‫بديالًُ عن مؤشر الفائدة‬
‫الربوية‬
‫بقلــم‬
‫أ‪.‬د‪ .‬عبدالحميد محمود البعلي‬
‫أستاذ الفقه المقارن واالقتصاد اإلسالمي‬
‫المستشار باللجنة االستشارية العليا للعمل‬
‫على استكمال تطبيق أحكام الشريعة اإلسالمية‬
‫بالديوان األميري – دولة الكويت‬
‫صفحـ(‪)1‬ـة‬
‫نحو مؤشر إسالمي للتعامل اآلجل‬
‫بديالً عن مؤشر الفائدة الربوية‬
‫‪ ‬معنى المصرف اإلسالمي ‪:‬‬
‫المصر ا االمرر"مؤ سم ممررة مصلفررة مصر افة اا وررا المرداي دا رصر ل صاررماؤ سال ر ا‬
‫صل ررمص س د‬
‫سالغ م صلغنمس داماثمص هص داالاجص وهص داق م صصم الش يعة االم"مفة دأحكصمهص الافصيلفةس ‪.‬‬
‫ررصلن دم دام ررا مامهص ا ررؤ املف ررص‬
‫دمر ر هن ررص ا رري المصر ر افة االم رر"مفة أمصم ررهص االاج ررص‬
‫داماثمص ية داق صفغ الامديا دالماثمص الش اة ‪.‬‬
‫أمررص الونرردت الاجص يررة الا ليمفررة اهررؤ م ممررص‬
‫الدمااع المراعمصلهص ارؤ املفرص‬
‫و لق االاامص‬
‫( ‪)1‬‬
‫‪.‬‬
‫اجص ي ررة‬
‫ااامصنفررة املهررص المصمررؤ دال ر‬
‫امص مر اررصم ورردي‬
‫رصئ ارؤ االاامرص‬
‫صري الجرا دا ردم‬
‫االاامرص دااعصمرا ودجر‬
‫دم ر هن ررص ارري المصر ر افة الا ليمفررة أمصم ررهص اال ار ر ا‬
‫داال ر ا‬
‫(االاام ررص ) م ر‬
‫مص افة أمصمفة فكد ايهص الونت ممينصر أد ماانصر دم االاجص اؤ الن دم ‪.‬‬
‫رر"ي املف ررص‬
‫‪ ‬الواقع العملي وضرورة المؤشر ‪:‬‬
‫الم ش أما فصس معفص ية اما مم اؤ‬
‫‬‫‪-‬‬
‫احميم المعص اؤ المعصم"‬
‫داؤ فصس اكلفة أس المصي ‪.‬‬
‫اآلجلة ‪.‬‬
‫‪-‬‬
‫داؤ م امة الجمدى اال اصصمفة للمش داص‬
‫‪-‬‬
‫داؤ ا دفم آماء إما االماثمص ‪.‬‬
‫االماثمص ية ‪.‬‬
‫)‪(Feasibility study‬‬
‫)‪(Measuring Portfolio Performance‬‬
‫دهكر ا اوررمد الحصجررة المصمررة اررؤ الدا ررع العملررؤ إلر آما معفص يررة ل فررصس اآلماء دال ررم الر الاد رع‬
‫دالانور مررص سفما صر د س مر ال صرري دالررامك مر الاررمو‬
‫(‪ )1‬أنظر د‪ .‬أمحد زهري شامية – النقود واملصااف‬
‫‪. 84 – 73‬‬
‫( ‪)1‬‬
‫اررؤ المررد ‪ .‬دلفمررا ارري الم شر‬
‫‪ – 272‬ط داف زهارا – عماا ارفد – د‪ .‬أمحاد ااام – النظرياة اقتصصاادية ‪2‬‬
‫صفحـ(‪)2‬ـة‬
‫المرصام اليردم هرد م شر سالفصارم س ال ‪،‬دفرة دفعرم الليورد (‪ )London Interbank Rate‬الم شر‬
‫المم ررا مم ار ررؤ اافص ف ررص‬
‫اال ر ر ا‬
‫ص رري الجر ررا و رري ونررردت لن ررم أكث ر ر الم شر ر ا‬
‫امررا مامصر ديدجررم المرريود (‪ )Sibor‬دهررد مررع الفصاررم ورري الونرردت اررؤ مرردل ال ررصه‬
‫الكدياؤ داأ‬
‫ه ه الم ش ا‬
‫م مع الفصام العصلمؤ م جعصر لهص ‪.‬‬
‫دأدمر ررعهص‬
‫دالكيوررد‬
‫‪ ‬الفروق الجوهرية ‪:‬‬
‫إ هنصت ا د صر جده ية دحصممة وي النظصم اال اصصم اؤ االمر"م دشر يعا دالنظرصم اال اصرصم‬
‫الد عؤ يد حهص ه ا الجمدي م (‪ )1‬ال النحد الاصلؤ‬
‫(‪ )1‬هذا املعىن مأخوذ من توله تعاىل "وكانوا مسصبصرين" العنكبوت‪ . 38/‬تال ابن عباس وجماهد والضحاك معناه ‪ :‬هلم بصرية ‪ ..‬وتيل‪ :‬هلم‬
‫بصرية أ الرساقت حق واآلايت حق ولكنهم م ذلك يكفرو عناداً – انظر تفسري ابن عطية ‪ 390 11‬ط تطر‪.‬‬
‫صفحـ(‪)3‬ـة‬
‫جدول رقم (‪)1‬‬
‫أهم الفروق الجوهرية بين االقتصاد اإلسالمي والوضعي‬
‫م‬
‫االقتصاد الوضعي‬
‫عنصر‬
‫المقارنة‬
‫‪1‬‬
‫المعن‬
‫‪2‬‬
‫ال ر رردا – الن ر ررم‬
‫ه ررد ل ررت العلرررم ال ر ر‬
‫االقتصاد اإلسالمي‬
‫يه ررام وم ام ررة م ررلدت الا ر ر ام هررد لررت العلررم ال ر‬
‫يررنظم ا" ررة الش ر صئ صلمررصي‬
‫دالمجامع اؤ إما المدا م االناصجفة النرصم دانمياهرص اررؤ كمر داررؤ إنفص ر داررق أحكررصم الشر يعة الافصرريلفة‬
‫الش صع الحصجص‬
‫اؤ المدا م‬
‫دم صصمهص الكلفة ‪.‬‬
‫االنمصنفة ال"نهصافة ‪.‬‬
‫ه ررؤ أم ررصس النظر ر دالاعصم ررا م ررع المر ردا م االناصجف ررة الر ر رردا هر ر ررؤ أمر ر ررصس النظ ر ر ر دالاعصمر ر ررا مر ر ررع الم ر ر ردا م‬
‫دكففف ر ررة ادمي ر ررع المر ر ردا م الن ر ررصم‬
‫ا‬
‫االناصجفررة ل دل ر اعررصل سد ررص ت ايهررص د ررم ايهررص أ دااهررص‬
‫االم ر رراعمصال‬
‫‪ ..‬مداء للمرصالي س اصرل‬
‫الوميلة وي الهماا الماعمم ‪.‬‬
‫‪ 10‬دل دلر اعرصل‬
‫سدا‬
‫اعمد نعمة هللا ال احصدهصس إو اهفم ‪. 34‬‬
‫‪3‬‬
‫مع االفصام‬
‫‪4‬‬
‫إش ر صع الحصجررص‬
‫م صم أمصمؤ دهؤ حصجص‬
‫دال غ ص‬
‫الر اح يررق أ صر إشر صع ممكر دأكور ماعررة دلر‬
‫مح م صل آ دالمنة داالجمرصع وجمفرع أشركصل دصرد ه‬
‫أمصس الاعصما الن م اؤ ح كة النشصط اال اصصم‬
‫‪.‬‬
‫دغ ص‬
‫دمممفصا ‪.‬‬
‫ال نهصافرة ا ردم م صم مشاق أ اص ع لحكصم االمر"م ا يرم دشر يعة‬
‫اهرؤ لفمر‬
‫ش صفة ‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫‪6‬‬
‫ال نهصافرة حيرري اناهررؤ انرم حررم المر ا‬
‫دالا ا دالاو ي دمحكدمة أحكصم الح"ي دالح ام‪.‬‬
‫ال ررصام الر ر مجر ر م الع ررا أمصم ر ر ال ر ررمي‬
‫الفكر ر‬
‫أحكصم ر ر الكل ر ررة دالافصر رريلفة ا صامف ر رة‬
