‫الدورة التاسعة عشرة‬
‫إمارة الشارقة‬
‫دولة اإلمارات العربية المتحدة‬
‫التورق ‪ ،‬حقيقته ‪ ،‬أنواعه‬
‫( الفقهي المعروف والمصرفي المنظم)‬
‫إعداد‬
‫األستاذ الدكتور إبراهيم فاضل الدبو‬
‫مملكة البحرين‬
‫بسم هللا الرحمن الرحيم‬
‫المقدمة‪:‬‬
‫الحمدهلل رب العاللمين االالا االسا‬
‫الىا آله اصحوه االتلبعين أجمعين‪ .‬ابعد‪:‬‬
‫ال اارليع التاااي اايلر لىاااا الساالحع المللياااع‬
‫يتميااا التااررو ب رداااه اان المعااال‬
‫يع في اآلادع األخير حيث بلدر بعض المؤ سال االووارا اإل ا يع بلارت وات‬
‫اإل‬
‫للي قلئم لىا أ لس صيغع التررو ادل قل ن فتلاى صلدر لن هيئلتهل ال رليع‪ .‬ايهاد‬
‫ه ا ا المواات ال االئم لىااا بياال التااررو اللااا تم ااين لم ا الوواارا اان الحالاار لىااا الساايرلع‬
‫الو ديع حيث يتسىمرن وىغل ً د ديل ّ‬
‫حللً لبا التاا هم بدفل وىن د دأ أرور فاي اآلجاا ا لا‬
‫ن خ البرا ل د شرا ىعع رثمن ؤجا ابيعهل للر ثللاث ييار الوالئل ب قاا ان الاثمن‬
‫األا ‪ .‬ثم بدأ المؤ سل المللياع األخارى تتتا ب ها ا الوار ان التعل اا حياث يعتاا لادد‬
‫أخر ن المؤ سل المللياع اإل ا يع حارت وتتال للياع ملثىاع ت ار لىاا أ الس التاررو‬
‫أيض الً‪ .‬افااي ماار اال باارو اان أرا احت ا دالمااع لىتااررو رالاايغع اان صااين المعاال‬
‫المالاارفيع المعلصااار ا اان دلحياااع أخااارى هاار الترامااال لدياااد اان بعاااض ال هااال‬
‫المعلصرين يران خلل ع ه ه الاليغع لىم لصاد ال ارليع االموالدل ال ىياع باللريم ان ال ار‬
‫بتراوه لود الوعض اآلخر‪.‬‬
‫ن هول ت تي أهميع الوحث في رمر التررو‪.‬‬
‫التورق لغة‪:‬‬
‫خر ن الررو االدراهم المضارابع ان ال ضاع أا المال ان الادراهم ايتمال لىاا‬
‫أاراو ا ميت ب ل ألن ترأ السىعع يويعهل بللررو فإن الرده الحالر لىاا الاررو‬
‫أدرالهل‪.1‬‬
‫ل السىعع االمراد بللررو الو رد لىا اخت‬
‫والتورق في االصطالح‪:‬‬
‫ّ‬
‫أن ي اترأ الرجااا ااىعع بااثمن ؤجااا ثاام يويعهاال بو ااد لغياار الواالئل ب قاا ماال اشااتراهل بااه‬
‫ليحالا ب ل لىا الو د‪ 2.‬فإن بللهال اللاا بلئعهال األا فهاي العيواع الممورلاع االن بللهال اللاا‬
‫حر ثللث فهي التررو‪.‬‬
‫الفرق بين التورق والتوريق‪:‬‬
‫يخىط ال ثيران بين اللىحي التررو االترريق فللتررو ل ح يوال تعري اه ألا ه أ ال‬
‫الترريااق فيعوااي التسااويد أا التال ا ي ال ا أ يعوااي تحريااا المرجااردا العيويااع أا المواالفل اللااا‬
‫ص را قلبىع لىتداا ايحتلج اللا بعض ال يارد ااإلجارا ا لتح ياق الضارابط ال ارليع التاي‬
‫دار ً لىدخا ال أ يمثا للئد السود رمال أن هوالا آلياع‬
‫ت ر لىا أ لس ى يع المستثمر أصرل ّ‬
‫ورلع شرلل ً ن شلدهل ترفر التحرح (الحمليع ااأل لن) لىعميا دان الضاملن المموار شارلل ً‬
‫في الم لررل ‪ .‬اتتور الال را الم رالع اللا ص را اإلجلر االسىم االمضلربع اتح ام‬
‫ه ه الال را جمىع ان الضارابط ال ارليع‪ .‬رمال أن لعمىياع التالا ي أحرافال ختى اع لحملياع‬
‫حمىع الال را اتيسير تداالهل ل اإلشلر اللا أن ص را اإلجلر تترفر لهال قلبىياع التلوياق‬
‫الم ئم لىماد اللريىاع لان حرياق األجار المتغيار التاي تت اق ال الضارابط ال ارليع اتارفر‬
‫للئدا ً تغيرا ً لحل ا الال االال را تح ق لى ررل السيرلع لىا اجاه ارا رمال أدهال‬
‫تتيح لىوو تر يف السيرلع‪.‬‬
‫الفرق بين العينة والتورق‪:‬‬
‫لىاا الموعارح رحماع لىعاللمين‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫لسلن العرب لد (ارو) ال ل رس المحيط‪ 1198‬المالولت الموير ‪.103/2‬‬
‫المر رلع ال هيع ال ريتيع لد (ارو)‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫ايددل حماد‬
‫العيوع لود الحو يع أن ي ترأ الرجا شيئل ً بثمن عىر ثم يويعه ن الولئل قواا د اد الاثمن‬
‫‪1‬‬
‫بثمن أق ّا مل اشتراه ن جوس الثمن األا ‪.‬‬
‫الوااد الملل يااع أن يوياال الدساالن اان الدساالن ااىعع بع اار دداالدير د اادا ً ثاام ي ااتريهل وااه‬
‫‪2‬‬
