‫א‬
‫א‬
‫א‬
‫א‬
‫*‬
‫א‬
‫ﺘﻌﺘﺒﺭ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻤﻥ ﺃﺨﻁﺭ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﺫﺍﺕ ﺍﻻﻨﻌﻜﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﺴﻠﺒﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ‪،‬‬
‫ﻟﻜﻭﻨﻬـﺎ ﺍﻟﻘﺎﺴﻡ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻙ ﻟﻤﻌﻅﻡ ﺃﺸﻜﺎل ﻭﺃﻨﻤﺎﻁ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻭﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪ .‬ﻭﻴﻘﺼﺩ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل‬
‫ﺍﻷﻤـﻭﺍل ﺒﺼـﻭﺭﺓ ﻋﺎﻤـﺔ‪ ،‬ﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻭﺍﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻟﻬﺎﺩﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺇﺨﻔﺎﺀ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻲ ﻟﻸﻤﻭﺍل‬
‫ﻭﺍﻟﻤﻤـﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺄﺘـﻴﺔ ﻋﻥ ﺃﻋﻤﺎل ﺇﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻨﺢ ﺼﻔﺔ ﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ‬
‫ﺇﻋـﺎﺩﺓ ﻀﺨﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ‪ .‬ﻭﺘﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺤﺼﻴﻠﺔ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺴﺎﺕ ﻭﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪،‬‬
‫ﺃﺒﺭﺯﻫﺎ‪:‬‬
‫ ﺍﻻﺘﺠـﺎﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﻭﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻭﻓﻘﹰﺎ ﻟﻠﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﺃﻭ ﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺃﻴﺔ ﺩﻭﻟﺔ‪ ،‬ﻤﺜل ﺍﻟﻤﺘﺎﺠﺭﺓ‬‫ﺒﺎﻟﻤﺨﺩﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﻤﺅﺜﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻠﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻭﺍﺩ ﺍﻟﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻬﻤﺎ‪.‬‬
‫ ﺍﻟﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﺍﻟﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺭﺸﻭﺓ ﻭﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻬﺎ‪.‬‬‫ ﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ ﺍﻟﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﻭﺼﻔﻘﺎﺕ ﺍﻷﺴﻠﺤﺔ ﻭﺍﻟﺴﻠﻊ ﺍﻟﺭﺃﺴﻤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل‬‫ﺍﻟﻤﺭﺍﻜﺯ ﺍﻟﻭﻅﻴﻔﻴﺔ ﻭﺍﻟﻌﻼﻗﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺴﺅﻭﻟﻴﻥ‪ ،‬ﺒﻤﺎ ﻴﻤﺜل ﺘﺠﺎﻭﺯﹰﺍ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﻭﺍﻟﻀﻭﺍﺒﻁ ﺍﻟﻤﻨﻅﻤﺔ ﻟﻌﻘﺩ‬
‫ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﻭﺍﻟﺼﻔﻘﺎﺕ‪.‬‬
‫ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺴﺭﻗﺔ ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻭﺍﻟﻨﺼﺏ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﺘﺤﻭﻴل ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﺇﻟﻰ‬‫ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ ﺒﺈﻴﺩﺍﻋﻬﺎ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ‪.‬‬
‫ ﺍﻷﻤـﻭﺍل ﺍﻟﻤﺘﺄﺘـﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺘﺯﻴﻴﻑ ﺍﻟﻌﻤﻼﺕ ﻭﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻨﻘﻭﺩ ﻗﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻤﻘﺎﺒل ﺘﻠﻙ‬‫ﺍﻟﻤﺯﻭﺭﺓ‪.‬‬
‫ ﺍﻷﻤـﻭﺍل ﻭﺍﻟﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﺍﻟﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤﻥ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺴﺤﺏ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺒﺘﻠﻙ ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺃﻭ‬‫ﺤـﻭﺍﻻﺕ ﻤﺯﻭﺭﺓ ﺃﻭ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩﻴﻥ ﻭﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻗﻴﻤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ‬
‫ﻭﺇﻴﺩﺍﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ‪.‬‬
‫ ﺍﻟﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﺍﻟﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻋﻥ ﺍﻟﻤﻀﺎﺭﺒﺔ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬‫*‬
‫ﺗُﻤﺜﻞ اﻟﻮرﻗﺔ اﻟﻤﻌﺮوﺿﺔ اﻟﺼﻴﻐﺔ اﻟﻨﻬﺎﺋﻴﺔ‪ ،‬وذﻟﻚ ﺑﻌﺪ إدﺧﺎل اﻷﻣﺎﻧﺔ اﻟﺘﻌﺪﻳﻼت اﻟﻤﻘﺘﺮﺣﺔ ﻣﻦ أﻋﻀﺎء اﻟﻠﺠﻨﺔ‪ ،‬واﻋﺘﻤﺎدهﺎ ﻣﻦ‬
‫ﻗِﺒﻞ ﻓﺮﻳﻖ اﻟﻌﻤﻞ اﻟﻤﻨﺒﺜﻖ ﻋﻦ اﻟﻠﺠﻨﺔ ﻓﻲ اﺟﺘﻤﺎﻋﻪ اﻷﺧﻴﺮ ﻓﻲ ﻧﻬﺎﻳﺔ ﺷﻬﺮ أﺑﺮﻳﻞ ‪.2003‬‬
‫‪1‬‬
‫ﻭﺘﺄﺨﺫ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺜﻼﺜﺔ ﻤﺭﺍﺤل‪ .‬ﻭﺘﻌﺭﻑ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺄﻥ‪ ،‬ﺒﻤﺭﺤﻠﺔ ﺍﻟﺘﻭﻅﻴﻑ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻹﻴـﺩﺍﻉ‪ ،‬ﺍﻟﺘـﻲ ﺘﺘﻤـﺜل ﻓـﻲ ﻤﺤﺎﻭﻟـﺔ ﺇﺩﺨﺎل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺍﻟﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﺍﻟﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻭﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﻏﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﺸـﺭﻭﻋﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺇﻴﺩﺍﻋﻬﺎ ﻟﺩﻯ ﺇﺤﺩﻯ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ .‬ﻭﻴﻘﻭﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﺔ‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﺭﻑ ﺒﻤﺭﺤﻠﺔ ﺍﻟﺘﻐﻁﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻌﻤﻴﻡ‪ ،‬ﺃﺼﺤﺎﺏ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺍﻟﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﺒﺈﺠﺭﺍﺀ‬
‫ﺴﻠﺴﻠﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﺩﺩﺓ ﻭﺍﻟﻤﻌﻘﺩﺓ ﺒﻬﺩﻑ ﻁﻤﺱ ﻤﻌﺎﻟﻡ ﻤﺼﺎﺩﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ‬
‫ﻓﺼـل ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻋﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺩﺭ‪ ،‬ﻤﻊ ﺘﻌﺯﻴﺯ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺴﺎﻋﺩ ﻓﻲ ﺘﻀﻠﻴل ﺍﻷﺠﻬﺯﺓ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺃﻤـﺎ ﺍﻟﻤـﺭﺤﻠﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟـﺜﺔ‪ ،‬ﻓﻬـﻲ ﻤﺭﺤﻠﺔ ﺍﻟﺩﻤﺞ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻜﺎﻤل ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻡ ﻤﻥ ﺨﻼﻟﻬﺎ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﻀﺦ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺇﻟﻰ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻜﺄﻤﻭﺍل ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻨﺸﻁﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ ﻋﺎﺩﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺘﺘﻤـﻴﺯ ﻭﺴـﺎﺌل ﻭﺁﻟﻴﺎﺕ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺒﺎﻟﺘﻐﻴﺭ ﻭﺍﻟﺘﺠﺩﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺭ‪ .‬ﻭﻗﺩ ﺴﺎﻫﻡ ﻓﻲ ﺠﺎﻨﺏ ﻤﻥ ﺫﻟﻙ‪،‬‬
‫ﺍﻟـﺘﻁﻭﺭ ﺍﻟﻬﺎﺌل ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺎﺤﺔ ﻭﺩﺨﻭل ﺍﺒﺘﻜﺎﺭﺍﺕ ﻭﺃﺩﻭﺍﺕ ﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺠﺩﻴﺩﺓ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﺴﺎﻫﻡ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ‬
‫ﺃﻴﻀـﹰﺎ ﺇﺠـﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻻﻨﻔﺘﺎﺡ ﻭﺍﻟﺘﺤﺭﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺘﻌﻤﻕ ﺍﻻﻨﺩﻤﺎﺝ ﺒﻴﻥ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻋـﺒﺭ ﺍﻟﺤـﺩﻭﺩ‪ .‬ﻓﻘـﺩ ﺃﻀﺤﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﻭﺍﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﻜﺜﻴﺭﺓ ﺍﻟﺘﻨﻭﻉ ﻭﺸﺩﻴﺩﺓ ﺍﻟﺘﻌﻘﻴﺩ‪ ،‬ﻭﻟﻡ ﺘﻌﺩ ﻗﺎﺼﺭﺓ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﻌـﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺩﻴﺔ‪ ،‬ﺒل ﺍﻤﺘﺩﺕ ﻟﺘﺸﻤل ﺒﺸﻜل ﻤﺘﺯﺍﻴﺩ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﻌـﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻹﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻴﺔ ﻭﺃﺩﻭﺍﺕ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺍﻟﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﻭﺍﻟﻔﻌﺎﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻏﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﺼـﺭﻓﻴﺔ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻪ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﻋﺩﻡ ﺘﻘﻴﺩﻫﺎ ﺒﺤﺩﻭﺩ ﺠﻐﺭﺍﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ‬
‫ﻏﺎﻟﺒﹰﺎ ﻤﺎ ﻴﺘﻭﺭﻁ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻭﺍﺤﺩﺓ ﻋﺩﺩ ﻜﺒﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺩﻭل ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻤـﻥ ﺠﺎﻨﺏ ﺁﺨﺭ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺴﺘﺤﻭﺫﻫﺎ ﺠﻬﻭﺩ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻋﻠﻰ ﻜﺎﻓﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺴـﺘﻭﻴﺎﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﺒﺭﺯ‪ ،‬ﺃﻴﻀﹰﺎ ﻓﻲ ﺍﻵﻭﻨﺔ ﺍﻷﺨﻴﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺇﺜﺭ ﺃﺤﺩﺍﺙ ‪ 11‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‪،‬‬
‫ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﻤﻭﻴل ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪ .‬ﻭﺘﺨﺘﻠﻑ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺘﻤﻭﻴل ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻜﺠﺭﺍﺌﻡ ﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻋﻥ ﺒﻘﻴﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﻭﻤﻥ ﻀﻤﻨﻬﺎ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻓﻲ ﺃﻥ ﻤﺼﺎﺩﺭ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﺘﻤﻭﻴل ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬
‫ﻫﻲ ﻟﻴﺴﺕ ﺒﺎﻟﻀﺭﻭﺭﺓ ﻤﻥ ﻤﺼﺎﺩﺭ ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪ ،‬ﻓﻲ ﺤﻴﻥ ﺃﻥ ﻤﺼﺎﺩﺭ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻷﺨﺭﻯ‬
‫ﻫﻲ ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﻭﺃﻋﻤﺎل ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪.‬‬
‫א‬
‫א א‬
‫א‬
‫א ‪:‬‬
‫ﺤﻅﻴـﺕ ﻗﻀـﺎﻴﺎ ﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺒﺎﻫﺘﻤﺎﻡ ﻤﺘﺯﺍﻴﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻨﻭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻀﻴﺔ ﻤﻥ ﻗﺒل ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺴﻴﺎﺴـﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼـﺎﺩﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ‪ .‬ﻓﻔﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻹﻁﺎﺭ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﻤﺒﺎﺩﺭﺍﺕ ﺍﻷﻤﻡ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﻤﻥ‬
‫ﺨـﻼل ﺍﻻﺘﻔﺎﻗـﻴﺎﺕ ﺍﻟﺩﻭﻟـﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﻋﻠﻰ ﻭﺠﻪ ﺍﻟﺨﺼﻭﺹ ﺍﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻴﻴﻨﺎ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ‬
