫التوتتويتي العرايتتب والممت متي التت ي تعلتتغ ايمتفت ستتعمب آأف ييت ر ر يتتي ةتتي ثر ( ستترة آأف‬
‫وأر مري ي) م مل الضرورة ل يتضمل الم يول وجو ت ري وتيميب ا راي الم مليل ةتي‬
‫الم ت م الم ت لي والمهتترةي وم ت ة ت ت ريعفم ستتيوي لمتومتتب الت تتوراي التتتي توهتتل ةتتي ه ت‬
‫الجرائمن‬
‫‪4‬ن ضترورة مضتتوم م اراي المهت رف وأ ستتيم المهت رف الم هتب لستتي ة المت يول الت ي يجتترم‬
‫لتتى جتترائم غستتيل األمتتوال و لتتك عتتإ ت الهتت لح التتو يي لتتى الهتت لح المتت ص‬
‫ويم اتت‬
‫للمهرف ةف الجرائم يرت عف مجرمول أ يفمفم المؤسس ي الم ليب والمهرةيب ةتي التعت متل‬
‫ع ألره ة و توويلف ع ريمب غير مسرو ب و الوهول لى تسفيتي مهرةيب‬
‫متل التت‬
‫ا تاضي الى ايفي ر المهرف الممرإل ياسان‬
‫اتثع ي لمسرو يب الم ل ال ي يتم مه رتا لى هت وعا ةتإل‬
‫‪5‬ن ضرورة الممل لى ملم‬
‫ثعي عموج مستي اي ا يوييب ل موالا يجمتي تل يست ب تج ريتب مسترو ب ومممولتب ةي تول‬
‫م لك ه األموال وم وه ا ومأ يم يس ا ضمل جريمب غسل م لن‬
‫‪36‬‬
‫الهوامش‬
‫‪1‬ن الوجري ( ن موم عل ي هر) يف تتم ملي ي غسيل األموال ةتي المت لم مجلتب مت ل اليتوم‬
‫الم ‪ 7267‬مسم ‪ 2001/4/25‬ص ‪11‬ن‬
‫‪2‬ن يمت ل الإليتريي مواع‪:‬‬
‫‪Http://wwwlaundryman,u-net‬‬
‫‪Comlpage6 m1meth.html.‬‬
‫‪3‬ن ع الميمم ( ن ستليم ل) روس ةتي المت يول الجيت ئي الت ولي اتست ي ريب ار الج ممتب الج يت ة‬
‫لليسر ‪ 2000‬ص ‪ 130‬وم عم ه ن‬
‫‪4‬ن يظر‪ :‬ه لح ( ن ي ئل ع الرومل) الوا يب مل الجريمب ةي هر المولمب عوت ممت م لمتؤتمر‬
‫ليب السريمب والم يول عج ممب اتمت راي المرعيتب المتوت ة ع لتمت ول متع يميتب يت يف المرعيتب‬
‫المتو ة ع لتم ول مع يميب ي يف المرعيب للملوم األمييب ‪2002‬ن‬
‫‪5‬ن ه لح ( ن ي ئل ع الرومل) مرجع سعا ر ن‬
‫‪6‬ن الستتراج ( ن عتتو ) ستتري ات يول المموع ت ي اتاتهت ي ةتتي التستتريع الستتوري والممت رل مستتا‬
‫‪ 1995‬ص ‪47‬ن‬
‫‪7‬ن ست ةي (يت ر عت الم يت ) تعيتتيإل األمتوال عيتروي ميستوراي الولعتي الوموايتتب ‪ 2001‬ص‬
‫‪144‬ن‬
‫‪8‬ن ع الميمم ( ن سليم ل) مرجع سعا رة ص ‪69-91‬ن‬
‫‪9‬ن ع الميمم ( ن سليم ل) مسؤوليب المهرف الجي ئيب ل األموال غيتر اليظياتب – ظت هرة غستيل‬
‫األموال األس ي ريب ار الج ممب الج ي ة ‪ 1999‬ص ‪ 11‬وم عم ه ن‬
‫‪10‬ن يظر ةي سري ه الجريمب‪ :‬المرجع الس عا ص ‪91-88‬ن‬
‫‪11‬ن موم مير الاري مراسل جري ة ال ستور األر ييب ةي ال ووب تمرير عميوال الو ومتب الم ريتب‬
‫تمر ا يول م ةوب غسيل األموال ‪2002/3/1‬ن‬
‫‪12‬ن و لتب اأيعت ( ن ن ) ا تتر تمت مجتترا اي م ةوتتب غستتيل األمتتوال جريت ة ال ستتتور مت ل‬