‫بع رين اللا أجا أا ل س ه ه الالرر ‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫الود الحولبىع أن يويل الرجا السىعع بثمن ؤجا ثم ي تريهل ب ق َا وه د دا ً أا ل سهل‪.‬‬
‫الود ال لفعيع أن يويال الرجاا ان رجاا اىعع باثمن عىار اللاا أجاا ثام ي اتريهل واه‬
‫ب ق َا ن الثمن ال أ بللهل به‪.4‬‬
‫فيظهر مل وق في تعريف العيوع لود ال هل أن ال رو بين العيواع االتاررو أن العيواع‬
‫فيهل حرفلن ي رن اللار الوالئل اتريل ً لىساىعع د ساهل ب قا َا اي ارن الم اترأ اهار اللار‬
‫الثاالدي ااتريل ً لىسااىعع با رثر اللااا أجااا‪ .‬فااي حااين أن التااررو فيااه أحاارا ث ثااع اهاام الواالئل‬
‫االم ترأ احر ثللث في ترأ اللر األا السىعع ن الولئل ابعد لا يويعهال لىلار‬
‫الثللث اهر يير الولئل‪.‬‬
‫ابيل العيوع وعه أرثر ال هل ألده ريعع اللا الربل ا د ال رائل عتور شارلل ً فللساويا‬
‫ال أ يتخ لىرصر اللا الحرا هار حارا أيضالً‪ .‬ارارن العيواع ريعاع اللاا الربال ألن الوالئل‬
‫ا تولت أخ الثمن األرثر بعد أجا بللثمن األقا ّ‬
‫حللً‪ .‬اقد ارد الوهي لن بيل العيوع فاي حاديث‬
‫اباان لماار رمااي هللا لوهماال قاال ‪ .‬قاال ر اار هللا صااىا هللا لىيااه ا ااىم‪( :‬ال ا توااليعتم بللعيوااع‬
‫اأتوعتم أ دالب الو ار اتاررتم التهالد فاي اويا هللا أر اا هللا لىاي م لً ل يرفعاه لاو م حتاا‬
‫ترجعرا ديو م) أخرجه أبر داااد‬
‫ار ل حديث السيد للئ ع رمي هللا لوهل لان العللياع بوات أي ال أدهال قللات‪( :‬دخىات أدال اأ‬
‫الد ويد بن أرقم اا رأته لىا للئ ع ف للت أ الد ويد بن أرقم‪ :‬الدي بعت ي ل ً ن وياد بان‬
‫أرقم بثملدملئع درهم اللا العلل ثم اشاتريت واه بساتملئع درهام ف للات لهال بائس ال اشاتريت‬
‫أبىغي ويد بن أرقم أده أبلاا جهالده ال ر ار هللا صاىا هللا لىياه ا اىم الل أن يتارب) رااه‬
‫األ ل احمد ‪.‬‬
‫أنواع التورق‪:‬‬
‫يع تترأ درلين ن ل رد التررو‪.‬‬
‫الن الماللر اإل‬
‫الواار األا ‪ :‬التااررو الح ي ااي اصااررته أن ي ااترأ شااخب ااىعع اان الوو ا بااثمن‬
‫ؤجا ثم يويعهل لىا جهع أخرى د دا ً ليحالا ب ل لىا حلجته ن الو رد‪.‬‬
‫الواار الثاالدي‪ :‬التااررو الماااوظم اتااتم هاا ه المعل ىااع ب ااارا شااخب ااىعع اان الحااادى‬
‫يع بلألجا ا ن ث ّم يررىه بويعهل قوا أن ي وضاهل اأحيلدال ً ي ىاف المالار‬
‫الماللر اإل‬
‫باالئل السااىعع بويعهاال لالااللح العميااا االااثمن بعااد قوضااه يسااىمه لىعميااا ولشاار ‪ .‬ااأليى ا أن‬
‫التااررو المااوظم يت ارأ فااي السااىل المحىيااع رللحديااد ااألرو ااآلل المي لدي يااع االساايلرا‬
‫اييرهل‪ .‬اال رو باين التاررو الماوظم االح ي اي أن العمياا فاي الماوظم ل ي اوض الساىعع ال‬
‫يترلا بيعهل بو سه في حين أن العمياا فاي الح ي اي بللخيالر باين أن يحات ل بللساىعع أا يويعهال‬
‫بو سه في السرو ألن قوضه لهل قوضل ً ح ي يل ً يم وه ان التالار فيهال رمال ي ال ‪ .‬اقاد تضال‬
‫بعض الوورا خيلرا تعدد لىعميا في دمل ج التررو الموظم با ن تخياره باين قاوض الساىعع‬
‫بو سه أا يررا الوو أا حرفل ً ثللثال لاه ل قاع بللووا بويعهال اها ا التخييار فاي الراقال شا ىي‬
‫ألن التررو الموظم الدمل ي ل في ىل يالع لىا العميا قوضاهل أا التالار فيهال الها ا لار‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫‪3‬‬
‫‪4‬‬
‫ادظر تويين الح لئق شرت روا الدقلئق ‪.54 53/4‬‬
‫ادظر بدايع المتتهد ادهليع الم تالد ‪.233/2‬‬
‫راه التىيا شرت يدأ خىيا ‪.404/4‬‬
‫ادظر رامع اللللوين ‪ 814/3‬االمتمر شرت المه ب لى يخ دتي المليعي ‪ 26/10‬ا ل بعدهل‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫اختاالر العميااا قااوض السااىعع فساايتد أ ل ااه رثياارا ً اان الع واال أقىهاال أدااه يخساار فااي السااىعع‬
‫خسلر ضلل ع مل يضلره حتمل ً اللا ترريا الوو أا ن يختلره الوو في بيل السىعع‪.‬‬
‫التورق المصرفي‪ .‬تاريخه‪:‬‬