‫الم ررصس الفكر ر‬
‫أمصمر ر المر ر ه‬
‫دالف هؤ‬
‫دالفك ر ر ر ال ش ر ر ر م ر ر رداء كر ر ررص نظصم ر ر رصر أمر ر ررمصلفصر أد اش ر ر ر يعفة دم ر ر ر ثر ر ررم الاداير ر ررق ور ر رري المر ر ررصم دال ر ر ر د‬
‫دال "ل ‪.‬‬
‫اشا اكفصر دم ثم المصمفة ال حاة ‪.‬‬
‫المصلحة العصمرة ا ررا"ط مفهرردم المصررلحة ال صصررة الف مفررة دالعصمررة المصلحة العصمة م ممرة الر المصرلحة ال صصرة ار‬
‫دال صصة‬
‫المجامعفة مداء ارؤ لرت النظرصم ال أمرمصلؤ دمرف‬
‫ررة الو جداميررة اررؤ الررنظم الليو الفررة دمررف‬
‫دح ر ر رردل هللا يج ر ر ر‬
‫الاعر ر ررص‬
‫م ااصاهر ر ررص ار ر ررؤ جمفر ر ررع‬
‫ررة الحداي ‪.‬‬
‫الو دلياص يص اؤ النظم االشا اكفة ‪.‬‬
‫اا‬
‫(الادظيا)‬
‫‪7‬‬
‫الاكصليا المصلفة‬
‫الصا ايهص ال‬
‫‪8‬‬
‫ملكفة المداي‬
‫أمصمررهص دالصررا ايه ررص الملكفررة ال صصررة أد الف مف ررة أمصم ررهص دالص ررا ايه ررص االم ررا "ا اه ررؤ محكدم ررة‬
‫‪9‬‬
‫المص ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر افة ا رردم ال ر االاجررص ا رؤ الن رردم ال ر أمررصس ال ر‬
‫اررؤ النظررصم ال أمررمصلؤ دالملكفررة العصمررة أد المجامعفررة‬
‫اؤ النظصم االشا اكؤ ‪.‬‬
‫دالنظر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ررصم ال ‪،‬د ‪.‬‬
‫المص اؤ‬
‫الصا ايهص المكص ‪.‬‬
‫داارم الشر ع دأنهرص ااعررمم داجامرع ونمر‬
‫مافصدارة ورري‬
‫ال صصة دالعصمة دالد ا ‪.‬‬
‫ا رردم ال ر االاجررص‬
‫هللا‬
‫ررصلن دم دأ ال ر‬
‫ال ينفعررا إال‬
‫صر حمنصر ال ‪،‬دفصر ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)4‬ـة‬
‫‪10‬‬
‫المدل‬
‫‪11‬‬
‫الث د‬
‫‪12‬‬
‫نظر ر ر ررصم الحمصفر ر ر ررة اررمي االحصررصءا‬
‫فعم ررا لص ررصلا الغنف ررصء دمر ر فمل ررت ال ررد الشر ر اافة ممرراد هص حررميي ال مرردي صررل هللا الفر دمررلم سهر ا‬
‫دم ثم اهؤ ا‬
‫ة ل"حاكص دالمنصامة االحاكص ية مد كم ال ينا ص ال ف‬
‫ا س‪.‬‬
‫‪ ،‬الف‬
‫دم هنص امدم الح ية المشدهة ‪.‬‬
‫مدل ر ررة و ر رري الغنف ر ررصء دمر ر ر ث ر ررم الصر ر ر اع ال‬
‫ال غف‬
‫ر ررؤ امالررة ادميررع الث ر د كررؤ ال اكررد مدل رة ورري الغنفررصء‬
‫‪.‬‬
‫الجنصاف ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ر ررة المف‬
‫د لت ونظصم اال ي دالمكص دغي همص‪.‬‬
‫الميمانفررة الر ر أن ر ل ررم ففلررا ا ررؤ العك ررس امصمر رصر دالر ر‬
‫ال مظصه الفمصم ‪.‬‬
‫أس نظ ررصم الرررت الحمصف ررة ا ررأاؤ‬
‫الحمدم الش افة ‪.‬‬
‫دالع صوفة‬
‫‪13‬‬
‫ال ر ررمصنص‬
‫المعصم"‬
‫ا ر ررؤ اامم صل صد دارمم الفصالفرة دفظهر اكرس لرت المعصم"‬
‫م ر النظ ر اررؤ نظررصم ال ررمصنص‬
‫احكمهص منظدمة ماكصملة م ال رمصنص‬
‫اررؤ اال اصررصم اررؤ الد صافر ر ررة المامثل ر ر ررة ا ر ر ررؤ الا ر ر رمام النر ر ر رداهؤ دالدامر ر ر ر‬
‫دال فص ا‬
‫االم"م ‪.‬‬
‫‪-‬‬
‫الف هفة ‪.‬‬
‫ال ررمصنص‬
‫الاص عررة الع"جف ررة كررصلع ‪،‬د دماع ررة‬
‫مص الجمفة داعدف‬
‫ا المصلفرة الفعلفرة‬
‫ال‬
‫دال ه دالكفصلة دالحق اؤ االحا صس دالحدالة ‪.‬‬
‫‪-‬‬
‫آف ررة الم ررماينص‬
‫ال ررمصنص‬
‫االج ااف ررة داالث ررص‬
‫ارؤ إث صار‬
‫الكاص ررة دصرمد هص مر كصار‬
‫دم صرم حفرا المرداي ارؤ الشر ع ‪ .‬الرمي يجامررع‬
‫اررمي‬
‫دا ا الممي أد دلف صلعمي دالشهصم ‪.‬‬
‫‪14‬‬
‫ال صلة‬
‫اعمررا آليا ر ال صامررة ال ر موررمأ اعظررفم أس المررصي اعم ررا آليار ر مر ر‬
‫داعظفم ال ‪،‬ا ال دجدم ال صلة دامايمهص ‪.‬‬
‫رر"ي الار رماد و رري انصر ر‬
‫د أس المررصي دالمشررص كص‬
‫العم ررا‬
‫دمررلة الع رردم االمرراثمص ية‬
‫دم ثم المميم م ا ئ العما ال مكصاحرة ال صلرة‬
‫‪.‬‬
‫م‬
‫اعمررا آليا ر ال صامررة ال ر موررمأ مررع الفصاررم دا كيررم اعملررؤ آليارر م ر‬
‫‪15‬‬
‫الا‬
‫‪16‬‬
‫الص ر اع دالاكصاررا اعمررا آليار الف مفررة الر ادمررفع الهررد ورري الغنفررصء اعمر ررا آلف ر رة الاعر ررصد دالاكصار ررا ال ر ر‬
‫الث ر ر د‬
‫الا‬
‫االجامصاؤ‬
‫دم ر ر ثر ررم الاهيار ررة ل"حاكر ررص ال ر ر دجر رردم‬
‫رر"ي موررمأ ال ر ‪،‬ا دال مررص دالغرر م‬
‫صلغنم داصحفا دظففة الن دم ال مكصاحة الا‬
‫م‪.‬‬
‫م‪.‬‬
‫دالف اء داأجيج الص اع ال‬
‫ؤ االجامصاؤ ‪.‬‬
‫الغنفصء دالف اء دمكصاحة الص اع ال‬
‫مم الهر ررد ور رري‬
‫ؤ االجامرصاؤ‬
‫‪.‬‬
‫‪17‬‬
‫آلف ر ر ر ر ررة النش ر ر ر ر ررصط فحكم ر ر مور ررمأ اعظر ررفم ال ر ر ‪،‬ا داعظر ررفم الث ر ر د دمر ررع‬
‫اال اصصم‬
‫‪18‬‬
‫المحصلة‬
‫احكم الم لد ص‬
‫دالمحظد ا‬
‫الش افة ‪.‬‬
‫الفصام ‪.‬‬
‫‪‬‬
‫الف ر الم ر ي المهرري إ مرردا فصررا اررمم الف ر اء‬
‫‪‬‬
‫اص ر ام ر و ر اوررمالعميم دال‬
‫ررصء المو ر م ال ر‬
‫صفحـ(‪)5‬ـة‬
‫إلر ‪ 1.9‬ملفرص نمرمة حلردي ‪ 2015‬حمر‬
‫آ ر‬
‫إحص ر رصافة للانمفر ررة ار ررؤ العر ررصم ‪ 2000/99‬أج اهر ررص‬
‫الف‬
‫‪‬‬
‫الونت المدلؤ ‪.‬‬
‫‪‬‬