‫‪ ،1988‬ﻓﻘﺩ ﺃﻨﺸﺌﺕ ﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺍﻟﺩﻭل ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﺍﻟﺴﺒﻌﺔ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ ‪ ،1989‬ﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل‬
‫‪2‬‬
‫ﺍﻷﻤﻭﺍل )ﺍﻟﻔﺎﺘﻑ(‪ .‬ﻭﺘﺘﻠﺨﺹ ﺃﻫﺩﺍﻑ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﺘﻭﻋﻴﺔ ﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﺩﻭل ﺒﻤﺨﺎﻁﺭ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺇﺼﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻟﺸﺄﻥ ﻭﻤﺭﺍﺠﻌﺔ ﺍﺘﺠﺎﻫﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻤﺴﺘﻤﺭﺓ ﻻﺘﺨﺎﺫ ﺍﻟﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﺍﻟﻜﻔﻴﻠﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫ﻭﺭﺼـﺩ ﺍﻟـﺘﻘﺩﻡ ﻓﻲ ﺘﻁﺒﻴﻕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ‪ .‬ﻭﻗﺩ ﻗﺎﻤﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ ﻹﻨﺸﺎﺌﻬﺎ‪،‬‬
‫ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﺃﺭﺒﻌﻴﻥ ﺘﻭﺼﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺎﺘﺕ ﺘﻤﺜل ﺍﻟﻤﺤﻭﺭ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻟﺨﻁﻁ ﻭﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ .‬ﻭﻓﻲ ﻋﺎﻡ‬
‫‪ ،2000‬ﺃﺼـﺩﺭﺕ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋـﺔ ﺒﺎﻻﺴﺘﻨﺎﺩ ﺇﻟﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ‪ ،‬ﺨﻤﺴﺔ ﻭﻋﺸﺭﻭﻥ ﻤﻌﻴﺎﺭ ﻟﺘﻘﻴﻴﻡ ﺍﻟﺩﻭل‬
‫ﻭﺍﻟﻤﻘﺎﻁﻌﺎﺕ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﻭﻨﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﻭﺃﻨﻅﻤﺔ ﻭﻤﻤﺎﺭﺴﺎﺕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫ﻜﻤـﺎ ﺃﻗﺩﻤـﺕ‪ ،‬ﺍﻨﻌﻜﺎﺴﹰﺎ ﻷﺤﺩﺍﺙ ‪ 11‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‪ ،‬ﻓﻲ ﺍﻜﺘﻭﺒﺭ ‪ 2001‬ﻋﻠﻰ ﻭﻀﻊ ﺜﻤﺎﻨﻲ ﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﺠﺩﻴﺩﺓ‪ ،‬ﺤﻭل‬
‫ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺘﻤﻭﻴل ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻹﺭﻫﺎﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻟﺘﻀﺎﻑ ﻟﻠﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﺍﻷﺭﺒﻌﻴﻥ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ‪ .‬ﻭﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﻤﺎ ﺘﻘﻭﻡ‬
‫ﺒـﻪ "ﺍﻟﻔـﺎﺘﻑ"‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻟﺠﻨﺔ ﺒﺎﺯل ﻟﻠﺭﻗﺎﺒﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺴﻌﻴﻬﺎ ﻟﺘﻌﺯﻴﺯ ﺴﻼﻤﺔ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻤﻨﻊ‬
‫ﺍﺴـﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻟﻐﺎﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻗﺎﻤﺕ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﺃﻭﺭﺍﻕ ﻭﻤﺒﺎﺩﺉ ﺍﺴﺘﺭﺸﺎﺩﻴﺔ ﻤﺘﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻊ‬
‫ﺍﻟﺘﻭﺼـﻴﺎﺕ ﺍﻷﺭﺒﻌﻴـﻥ‪ ،‬ﺘﻀﻤﻨﺕ ﻓﻲ ﺒﻌﻀﻬﺎ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺴﻠﻴﻤﺔ ﻟﻠﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬
‫ﻭﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ .‬ﻭﻤﻥ ﺃﻫﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻹﺼﺩﺍﺭﺍﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺒﺎﺩﺉ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻠﺭﻗﺎﺒﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﻔﻌّﺎﻟﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﻭﺠﻪ ﺍﻟﺨﺼﻭﺹ‬
‫ﺍﻟﻤـﺒﺩﺃ ﺍﻟﺨـﺎﻤﺱ ﻋﺸـﺭ ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﺍﻟﺫﻱ ﺃﺸﺎﺭ ﺇﻟﻰ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺘﺄﻜﺩ ﻤﻥ ﺍﻤﺘﻼﻙ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻟﻠﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻔﺎﻋﻠﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺤﻭل ﺩﻭﻥ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻬﺎ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﻤﺠﺭﻤﻴﻥ‪ .‬ﻜﺫﻟﻙ ﺼﺩﺭ ﻋﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻠﺠﻨﺔ ﻓﻲ ‪ ،2001‬ﻭﺭﻗﺔ ﺤﻭل‬
‫ﺍﻟﻤﺒﺎﺩﺉ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻠﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﺒﻴﻨﹼﺕ ﻨﻭﺍﺤﻲ ﻭﺃﻫﻤﻴﺔ ﻭﺠﻭﺩ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺩﻗﻴﻘﺔ ﻟﻠﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‬
‫ﻜﺭﻜﻥ ﺭﺌﻴﺴﻲ ﻟﺘﻌﺯﻴﺯ ﻤﺼﺩﺍﻗﻴﺔ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻤﻨﻊ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻪ ﻜﻘﻨﺎﺓ ﻷﻏﺭﺍﺽ ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪.‬‬
‫ﻜﺫﻟﻙ ﺴﻌﺕ ﻜل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﻟﻬﻴﺌﺎﺕ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺠﻤﻌﻴﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﻟﻤﺭﺍﻗﺒﻲ ﺍﻟﺘﺄﻤﻴﻥ‪ ،‬ﺇﻟﻰ ﺇﺼﺩﺍﺭ‬
‫ﺇﺭﺸﺎﺩﺍﺕ ﻭﻤﺒﺎﺩﺉ ﺘﺭﻤﻲ ﺇﻟﻰ ﺘﺠﻨﺏ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺃﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺒﺎﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺃﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﺄﻤﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﻭﺍﻟﻲ‪،‬‬
‫ﻟﻐﺎﻴـﺎﺕ ﻭﺃﻏـﺭﺍﺽ ﻏـﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻋﻤل ﻤﻥ ﺠﺎﻨﺏ ﺁﺨﺭ ﺍﻻﺘﺤﺎﺩ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﻟﻠﻤﺤﺎﺴﺒﻴﻥ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺇﺼﺩﺍﺭ‬
‫ﺇﺭﺸﺎﺩﺍﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺩﻭﺭ ﺍﻟﻤﺩﻗﻘﻴﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ .‬ﻭﻴﺩﺨل ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻹﻁﺎﺭ‬
‫ﺘﻌﺩﻴـل ﺍﻟﻤﻌـﻴﺎﺭ ﺭﻗﻡ ‪ ،240‬ﺤﻴﺙ ﺘﻡ ﻤﻨﺢ ﺍﻟﻤﺩﻗﻘﻴﻥ ﻤﺴﺅﻭﻟﻴﺔ ﻤﺒﺎﺸﺭﺓ ﻓﻲ ﺘﻘﻴﻴﻡ ﻤﺨﺎﻁﺭ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻋﻨﺩ‬
‫ﺘﺩﻗﻴﻕ ﺍﻟﻘﻭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻜﺫﻟـﻙ ﻭﻀـﻊ ﻤﻨـﺘﺩﻯ ﺍﻻﺴﺘﻘﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻤﻌﺎﻴﻴﺭ ﻟﻠﻤﻤﺎﺭﺴﺎﺕ ﺍﻟﺴﻠﻴﻤﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺃﻨﺸﻁﺔ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻤﺭﺍﻜﺯ‬
‫ﺍﻟﻭﺤﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻴﺔ )ﺍﻷﻓﺸﻭﺭ(‪ ،‬ﺍﺭﺘﺒﻁﺕ ﻓﻲ ﻋﺩﺩ ﻤﻨﻬﺎ ﺒﺠﻭﺍﻨﺏ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻜﺜﻑ‬
‫ﻤـﻥ ﺠﺎﻨـﺒﻬﻤﺎ ﻜل ﻤﻥ ﺼﻨﺩﻭﻕ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﺍﻟﺒﻨﻙ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﻴﻥ ﻨﺸﺎﻁﻬﻤﺎ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﺤﺎﺭﺒﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫ﻭﺘﻤـﺜل ﺃﻫﻡ ﻤﺤﺎﻭﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻌﻲ ﻹﺭﺴﺎﺀ ﻤﻨﻬﺠﻴﺔ ﻤﻭﺤﺩﺓ ﻟﺘﻘﻴﻴﻡ ﻤﺩﻯ ﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﻤﺒﺎﺩﺉ ﻭﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﺩﻭل‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻭﺍﻟﺠﺩﻴـﺭ ﺒﺎﻟﺫﻜـﺭ ﺃﻥ ﻤﺠﻤـل ﺍﻟﻤﺒﺎﺩﺉ ﻭﺍﻟﻤﻌﺎﻴﻴﺭ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻗﺩ ﺤﺩﺩﺕ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻋﺎﻤﺔ ﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻘﻭﻤﺎﺕ‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺘﻁﻠـﺒﺎﺕ ﺍﻷﺴﺎﺴـﻴﺔ ﻟﺠﻬـﻭﺩ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻴﺘﻌﻴﻥ ﺘﻭﺍﺠﺩﻫﺎ ﻓﻲ ﻜل ﺩﻭﻟﺔ‪ .‬ﻭﺘﺘﻠﺨﺹ ﺃﻫﻡ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﻓﻲ‪:‬‬
‫ ﻭﻀـﻊ ﺇﻁﺎﺭ ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ ﺸﺎﻤل‪ ،‬ﻴﻨﻅﻡ ﺠﻬﻭﺩ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ .‬ﻭﺃﺒﺭﺯ ﻤﺎ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﺘﻀﻤﻨﻪ ﻫﺫﺍ‬‫ﺍﻹﻁـﺎﺭ‪ ،‬ﺘﺠـﺭﻴﻡ ﻋﻤﻠـﻴﺎﺕ ﻏﺴـل ﺍﻷﻤـﻭﺍل ﻭﺇﻗﺭﺍﺭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﺤﺩﻴﺩ ﺼﻼﺤﻴﺎﺕ‬
‫ﻭﻤﺴﺅﻭﻟﻴﺎﺕ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﻭﻀﻊ ﺍﻟﻀﻭﺍﺒﻁ ﻟﻘﻀﺎﻴﺎ ﺘﺒﺎﺩل ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ‪.‬‬
‫ ﺇﻨﺸـﺎﺀ ﺍﻹﻁﺎﺭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﻲ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺠﻬﺔ ﻋﻠﻴﺎ ﻤﻜﻠﻔﺔ ﺒﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﺘﻨﻔﻴﺫ ﺍﻷﺤﻜﺎﻡ ﻭﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﻭﺘﻭﺠﻴﻪ‬‫ﺍﻟﺠﻬـﺎﺕ ﻭﺍﻟﻬﻴـﺌﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺍﻟﺘﻨﺴﻴﻕ ﻓﻴﻤﺎ ﺒﻴﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺭﺴﻡ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‬
‫ﻭﻭﻀﻊ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﻭﺍﻹﺭﺸﺎﺩﺍﺕ‪ ،‬ﻭﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﺍﻟﺘﻁﻭﺭﺍﺕ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺇﺭﺴـﺎﺀ ﺇﺭﺸـﺎﺩﺍﺕ ﻭﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﺸﺎﻤﻠﺔ ﻟﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻭﺍﻟﻔﻌﺎﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻜﺫﻟﻙ ﻏﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟـﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺤـﺩﺩ ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺘﻌﺎﻤل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻭﺍﻟﻔﻌﺎﻟﻴﺎﺕ ﻤﻊ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺘﺤﺩﺩ‬
‫ﻤﺴﺅﻭﻟﻴﺎﺘﻬﺎ ﻭﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺘﻬﺎ ﺍﻟﺘﻔﺼﻴﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻭﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺍﻟﻤﺸﺒﻭﻫﺔ ﻭﺍﻹﺒﻼﻍ ﻋﻨﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺇﻨﺸـﺎﺀ ﻭﺤﺩﺓ ﺃﻭ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﻟﻠﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻤﺴﺘﻘﻠﺔ ﺃﻭ ﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﺈﺤﺩﻯ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺤﻜﻭﻤﻴﺔ ﻜﺎﻟﺴﻠﻁﺎﺕ‬
‫ﺍﻟـﻨﻘﺩﻴﺔ‪ .‬ﻭﺘﻘﻭﻡ ﻤﻬﺎﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺤﺩﺓ ﺃﻭ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻓﻲ ﺘﻘﺼﻲ ﻭﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺸﺒﻭﻫﺔ ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻕ ﻤﻨﻬﺎ ﻭﺇﺒﻼﻍ ﺫﻟﻙ ﻟﻠﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻹﺩﺍﺭﻴﺔ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫א‬
‫א‬
‫א‬
‫א‬
‫מא‬
‫מ‬
‫א‬
‫א‬
‫א ‪:‬‬
‫ﺘﻌﺘﺒﺭ ﺠﻬﻭﺩ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻋﺩﺍ ﻋﻥ ﻜﻭﻨﻬﺎ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺘﻬﻡ ﺃﺠﻬﺯﺓ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﺍﻟﺤﺩ ﻤﻥ ﺍﻨﺘﺸﺎﺭﻫﺎ‪،‬‬
‫ﻗﻀـﺎﻴﺎ ﺫﺍﺕ ﺃﻫﻤـﻴﺔ ﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻻﺴﺘﻘﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻟﺴﻠﺒﻴﺔ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﺘﻨﺠﻡ ﻋﻥ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻋﻠﻰ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻋﺎﻤﺔ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﺨﺎﺼﺔ‪ .‬ﻭﻤﻥ ﺃﻫﻡ‬
‫ﻤﻅﺎﻫﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺨﺎﻁﺭ ﻭﺍﻵﺜﺎﺭ ﺍﻟﺴﻠﺒﻴﺔ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ −‬ﺘﻬﺩﻴﺩ ﺍﺴﺘﻘﺭﺍﺭ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺀ ﻤﺨﺎﻁﺭ ﻓﻘﺩﺍﻥ ﺍﻟﺜﻘﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﻜﻔﺎﺀﺓ ﻭﻨﺠﺎﺡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟـﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻴﺘﻭﻗﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻤﻌﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺩﺍﻗﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻜﺘﺴﺒﻬﺎ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻴﻘﻭﺩ ﺸﻴﻭﻉ‬
‫ﺘﻭﺭﻁﻬـﺎ ﻓـﻲ ﺃﻨﺸﻁﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺇﻟﻰ ﺘﻌﺭﻀﻬﺎ ﻟﻤﺨﺎﻁﺭ ﻓﻘﺩﺍﻥ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻭﺍﻟﺴﻤﻌﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﺇﺤﺠﺎﻡ‬
‫‪4‬‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﺜﻤﺭﻴﻥ ﻋﻥ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻗﺩ ﻴﻌﺭﻀﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺃﺯﻤﺎﺕ ﻗﺩ ﺘﻤﺘﺩ ﻟﺘﺸﻤل ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﻜﻜل‪.‬‬
‫‪ −‬ﺍﻀـﻁﺭﺍﺒﺎﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻭﻕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻤﺎ ﻴﺼﺎﺤﺏ ﺍﻨﺘﺸﺎﺭ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﺍﻟﻐﺎﻟﺏ ﻤﻥ‬
‫ﺘﻘﻠـﺒﺎﺕ ﺸﺩﻴﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﺤﻭﺒﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﺩﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺘﻭﻗﻌﺔ ﻓﻲ ﺃﺤﺠﺎﻤﻬﺎ ﻭﻤﻭﺍﻋﻴﺩﻫﺎ‪ .‬ﻭﻴﻘﻭﺩ ﺫﻟﻙ‬
‫ﺇﻟـﻰ ﺍﻀـﻁﺭﺍﺒﺎﺕ ﺴﻭﺍﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻭﻕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻭﺴﻭﻕ ﺍﻟﺼﺭﻑ ﺍﻷﺠﻨﺒﻲ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﺴﻭﺍﻕ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻤﻤﺎ‬
‫ﻴﺅﺜﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﺴﺘﻘﺭﺍﺭ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪.‬‬
‫‪ −‬ﺘﺄﺜـﻴﺭ ﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﻤﻭ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ‪ ،‬ﻤﻥ ﺨﻼل ﻤﺎ ﻴﺼﺎﺤﺏ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﺍﻟﻐﺎﻟﺏ ﻤﻥ‬
‫ﺇﻫﻤـﺎل ﻟﻠﺠـﺩﻭﻯ ﺍﻻﻗﺘﺼـﺎﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻋﺒﺭ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺘﻭﺠﻪ ﺍﻟﻤﻭﺍﺭﺩ ﻨﺤﻭ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺠﺩﻴﺔ ﻋﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺨﻁـﻭﺭﺓ‪ ،‬ﻋﻠـﻰ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺠﺩﻴﺔ ﻭﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‪ .‬ﻜﺫﻟﻙ ﻴﺘﻡ ﺇﻫﻤﺎل ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻁﻭﻴﻠﺔ‬
‫ﺍﻷﺠـل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺨﻠﻕ ﻓﺭﺹ ﺍﻟﻌﻤل‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺘﺭﻜﻴﺯ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻗﺼﻴﺭ ﺍﻷﺠل ﻋﺒﺭ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ‬
‫ﺍﻷﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻜﻤﺠﺭﺩ ﻗﻨﻭﺍﺕ ﻋﺎﺒﺭﺓ‪.‬‬
‫‪ −‬ﺇﻀـﻌﺎﻑ ﻗـﺩﺭﺓ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﻋﻠﻰ ﺘﻨﻔﻴﺫ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﻜﻠﻴﺔ ﺒﻜﻔﺎﺀﺓ‪ ،‬ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻀﻌﻑ ﻤﺼﺩﺍﻗﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺒـﻴﺎﻨﺎﺕ ﻭﺍﻹﺤﺼﺎﺀﺍﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻋﻥ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﻭﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪ ،‬ﻓﻲ ﻅل ﻋﺩﻡ ﺍﻟﻘﺩﺭﺓ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻗﻴﺎﺱ ﻭﺍﻟﺘﻨﺒﺅ ﺒﺤﺠﻡ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫‪ −‬ﺘﺄﺜـﻴﺭ ﺴـﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻭﺨﻠﻕ ﺘﺸﻭﻫﺎﺕ ﻓﻲ ﺘﻭﺯﻴﻊ ﺍﻟﻤﻭﺍﺭﺩ ﻭﺍﻟﺜﺭﻭﺓ ﺩﺍﺨل ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ‪ .‬ﺇﺫ ﻴﺅﺜﺭ‬
‫ﺸـﻴﻭﻉ ﻅﺎﻫﺭﺓ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻋﻠﻰ ﺍﻨﻀﺒﺎﻁ ﺍﻟﺴﻭﻕ‪ ،‬ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺀ ﺇﺸﺎﻋﺔ ﺍﻟﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﺸﺭﻴﻔﺔ‪ ،‬ﺒﻤﺎ‬
‫ﻴﺅﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺇﺨﺭﺍﺝ ﻤﺸﺎﺭﻴﻊ ﻨﻅﻴﻔﺔ ﻭﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻭﻤﻨﺘﺠﺔ ﻟﺼﺎﻟﺢ ﻤﺸﺎﺭﻴﻊ ﻏﻴﺭ ﻤﻨﺘﺠﺔ‪.‬‬
‫ﻜﺫﻟـﻙ ﺇﻥ ﺸـﻴﻭﻉ ﻅﺎﻫـﺭﺓ ﻏﺴـل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﺍﻗﺘﺼﺎﺩ ﺩﻭﻟﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬ﻴﻌﻨﻲ ﻋﺩﻡ ﺘﻘﻴﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﻭﻤﺨﺎﻟﻔﺘﻬﺎ‬
‫ﻟﻠﻤﺒﺎﺩﻯﺀ ﻭﺍﻟﻤﻌﺎﻴﻴﺭ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ .‬ﻭﻟﺫﻟﻙ ﺘﺒﻌﺎﺕ ﻭﺘﻜﻠﻔﺔ ﻭﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻭﻏﻴﺭ‬
‫ﺍﻗﺘﺼـﺎﺩﻴﺔ ﻜﺒﻴﺭﺓ‪ .‬ﻓﺎﻟﺩﻭل ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴُﻌﺭﻑ ﻋﻨﻬﺎ ﻋﺩﻡ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﻭﺍﻟﻤﺒﺎﺩﻯﺀ ﺘﻭﺍﺠﻪ ﺨﻁﺭ‬