‫التررو المالرفي االن بدأ عل ىع جديد الل أده ا تاداد اتلارر لىمرابحاع اىول ً ارلدات‬
‫الريالد فياه لىووا األهىاي اإل ا ي ثام تىتهال الووارا ا عظمهاال فارا ادرافا ال ا يع لوواارا‬
‫تتلرياع‪ .‬فاالدلىق التااررو المالارفي فااي الووا السااعردأ الوريلالدي فااي أرتااربر لاال ‪2000‬‬
‫افي بو التاير في آخر لل ‪ 2002‬افي التلريخ اته برو في الوو السعردأ األ ري ي‪.‬‬
‫دوافع عملية التورق‪:‬‬
‫الغليع ن التررو بللوسوع لألفراد هار الحالار لىاا السايرلع الو دياع اها ا ال ررتاه‬
‫يع ا لريلتهل‪.‬‬
‫صراحع الل دل الوورا اإل‬
‫أ ل السو الرئيسي ال أ حدا بللمالالر االمؤ سال المللياع لعمىيال التاررو فيتمثاا‬
‫يللول ً في التحرر ن قيرد الميااديع العمر يع حيث ت ضي ال رالد المحل ويع االمللياع رالال‬
‫واادأ ر ليااع رأس الماال اتاادبير خالالاال لم لبىااع الااديرن الم ا را فيهاال اهاار اال يعرقااا‬
‫أد لع التمريا ب ا لل ايولئ بللضرار ن دار رأس المال اي ىاا بللتوعياع ان ربحياع‬
‫المالاار االتااررو فااي ه ا ه الحللااع يعااد باادي ول ااول ً ال يسااح بتااداير جااا اان األصاار‬
‫السلئىع ‪ Recycle/cash‬لن تررو أصرله يير السالئىع الضال وع لديرداه لادى الغيار دان أن‬
‫يحااتم ل ا وياالد فااي التااا المخالااب لىمخاالحر فااي يااديااع المالاار أأ دان الحلجااع‬
‫لمخالالل ول ر في الميااديع العمر يع‪.‬‬
‫أساليب عملية التورق الجارية في المصارف‪:‬‬
‫‪ -1‬ا تودا الدين‪ :‬الن تح يق لمىيع التررو ن خ ه ا األ ىرب يسمح بل اتودا الح ارو‬
‫االلتاا اال األصااىيع ب ا خرى جديااد يياار أدااه ي تضااي الحالاار لىااا راف ااع جمياال‬
‫األحرا ا الالىع بلل رض لىا ال لديع تحريىه رىيل ً أا جائيل ً اللا ارقع للوع‪.‬‬
‫‪ -2‬التولو لن األصر لمالىحع الدائوين أا الم رمين اي يل ا تخدا ه ا األ اىرب فاي‬
‫تااررو ال ا م الولشاائع لاان بياال األصاار أا اليتلرهاال ف ااي ل اادأ اإليتاالر االوياال يااتم‬
‫ال ااتمرار فااي دفاال األقساالح اللااا المماار األصااىي الا أ ي اار بااداره ال اال بتحريىهاال اللااا‬
‫ترأ ال م المديوع أا تساديدهل مامن ىساىع ان الحارال ت اق لىيهال لواد التعلقاد‬
‫لىا التررو افي الم لبا ي ر بل ترداد الموىن ن المؤجرين‪.‬‬
‫‪ -3‬الم االررع التائيااع اان قوااا الاادائن األصااىي اللااا الاار تخالااب ب اارا الااا م‬
‫ابتحريىهل ف يتحما بلئل الدين بعادهل أأ ساؤاليع ال ا لتاا المادين لان التساديد لا ا‬
‫يت لىا ترأ الدين الت رد ن أهىيع المادين اجدارتاه الئتملدياع‪ .‬اي حال أن هوالا‬
‫حرقل ً لدياد لحملياع ها ا الم اترأ تتاراات باين حالارله لىاا ماملدع ل لرياع اح ارو‬
‫الدار الدين ررصي لىيهل‪.‬‬
‫حكم التورق‪:‬‬
‫أجاالو أرثاار ال هاال الالاارر األالااا اان التااررو – التااررو الح ي ااي – ال ا تح اات فيااه‬
‫ال راح اآلتيع‪:‬‬
‫‪ -1‬أن يتمى الوو السىعع الم ترا ايتم قوضهل ن قوىه قوا بيعهل لىعميا‪.‬‬
‫‪ -2‬أل يويل العميا السىعع التي اشتراهل ن الوو الل بعد قوضهل ال وض المعتور شرللً‪.‬‬
‫‪ -3‬أن يويل العميا السىعع لتهاع لام ت ان حرفال ً فاي تحريىهال لاه ارا رالن الممار األا أا‬
‫الثلدي لئ ي ل في العيوع المحر ع شرللً‪ .‬فعىا ه ا لر تر اط الار فاي شارا اىعع‬
‫اان ؤ سااع مرلااع ابللهاال لىعميااا بللت ساايط ف ا يتاارو لااه بيعهاال اللااا التهااع الممرلااع‬
‫األالا‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫‪ -4‬ل لدل ن ترريا العميا الووا ليويال تىا الساىعع ديلباع لواه اللاا جهاع ليسات حرفال ً فاي‬
‫الال ع التي يترأ فيهل التررو ب رح أن ل ي ارن الويال اللاا العمياا اراحل بترريىاه‬
‫الوو في الويل با ت رن الررللع ست ىع لان الويال اأن ت ال بعاد ترقيال ل اد الالا ع ال‬
‫الوو ‪.‬‬
‫دليل الجواز‪:‬‬
‫ن األدلع التي يستد بهل لىا جراو التررو الح ي ي ل ي تي‪:‬‬
‫‪ -1‬أن السىعع قد ي تريهل اإلدسلن لغرض الرد بعين السىعع رللرجا ال أ ي ترأ يلر‬