‫ا كي رم الث ر د اررؤ (‪ )35‬ش ر كة كو ر ى امرراأث‬
‫امرراأث‬
‫مررص‬
‫‪‬‬
‫اك ررا (‪ )1‬مدال مر ر (‪ )50‬فم ررا مم‬
‫اؤ االماثمص الح ف ؤ د ‪ 49‬اؤ الم ص ‪،‬ص‬
‫‪‬‬
‫االنهفر ر ررص ا‬
‫‪‬‬
‫هررد أنشررأكم مر ال‬
‫‪‬‬
‫ل دل اعصل‬
‫‪‬‬
‫سمي ر ر للنر ررصس ح ر ر‬
‫ثم اد‪،‬دا إلف إ‬
‫‪.‬‬
‫‪‬‬
‫الا‬
‫الشر ررهدا‬
‫مجي س هدم ‪. 61/‬‬
‫م ر ر النمر ررصء دالونر رري‬
‫دالف ر ررة دال ير ررا‬
‫دهللا انمه حم المآ س آي ام ا ‪. 145/‬‬
‫‪‬‬
‫الالدي الوياؤ الم يا ‪.‬‬
‫م ال كدم دال صلة ‪.‬‬
‫‪،‬ؤ ي‬
‫دامرراعم كم ايهررص اصمرراغف ده‬
‫الممرردمة دالنعررصم دالح ر ي لررت ماررصع الحفررص الررمنفص‬
‫ش ر ر ر ل آمر ر ررفص ‪ – 1997‬المملكر ر ررة الماحر ر ررم ‪92‬‬
‫‪‬‬
‫مفممي س هدم ‪85 /‬‬
‫دال نر ررص ي الم ن ر ر م ر ر ال ر ر ه‬
‫المصلفر ر ررة نيدير ر ررد ت ‪1987‬م جنر ر ررد‬
‫د دمفص ‪. 1999‬‬
‫س دال اعثدا اؤ ال‬
‫ل دلر‬
‫‪.‬‬
‫ررصع االاصررصال‬
‫‪ %1‬فملكد ‪ %50‬م الث د اؤ ‪. U.S.A‬‬
‫الم ررص ‪،‬ص‬
‫اال اصصم اؤ االم"م نظصم إص" دامرص‬
‫اعصل‬
‫نمرروا ‪ %40‬م ر الاجررص العصلمفررة (‪ )10‬ش ر كص‬
‫مررص نمرروا ‪ %86‬م ر‬
‫‪.‬‬
‫المررصي ير داانررة د ر د اا ررصع مررنهج هللا ل دلر‬
‫اعصل‬
‫‪‬‬
‫سامر اا رع هرما ارر" ف را دال فشر‬
‫ا‬
‫ك‬
‫اي ل معفشرة‬
‫دمر أار‬
‫رنكصس ر ‪124-153/‬‬
‫‪.‬‬
‫‪‬‬
‫الاغيي فحاص إل اغيي اص اصصمنص مي دا ‪،‬فة ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)6‬ـة‬
‫كمص أ هنصت ا د صر جده ية حصممة وي النظصم المص اؤ دم ممصا اؤ االم"م دش يعا دالنظصم‬
‫المص اؤ الا ليم يد حهص ه ا الجمدي م (‪ )2‬ال النحد الاصلؤ‬
‫م‬
‫عنصر المقارنة‬
‫‪1‬‬
‫النشأة‬
‫‪2‬‬
‫المفعوم‬
‫‪3‬‬
‫طبيعة الدور‬
‫‪4‬‬
‫أساس التمويل‬
‫‪5‬‬
‫صفة التعامل معه‬
‫‪6‬‬
‫المح ور والجائز‬
‫أهم الفروق الجوهرية بين‬
‫البنك التقليدي والبنك اإلسالمي‬
‫البنك التقليدي‬
‫البنك اإلسالمي‬
‫نزعـة ررديـة ماديـة لالتجــار رـي النقـود وتع ــيم أصـــل شـــرعي لتطعيـــر العمـــل المصـــرري مـــن‬
‫الثروة ‪.‬‬
‫أحد مؤسسات السوق النقدي التي تتعامـل رـي‬
‫الفوائد الربوية والمخالفات الشرعية‬
‫االئتمان النقدي وعمله األساسي والذي يارسـه مؤسســـة ماليـــة مصـــررية تتقبـــل األمـــوال علـــى‬
‫عــادة قبـــول الودائــا الســـتعمالعا رــي عمليـــات أساس قاعـدتي الخـراب بالاـمان والغـرم بـالغنم‬
‫مصــــررية كخصــــم األوراق التجاريــــة وشــــرائعا لالتجـار بعــا واســتثمارقا ورــق مقاصــد الشــريعة‬
‫وبيععا ومنح القروض وغيـر ذلـم مـن عمليـات وأحكامعا التفصيلية ‪.‬‬
‫االئتمان ‪.‬‬
‫مؤسســـــة ماليـــــة وســـــيطة بـــــين المـــــدخرين‬
‫المودعين والمستثمرين ‪.‬‬
‫ال يتســــم دوري بحياديــــة الوســــي بــــل يمــــارس‬
‫المعنـــة المصـــررية والوســـاطة الماليـــة بـــأدوات‬
‫اســتثمارية وتجاريــة يكــون ريعــا بائعــا ومشـتريا‬
‫وشريكا ‪ ..‬إلخ ‪.‬‬
‫يقـــوم علـــى أســـاس القاعـــدة اإلقرااـــية بســــعر يقوم على أساس القاعدة اإلنتاجية ورقـا لمبـدأ‬
‫رائدة ‪.‬‬
‫ومدخر رعو مقرض ودائن أو مقترض‬
‫ ُمودع ُ‬‫ومدين وكالقما على أساس الفائدة ‪.‬‬
‫ مســـــــتأجر لـــــــبعض الخـــــــدمات المصـــــــررية‬‫كصناديق األمانات ‪.‬‬
‫الربح والخسارة ‪.‬‬
‫ صــاحح حســاح جــاري علــى أســاس القــرض‬‫الحسن والخراب بالامان ‪.‬‬
‫‪ -‬صاحح حساح استثماري رعو رح مال ‪.‬‬
‫ مشــــتري بــــائا رــــي جميــــا أنــــواع البيــــوع‬‫الحالل‪.‬‬
‫‪ -‬مشارم ‪.‬‬
‫ األصــل أنــه يح ــر عليــه ممارســة التجــارة أو ‪ -‬األصــــل أنـــــه يجــــوز لـــــه ممارســــة التجـــــارة‬‫الصـــناعة أو أن يمتلـــم الباـــائا إال ســـدادا‬
‫والصــناعة وتمل ـم الباــائا وش ـراع العقــارات‬
‫صفحـ(‪)7‬ـة‬
‫لدين له على الغير عل أن يبيعـه خـالل مـدة‬
‫والتعامـــــل رـــــي أســـــعم الشـــــركات التجاريـــــة‬
‫معينة ‪.‬‬
‫بالاواب الشرعية ‪.‬‬
‫ يح ر عليه شـراع عقـارات غيـر التـي يحتـاب‬‫إليعـــــا لممارســـــة أعمالـــــه أو أن يتملكعـــــا‬
‫ســدادا لــدين لــه علــي أن يبيعع ـا خــالل مــدة‬
‫معينة ‪.‬‬
‫‪ -‬يجوز لـه أن يشـتري لحسـابه الخـا‬
‫أسـعم‬
‫الشــركات التجاريــة األخــرد رــي حــدود نســبة‬
‫محـــددة مـــن أموالـــه الخاصـــة أو بنـــاع علـــى‬
‫موارقة مسبقة من البنم المركزي ‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫الموارد المالية الذاتية‬
‫‪ -‬يستطيا إصدار أسعم ممتازة‬
‫ ال يســتطيا ذلــم لمــا تقــوم عليــه مــن الفائــدة‬‫الربوية ‪.‬‬
‫‪ -‬اليقـــــرض وال يقتـــــرض بفائـــــدة ويوجـــــد بـــــه‬
‫‪8‬‬
‫الموارد المالية‬
‫الخارجية‬
‫حسابان لالستثمار ‪:‬‬
‫‪ -‬الودائا والقروض على أساس الفائدة ‪.‬‬