‫ﺘﻁﺒـﻴﻕ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﻌﺎﻜﺴﺔ ﺴﺘﺅﺩﻱ ﻓﻲ ﺃﻗﻠﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺘﻔﺎﻉ ﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻤﻌﻬﺎ ﻭﺘﻌﻴﻕ‬
‫ﻜﻔـﺎﺀﺓ ﻭﺴـﺭﻋﺔ ﺍﻨﺘﻘﺎل ﺍﻟﺘﺩﻓﻘﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺎﺕ ﻤﻨﻬﺎ ﻭﺇﻟﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻋﺩﺍ ﺃﻥ ﺍﻟﺘﺒﻌﺎﺕ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﻴﺔ ﻭﺍﻷﺨﻼﻗﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﻠﻘﻰ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﻭل ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻨﺘﻴﺠﺔ ﺘﺴﺎﻫﻠﻬﺎ ﻓﻲ ﺘﻌﻘﺏ ﻭﻤﺤﺎﺭﺒﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫א‬
‫א‬
‫א‬
‫א ‪:‬‬
‫ﺘﺘﻌﺩﺩ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﻭﺍﻷﻁﺭ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻻﺴﺘﻨﺎﺩ ﺇﻟﻰ ﺘﺸﻌﺏ ﻭﺘﻌﻘﺩ ﺍﻵﻟﻴﺎﺕ ﻭﺍﻟﻭﺴﺎﺌل‬
‫ﺍﻟﻤﺴـﺘﺨﺩﻤﺔ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‪ ،‬ﻭﺍﺭﺘﺒﺎﻁﻬﺎ ﺒﺠﻬﺎﺕ ﻭﺇﺩﺍﺭﺍﺕ ﻜﺜﻴﺭﺓ‪ ،‬ﺃﻤﻨﻴﺔ ﻭﻗﻀﺎﺌﻴﺔ ﻭﺍﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻭﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺘﻠﻌـﺏ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﻤﺴﺅﻭﻟﻴﺎﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻹﺸﺭﺍﻑ ﻭﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟـﺘﺄﻜﺩ ﻤـﻥ ﺴـﻼﻤﺔ ﻭﻜﻔﺎﺀﺓ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺩﻭﺭﹰﺍ ﺤﻴﻭﻴﹰﺎ ﻭﻤﺤﻭﺭﻴﹰﺎ ﻓﻲ ﺠﻬﻭﺩ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل‬
‫ﺍﻷﻤﻭﺍل ‪ .‬ﻭﻴﻤﻜﻥ ﺘﺒﺎﻴﻥ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﻭﺠﻪ ﺭﺌﻴﺴﻴﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﺩﻭﺭ‪ ،‬ﺃﻭﻟﻬﺎ ﻭﺃﻫﻤﻬﺎ ﻭﻀﻊ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﻭﺍﻵﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺤﻭل‬
‫ﺩﻭﻥ ﺍﺴـﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻘﻁـﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻤﺅﺴﺴﺎﺘﻪ ﻭﺃﺩﻭﺍﺘﻪ‪ ،‬ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﻤﺠﺭﻤﻴﻥ ﻟﻐﺎﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫ﻭﺜﺎﻨـﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻨﺴـﻴﻕ ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﻤﻊ ﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻟﺸﺄﻥ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ‪ .‬ﻭﺜﺎﻟﺜﻬﺎ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺯﻴﺎﺩﺓ ﺍﻟﻭﻋﻲ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻘﻀﺎﻴﺎ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺘﻌﺯﻴﺯ ﻗﺩﺭﺍﺘﻬﻡ‬
‫ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺄﻥ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻨﺩﻭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺩﻭﺭﺍﺕ ﺍﻟﺘﺩﺭﻴﺒﻴﺔ ‪.‬‬
‫ﻭﻏﻨـﻲ ﻋﻥ ﺍﻹﺸﺎﺭﺓ ﺃﻥ ﻨﺠﺎﺡ ﺠﻬﻭﺩ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻻ ﻴﺘﻭﻗﻑ ﻋﻠﻰ ﻗﻴﺎﻡ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺴـﻠﻁﺎﺕ ﺒﻔﺭﺽ ﻗﻴﻭﺩ ﻭﺭﻗﺎﺒﺔ ﺼﺎﺭﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻭﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺤﺭﻜﺔ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺒل‬
‫ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﺭﺌﻴﺴﻴﺔ ﺒﺎﻟﻘﺩﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺘﻘﺼﻲ ﻭﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺍﻟﻤﺸﺒﻭﻫﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻨﻬﺎ‪ .‬ﻭﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﺘﺒﺭﺯ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺒﺈﻨﺸﺎﺀ ﻭﺤﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻀﻤﻥ ﺇﻁﺎﺭ‬
‫ﺠﻬـﻭﺩ ﻭﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻟﺩﻭﺭﻫﺎ ﺍﻟﺤﻴﻭﻱ ﻓﻲ ﺘﺯﻭﻴﺩ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺒﺎﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺒﻌﺩ ﺍﻟﺘﺤﻘﻕ ﻤﻨﻬﺎ‪ .‬ﻭﻻ ﺘﻘﺘﺼﺭ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﺘﻭﻓﺭﻫﺎ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺤﺩﺍﺕ ﻋﻠﻰ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل‬
‫ﺍﻷﻤـﻭﺍل‪ ،‬ﺒـل ﺃﻥ ﺘﻘﺩﻡ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻜﺫﻟﻙ ﺤﻭل ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺘﻘﺩﻴﻡ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻟﻠﺠﻬﺎﺕ ﺍﻹﺸﺭﺍﻓﻴﺔ ﻋﻥ ﺃﺩﺍﺀ ﻭﺴﻼﻤﺔ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺄﺒﺤﺎﺙ ﺤﻭل ﺠﺭﺍﺌﻡ‬
‫ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺘﻘﺩﻴﻡ ﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﻟﻠﺴﻠﻁﺎﺕ ﻟﻭﻀﻊ ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻭﻴﺭﺘـﺒﻁ ﻗـﻴﺎﻡ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻭﺤﺩﺍﺕ ﺒﺩﻭﺭﻫﺎ ﺒﻜﻔﺎﺀﺓ‪ ،‬ﺒﺘﻭﻓﻴﺭ ﺍﻟﻘﺩﺭﺍﺕ ﺍﻟﻔﻨﻴﺔ ﻭﺍﻟﺒﺸﺭﻴﺔ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻭﺍﻟﺴﻨﺩ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺏ‪.‬‬
‫ﻭﺒﺎﻹﻀـﺎﻓﺔ ﺇﻟـﻰ ﺇﻨﺸﺎﺀ ﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﺈﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺃﻭ‬
‫ﻤﻨﻔﺼﻠﺔ ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺠﻤﻠﺔ ﻤﻥ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﻜﻥ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﺘﺨﺎﺫﻫﺎ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﻤﺴﺅﻭﻟﻴﺎﺘﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫ﻤﻨﻊ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﻗﺒل ﻏﺎﺴﻠﻲ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ .‬ﻭﺃﻫﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ‪:‬‬