‫لغاارض ا ااتعمللهل أا ي اارن يرمااه أحيلد ال ً قيمااع الساايلر في ااتريهل ألجااا أن يويعهاال‬
‫ايتر ل بللثمن فه ا الغرض يملثا الغرض األا اهر قالد الدت ل في الحاللتين ال‬
‫فرو بيوهمل‪.‬‬
‫‪ -2‬الن الويل تم ب ررلده اشراحه في رن صحيحل ً بم تضاا قار هللا تعاللا‪( :‬اأحاا هللا الويال‬
‫‪1‬‬
‫احر الربل)‪.‬‬
‫‪ -3‬الن التررو يختىف لن العيوع التي هاي ريعاع لىربال ألن العيواع حر اع بساو اشاتراح‬
‫لرد المويال اللاا صالحوهل اويالد المال لاه بساو المال ف اد جال فاي رااياع لان أبان‬
‫لولس أن رج ً بل ن رجا حرير بمئع ثم اشتراهل بخمساين فسائا أبان لوالس لان‬
‫ل ف ل ‪ :‬دراهم بدراهم ت لمىع دخىت بيوهمل حرير ‪ 2.‬اه ا المعوا يير رجرد فاي‬
‫‪3‬‬
‫التررو‬
‫ه ه اجهع دظر جمهرر أها العىام ف اد قال باللتراو تمرلاع رويار ان لىمال الحو ياع‬
‫‪4‬‬
‫االملل يع اال لفعيع االم ه لود الحولبىع‪.‬‬
‫اقل بللتراو ال ثير ن الهيئل الرقلبياع ال ارليع لىمؤ سال المللياع االىتواع الدائماع‬
‫لىوحرح العىميع ااإلفتل بللممى ع العربيع السعرديع ارا ل تمال ال اه التالبل لرابلاع العاللم‬
‫ي‪.‬‬
‫اإل‬
‫القائلون بمنع التورق وحجتهم‪:‬‬
‫راأ لن اإل ل أحمد رحمه هللا اده قل بلل راهاع افاي رااياع أخارى اداه قال باللتحريم‬
‫ابن تيميع اتىمي ه ابن ال يم‪.‬‬
‫اأختلر ال ر األخير شيخ اإل‬
‫دليل من قال بالكراهة‪:‬‬
‫ل راأ لن اإل ل لىي بن أبي حلل رمي هللا لوه اداه قال ‪ :‬يا تي لىاا الوالس و الن‬
‫لضرض يعض المر ر لىا ل في ياده قال الام ياؤ ر با ل قال هللا لاا اجاا (ال توسارا‬
‫ال ضا بيو م)‪ 5‬ايعا األشرار ايست األخيلر ايوليل المضلران‪ .‬قل ‪ :‬اقاد دهاا ر ار هللا‬
‫‪6‬‬
‫صىا هللا لىيه ا ىم لن بيل المضلر الن بيل الغرر الن بيل الثمر قوا أن تدرا‪.‬‬
‫وجه الداللة‪:‬‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫‪3‬‬
‫‪4‬‬
‫‪5‬‬
‫‪6‬‬
‫رر الو ر آيع ‪.257‬‬
‫ادظر فتلاى ابن تيميع ‪245/29‬‬
‫الدر ترر لود الغوي لود ال تلت يويم في بحثه (الترريق) االمو رر في التا الرابل ن قضليل ف هيع‬
‫علصر ت ليف دخوع ن أ لت ال ريعع اال لدرن بلل لهر ‪.‬‬
‫ادظاار رد المحتاالر لىااا الاادرر المختاالر ‪ 244/4‬الموساارح ‪ 127/13‬راه ا التىيااا ‪393/4‬‬
‫حلشاايع الد اارقي ‪ 88/3‬ا اال بعاادهل رامااع اللااللوين ‪ 418/3‬األدالاال فااي عرفااع الاارابح اان‬
‫‪ 337/3‬ر ل ال ول ‪.186/3‬‬
‫الخ‬
‫رر الو ر آيع ‪.237‬‬
‫سود األ ل احمد ‪ 199/1‬ون أبي داااد ‪ 255/3‬رتلب الوير بلب بيل المضلر‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫الن التررو هار بيال المضالر يضالر فياه المحتالج اللاا د ارد اللاا ال ارا ان المر ار‬
‫ىعع ثم يويعهل ليحالا لىا الو د ال أ يحتلج الليه دظارا ً لموال المر ار لاه ان ال ارض ابيال‬
‫المضلر وهي لوه شرلل ً االوهي هول لى راهع‪.‬‬
‫درقش ه ا الدليا با ن رااياع الوهاي لان بيال المضالر ل تاوهض حتاع ألن فاي ال اولدهل‬
‫رجا تهر رر ل الخللب في عللم السون‪1‬اقل ابن حا لن الحديث ب داه ر اا ال‬
‫يترو ال ر في الدين بللمر ا‪.‬‬
‫رماال أن المعوااا ال ا أ اان أجىااه واال بياال المضاالر ل يظهاار فااي التااررو ابخلصااع فااي‬
‫تلوي لتااه المالاارفيع قاال الخلاالبي فااي عوااا بياال المضاالر‪ :‬يوياال المضاالر لي اارن لىااا‬
‫اجهين أحداهمل أن يضلر اللا الع د لن حرياق اإلراراه لىياه فا يوع اد الع اد االثالدي أن‬
‫يضلر اللا الويل لدين أا ؤدع تره ه فيويل ل في يده بللررس ن أجا الضارار فساويىه ان‬
‫حيااث الماارا أن ل يتاارا حتااا يوياال للااه ال اان يعىاان اي تاارض ايمهااا لتسااديد الاادين اللااا‬
‫الميسر ‪.‬‬
‫واستدل القائلون بالتحريم بما يأتي‪:‬‬
‫‪ -1‬بمل راأ لن اإل ل لىاي بان أباي حللا رماي هللا لواه الب ل ً ييار أدهام حمىارا الوهاي‬
‫الرارد في األثر لىا التحريم‪.‬‬
‫‪ -2‬الن التررو ل يوعد لن بيل العيوع ألن الرد ترأ السىعع الحالر لىا الو د اقاد‬
