‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(2‬‬
‫بسم هللا الرمحن الرحيم‬
‫احلمددهلل ر ا اامل د وال الااوددسال الااىددسر اددب اءددامل الني ن د ا الاوا دداا ني ن د مددهلل‬
‫ال اددب هاددح ال ددع ح امملدداد ا د ملددهلل ف د ا اا ددإلس اي ددس نحم أددا دده اني د او مددا‬
‫د اا أ د ف فنم د ن د ي ‪،‬دداف د ا د ااملمن د ل ا د ي‬
‫الأاق د ل مم د مل د‬
‫أطإل ا خهلل ال ج ؛ مم قهلل ود ىل ددهلل ىلادااو دإلو ااملمدسا د د ال ادب اد ا‬
‫ز طمئ قاإلا ااملمسا ي ءدا نحم ملد س ل الاد د اد ىل إل دإل ينئدحم‬
‫هلل‬
‫ءا نحم مل‬
‫ز ق يب ا هلل ااملمان ت اووافنحمل ال ملط أقا اات ي هللى ءا ن د‬
‫أمهية الرقابة الشرعية‬
‫ىلا ال ددإل ائنئ د ع‬
‫ت اومل داالع اا ددإلى الاااق د عدحم ااابددا عنحم قددهلل ت د اا د عا اا ددإلسل دن د‬
‫ا‬
‫دن ددهلل دد ِعهلل أإليند عدا ءددا عنحم اوملد ع‬
‫ست ال ملد ع ااطمِنين د عدحم اددهللى ءداا ع ا مد ل د قددهلل‬
‫ىلهند ت أقد د‬
‫أمل ددهللى ا د د ىل ااقن د د عر د ددهللالع اا ددهلل إلالع ىل أط ند ددا ا ال ع‬
‫ات ال د ددن ع اا د د عر او د د الا ق و د د‬
‫اي س ل ا هلل ٍ ان ٍ اا عر او اا قانهلل ااى عهللد‬
‫التعريف ابملفردات‬
‫تعريف الرقابة لغة‪ :‬ااِملا ع‬
‫ن اوخ ع اااق عحم مبمل ي اااغإل عِ ل اليإل‬
‫( ملحم ء ٍا ن نيحمً اح اوخ ا عحم)د‬
‫ع‬
‫اندنحم ا ملم عل فق عا ااابا ملحم اااق حم ف جهلل ا ملم ئ ئد مبمل يد اااغدإل ِ ل ف د‬
‫ا‬
‫هللي احمل ف حم الااا حم الا ني د‬
‫التعريف النظامي لـ(الرقابة)‪:‬‬
‫ت ا دهلل ي اا د ر ااىدملإل أملا د ً وودطا (اااق دحم) و دإلر ا ق ود د ىل اا اددهلل‬
‫ااق نيإلنينا اف فق ل(‪" )1‬اااق حم ي مانحم أاأكز اب اا عقا ىلجن ز ااملم الفا قاا اال‬
‫ددت د طا د ت ااإلدن ددحم الااقإلا ددهلل او اال ددحم انددح؛ دإلاا ا د ا ااملم د‬
‫ال د اال ملن د‬
‫مإل ن ً اال فا ايً"د‬
‫(‪)1‬‬
‫ا ملج اووطاع ت ااق نيإلنينحمل وؤا ح اا اإل نيإلل أامحم وإل ااق‬
‫ل ص‪847‬د‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(3‬‬
‫ح ىل او اد‬
‫تعريف الشرع يف اللغة(‪ )1‬ااطا ا ااذ إل‬
‫الد اك عر"(‪)2‬د‬
‫والشريعة يف االطصلاح الفقهي‪ " :‬ادد ااه هللا اأمل املعا عه‬
‫د‬
‫والشـ ـريعة يف النظــا ‪ :‬ت ا ددهلل ي اا د ر ااىددملإل أملا د ً ااابددا نحم مبمل ي د اا د ل‬