‫ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﻨﻅﺎﻡ ﻴﻔﺼﺢ ﻋﻥ ﺤﺠﻡ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻭﻻ ﺴﻴﻤﺎ ﺍﻟﻀﺨﻤﺔ ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻡ ﺘﺤﻭﻴﻠﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺨﺎﺭﺝ‬‫ﺍﻟﺩﻭﻟـﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﻠـﻙ ﺍﻟﺘـﻲ ﺘـﺭﺩ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ ﻋﺒﺭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ .‬ﻭﺸﺭﻜﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺼﺭﺍﻓﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺼﻨﻴﻑ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺘﺤﻭﻴﻼﺕ ﺒﻤﺎ ﻴﺴﺎﻫﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺍﻟﻤﺸﺒﻭﻫﺔ‪.‬‬
‫‪6‬‬
‫ ﺘﻌﺯﻴﺯ ﻗﺩﺭﺍﺕ ﻓﺭﻕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺸﺄﻥ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺄﻜﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﺘﻀﻤﻴﻥ‬‫ﺯﻴـﺎﺭﺍﺘﻬﻡ ﺍﻟﺘﻔﺘﻴﺸﻴﺔ ﻟﻨﻭﺍﺤﻲ ﺍﻟﺘﺄﻜﺩ ﻤﻥ ﺍﻤﺘﻼﻙ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻟﻠﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﺔ‬
‫ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺘﻨﻔﻴﺫﻫﺎ ﺒﻜﻔﺎﺀﺓ‪.‬‬
‫ ﺍﻋـﺘﻤﺎﺩ ﺒـﺭﻨﺎﻤﺞ ﻭﻗﺎﺌـﻲ ﻭﺍﻀﺢ ﻭﻋﻤﻠﻲ ﻤﺭﻓﻕ ﺒﺩﻟﻴل ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﻭﺇﺭﺸﺎﺩﺍﺕ ﻨﻅﺎﻤﻴﺔ ﺨﺎﺹ‬‫ﺒﺎﻟﻌﻤﻠـﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺸـﺒﻭﻫﺔ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﻴﻌﺎﺩ ﺍﻟﻨﻅﺭ‪ ،‬ﺩﻭﺭﻴﺎﹰ‪ ،‬ﺒﻤﻀﻤﻭﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺩﻟﻴل ﻟﺘﺤﺩﻴﺜﻪ ﻭﺘﻀﻤﻴﻨﻪ ﻜل‬
‫ﺍﻟﻤﺴـﺘﺠﺩﺍﺕ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺼﻠﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﺍﻟﺘﺤﻘﻕ ﻤﻥ ﻤﻼﺀﻤﺘﻪ ﻭﺤﺴﻥ ﺘﻁﺒﻴﻘﻪ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﻭﺍﺭﺩﺓ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺴﻭﺍﺀ ﻤﻥ ﻟﺠﺎﻥ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺃﻭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫ ﺍﻟﻁﻠـﺏ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺒﻌﺩﻡ ﻓﺘﺢ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﻭﻫﻤﻴﺔ ﺃﻭ ﺼﻭﺭﻴﺔ ﺃﻭ ﺒﺄﺴﻤﺎﺀ ﻤﺠﻬﻭﻟﺔ‪ .‬ﻭﻴﺘﻭﺠﺏ ﺍﻟﺘﺄﻜﻴﺩ‬‫ﻋﻠـﻰ ﺃﻫﻤـﻴﺔ ﺍﻟﺘﻘـﻴﺩ ﺒﺈﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺘﻌّﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻭﺍﻟﺘﺄﻜﺩ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻜﺎﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻬﻭﻴﺔ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴـﻥ ﺃﻭ ﻤـﻥ ﻴﻨﻭﺏ ﻋﻨﻬﻡ‪ ،‬ﻟﺒﻴﺎﻥ ﺤﻘﻴﻘﺔ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ ﺒﻴﻥ ﺒﻌﻀﻬﻡ ﺍﻟﺒﻌﺽ‪ .‬ﻭﻴﺘﻌﻴﻥ ﺘﻭﺠﻴﻪ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺒﺎﻻﺤﺘﻔﺎﻅ ﺒﺎﻟﺴﺠﻼﺕ ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻭﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺘﻬﺎ ﻟﻤﺩﺓ ﻻ ﺘﻘل ﻋﻥ‬
‫ﺨﻤﺱ ﺴﻨﻭﺍﺕ‪ ،‬ﻤﻥ ﺃﺠل ﺍﻟﺭﺠﻭﻉ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﺤﺎﺠﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺫﻜﺭﺍﺕ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺼﺭﺍﻓﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﺩﺍﺨـل ﻭﺇﻟـﻰ ﻓﻭﺭﻋﻬـﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ‪ ،‬ﺒﺎﻟﻘﺩﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﻻ ﻴﺘﻌﺎﺭﺽ ﻤﻊ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﻭﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﻨﺎﻓﺫﺓ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟـﺒﻠﺩﺍﻥ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﻤل ﻓﻴﻬﺎ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻔﺭﻭﻉ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺃﺠل ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻟﻘﺭﺍﺭ ﻋﻨﺩ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺸﻙ ﺒﺎﺤﺘﻤﺎل ﻭﺠﻭﺩ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴل ﺃﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺇﺒﻼﻍ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﹰﺍ ﺇﻟﻰ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺜﺎﺒﺘﺔ ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻗل‬
‫ﻤﺭﺠﺤّﺔ ﺃﻭ ﺴﻨﺩﹰﺍ ﻟﻤﺅﺸﺭﺍﺕ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻐﺴل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻀﻤﻨﺘﻬﺎ ﺘﻠﻙ ﺍﻹﺭﺸﺎﺩﺍﺕ‪.‬‬
‫ ﺍﻟﺘﺄﻜﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺒﻭﺠﻭﺏ ﺘﻌﻴﻴﻥ ﻤﺴﺅﻭل ﻤﺅﻫل )ﻀﺎﺒﻁ ﺍﺭﺘﺒﺎﻁ( ﻓﻲ ﻜل ﻤﺼﺭﻑ ﺃﻭ ﻓﺭﻉ ﻟﻪ‬‫ﻴُﻌﻬﺩ ﺇﻟﻴﻪ ﺒﻤﻬﻤﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻤﻥ ﺨﻼل ﺇﻋﻁﺎﺌﻪ ﺴﻠﻁﺔ ﺍﻹﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺠﻼﺕ‪ ،‬ﺒﺎﻟﺼﻭﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﻜﻨﻪ ﻤﻥ ﺃﺩﺍﺀ ﻤﻬﻤﺘﻪ ﺒﺎﻹﺒﻼﻍ ﻋﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺸﺒﻭﻫﺔ ﺇﻟﻰ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺭﻉ ﺃﻭ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻷﻤﺭ‪.‬‬