‫راأ لن لمر بن لود العايا رحمه هللا أده قال ‪ :‬التاررو أخياه الربال أأ أصاا الربال‬
‫االمعوااا الا أ ألجىااه حاار الرباال رجاارد بعيوااه اال وياالد ال ى ااع ب اارا السااىعع ابيعهاال‬
‫‪2‬‬
‫االخسلر فيهل فلل ريعع ل تحر الضرر األددا اتويح ل هر ألىا وه‪.‬‬
‫‪ -3‬ل راأ لن ابن لوالس أداه قال ‪:‬ال ا ا ات مت بو اد ثام بعات بو اد فا با س اال ا ا ات مت‬
‫بو د ثم بعت بوسيئع ف ل دراهم بدراهم‪.‬‬
‫ا عوا ال ا ا ت مت ال ا قر ت السىعع اهللا حر أخ الدراهم بدراهم أرثر وهل اللاا أجاا‬
‫‪3‬‬
‫لمل في ل ن مرر المحتلج اأرا لله بللولحا‪ .‬اه ا المعوا رجرد في صرر التررو‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫‪3‬‬
‫ادظر ‪.677/3‬‬
‫ادظر فتلاى ابن تيميع ‪ 236/29‬أل المرقعين ‪.22/3‬‬
‫ادظر تمرلع فتلاى ابن تيميع ‪.242 237/29‬‬
‫‪5‬‬
‫ويجاب على أدلة القائلين بالمنع بما يأتي‪:‬‬
‫الن التعىيا ن ول لمىيع التررو أا ررههل ب رن الم الرد وهل هار الو اد ل يالاىح أن‬
‫هاار تحالاايا‬
‫ي ارن لا اوول ت لىتحااريم أا ال راهاع ألن الاارد التتاالر يللوال فااي المعال‬
‫د رد أرثر بو رد أقا االسىل الموللع هي الر يىع له ا الغرض‪.‬‬
‫رماال أن ديااع العلقااد ل أثاار لهاال فللوراياال ل يعىمهاال الل هللا لااا اجااا فيحاار الوياال ال ا لاام‬
‫تتح ق الالرر ال رليع ايترو بتح هل ي اهد لا ل ال ارد فاي صاحيحي الوخالرأ ا ساىم‬
‫أن ر ر هللا صىا هللا لىيه ا ىم ا تعما رج لىا خيور فتل ه بتمر جويا (االتويا هار‬
‫اللي االتمل هر الردأ ) ف ل له أرا تمر خيور ه ا؟ قال يال ر ار هللا الدال لو خا الالال‬
‫ن ه ا بللالللين االالللين بللث ثع ف ال لاه لىياه الالا االسا ‪ :‬ل ت عاا بال التمال ثام‬
‫ابتل بللادراهم جويوالً‪ .‬ال أن ولدلاع التمار باللتمر ي اترح فيهال التسالاأ ألن التمار ان األ ارا‬
‫الربريع التي ارد في حديث األصول الستع‪ .‬ف ي الخور دليا لىا تغييار صارر الع اد ان‬
‫الحر ع اللا الحا ل أن الغرض اال الد في رىتل الحللتين ااحد‪.‬‬
‫ن هول يترجح لول رأأ ال لئىين بللتراو‪ .‬اهللا ألىم‬
‫حكم التورق المصرفي المنظم‪:‬‬
‫رردل فيمل وق أن السىعع في التررو الموظم ل يتم قوضهل ن قوا العمياا الرايا فاي‬
‫ال را ال ن قوا الوو أحيلدلً‪ .‬فربمل ي ر العميا بترريا الوو ساو ل ً ب ارا الساىعع ابيعهال‬
‫ديلبع لوه قوا أن تتم الال ع بيوه ابين الوو اأحيلدل يخر الوو التهع الولئعع لىساىعع بويعهال‬
‫لالللح العميا اقوض ثموهل اتسىيمه الليه‪.‬‬
‫ااأليى رمل رردل فيمال ضاا أن التاررو الماوظم يتارأ فاي الساىل الدالياع رللمعالدن‬
‫اقد ي رن في السىل المحىيع رللحديد ااألرو االم ي ل االسيلرا اييرهال‪ .‬اقاد هوات أرثار‬
‫المتل ل ال هيع اهيئل الرقلبع ال رليع اللا تحريم ها ا الوار ان التاررو عىىاين لا بمال‬
‫ي تي‪:‬‬
‫‪ -1‬الن الع د الم ررر ن الع رد التي توضارأ تحات الربال فللعمياا لام ي اوض ان الووا الل‬
‫د ردا ً ا ن ث ّم يرد تى الو رد بعد أجا بايلد فح ي ع المعل ىع قرض ن الوو لىعمياا‬
‫ب لئد االسىعع المسمل في الع د جي بهل إلم ل ص ع ال رليع لىا الع د‪ .‬اله ا فإن‬
‫العميااا ل ياارى السااىعع ال يعىاام ح ي تهاال ال يساالا فااي بيعهاال ألدهاال يياار الم الاارد‬
‫أص َ االدمل الم الرد ن المعل ىع هر الو رد اي تالار دار العمياا لىاا الترقيال لىاا‬
‫أاراو يالم فيهل أده ى السىعع ثم بيعت لالللحه ا ن ث ّم أاد ثموهل في حسلبه‪.‬‬
‫‪ -2‬الن ها ا الع ااد يااؤدأ اللااا العيوااع الث ثيااع اهااي حر ااع ف ااي السااىل المحىيااع رللساايلرا‬
‫ث ي ترأ الوو السيلر ن المعرض ثم يويعهل لىا العميا بلألجا ثام يرراا العمياا‬
‫المعرض بويعهل ثم يويعهل المعرض لىا الوو ابعد لا ي ار الووا بويعهال لىاا لمياا‬
‫آخاار اه اا ا تاادار أاراو الساايلرا اارا لديااد بااين الوواا االعميااا االمعاارض‬
‫االسيلر ل تاا في لدهل لم تتحرا‪ .‬مل يؤرد أن المعل ىع هي لولر لن ولدلع ل‬