‫الاقهلل اف ادهلل ااق نيإلنينا قإلاح‬
‫اوىإلغل ااق‬
‫"ااابا ااملم‬
‫َّ‬
‫اب ‪،‬ا قحم القإلا هلل عنعحم"(‪)3‬د‬
‫تعريـ ــف ال نـ ــغة يف اللغـ ــة‪(" :‬اا د د ) ؤ ىد ددحم أقد ددإلر ملمان د د ت ا م د د ا‬
‫الايقاا د ال ا فنح ا ض ً "اا‬
‫تعريف (ال نك) يف النظا ‪:‬‬
‫قدد ا‬
‫وامل او ل"(‪)4‬د‬
‫ا ي ني ر ااق حم اا إلس ااىملإل‬
‫" قوددهلل ددطسف ( د ) ا ءددخ ٍ ‪ ،‬نملد اال ا د‬
‫ع‬
‫اووافنحم و ٍحم ا ٍنحم"(‪)5‬د‬
‫ال م عل‬
‫دزاالل ي اوماكد عدحم ا‬
‫مد ٍ‬
‫تعريف (هيئة الرقابة الشرعية) مرك ة‬
‫هلل اا ا ا ا ائنئحم ااابدا نحم (اا دإلى) ال دا د ز اااق دحم ااابدا نحمل ال اد دد‬
‫كإلا اهلل ملن ني او ح ا اجل ز ل الىلا ا ا الالل اىن اح الخريد‬
‫أوالً‪ /‬تعريف اهليئة الشرعية‪ :‬جممإل حم اا ق د ا الا ق ود ا أإل دح نيابد ‪ ،‬ع‬
‫ت اا د‬
‫ملحم اي س نحمل الى القاا ٍ‬
‫الأابامل ان ل ي ن اا زار اا أبدك عر ااابا ع‬
‫ات از ٍحم احد‬
‫ت الاا و داف ع‬
‫اثنيـ ـاً‪ /‬تعري ــف الرقاب ــة الش ــرعية‪ :‬مل ددحم الفع د ااملمان د ع‬
‫ت الااى دداإلان ت‬
‫اا كنحم اي ا ال ملهلل اا ط نال اا ع‬
‫ِاهلل اهن أ الفا ااابا ملحم اي دس نحم القداا ات ينئدحم اا دإلىل‬
‫ال ن ا اوخ ا ت الالخط ا الأوإل ل الأقهللي اا ق عا ىل اجل حم اومل نحمد‬
‫(‪ )1‬اني ا اتج ااملاالس ااز نهلل (‪)260-259/21‬د‬
‫(‪ )2‬اد د مهلل الاس قاملح‬
‫(‪ )3‬وامل‬
‫ل اوإل إل حم اا ق نحم اونىاالد‬
‫ا ا ملج اووطاع ت ااق نيإلنينحمل جلاا اإل نيإلل أامحم ااق‬
‫(‪ )4‬اوملج ااإل نه ‪71/2‬د‬
‫(‪ )5‬اوإل إل حم احلهلل ثحم ي الني محم ااىملإل حمل (‪)574/3‬د‬
‫ل ص‪951‬د‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(4‬‬
‫الفرق بني الرقابة الشرعية والرقابة املركزية‬
‫حيث العمل‪:‬‬
‫أوالً‪ :‬من ُ‬
‫ددجست الدى د ت اا د مب د فن د ا م د ل اااق د عدحم ااابددا عنحمد‬
‫اا ددنا اا ك د ع د‬
‫ات الأإل ن ٍ‬
‫ن م اااق حم ااابا نحم ما ي ىل‪ ،‬ع أوهلل ه ينئحم اا إلى قاا ٍ‬
‫تد‬
‫ِ‬
‫الرقابة‪:‬‬
‫حيث زمن‬
‫اثنياً‪ :‬من ُ‬
‫ف ا نا اا ك اري قنَّ ٍهلل ز ٍ ل ن م اااق حم ااابا نحم محمٌ ز ٍحمد‬
‫اثلثاً‪ :‬من حيث الغضع النظامي‪:‬‬
‫د ا اا ني د َّ او د ِ ااى ددملإل ا ددب اا مان ددحم اا ددنا اا ك د ي ددإل ىل دااا أق ددإلر ددح‬
‫ؤ ىددحم اا قددهلل ااملددايب ااىددملإل ملددهلل إلافقددحم الز دا او اند عدحم الا ق ود ع ااددإل‪– ،‬امد يددإل الا ي‬