‫‪ -‬ح‪.‬ث‪ .‬العــام و ح‪.‬ث‪ .‬الخــا‬
‫ويؤســس‬
‫األول علـــــــى قواعـــــــد الماـــــــاربة المطلقـــــــة‬
‫ويؤســـــس الثـــــاني علـــــى قواعـــــد الماـــــاربة‬
‫المقيدة ‪.‬‬
‫‪9‬‬
‫االحتياطي العام‬
‫‪10‬‬
‫استخدامات األموال‬
‫‪11‬‬
‫الو يفة الرئيسية‬
‫ يستقطا من صاري ربح البنم‬‫ الجــــزع األكبــــر مــــن األمــــوال يســــتخدم رــــي‬‫اإلقراض بفائدة ‪.‬‬
‫ يســــتقطا مــــن صــــاري الــــربح الــــذي يخــــ‬‫المساقمين رق ‪.‬‬
‫ الجـــزع األكبـــر مـــن األمـــوال يـــتم تو يفـــه علـــى‬‫أساس صـي التمويـل واالسـتثمار اإلسـالمية مـن‬
‫البيوع والمشاركات والمااربات وغيرقا ‪.‬‬
‫ ماـــــارح رـــــي ماـــــاربة مطلقـــــة باعتبــــــار‬‫ يقوم بصفة أساسـية ومعتـادة بقبـول الودائـا‬‫وتقديم القروض للغير على أساس الفائدة ‪.‬‬
‫المـــــــودعين رـــــــي مجمـــــــوععم رح مـــــــال‬
‫وللماــارح أي البنــم أن ياــارح ريكــون رح‬
‫مــــال وأصــــحاح العمــــل المســــتثمرون قــــم‬
‫الماارح ‪.‬‬
‫ وكيل استثمار بأجر معلوم ‪.‬‬‫‪12‬‬
‫اإلدخار وتنمية الوعي‬
‫اإلدخاري‬
‫ طبقا للن رية الواـعية االدخـار قـو الفـائض ‪ -‬االدخــار تأجيــل إنفــاق عاجــل إلــى وجــل رعــو‬‫من الدخل بعد االستعالم لـذلم يبحـث البنـم‬
‫عمليـــة ســـلوكية ابتـــداع لـــذلم يبحـــث البنـــم‬
‫صفحـ(‪)8‬ـة‬
‫التقليدي عن األموال لدد األغنياع ‪.‬‬
‫‪ -‬لــــذلم يعــــتم بكبــــار أصــــحاح األمــــوال علــــى‬
‫اإلســـالمي عـــن األمـــوال لـــدد جميـــا األرـــراد‬
‫أغنياع ورقراع ‪.‬‬
‫حســاح تنميــة الــوعي االدخــاري لــدد األر ـراد ‪ -‬لكـــــل رئـــــة مـــــن رئـــــات المجتمـــــا دوارععـــــا‬
‫عموما ‪.‬‬
‫االدخارية ولذلم تتنوع قذي الدوارا ومـن قنـا‬
‫يعتم البنم اإلسالمي بتنمية الوعي االدخاري‬
‫لدد الجميا تحقيقا لدوارععم الخاصة ‪.‬‬
‫ تغطي الملكية إجمالي األموال التـي يسـتطيا ‪ -‬ال يعتمد على المتاجرة على الملكية ومن ثـم‬‫‪13‬‬
‫المتاجرة على الملكية‬
‫‪14‬‬
‫الربح‬
‫‪15‬‬
‫الخسارة‬
‫البنــم اتجــاري بنــاع عليعــا أن يحصــل علــى‬
‫علـــى الفـــرق بـــين الفائـــدة الربويـــة الدائنـــة‬
‫القــروض واســتخدام األمـوال المقتراــة علــى‬
‫والمدينــة موانمــا يعتمــد علــى اســتثمار األمـوال‬
‫ألصحاح البنم ‪.‬‬
‫‪.‬‬
‫أســـاس ســـعر الفائـــدة لتحقيـــق أكبـــر عائــــد‬
‫ يتحقــــق مــــن الفــــرق بــــين الفائــــدة الدائنــــة‬‫والمدينة ري عمليات البنم ‪.‬‬
‫ يتحملعـــا المقتـــرض وحـــدي حتـــى ولـــو كانـــت‬‫ألسباح ال دخل له ريعا ‪.‬‬
‫واالتجار بعـا ورـق الصـي واألدوات الشـرعية‬
‫ يتحقــــق بأســــبابه الشــــرعية مــــن ‪ :‬المــــال –‬‫العمل – الامان – ورق األسـاليح الشـرعية‬
‫المحددة لكل سبح ‪.‬‬
‫ يتحملعا البنم إذا كان رح مـال رـي ماـاربة‬‫ورــي البيــوع إذا حــدثت حوالــة األس ـواق‬
‫وبقدر رأس المال دائما ري المشاركات ‪.‬‬
‫ األقميـــــــة النســـــــبية لشخصـــــــية المتعامـــــــل‬‫وأخالقياته أكثر ‪.‬‬
‫عناصر الـ ‪: 5C'S‬‬
‫‪ - CAPITAL .‬األقمية النسبية للامانات أكثر ‪.‬‬
‫ والمعـــم أن الـــوزن النســـبي لعـــذي العناصـــر‬‫‪ - COLLATERAL‬االقتمام برأس المـال وبالقـدرة اإليراديـة أكثـر‬
‫‪COPACITY .‬‬
‫الخمســة يختلـ عــن البنــم التجــاري بحســح‬
‫‪.‬‬
‫‪CHARACTER‬‬
‫طبيعـــة كـــل منعمـــا المختلفـــة وكـــذلم طبيعـــة‬
‫‪CONDITION‬‬
‫أعماله ونشاطاته التي يقوم بعا وولياتعا رـي‬
‫‪ -‬االقتمام بالقدرة اإليرادية أكثر ‪.‬‬
‫‪16‬‬
‫الممارسة العملية ‪.‬‬
‫‪17‬‬
‫الخدمات المصررية‬
‫‪18‬‬
‫طريقة احتساح الفائدة‬
‫ ُت َؤدد مقابل ما يسـمى عمولـة تعتبـر مصـد ار‬‫ ُت ـ َؤدد ن يــر التكــالي‬‫من مصادر اإليراد ال تتقيد بـ ‪:‬طبيعة الخدمة‬
‫وتتقيد بالحالل والحرام ‪.‬‬
‫وال بالحالل والحرام ‪.‬‬
‫الفعليــة لعــذي الخدمــة‬
‫ تحتســح الفائــدة ا ـمن عناصــر تكلفــة رأس‬‫المال ومن ثم تؤثر على الربح ‪.‬‬
‫ الـــــربح أو الخســـــارة بعـــــد خصـــــم المصـــــرورات‬‫والنفقــات رق ـ وال وجــود للفائــدة ريعــا والــربح‬
‫وقاية لرأس المال وجابر له من الخسران ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)9‬ـة‬
‫‪ -‬نوعــــان مــــن الرقابــــة ‪ :‬مــــن قبــــل الجمعيــــة‬
‫‪ -‬ثالثة أنواع مـن الرقابـة ‪ :‬الرقابـة الشـرعية‬
‫‪19‬‬
‫الرقابة‬
‫‪20‬‬
‫إعسار المدين‬
‫‪21‬‬
‫صندوق الزكاة‬
‫‪ -‬ال مكان له ريه ‪.‬‬
‫مقاصد الشريعة‬
‫‪ -‬ليس لعا مكان ريه موان حصل بعض التوارق ‪ -‬مــــن أقــــم محــــددات وليــــة العمــــل وممارســــة‬
‫العمومية والسلطات النقدية ‪.‬‬
‫ومـــن قبـــل الجميعـــة العموميـــة والســـلطات‬
‫النقدية ‪.‬‬