‫بمل االن السىعع أدخىت حيىع‪.‬‬
‫‪ -3‬الن ر ً ن الوو االعميا يويل السىعع قوا قوضهل افي حديث ح يم بن حاا رماي هللا‬
‫لوااه رفرل ال ً اباان أخااي ال ا ابتعاات شاايئل ً ف ا توعااه حتااا ت وضااه‪ 1‬اقااوض صاارر اان‬
‫شااهلد الحياالو لىمعاادن أا صاارر اان الوللقااع التمرريااع لىساايلر ل ي ااي فااي تح يااق‬
‫ال ااوض ال اارلي ألن الالاارر ل تعااد اثي ااع بللتمىا بااا الم االهد أن المعاارض ال ا أ‬
‫يتعل ا ل الوورا في التررو الموظم يويال السايلر الراحاد فاي اقات ااحاد لعاد بوارا‬
‫دان أن يحالااا ال ااوض الملىاارب شاارللً‪ .‬اترريااا الوو ا أا المااررد األا باالل وض ل‬
‫‪1‬‬
‫رااه اإل ل أحمد‪.‬‬
‫‪6‬‬
‫يالح أيضل ً ألن را وهمل بلئل فللساىعع ورماع لاه أصا ً فىار صاح ترريىاه لام ي ان‬
‫لشتراح ال وض أأ عوا‪.‬‬
‫له ا رىه يترجح لي رأأ ال لئىين بتحريم التررو المالرفي‪ .‬اهللا ألىم‬
‫حكم التورق العكسي أو المرابحة العكسية‪:‬‬
‫الم الرد باللتررو الع ساي ايساما أيضال ً بللمرابحاع الع سايع االالارر ال الئعع لها ه‬
‫المعل ىع ت ر لىا ل يىي‪:‬‬
‫‪ -1‬تررياا العميااا (المارد ) المالاار فااي شارا ااىعع حاادد اتساىيم العميااا لىمالاار‬
‫الثمن حلمراً‪.‬‬
‫‪ -2‬ثم ي ر المالر ب را السىعع ان العمياا باثمن ؤجاا ابهال ش رباح يتارأ الت الو‬
‫لىيه‪.‬‬
‫اتترأ بعض الماللر ه ه المعل ىع في الرقت الحلمر تحت أ مل لديد وهل‪:‬‬
‫المرابحع الع سيع االتررو الع سي أا ىرب التررو اال تثملر المولشار اال اتثملر‬
‫بللمرابحع ادحرهل ن األ مل المحدثع أا التي يم ن أحداثهل‪.‬‬
‫الدى الوظر في ه ه الالرر ن التررو ل دتد فرقل ً بيوهل ابين التررو الموظم االا أ‬
‫وق أن بيوّل اجهع دظر ال هل المعلصرين فيه‪ .‬االتا بحر ته‪ .‬اقد صدر قارار ان تمال‬
‫ي ي ضي بحر ع التررو الع سي عى ً لا بمال‬
‫ي التلبل لرابلع العللم اإل‬
‫ال ه اإل‬
‫يىي‪:‬‬
‫‪ -1‬الن ها ه المعل ىااع ملثىااع لمسا لع العيوااع المحر ااع شارلل ً اان جهااع رارن السااىعع المويعااع‬
‫ليست الرد ل اتهل فت خ ح مهل خالرصل ً أن المالر يىتا لىعمياا ساو ل ً ب ارا‬
‫ه ه السىعع وه‪.‬‬
‫‪ -2‬الن ه ه المعل ىع تدخا في هر (التررو الموظم) ا ال لىاا باه وال التاررو المالارفي‬
‫ن لىا يرجد في ه ه المعل ىع‪.‬‬
‫‪ -3‬الن ه ه المعل ىع تولفي الهاد ان التمرياا اإل ا ي ال الئم لىاا رباط التمرياا بللو الح‬
‫الح ي ي بمل يعاو الومر االرخل القتاللدأ‪.‬‬
‫ا ل ه الليه المتمل الم ررر هر المختلر لدأ‪.‬‬
‫التوريق‪ ،‬حقيقته‪ ،‬حكمه‪:‬‬
‫التمل ل ً ل لئد الوحث أبين ح ي ع الترريق ال أ تتووله بعض المالالر اإل ا يع ااجهاع‬
‫دظر ف هل المسىمين فيه‪.‬‬
‫اقد وق لول أن رردل ال رو بيوه ابين التررو‪ .‬االترريق رمل قىوال هار لوالر لان جعاا‬
‫الدائن ديوه المؤجا في ع الغير – في ال تر ل بين ثورته في ال اع احىار أجىاه – صا ررل ً‬
‫قلبىع لىتداا في رو ثلدريع فللدائن لايس فاي حلجاع اللاا المال فهار يسات يد بح اه الا أ فاي‬
‫ع الغير ب ن يستثمره لن حريق الترريق ال ا مي بللترريق ن الت عيا‪.‬‬
‫فللدائن في ه ه المعل ىع يالوح ا د رد لئىع بعد أن رلن ترد صلح ديان ؤجاا فاي‬
‫ع الغير ار ا را ن ادت ىت الليه ى يع ل الال اترريق الديرن تال ي هل لىاا أ الس‬
‫خىق أاراو لليع قلبىع لىتداا ‪ .‬المل رلن الدين هر ل ثوت في ال اع في اما الو ارد ااألشايل‬
‫المرصرفع في ال ع ايت أن د رو بين درلين ن الديرن الدين الو دأ االدين المرصر‬
‫في ال ع‪.‬‬
‫توريق الدين النقدي‪:‬‬
‫‪7‬‬
‫اه ا ا الو ار اان الترريااق ل ي اارن الل ال ا راالن الاادين الثلباات فااي ال ااع المؤجااا د ااديل ً‬
‫اترريق ثا ه ا الدين هر ن بلب بيل الدين لغير ن هار لىياه ألن الادائن بترري اه الالا‬
‫قد بلله لغير ن لىيه الدين بثمن عتا أقاا ان ال يماع المداداع بللالا ارا تام بيعاه باثمن‬
‫ن جوس الدين أا ن يير جوسه‪ .‬ف ي ترريق الدين بثمن عتا أق ّا ا ن جوس الادين يح اق‬