‫او الع ااث حم اباال ني ر ااق حم اا إلس‪-‬د‬
‫الاددن ال ددا اددذا ا ىد حم اااق د عدحم ااابددا عنحمل ىل ىلا اا د ر ااىددملإل ‪ َّ -‬دحمً‪ -‬ابددري‬
‫د قا ددت ال د ملند ٍدهلل ىل إل ددإلا اااق ددحم ااابددا نحمل الاملد ااىد ت ي اد ا د ىل دهللايد عدحم‬
‫اا جا عحم او انحم اي س عنحم –نيى ن ً‪ -‬ي د جم م ٍ أىإل ه اا اا قانهلل حم ذ قإلٍد‬
‫الفرق بني الرقابة الشرعية واملراجعة الداخلية‬
‫أوال‪ :‬دن اا خو‬
‫دهلل الاا كدإلا خوود ً ي ااابدا ملحم اي دس نحمد ا د اواا د‬
‫يإل اا اوااقدت ااابدا‬
‫ااهللاخا ف نيح كإلا –ي ااغ ات‪ -‬خوو ً ي احمل حم او انحمد‬
‫اثنيا‪:‬‬
‫دن ااملم‬
‫أق و ددا ق ددح اااب ددا نحم ا ددب د مان ددح ان ددح اي ا ال اي ددس نحم د‬
‫اوااق ددت اااب ددا‬
‫خطددإلع ا ضددحم ي اا اب د مل الخط د ا الاوخ ا د ت ااابددا نحم؛ د ىلنيددح –ال د ا اددب ووددح‪-‬‬
‫د فنددح اا ك ابددن الخطد ا ااابددا نحم الاددإل ا نيددا اددري وددإلص ان د ي قداا ات ائنئددحمد‬
‫ا د اواا د ااددهللاخا ف د ا ماددح ق وددا اددب اا اب د مل اوخ ا د ت الالخط د ا او انددحم الاي ا ددحم‬
‫الفا خطحم اا اوا إل حمد‬
‫اثلثا‪:‬‬
‫دن اا ملنحم‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(5‬‬
‫او د ي اوااقددت ااابدا اا كددإلا ات ملد ً اددال ا ال اي دس نحم اال ل نيددحم ائنئدحم ااابددا نحم‬
‫ي اا ف ن ً الىل ا ايً ال ان ًد ا اواا اادهللاخا ف نيدح كدإلا ات ملد ً ي ا ال اواا ملدحم ااهللاخاندحم ي‬
‫اا د‬
‫الفرق بني الرقابة الشرعية والرقابة املالية‬
‫أوالً‪:‬‬
‫هللى ط ق عدحم ملد ع‬
‫ست اا د ع امني م عدحم او ان عدحم الااقإلا عدهلل‬
‫ف ااق حم او انحم ال ي اا ث ا‬
‫احمل د د ن عحمل ي د ددا ا ِا اااق د دحما اااب ددا نحم ال يد د اا ث ددا د د ددهللى ط ق ددحم ملد د ست اا د د ع‬
‫لدك ر ااابا ملحم اي س عنحمد‬
‫دن ائهللمل‬
‫اثنياً‪ :‬دن اوا ملنحم الاوو اايت أى مهلل‬
‫ف ااق حم او انحم ىلمن أى مهلل ااقإلا عدهلل الال د ع الاوملد عري احمل د نحم او ملد ع‬
‫مل ان د الاند ًد‬
‫ي دا اا اااق حما ااابا نحما ى مهللال ادك ر ااابا ع‬
‫ملحم اي س عنحم الااقإلا هلل الاوق عهلل ااابا نحم‬
‫احل امحم ااممل ع‬
‫ست او ع‬
‫انحمد‬
‫اثلثاً‪ :‬دن ز اااق عحم‬
‫ف ااق ددحم او انددحم قب قددت أ ند عدذ ااملماند ع‬
‫ت الىلي د‬