‫ إذا كان غير مماطل يعطىمعلة سـداد رن ـرة‬‫‪ -‬إذا كــان غيــر مماطــل رــال يســمح لــه بمعلــة‬
‫إلى ميسرة وال يلتـزم بـأي زيـادة علـى الـدين‬
‫‪ -‬مواذا كـــان ممـــاطال رباإلاـــارة إلـــى مـــا تقـــدم‬
‫الكامل واآلة المبل ‪.‬‬
‫سداد ويلتزم بفوائد تأخير ‪.‬‬
‫تكون المقاااة ‪.‬‬
‫وقــد يعفــى مــن الــدين رــي حالــة اإلعســار‬
‫ مواذا كـــان موســـ ار ممــــاطال تكـــون المقااــــاة‬‫والعقوبة ‪.‬‬
‫ أحــد الركــائز رــي تطبيــق المــنع االقتصــادي‬‫اإلسـالمي ولتحقيـق التكارـل االجتمـاعي رعـو‬
‫أحد المزايا التنارسية القوية ‪ ..‬إلخ ‪.‬‬
‫‪22‬‬
‫وأولوياتعا‬
‫رعو جزئي ‪.‬‬
‫النشاط ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)10‬ـة‬
‫‪ ‬مؤشر الربحية هو البديل ‪:‬‬
‫ال شت أ ااامصم الم ش ا‬
‫دالمصررص ا دالم ممررص‬
‫فعم أم ار‬
‫د يصر لاحميم كفصء اآلماء د فصس نم‬
‫المصلفررة االمرر"مفة أص ر ح‬
‫نجصحر أد اشرل‬
‫اررؤ حصجررة مصمررة إل ر معفررص لا رردفم كفصءاهررص‬
‫د فصس آمااهص دلفما الشميم أص ا االماانصس إ لم االمرا مام لم شر مرع الفصارم أمر ار معارصمار‬
‫اؤ امعي مناجص‬
‫دااا ص ا‬
‫الم ممص‬
‫المدل الاؤ ال فمكر‬
‫المص افة دالمصلفرة االمر"مفة دا كرص‬
‫حرصي اجصهلهرص دلهر ا جرصء‬
‫نمد مشصكا الوندت االم"مفة ‪1413‬هر ‪1993/‬م‬
‫ال‬
‫لرت ل ر د الد رع العملرؤ‬
‫ادصرفة مجمرع الف ر االمر"مؤ ارؤ‬
‫د االم اع وييجصم الم ش الم ودي إم"مفصر‬
‫فكد ومف"ر ا م ااص مع الفصام ال ‪،‬د اؤ احميم هصمش ال ‪،‬ا اؤ المعصم"‬
‫‪.‬‬
‫دال شت أ ه ا الم ش الوميا ف دم ال أمس مد دافة دش افة اافق مع م صم ء اال اصصم اؤ‬
‫االم"م د داام الصي ا االم"مفة دممص مة المهنة المص افة دا صر لحكرصم شر يعا‬
‫م ش ال ‪،‬حفة ل فصس المعصم"‬
‫المصلفة اآلجلة د‬
‫أال دهرد‬
‫د امان صط الحكصم الافصريلفة الارؤ فعامرم‬
‫اليهررص هر ا الم شر االمرر"مؤ المنشرردم دمررص فمررالمم هر ا الم شر مر ونررصء انررؤ م يررق دامررا مام‬
‫المررصلي‬
‫ال يص ررفة اف ر‬
‫الكفصء دالشفصافة ‪.‬‬
‫دمررص فمررالمم م ر إيجررصم أم ردال لررفد ال المصلفررة ال ر ممررادى اررصي م ر‬
‫‪ ‬مؤشر الفائدة منتقد في ذاته مدمر في آثاره ‪:‬‬
‫د‪ ،‬صصة دأ م ش الفصام ال ‪،‬دفة منا م اؤ اا مرمم ارؤ آثرص ه ممرص جعرا ال وير اال اصرصم‬
‫العرصلمؤ آال‬
‫"ينرم‬
‫( ‪)1‬‬
‫(‪ )Alans . Blinder‬يرماد إلر إصر" النظرصم المرصلؤ العرصلمؤ الحرصلؤ‬
‫عم أ اشا اش"ر يعصر اؤ حمصفة ال ش م م رص ه ال رص ية دأ االنهفرص ا‬
‫ماك‬
‫المصلفرة رم صار‬
‫دممم دمماش ية ‪.‬‬
‫دال أمي ال أ م ش الفصام منا م اؤ اا أن فحما اصما امصمه اؤ ونصا دمص فحمث م‬
‫لرا‬
‫ن م دمصلؤ دا اصصم إ كيا فعصي الثم نفم ؟! دهد مص ففهم م ك"م اور افمفر دغير ه مر‬
‫(‪ )1‬أسصاذ اتصصاد جبامعة برينسصو وانئب فئاي جمسا فاا ظن بناك اقحصيااط الفيادفايل يف الفاةة مان ‪1996/94‬م يف دفاساة نرار ا جمساة‬
‫" اوفين أ اريز" ‪ Foreign Affairs‬وأتساي نظاام ماايل ادياد يف العاام هاو ماا دعاا الياه أيضااً د‪ .‬ولياام قفالاد – مادير جمموعاة ال ا‪ 24‬يف‬
‫واشنطن – أنظر اقتصصاد يف أسبوع العدد فتم ‪ 158‬بصافيخ ‪1969/11/2 – 10/27‬م يصدفها مركز اخلسيج لسدفاسات اقسةاتيجية ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)11‬ـة‬
‫أ الم صدم م الثمص أ اكد معفص ار لفمداي يادما وهص إل مع اة م صمي المداي دم ثم ال‬
‫يجدم أ اما مم افمص ينص‬
‫دال أمي ال‬
‫م صدمهص دهد الثمنفة‬
‫لت أف صر أ نظ يص‬
‫مرص ادمرصس االكردينؤ‬
‫( ‪)2‬‬
‫( ‪)1‬‬
‫‪.‬‬
‫مع الفصام لمى المصء اال اصصم الد عؤ من اص المري‬
‫(‪ )Saint Thamas Aquinas‬لفمر‬
‫دشاص وي أمصس الافمي للفصام ددمصاا او ي أ‬
‫لافمري الفصارم دانمرص لاو ي هررص ‪.‬‬
‫الفصام دمص يا شأن م أنهص ‪-‬أ الفصام –‬
‫ثم ر ر امر رراعمصي الن ر رردم أد المنفعر ررة الماحصر ررلة منهر ررص أد االناظر ررص‬
‫الم ص‬
‫أد نصي‬
‫م العصام ال‬
‫الم‬
‫فحصا الف الم ا‬
‫أد الف صر ررة الوميلر ررة أد‬
‫ر دهك ا ‪.‬‬
‫‪ ‬معالم ومرتكزات مؤشر الربحية اإلسالمي كبديل لمؤشر الفائدة الربوية ‪:‬‬
‫م المعلدم ملفصر دمص يج‬
‫الانوف إلف أ الحكم الش اؤ اؤ ماا المعصم"‬
‫انفة اشغيلفة ياعي النهد‬
‫المصلفرة لر ما ل رص‬
‫وهص حن ير اؤ لرت الحكرم أهكلر داظهر ثمرص ه العملفرة دااح رق‬
‫المصلحة الش افة العملفة م ا وف ر دمن صرم هنرص وييجرصم شرميم ارممار مر المعرصلم دالم اكر ام‬
‫لم ش ال ‪،‬حفة االم"مؤ كوميا لم ش الفصام وذلم على النحو التالي ‪:‬‬
‫‪ )1‬م ش ال ‪،‬ا نئ الف ال آ الكر يم ارؤ دلر اعرصل‬
‫امص ‪،‬ح‬
‫اجص اهم دمص كصندا مهامي س ال‬
‫الهمى دال "ي ‪.‬‬
‫‪ )2‬إ‬
‫سأدلارت الر ي اشرا دا ال ر"لة صلهرمى‬
‫‪ 16/‬دم ثم كص ال ‪،‬ا كم شر هرد الفرص ل وري‬
‫صاررم االمرراثمص اررؤ اال اصررصم االمرر"مؤ دالمص ر افة االمرر"مفة هررؤ الغ ر م (ال مررص )‬
‫صلغنم (ال ‪،‬ا)‬