‫ربل ال ضا االوسل ابترري ه بثمن ن يير جوسه يتح ق ربل الوسل ا ل ل قرره العىمال‬
‫حتا الملل يع ال ين أجلواا بيل الدين لغير ن لىيه الدين اشترحرا شراحل ً لىتراو ا ن ها ه‬
‫ال راح اقر الت لبض اه ا وتفٍ هوال في ارن تررياق الادين الو ادأ مورلال لشاتملله لىاا‬
‫الربل‪.‬‬
‫االوديا ال رلي لىترريق هر حرالع الحق يؤيد ل ل جل في المرح لن األ ل لل‬
‫قل ‪ :‬االدمل دها عيد بن المسي ا ىيملن بان يسالر اأبار ب ار بان حماد بان لمارا بان حاا‬
‫اابن شهلب لان أن ل يويال الرجاا حولاع با ه اللاا أجاا ثام ي اترأ بللا ه تمارا ً قواا أن‬
‫ي ااوض الا ه اان بلئعااه الا أ اشااترى وااه الحولااع ف اال أن ي ااترأ بللا ه الا أ باال وااه‬
‫الحولااع قوااا أن ي ااوض ال ا ه ايحيااا ال ا أ اشااترى وااه التماار لىااا يريمااه ال ا أ باال وااه‬
‫‪1‬‬
‫الحولع بلل ه التي له لىيه في ثمن التمر ف ب س ب ل ‪.‬‬
‫توريق الدين الموصوف في الذمة‪:‬‬
‫اي رن الدين المرصر فاي ال اع حاددا بمراصا ل لدعاع ان التهللاع االغارر حو ال‬
‫لم لييس ا عليير دقي ع عرافع ارا رلدات ان الموتتال الارالياع راللحورب أا الحيرادياع‬
‫رلأللولن ا ت لتهل أا يير ل ن المراد األخارى اقاد قل ات المؤ سال المللياع اإل ا يع‬
‫بتعا قيمع تى العراض التتلريع لىا ش ا ص را أا أ هم تسما ص را المضلربع‪.‬‬
‫اال ا رلن ص المضلربع أا السهم فيهل يمثا حالع شلئعع ن الال المضالربع ادظارا ً ألن‬
‫الال المضالربع قاد ي ارن خىيلال ً ان اىل ليوياع اديارن رابحال فاإن ل اا حللاع ان ها ه‬
‫الحلل ح مل ً شرليل ً يختىف لن ييرهل‪ .‬ا ل لىا الوحر التللي‪:‬‬
‫الحالة األولى‪ :‬ال ا رلن الل المضالربع اىعل ً ليوياع فيتارو بيعهال بو ارد عتىاع ارا‬
‫أق ّا ن قيمتهل أا أرثر أا سلايع ألن لا ان قوياا بيال األليالن اهاي الحالاع ال الئعع فاي‬
‫الل المضلربع بللو رد المعتىاع اها ا جالئا‪ .‬لعاد ادلرائاه لىاا شاي ان الغارر أا شاوهع‬
‫الربل‪.‬‬
‫الحالةةة النانيةةة‪ :‬ال ا راالن الاال المضاالربع دياارن رابحاال ؤجىااع افااي ها ه الحللااع ل‬
‫يترو ترريق ه ه الديرن بو رد عتىع اق ّا ان ادار الاديرن الماؤخر ‪ .‬فح ام ها ه الحللاع هار‬
‫ح م ترريق الدين الو دأ‪.‬‬
‫الحالة النالنة‪ :‬ال ا رلن الل المضلربع خىيلل ً ن ىل ليويع اديارن رابحال ؤجىاع‬
‫ادظرا ً ألده قد ت رن لىسىل أرثر ن ديارن المرابحال المؤجىاع أا الع اس يتا الت رقاع باين‬
‫هلتين الالررتين‪:‬‬
‫الصورة األولى‪ :‬ال ا رلدت األليلن أا السىل أرثر ن قيمع الدين ف ي ها ه الحللاع يتارو‬
‫بيل أا ترريق األ هم التاي تمثاا ها ه الساىل اها ه الاديرن‪ .‬ألن لألرثار ح ام ال اا ايغت ار فاي‬
‫الترابل لل يغت ر في ييرهل‪.‬‬
‫الصورة النانية‪ :‬ال ا رلدت ديرن المرابحل أرثر ن قيمع السىل‪ .‬ف يتارو تررياق ثاا‬
‫ه ه الديرن‪ .‬ال األقا ل يااحم األرثر األن القل ع األرثر ل ال ا أصا في ال ر ‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫ادظر‪ :‬المرح لإل ل لل ‪499/2‬‬
‫‪8‬‬
‫اال ا رلن ترريق الدين الو دأ الثلبت فاي ال اع المؤجاا مورلال ً فايم ن اىرا حرياق حرالاع‬
‫الحق ال أ وق اأن ح يول لن األ ل لل جراوه فيعتور ل الوديا ال رلي له ه الالارر‬
‫‪1‬‬
‫ن الترريق‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫ادظر الترريق بحث لىدرترر لود الغوي لود ال تلت يويم ‪ .‬رجل لبق‪,‬‬
‫‪9‬‬
‫الخاتمة‬
‫في ختل بحثول لمرمر التررو ح ي ته أدراله‪ .‬أاد أن أبين أهام الوتالئ التاي ترصاىت‬
‫أليهل ن خ الوحث‪.‬‬
‫أوالً‪ :‬هولا فرو بين التررو االترريق رمل أن هولا فرقل ً بين العيوع االتررو‪.‬‬
‫ثانيةةاً‪ :‬الن المالاالر اإل اا يع تتاارأ داارلين اان ل اارد التااررو التااررو الح ي ااي‬
‫االتررو المالرفي الموظم‪.‬‬
‫ثالنا‪ :‬ه أرثر ال هل ال دا ا االمعلصرين اللا جاراو الالارر األالاا ان التاررو‬
‫لخىرهل ن شلئوع الربل الد ادضرائهل تحت أأ صرر ن صرر بير العيوع‪.‬‬