‫د ن ًل ي دددا ا ِا اااق دحما ااابددا نحما‬
‫انحم الاي ا اا ع‬
‫قب ق أ ع‬
‫ااملمانحم او ع‬
‫ع‬
‫ملهللهد‬
‫نذ‬
‫نذ ال ا‬
‫رابعاً‪ :‬دن ااملسقحم وى مها‬
‫ىلا اسً اااق ا او ع‬
‫انحم الااابا عنحم أ ق ا ي اهنم الا احمٌ اال نين حمٌ‬
‫ي مح حم و حل ي اا د‬
‫ع‬
‫قسانحم‬
‫خامساً‪ :‬دن ااىاطحم الااوسدن ت ال هللى ا‬
‫ىلا اااق د د د ا أ ق د د د ا ا‬
‫ىئإلان م ي اااق حم الاا ناد‬
‫م دحم اوىد مها‬
‫د د د ً ي ااى د د دداط ت الااو د د ددسدن ع‬
‫ت اا د د دديت مك م د د د د د د ا اا‬
‫سادساً‪:‬‬
‫ني د َّ او د عِ ااى ددملإل اددب ال ددإلا أ دإلا ع اااق د عدحم او اند عدحم ا ددب ا م د ل اا د ع ل ام د اا‬
‫احلا ي أملنا اوااقت او ِ ال زاعدحل الادن ال دا ادذا ا ىد حم‬
‫اجلمملنحم ااملمإل نحم ي‬
‫د حم عِ‬
‫دن ااإل‬
‫اا‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(6‬‬
‫اااق د عدحم اااب ددا عنحمل ىل ىلا ني د ر ااق ددحم اا ددإلس ااى ددملإل‬
‫إل إلا اااق حم ااابا نحمد‬
‫اب ددري د قا ددت ال د ملن د ٍدهلل ىل‬
‫اإلطار الشرعي للرقابة الشرعية يف اإلسا‬
‫أوالً‪ /‬املصادر العامة يف أتطصيل عمل اهليئات الشرعية‪:‬‬
‫ال احم ااابا نحم ايم انحم‪ -‬الي ااك ا الااى حم الايم ا الااقن س القإلل‬
‫‪-1‬‬
‫ااوع يب الحنإلي د‬
‫ااقإلا هلل اا ق نحم ااكانحمد‬
‫‪-2‬‬
‫اوق هلل ااابا نحم اامل حمد‬
‫‪-3‬‬
‫الدك ر ااابا نحم الاا ق نحم اامل حمد‬
‫‪-4‬‬
‫اثنياً‪ /‬ما جاء يف اإلفتاء‪:‬‬
‫هللا م ‪ -‬ق ل قاا اي إلل هللا ىلين ا ن اي‬
‫ا ما ‪-‬‬
‫‪‬‬
‫ا قن فِ ن اهللاننيري الهخذ ااهلل اي ل الا ن اهلل اي الهخذ ااهللاننيريل هخذ يذا‬
‫يذهل الا ط يذه يذال فق ل إلل هللا ‪ -‬اب هللا انح ال ا ‪" -‬‬
‫أبس اا قخذي ىملا إل ؛ ت أ ق ال ن كم ء ا"(‪)1‬د‬
‫ال ح ااهلل احم‬
‫ما ءا‪ ،‬ي إلاز امل ي ااذ حم‬
‫ال اا يب ‪ -‬اب هللا انح ال ا ‪-‬‬
‫جب هخا المث ا؛ اليإل اا اا و مل ن م اب ا س ملا ااىاملحم إلر ااملقهللل‬
‫ق ال ن م ء ا(‪)2‬د‬
‫ا ااوامل الاااباع فنح ا‬
‫لا ا‬
‫اثلثاً‪ /‬ما جاء يف الرقابة والتفتيش‪:‬‬
‫هللا م ‪ -‬ا ان‬
‫زا ‪-‬‬
‫ايب او ل اا ز هلل ا ق الاارباا‬
‫‪‬‬
‫ءا كا ف ء اي فضحم قهلل النيىنئحمل ف ا ا اا يب ‪ -‬اب هللا انح ال ا ‪-‬ل‬
‫((فِ امه اا ا ا قهلل فِ نزالهل ال ا ا ىنئحم فا اله))(‪)1‬د‬
‫(‪ )1‬اخا ح اا ى‬