‫( ‪)1‬‬
‫(‪. )Profit & Loss Sharing – Based Banking‬‬
‫‪ )3‬أال ار ى أ ا امررصم الر ‪،‬ا داالشررا ات افر فمثررا مررة العررمي اررؤ املفررة الامديررا داالمرراثمص اررؤ‬
‫المنهج االم"مؤ دأ الفصام امثا مة الظلم اؤ الاعصما لنهص اكد م كرم لحمرص‬
‫دال ‪،‬ا محاما د م فكد منعممصر صلنم ة لل ا اآل‬
‫‪.‬‬
‫را‬
‫(‪ )1‬أنظر يف هذا املعىن الفصاوى ج ‪ 472 ، 471 / 29‬و ج ‪. 252 – 251/ 19‬‬
‫(‪ )2‬ولااد عااام ‪1225‬م وتااوع عااام ‪1274‬م يف ايطاليااا وتسقااء اااز اً ماان تعسيمااه يف فيا وكااا ماان أباارز ماان كااانوا ني"سااو كاار "املدفسا "‬
‫‪ Scholastics‬ماان فا ااال الكنيس ااة الكالوليكيااة ال ااذين ك ااانوا يدفسااو الفسس اافة والق ااانو يف أوفو منااذ بداي ااة النص ا ال"ااان م اان العص ااوف‬
‫الوسطء ولكنهم ينصهجو منهجاً كرايً خاصاً يغسب عسيه الطاب الديين مبا يف ذلك النراط والفكر اقتصصااد – أنظار د‪ .‬حسا عمار –‬
‫تطوف الفكر اقتصصاد ‪. 68 1‬‬
‫(‪ )1‬أنظر م‪ )87( .‬جمسة ارحكام العدلية وشرحها لسبسصان ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)12‬ـة‬
‫‪ )4‬نما فع ال دي أ اؤ الف االم"مؤ نظ ياص اؤ ال ‪،‬ا همص‬
‫أ‪-‬‬
‫مص ف دي‬
‫الشصاعفة انم حميثهم ا ش كة سالعنص س دهد أ فكرد الر ‪،‬ا وري الشر كصء‬
‫ال نم ة أمدالهم ش دط م صدصة ‪.‬‬
‫‪ -‬مص ي ه‬
‫إلف جمهد الف هصء م أ ال ‪،‬ا فكد‬
‫حمر‬
‫االافرصل دالشر ط وري الشر كصء‬
‫د ش د أف صر أ ال مص اص لحدا الف ‪.‬‬
‫‪ )5‬ا ررؤ الم ررص ‪،‬ة الر ر ‪،‬ا الماحص ررا منه ررص ه ررد محــــل ا ررم الم ررص ‪،‬ة ان ررم كثير ر مر ر الف ه ررصء‬
‫داالشررا ات اف ر هررما‬
‫المصي فأ‬
‫ايهررص دم صررمهمص حيرري ال ي ررائ ر أحررمهمص مد اآل ر‬
‫حصا مصل دالم ص‬
‫المررصي كررص الع ررم إ‬
‫الر ‪،‬ا لر‬
‫حصا م ال ‪،‬ا عمل‬
‫فأ‬
‫ار‬
‫دمر هنرص إ شر ط جمفرع‬
‫ررصاصر دا شر ط جمفررع الر ‪،‬ا للم ررص‬
‫كررص الع ررم‬
‫دلر لت فشررا ط وفرص كفففررة مرمة الر ‪،‬ا وري ال ر اي ارؤ الم ررص ‪،‬ة اهرم شر كصء افر‬
‫رصر‬
‫دهررد مررص‬
‫اافق الف الف هصء ام معلدمفة الر ‪،‬ا أ يافرق الماعص رما الر كفففرة ادميعر وينهمرص دأ‬
‫ينئ ال‬
‫لت اؤ الع م ل ال ‪،‬ا هد المع دم الف دجهصلة المع دم الف افمم الع م(‪.)2‬‬
‫‪ )6‬ال ‪،‬ا د صفة لر أس المرصي دجرصو لر مر ال مر ا كمرص ف ردي الف هرصء‬
‫مامة‬
‫( ‪)4‬‬
‫سدلفس للم ص‬
‫‪،‬را حار فمرادا‬
‫ال ‪،‬ا حا فملم أس المصي إل‬
‫‪،‬‬
‫( ‪)3‬‬
‫جرصء ارؤ المعنر الور‬
‫أس المرصي فعنرؤ أنر ال فمراحق أ ر شرؤء مر‬
‫دما كص اؤ المصي م ا د ‪،‬ا جو‬
‫ال ر ‪،‬ا ‪ ..‬ل معن ر ال ر ‪،‬ا هررد الفص ررا ا ر‬
‫الد عفة م‬
‫أس المررصي دمررص لررم فف ررا الررفس و ر ‪،‬اس ‪ .‬ده ر ه‬
‫ال صام سالر ‪،‬ا د صفرة لر أس المرصي دجرصو لر مر ال مر ا س ال فع اهرص م شر الفصارم إ ال مرص‬
‫ماامصر ال المامدي دال ‪،‬ا ماامصر للممدي ‪.‬‬
‫‪ )7‬ألفس م ش دط الم ص ‪،‬ة أ اكد حصة كا مر الماعص رمي ارؤ الر ‪،‬ا جرمءار معلدمرصر شرصاعصر‬
‫دأ حصة كا م الماعص مي اؤ ال ‪،‬ا النصاج م ا لي‬
‫‬‫‪-‬‬
‫أس المصي فشا ط ايهص مص يلؤ‬
‫أ اكد معلدمة ‪.‬‬
‫أ اكد حصة شصاعة اؤ جملة ال ‪،‬ا ‪.‬‬
‫(‪ )2‬أنظر بدائ الصنائ ‪ – 3606/8‬هناية احملصاج ‪ – 227/5‬كرا القناع عسء منت اقتناع ‪. 498/3‬‬
‫(‪ )3‬أنظر املادت فتمن (‪ )1428( ، )1427‬من جمسة ارحكام العدلية واملادة (‪ )462‬من مرروع تقن الرريعة اإلسالمية عساء ماذهب‬
‫اإلمام أيب حنيفة النعما اعداد جمم البحوث اإلسالمية رزهر الرري ‪.‬‬
‫(‪. 41/5 )4‬‬
‫صفحـ(‪)13‬ـة‬
‫ا" فصا أ فكد ال ‪،‬ا لكا مر الماعص رمي مجهردالر أد محرمدمار كعشر مرث"ر دهر ا محـل‬
‫اتفـــاق و رري الف ه ررصء ااحمي ررم الر ر ‪،‬ا مول ررغ مح ررمم ف ررع الشرر كة افر ر‬
‫االجمررصع اررؤ لررت ا ررصي‬
‫ياج‬
‫( ‪)1‬‬
‫ساجمعردا ال ر صررفا (ال ر‬
‫د ررم حكر ر اور ر‬
‫ش ررم‬
‫) أ فع ر ال جررا المررصي ال ر أ‬
‫ال جمء معلدم فأ ه العصما م ال ‪،‬ا أ جمء كص ممص ياف ص الف ‪..‬س‬
‫د‪،‬ه ه الش دط اؤ ال ‪،‬ا صي الحنففة دالشصاعفة دالحنصولة‬
‫الم ا حرة اندانرصر الر الر ‪،‬ا‬
‫‪ )8‬ألرفس نمرد‬
‫( ‪)3‬‬
‫( ‪)2‬‬
‫‪.‬‬
‫دلكنر هنرص مافرق الر م رما ه أد الر نمروا انرم‬
‫الاعص ررم م ررصا إلر ر ثمر ر الم ررلعة دالاك ررصليا و ررا إ الاش ررص أد الامصث ررا و رري ه ررصمش ‪ ،‬ررا‬
‫الم ا حة دمع الفصام غو للممافص الانصامفة اؤ الم ا حة م‬
‫أ‪ -‬امم جدام غ امة الاأ ي ‪.‬‬
‫‪ -‬نظ المفم اؤ حصلة العم ال الممص لة ا غنؤ ‪.‬‬
‫ إمكصنفة احدي الع م‬‫دالحمررص‬
‫دا‬
‫الش افة ‪.‬‬
‫اصمررا مهررم اررؤ الم ا حررة اعنررممص ك ههررص االمررصم أحمررم إنمررص لن ر ال ي ر م ايهررص هرردى‬
‫النفس اؤ ندع غلط ‪ .‬أجص‬
‫او‬
‫مامة اؤ المغنؤ أ ه ا أم يمدي صلحمص‬
‫‪.‬‬
‫‪ )9‬ال ‪،‬ا المحمدم حمدم الغو داالماغ"ي اؤ الف االم"مؤ كعيد الحق الع م اؤ ونصا ال‬