‫أ ل الالرر الثلدياع‪ .‬ف اد هوات أرثار المتال ل ال هياع المعلصار اللاا تحريمهال‪ .‬لرجارد‬
‫شوهع الربل فيهل فح ي ع ه ه المعل ىع هي قرض ان الووا لىعمياا ب لئاد االساىعع المسامل فاي‬
‫الع د الدمل جاي بهال حيىاع إلما ل الالا ع ال ارليع لىاا الع اد‪ .‬رمال أن ها ا الع اد ياؤدأ اللاا‬
‫العيوع الث ثيع اهي حر ع لود أرثر ال هل ‪.‬‬
‫اقد اختر ه ا الرأأ لمل هر لي رجحلده ارجحلن أدلته‬
‫رابعاً‪ :‬اقد هر لي ر ل ن خ الوحث أن ال يساما باللتررو الع ساي أا المرابحاع‬
‫الع سيع‪ .‬حر ع ه ه المعل ىع أيضلً‪ .‬ألن ه ه المعل ىع تدخا في هر (التررو الماوظم) الا أ‬
‫اختردل قر ن قل بحر ته‪.‬‬
‫خامساً‪ :‬اأخيرا يتوين لي أن الترريق ال أ هر لولر لن جعا الادائن ديواه المؤجاا فاي‬
‫فاي‬
‫ع الغير ص را قلبىع لىتداا في رو ثلدريع‪ .‬ايترأ لىا حري تين حري ع ل خ‬
‫تحريمهل لدلرائهل لىا ربل ال ضا االوسل األده لولر لن بيل الدين باثمن عتاا أقاا ان‬
‫ال يمع المدادع بللال ‪.‬‬
‫االلري ع الثلديع هر ترريق الادين المرصار فاي ال اع االالا را المتداالاع يللوال ً ال‬
‫ت اارن قيمااع لعااراض تتلريااع اارا رلداات ثىي اع أا قيمااع‪ .‬اقااد اختىااف العىماال فااي حااا ه ا ه‬
‫الالرر أا حر تهل‪ .‬اقد اختر رأأ ال لئىين بتراو ه ه الالرر ‪ .‬اهللا ألىم‪.‬‬
‫اأخر دلرادل أن الحمدهلل رب العللمين‬
‫‪10‬‬
‫‪-1‬‬
‫‪-2‬‬
‫‪-3‬‬
‫‪-4‬‬
‫‪-5‬‬
‫‪-6‬‬
‫‪-7‬‬
‫‪-8‬‬
‫‪-9‬‬
‫‪-10‬‬
‫‪-11‬‬
‫‪-12‬‬
‫‪-13‬‬
‫‪-14‬‬
‫‪-15‬‬
‫‪-16‬‬
‫‪-17‬‬
‫‪-18‬‬
‫‪-19‬‬
‫‪-20‬‬
‫‪-21‬‬
‫مراجع البحث‬
‫شرت صحيح سىم حي الدين بن شر الوراأ بيرا – دار ال ت العىميع‪.‬‬
‫سااود األ اال أحمااد باان حووااا‪ -‬الولشاار الم ت ا اإل ا ي‪ -‬بياارا اد ااق اللوعااع‬
‫الرابعع وع‪1403‬هـ‪.‬‬
‫رامع اللللوين – يحيا بن شار الواراأ – بيارا الم تا اإل ا ي – اللوعاع‬
‫الثلديع وع‪1045‬هـ‪.‬‬
‫اإلدالال أبار الحسان الماردااأ – تح يااق لوادهللا الترراي – الار لوعاع هتاار‬
‫اللوعع األالا وع‪1415‬هـ‪.‬‬
‫تويااين الح االئق لثماالن باان لىااي الايىعااي – الاار لوعااع باارلو اللوع اع األالااا‬
‫‪1313‬هـ‪.‬‬
‫تح ع المحتلج ابن حتر الهيثمي – بيرا دار صلدر‪.‬‬
‫حلشيع الد رقي لىا ال رت ال وير – حمد بان لرفاع الد ارقي – الار – لوعاع‬
‫ليسا الورأ الحىوي‪.‬‬
‫ابن تيميع – دار الحديث‪ -‬ال لهر ‪.‬‬
‫تمر فتلاى شيخ اإل‬
‫ر ل ال ول لىا تن اإلقول – توع الوالر‪.‬‬
‫لسلن العرب ألبن وظارر األفري اي – دار الحيال التاراح – بيارا اللوعاع األالاا‬
‫‪ 1408‬هـ لد ارو‪.‬‬
‫المر رلع ال هيع ال ريتيع لد تررو‪.‬‬
‫قضليل ف هيع علصر – ت ليف دخوع ن أ لت ال ريعع اال لدرن بلل الهر – التاا‬
‫الرابل ‪1422‬هـ ‪.‬‬
‫ي – درا ع اتلويق البراهيم فلماا الادبر الولشار دار المواله –‬
‫القتاللد اإل‬
‫لملن – األردن ‪. 2007‬‬
‫الل ا الماارقعين لاان رب العااللمين اباان ال اايم الترويااع – الدار الملوعااع المووريااع ‪/‬‬
‫ال لهر ‪.‬‬
‫رد المحتلر لىا الدر المختلر‪ -‬لى يخ حمد أ ين بان لمار بان لوادالعايا الد ا ي‬
‫ال هير بلبن للبدين – لوعع الل ا الولبي الحىوي بمالر‪. 1966‬‬
‫الموساارح – لإل اال شاامي الاادين حمااد باان ااها السرخسااي المتاارفا ااوع ‪384‬هااـ‬
‫لوعع السعلد بمالر ‪1324‬هـ‪.‬‬
‫عااليير المحل ااوع االمراجعااع االضاارابط لىمؤ ساال الملليااع اإل اا يع ‪1424‬هااـ‬
‫‪. 2003‬‬
‫غوي المحتلج اللا علدي أل ل الموهلج – لى يخ حمد بن أحماد ال اربيوي الخليا‬
‫المترفا ‪977‬هـ لوعع الل ا الولبي الحىوي بمالر ‪1377‬هـ ‪.1958‬‬
‫المغوي ألبن قدا ع – أبي حمد بن لودهللا أحمد بان حماد بان قدا اع لىاا ختالار‬
‫أبي ال ل م لمر بن حسين بن لودهللا أحمد الخرقي – للبل تا العرب‪.‬‬
‫بدائل الالولئل في ترتي ال رائل – لإل ل ل الدين أبي ب ر بن سعرد ال ل لدي‬
‫– لوعع اإل ل بلل لهر ‪.‬‬
‫ي‪ -‬ع الم ر ع‪.‬‬
‫ي التلبل لرابلع العللم اإل‬
‫تىع تمل ال ه اإل‬
‫‪11‬‬