‫‪2002/1/21‬ن‬
‫‪13‬ن مهت اى ومت ‪ :‬ستتل يب مت ل تهت ر ا ت يول م ةوتتب غستتيل األمتتوال تمريتتر لجريت ة ال ستتتور‬
‫‪2002/4/1‬ن‬
‫‪14‬ن ع المظيم ( ن وم ي) غسيل األموال ةي مهتر والمت لم والمت هرة ( نل) ‪ 1997‬ص ‪ 262‬ومت‬
‫عم ه ن‬
‫‪15‬ن ع المظيم ( ن وم ي) مرجع سعا ر ص ‪263‬ن‬
‫‪16‬ن ع المظيم ( ن وم ي) مرجع سعا ر ص ‪274‬ن‬
‫‪17‬ن األلاي (لوا وسل وآمرول)‪ :‬ت وير ور م ارة م ةوب جرائم األموال الم مب ةي توميتا األمتل‬
‫اتاته ي الم هرة ‪1985‬ن‬
‫‪18‬ن الممتري ( ومت عتل مومت )‪ :‬جريمتب غستل األمتوال الريت إل تت الريت إل‪ -‬مؤسستب اليم متتب‬
‫الهوايب ‪2000‬من ص ‪ 382 -366‬وج ير ع ل ر ل ه التوهي ي يع و يف مترجمب ترجمب‬
‫ر ي ب ل يهوص مي لي يب عوي مض رري الى م ة سعك الجملب لتستميم مع مضمويف ن‬
‫‪ 20،21،22،23‬الوم يتب (المميت عت ل ستليم ل)‪ :‬ور العيتتوك والمؤسست ي الم ليتب ةتي مليت ي‬
‫غسيل األموال عو للولمب الممليب ( س لي م ةوب غسيل األمول) م يريتب األمتل المت م – يميتب‬
‫ي يف المرعيب للموم األمييب – م ل ‪ 2001/6/27 -23‬ص ‪ 17‬وم عم ه ن‬
‫‪37‬‬
‫‪24‬ن ‪ 25‬المثم ت ل (ستتمو ع ت الم ي ت ) ‪ :‬ال ت ور اتستتراةي والرا ت عي للعيتتوك المر يتتب ةتتي م ةوتتب‬
‫غستيل األمتتوال عوت ممت م للولمتتب الملميتتب ( ست لي م ةوتتب غستتيل األمتتوال) م يريتتب األمتتل المت م‬
‫يميب ي يف للملوم األمييب – م ل ‪ 2001/6/27-23‬ص ‪ 9‬وم عم ه ن وج ير ع ل ر ل الم ة‬
‫(‪ ) 3/5‬مل متا ايتب األمتم المتوت ة لم ةوتب اتتجت ر غيتر المستروم ع لممت راي الميممت ة ةتي ةييت ستيب‬
‫‪ 1988‬ر ت ي لتتى ضتترورة ت م اتوتجت ج عستتريب الممليت ي المهتترةيب متتل جتتل تمت يم الستتجتي‬
‫المهرةيب مل جل تم يم السجتي المهرةيب وتوةير اليسخ األهتليب و الهتور المهت إل ليفت متل‬
‫الستتجتي والمستتتي اي المهتترةيبن وي ت ه عمضتتفم التتى ل سويستترا ياستتف التتتي تمتعتتر مف ت يظ ت م‬
‫السريب المهرةيب ج ي رةمف ةي و لب غسيل األموال اعت ا مل ييس ل ن‪1998‬‬
‫‪26‬ن ست ةي (يت ر ع ت الم يت ) تعيتتيإل األمتتوال عيتتروي ميستتوراي الولعتتي الوموايتتب ‪ 2001‬ص‬
‫ن‪300‬‬
‫‪27‬ن س ةي (ي ر ع الم ي )‪ :‬مرجع سعا ر ص ن‪307‬‬
‫‪28‬ن س ةي (ي ر ع الم ي )‪ :‬مرجع سعا ر ص ‪309‬‬
‫‪29‬ن س ةي (ي ر ع الم ي )‪ :‬مرجع سعا ر ص ‪311‬‬
‫‪30‬ن س ةي (ي ر ع الم ي )‪ :‬مرجع سعا ر ص ‪314‬‬
‫‪http://www.Dit.Net/arabic/internet‬‬
‫‪ 31‬ن ةتتتتتتي التوستتتتتتع ايظتتتتتتر ةتتتتتتي اتيتريتتتتتتي‪ :‬مواتتتتتتع‬
‫‪./study110a2.html‬‬
‫‪32‬ن الممري ( وم عل موم ) مرجع سعا‬
‫ر ص ‪251‬ن‬
‫‪38‬‬