‫إ ام معي ة دلل ص ؤ أ ي مه إل الحم المع دي ال‬
‫‪ )10‬للمصلكفررة كرر"م ررد دمفيررم اررؤ كفففررة الحمررص‬
‫ف ممدنهص ث"ثة أ مصم هؤ‬
‫‬‫‬‫‪-‬‬
‫اررؤ الم ا حررة د‪ ،‬صصررة اررؤ حمررص‬
‫( ‪)1‬‬
‫مم ال ف صا إل مص صم‬
‫مم ف صا دال فحم‬
‫مم ف صا دفحم‬
‫ل‬
‫ل‬
‫ممص ف مم نمد جصر املفصر م ف صر اؤ كفففة حمص‬
‫فح ق العمي وي أ اا الع م ‪.‬‬
‫الاكررصليا إ‬
‫الملعة ‪.‬‬
‫‪،‬ا ‪.‬‬
‫‪،‬ا ‪.‬‬
‫ال ‪،‬ا اؤ الم ا حص‬
‫‪.‬‬
‫(‪ )1‬بداية اجملصهد ‪. 226/2‬‬
‫(‪ )2‬شر صح القدير ‪ – 149/8‬بدائ الصنائ ‪ – 3606/8‬تكمسة اجملموع ‪ – 197/14‬مغين احملصاج ‪ – 313/2‬الروض املرب لسبهويت‬
‫‪. 210/2‬‬
‫(‪ )3‬يقول الرمسن "وأمسا العقود املرصقة من املعان قبد من قحقق تسك املعان يها" – حاشية الرمسن عسء أسىن املطالب ‪. 122/2‬‬
‫(‪ )1‬أنظر كصابنا قه املراحبة يف الصطبيق اقتصصاد املعاصر – ط – مكصبة وهبة ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)14‬ـة‬
‫‪ )11‬إ ا كص ال ‪،‬ا محرمدمار حرمدم الغرو داالمراغ"ي كمرص مروق إال أنر ارؤ اار مر‬
‫اررؤ الف ر االمرر"مؤ دالصررا اف ر اررمم الج ردام إال مررو‬
‫ح ية المدل دمنع الام ا اؤ ح كا إال ل‬
‫ير مل هللا ع ررهم مر‬
‫ف‬
‫‪ ،‬الف‬
‫دهنص ن دي ألفم‬
‫ا س‬
‫( ‪)3‬‬
‫عر‬
‫س‬
‫( ‪)2‬‬
‫رص‬
‫الامرعي‬
‫ش ر اؤ صررحفا دمررص ففيررمه لررت م ر‬
‫د لحميث صل هللا الف دملم سمارد النرصس‬
‫دحميثر صررل هللا الفر دمررلم سهر ا مررد كم ارر" ينررا ئ دال‬
‫‪.‬‬
‫العدلمرة أد‬
‫ه ه هؤ العصلمفة الش افة أد العصلمفة االم"مفة ال شريم دلفمر‬
‫الهفمنة ال غف ة ‪.‬‬
‫‪ )12‬إ مر مدج ررص‬
‫ااامررصم م شر الر ‪،‬ا وررمف"ر ار م شر الفصاررم ي كررمه لررت الر ‪،‬ط ال آنررؤ ورري‬
‫ال ‪،‬ص دامم الميصم اؤ المصي د‪،‬ي المكص دم صافة الميصم اؤ المصي اؤ دل اعصل‬
‫سدمص أايام م‬
‫‪،‬ص لي ‪،‬دا اؤ أمداي النصس ا" ي ‪،‬دا انم هللا دمص آايام م مكص ا يمد دجر هللا‬
‫اأدلات هم الم عفد س ال دم ‪. 39/‬‬
‫دأ ال ‪،‬ط وي المكص دم صافة المصي يدج‬
‫اماثمص المصي حا ال اأكلر الصرم ة ‪ /‬المكرص ‪.‬‬
‫داالماثمص دمص يا ع مر اجرص إ ا اعري داج رصر اري الر ‪،‬ا ارؤ الاجرص هرد الفر ل وري مرع‬
‫الوفع دمع الش اء دم ثرم اري م شر الر ‪،‬ا هرد الما المعفص يرة المرلفمة لح كرة المرداي‬
‫دلفس م ش الفصام كمص مي ال‬
‫لت النئ ال آنؤ ال‬
‫‪ )13‬إ ا كص ال ‪،‬ا م النمصء دالميصم اين هد المعفص الر‬
‫ك نصه ‪.‬‬
‫دفحرمم‬
‫فحرمم امرا اايجفة المعرصم"‬
‫أف صر هما المش دع اال اصصم دفح ق ك لت م صم الش ع لن ومد ال ‪،‬ا دم ش الر ‪،‬ا‬
‫ال فكد المصي (المش دع) صم ار ال إش صع حصجص‬
‫النصس دكفصلة إش صاهص ‪.‬‬
‫‪ )14‬إ ا كررص ال ر ‪،‬ا م ر الميررصم دالنمررصء ارري م ش ر ه ي ر ا ط مررلم الدلدفررص‬
‫داالماثمص مر ال ر د يص‬
‫الم ص‬
‫نم‬
‫حم‬
‫دالحصجفرص‬
‫دمرص ير ا ط وهر ا المرلم مر انردع داعرمم‬
‫ظ دا كا مش دع دمد ع اؤ مرلم الدلدفرص‬
‫ال ‪،‬ا دا مار ال محصلة دال شت أ‬
‫ورا إ آلفررة انرردع مجمداررص‬
‫ال ‪،‬حفة حم‬
‫دالاحمرينص‬
‫الش ر افة اررؤ الامدي را‬
‫دمر هنرص كرص الاغيير ارؤ‬
‫لت فعكس م ش ار ما ممصر دم ف صر أف صر ‪.‬‬
‫دشر ااا الصررفغ الشر افة للامديررا داالمراثمص افر‬
‫انرردع م شر‬
‫كا ش يحة أد مم منهرص كرصلويدع دمرص ايهرص مر ويردع ممرصدمة د‪،‬يردع أمصنرة‬
‫(‪ )2‬فواه مسسم ‪. 660/1‬‬
‫(‪ )3‬أخراه ابن مااه يف سننه عن الزبري بن املنذف بن أسيد الساعد – كصاب الصجافات – ب ارسواق ودخوهلا فتم ‪. 2233‬‬
‫صفحـ(‪)15‬ـة‬
‫دالمشررص كص‬
‫دالدكررصال‬
‫داالجررص ا‬
‫دغير‬
‫لررت دال شررت أ هر ا – مر دجهررة نظ نررص – يثر‬
‫م ش ال ‪،‬حفة ديجعل أكث اصالفة دم ة دا جعل‬
‫‪ )15‬إ م ش ال ‪،‬ا اف جصن‬
‫‪-‬‬
‫ديامثا الجصن‬
‫ونصءه أكث صعد ة دانفة ‪.‬‬
‫احليلؤ داف عم إفمصنؤ أف صر‬
‫الاحليلؤ اؤ كا مص يج‬
‫أ فكد الف م معلدمفة دنم ة د وفعة‬
‫العملفة أد المش دع دم ا ا ؤ وي ال ر اي‬
‫دغي‬
‫‪-‬‬
‫لت دنحده ‪.‬‬
‫دم جرة الدلدفرة دم جرة الم رص‬
‫أمص ال عم االفمصنؤ ايامثا اؤ ال ‪،‬ط وري الر ‪،‬ا دمرص ير مل هللا ر مر مرصي حر"ي دمرص افر‬
‫م ر ر ح ر رردل‬
‫م ر ر حصن داعر ررصل ل دل ر ر اعر ررصل‬
‫سدار ررؤ أم ر ردالهم حر ررق للمر ررصاا دالمح ر ر دمس‬
‫الر ا يص ‪ 19/‬دلحررميي ال مرردي صررل هللا الفر دمررلم سإ ا منررع هللا الثمر‬
‫مصي أ فتس‬
‫( ‪)1‬‬
‫‪.‬‬
‫دمر هنرص كررص أمر ال مرردي صرل هللا الفر دمررلم سود رع الجرداااس‬
‫الثم ررص ااهلكه ررص‬
‫اص رري‬
‫( ‪)3‬‬
‫الحم ص ‪.‬‬
‫امرردى ورري العررمي دالظلررم دال صاررم الش ر افة المجمررع اليهررص إ ال مررص‬
‫فكررد احمررا ال مررص‬
‫اماررم ا ر‬
‫أ اآلارص‬
‫دال ش ررت أ م شر ر ال ‪،‬حف ررة فأ ر ر احام ررصال‬
‫‪ )16‬إ ال داني الد عفة امدى وي الر ‪،‬ا دال مرص ارؤ كفففرة الادميرع حمر‬