‫ ﻁﻠـﺏ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﺩﻭﺭﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﻀﻌﺔ ﺒﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﻌﺩﺓ ﻤﻥ‬‫ﻗـﺒل ﺍﻟﻤﺩﻗﻘﻴﻥ ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺘﺘﻀﻤﻥ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ‪ ،‬ﻨﻅﺎﻡ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫ﻴﻤﻜـﻥ ﻭﻀـﻊ ﻫـﺫﻩ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﻤﺭﺍﺠﻌﺔ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻁﺒﻘﺔ ﺫﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﻭﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﻴﺔ ﻤﺨﺎﻟﻔﺎﺕ ﻟﺘﻠﻙ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺤﺙ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺇﻴﻼﺀ ﻋﻨﺎﻴﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻟﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺭﺍﺠﻌﺔ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﻟﺩﻯ ﻜل ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺄﻜﻴﺩ‬‫ﻋﻠـﻰ ﺩﻭﺭ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻭﺤـﺩﺓ ﻓﻲ ﻓﺤﺹ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﻭﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﺇﺠﺭﺍﺀ ﺍﻟﺘﺩﻗﻴﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﻨﻁﻘﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﻴﺴﺘﺨﺩﻤﻬﺎ ﺃﺼﺤﺎﺒﻬﺎ ﺴﺘﺎﺭﹰﺍ ﻟﻘﻴﺎﻤﻬﻡ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل‬
‫ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫ ﻭﻀـﻊ ﺁﻟـﻴﺎﺕ ﻟﺘـﺒﺎﺩل ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻤﻊ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ‬‫ﻨﻅﻴﺭﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ‪:‬‬
‫ﻓـﻲ ﻀـﻭﺀ ﻤﺎ ﺘﻤﺜﻠﻪ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻤﻥ ﻅﺎﻫﺭﺓ ﺫﺍﺕ ﺁﺜﺎﺭ ﺴﻠﺒﻴﺔ ﻭﺍﺴﻌﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ‬
‫ﺒﺼﻔﺔ ﻋﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺍﺴﺘﻘﺭﺍﺭﻩ ﺒﺼﻔﺔ ﺨﺎﺼﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻠﺠﻨﺔ ﺘﻭﺼﻲ ﺒﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ .1‬ﺩﻋﻭﺓ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻭل ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﺘﹸﺼﺩﺭ ﻗﻭﺍﻨﻴﻥ ﺨﺎﺼﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺃﻥ ﺘﻌﻤل‬
‫ﻋﻠـﻰ ﺴﻥ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺠّﺭﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻭﺘﺤﺩﺩ ﺼﻼﺤﻴﺎﺕ‬
‫ﻭﻤﺴـﺅﻭﻟﻴﺎﺕ ﻤﺨـﺘﻠﻑ ﺍﻟﺠﻬـﺎﺕ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻴﺘﻌﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﻭل‪ ،‬ﺇﻨﺸﺎﺀ ﺍﻹﻁﺎﺭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﻲ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ‬
‫ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺸﺘﻤل ﻋﻠﻰ ﺇﺤﺩﺍﺙ ﻭﺤﺩﺓ ﺃﻭ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﻟﻠﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ .2‬ﺩﻋـﻭﺓ ﺍﻟﺴـﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟـﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻜﻔﻴﻠﺔ ﻟﻠﺤﺩ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟـﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﻀﻌﺔ ﻟﺭﻗﺎﺒﺘﻬﺎ ﻟﻐﺎﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺃﺸﺎﺭﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺭﻗﺔ ﻟﺒﻌﺽ‬
‫ﻤـﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﻭﺠﻪ ﺍﻟﺨﺼﻭﺹ‪ ،‬ﺇﺭﺴﺎﺀ ﺇﺭﺸﺎﺩﺍﺕ ﻭﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﺸﺎﻤﻠﺔ ﻟﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻭﺍﻟﻔﻌﺎﻟﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟـﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼـﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼـﺔ ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﺘﺤﺩﺩ ﻤﻥ ﺨﻼﻟﻬﺎ ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺘﻌﺎﻤل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻤﻊ ﻗﻀﺎﻴﺎ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ ﻏﺴـل ﺍﻷﻤـﻭﺍل ﻭﺘﺤـﺩﺩ ﻤﺴﺅﻭﻟﻴﺎﺘﻬﺎ ﻭﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻌّﺭﻑ ﻭﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺸﺒﻭﻫﺔ ﻭﺍﻹﺒﻼﻍ ﻋﻨﻬﺎ ﻭﺍﻟﺘﺄﻜﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺘﻨﻔﻴﺫﻫﺎ‪ .‬ﻭﺘﺩﻋﻭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺭﻜﻴﺯ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺄﻥ‪ ،‬ﻋﻠﻰ‬
‫ﺇﺭﺴـﺎﺀ ﻗﻭﺍﻋﺩ ﻭﺇﺭﺸﺎﺩﺍﺕ ﻟﻠﺘﻌّﺭﻑ ﺍﻟﺴﻠﻴﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻭﺃﻨﺸﻁﺘﻬﻡ‪ .‬ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺘﻁﻭﻴﺭ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻹﺭﺸـﺎﺩﺍﺕ ﺒﺎﺴـﺘﻤﺭﺍﺭ ﺒﻤـﺎ ﻴﺘﻤﺎﺸﻰ ﻤﻊ ﻤﺎ ﺘﺘﺼﻑ ﺒﻪ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻤﻥ ﺘﻐﻴّﺭ ﻭﺘﺠﺩﺩ‬
‫ﻤﺴﺘﻤﺭ‪.‬‬
‫‪ .3‬ﺍﻟﺩﻋـﻭﺓ ﺇﻟـﻰ ﺍﻟﺘﻨﺴﻴﻕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻭﺤﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟـﺩﻭل ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺘﺒﺎﺩل ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺏ ﻭﺘﻨﺴﻴﻕ ﺍﻟﻤﻭﺍﻗﻑ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻜﺔ ﺇﺯﺍﺀ‬
‫ﺍﻟﺠﻬﻭﺩ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺴﺎﺌﺩﺓ‪.‬‬
‫‪8‬‬