‫ماامصر دأ اشا اط غي‬
‫( ‪)2‬‬
‫مررص امرراحا‬
‫الاررؤ‬
‫الجر ردااا ا ررؤ‬
‫االافرصل دهرؤ ور لت‬
‫أس المررصي‬
‫حم ر‬
‫لت م الش دط الفصمم الاؤ ال ف ا يهص الع م دا مى إل النماع كرأ‬
‫ررأكث مر‬
‫أس المررصي أد أال اكررد الفر‬
‫مررص إ كيررا اا ار‬
‫مررص‬
‫أس المررصي دهررؤ ماعل ررة وجررمء هصلررت من ر ! دكيررا اميررم مررص أحررم الش ر يكي إ ا‬
‫امصدفص اؤ أس المصي !‬
‫ف رردي الوهررداؤ‬
‫( ‪)1‬‬
‫س الد رفعة ال ر‬
‫ررم المررصي صلحمررص‬
‫لنهررص ا ررص ا ر ن صررص‬
‫دهد م ائ صل م افكد الن ئ من مد غي ه دمداء كصن‬
‫الثم أد غي‬
‫أس المررصي‬
‫الد فعة لالا أد ن صرص ارؤ‬
‫لتس ‪.‬‬
‫(‪ )1‬عن أن فضن هللا عنه تال ‪ :‬هنء صسء هللا عسيه وسسم عن بي مثر النخل حىت تزهو قسنا رن ما زهوها تال ‪ :‬قحمر وتصفر أفأيصك‬
‫ا من هللا ال"مرة مبا تسصحل مال أخيك" صحيح مسسم – كصاب املساتاة ب وض اجلوائح حديث فتم ‪. 2906‬‬
‫(‪ )2‬عن اابر فضن هللا عنه أ فسول هللا صسء هللا عسيه وسسم أمر بوض اجلوائح ‪ ،‬صحيح مسسم كصاب املساتاة ب وض اجلوائح حاديث‬
‫فتم ‪. 2909‬‬
‫(‪ )3‬ويف تفصيل أحكام اجلوائح أنظر معام السنن لسخطايب ‪ 86/3‬ط املكصبة العسمية – بريوت ‪.‬‬
‫صفحـ(‪)16‬ـة‬
‫مامررة‬
‫دف رردي اور‬
‫( ‪)2‬‬
‫سالد ررعفة الر‬
‫ررم المررصي فعنررؤ ال مر ا اررؤ الشر كة الر كررا داحررم‬
‫منهمص م مصل اي كرص مصلهمرص مامرصدفصر ارؤ ال رم اصل مر ا وينهمرص نصرفي دا كرص أث"ثرصر‬
‫اصلد عفة أث"ثصر ال نعلم اؤ ه ا "ا وي أها العلم د ف دي أود حنففة دالشصاعؤ دغي همصس‬
‫سدالد عفة اؤ الم ص ‪،‬ة ال المصي صصة لفس ال العصما منهص شؤء ل الد عفة ا ص‬
‫أس المرصي دهرد م ررائ ملرت ‪،‬ر دال شرؤء للعصمرا افر افكرد ن صر مر مصلر‬
‫ار ن صرص‬
‫مد غي ه دانمص فشا كص افمص فحصا م نمصءس ‪.‬‬
‫‪ )17‬إ م ش ال ‪،‬حفة ف مم حلدالر ش افة لمشك"‬
‫الش افة مثا‬
‫‪ ‬سنظر المفمر س للمرمي المعمر الر‬
‫حصلاهررص ال وفعف ررة مد انر ر‬
‫مع فص‬
‫أد اشكصلفص‬
‫فمر‬
‫املفة اؤ ا ويرق عر‬
‫رصا ة مصلفررة اص‬
‫أد مش ر ة أد إ ه ررصل مر ر الررماا‬
‫الحكرصم‬
‫رة ثررم اعردم أمررد ه عرمهص إلر‬
‫الاح ررق منر ر‬
‫ده ررد م ررص يج ر‬
‫الم المحصم ة المعصص مثا امكي الماا م اما مركـز مـالي للمرمي المعمر‬
‫دم ثم إجصوا إل نظر المفمر مر اممر لكدنر ممرص "ر فمراحق الع د رة لحرميي ال مردي‬
‫صل هللا الف دملم سلؤ الداجر‬
‫فحرا ا‬
‫ر دا د‪،‬ار س دحميثر صرل هللا الفر دمرلم سم را‬
‫الغن ظلم دا ا أا ع أحمكم ال ملؤء اليا عس‬
‫( ‪)3‬‬
‫مافق الف‬
‫‪ ‬دهنررص فمررعا م ش ر ال ‪،‬حفررة اررؤ ا ررمي م ررما ال ر‬
‫الممي الغن الداجم ‪.‬‬
‫وا إ نظ المفم ي ا ط وهص عم إفمصنؤ مل‬
‫صآل‬
‫سدا كص‬
‫ال ر‬
‫لحررق الررماا دامررو‬
‫اف ر م ررا‬
‫الف اآلفة الك يمة مر اصرمل الرماا دار كي ه‬
‫د لت اؤ دل اعصل‬
‫د ام انظ إل مفم دأ اصم دا ي لكم إ كنرام اعلمرد ‪ .....‬داا ردا يدمرصر‬
‫ا جعد اف إل هللا ثم ادا كا نفس مص كمو‬
‫ه ا اؤ الد‬
‫ال‬
‫دهم ال فظلمد س ال‬
‫‪281-280/‬‬
‫المجصي اف لكا لت انم مر فمرا ممد م شر الفصارم ال ‪،‬دفرة إ فعمرا‬
‫هر ا الم شر ماامررص أوررما لصررصح‬
‫أس المررصي دال فأ ر اررؤ ااا ررص ه مصررلحة المررمي أد ال ر ا‬
‫(‪ )1‬كرا القناع ‪. 505 ، 500 ، 499/3‬‬
‫(‪ )2‬املغين م الرر الكبري ‪ – 148 ، 147/5‬أنظر أيضاً املبسوط ‪ – 176 / 11‬احملسن قبن حزم ‪. 126/8‬‬
‫(‪ )3‬فايض الصاحل لسنوو حديث فتم ‪. 1618‬‬
‫صفحـ(‪)17‬ـة‬
‫اآل‬
‫دم ثمة اه ا الم ش فعما لحمص‬
‫ا ال حمرص‬
‫ال ر ا آ ر افصر ا المرصي س‬
‫مدلة وي الغنفصء س هد ممندع دغي اصمي اؤ المنهج االم"مؤ ل دلة اعصل‬
‫‪-‬‬
‫س كؤ ال فكد مدلة وي الغنفصء منك دمص آاصكم ال مدي ا ده دمص نهصكم انر ارصناهدا داا ردا‬
‫هللا إ هللا شميم الع ص‬
‫س الحش ‪. 7/‬‬
‫د‪،‬نصء ال كا لت أن م آ الدا لاونؤ م ش اصمي دملفم اؤ اا داصمي أف ص اؤ أثص ه‬
‫دأنر هررد م شر ال ‪،‬حفررة دأ اال اصررصم االمرر"مؤ دحررمه هررد الم هررا لا ررمفم هر ا الم شر ل دلر‬
‫اعصل‬
‫س منهم أمة م اصم دكثي منهم مصء مص فعملد س المصام ‪66‬‬
‫دأ المر ررة الم دلر ررة وي صمر ررة النظر ررصم اال اصر ررصم العر ررصمي هر ررؤ أمر ررة محمر ررم صر ررل هللا الف ر ر دمر ررلم‬
‫الما"كهص لم دمص‬
‫ه ا النظصم اؤ منهجهص الاش يعؤ عم أ أثور‬
‫الد عفة ا كفصلة داش صع حصجص‬
‫للعصلم داميم م الحل ص‬
‫دلكننص اؤ نفس الد‬
‫الدا رع اجرم الرنظم اال اصرصمفة‬
‫النصس وا دأنهص – أ الت النظم الد عفة ‪ -‬اصم الممرص‬
‫الجهنمفة للف‬
‫دالجدع اؤ العصلم ‪.‬‬
‫نم ت صعد ة ونصء ه ا الم ش االم"مؤ الوميا د‪،‬لد ا د نم ت احافصجص‬
‫الفنفة دالمهنفة م اما مام أمدا‬
‫الاحليا المصلؤ دالملد ال يص ؤ كؤ فأا ونفصن ملفمص دلكن‬
‫أص ا داج ص ش افص ماعينص ال يج‬
‫أ ف ما دال يهمأ العلمصء حا ي جده للنصس ‪.‬‬
‫وهللا الموفق‬
‫صفحـ(‪)18‬ـة‬