‫ي اا نإلا (‪)4506‬ل الا إل اال ي ا ا اا نإلا (‪)2911‬ل الامحهلل (‪)5959‬د‬
‫(‪ )2‬ددا د ااىددسر ءدداف اددإلغ او داارل مددهلل د ىل‬
‫ااملايبد ريالتد‬
‫ن د ااو د مل ينل (‪)35/3‬ل ع‪11‬ل ‪1418‬ي ددل ا ااك د ا‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(7‬‬
‫ال ح ااهلل احم‬
‫اا ق حم اا يب ‪ -‬اب هللا انح ال ا ‪ -‬ت أق وا اب دضاه اال ء هلله ااملقإل‬
‫الاومل ست او انحمل ىلا ق ح ا ابم ا ض ا ار ااملقإل ملنهللا ح؛ مث اغحل فنقإلر ‪-‬‬
‫ح‬
‫م أا‬
‫اب هللا انح ال ا ‪ -‬وعنعح اال اا ون ي دكمحل الاا‬
‫اوخ ا ت ااابا نحمد‬
‫أساس وجغد هيئة الرقابة الشرعية يف ال نغة‬
‫النص على االلتزا ابلشريعة اإلسامية‪:‬‬
‫ي د س ملددل د اا ددإلس اي ددس نحم أ د ي ني د ال د اددب ا ا دزار اابددا ملحم‬
‫اي س نحم فعىت؛ الا ايء ال ىل ال إل ينئحم ءا نحمل ال ا دهلل ثد ً ادب اد ي اا دإلس‬
‫ااىملإل حم ىل اا‬
‫اي س‬
‫اا منحم ( هللال)‪.‬‬
‫النص على وجغد هيئة الرقابة الشرعية يف النظا األساسي‪:‬‬
‫ا هلل ث ً اب يذا ءااحم اااا ع اووافنحم اس ثم د‬
‫أما عن طصفتها الفقهية فهي –ي ا ‪ -‬أقإلر هللال احمل ىت‪.‬‬
‫أهداف الرقابة الشرعية يف ال نغة السعغدية‬
‫‪1‬د ه ىد ال مد ل اوودافنحم ال دن اوملد ست اا ج دحم الاو اندحم الفقد ً لدكد ر‬
‫ااابا ملحم اي س نحمد‬
‫‪2‬د أد ددإلفري ااثقد ددحم الا ‪،‬مئ د د ا ااملمد ددسا ا د دزار اا د د الفاال د ددح اا ملد ددحم اد ددح اابد ددا ملحم‬
‫اي س نحمل مم ملك ىلجي ً اب أىإل ا اخلهلل ت اووافنحمد‬
‫‪3‬د اوى هللال ي أإل ملحم نيط و اخلهلل ت اووافنحم اايت قهلل اا د‬
‫‪4‬د ىلجي هللا ءا نحم ااملمان ت اا قانهلل حم (ااا إل حم)د‬
‫‪5‬د اا د دزار اامل د د اا ي اا د ددإلس او إلافقد ددحم د د ااابد ددا ملحم لدك د د ر ااابد ددا نحم ااإلا د ددت‬
‫اا ي اا اب ع اوواي اي س د‬
‫(‪ )1‬اخا ح امحهلل (‪ )18502‬ال ل ىل‬
‫ه اا‬
‫ااثق تد‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(8‬‬
‫شروط أعضاء اهليئة‬
‫أقىن اااباالع ىل ءخونحم ال امنحم ال مانحم‬
‫‪ ‬شــروط شيصــية‪ :‬ال قوددهلل د ااو د ت الخسقنددحم الال نددحم اادديت منددز ءخوددنحم‬
‫ا ل الاايت أثما ىلجي (ااقهللالال)د‬
‫اوااقت ااابا‬
‫‪ ‬شــروط علميــة‪ :‬ال داا د إلانيددت اا عوددن ااملام د اا ددا ااملاددإلر الاومل د مل‬
‫ااسز حم املم اوااقت ااابا‬
‫‪ ‬ش ــروط عملي ــة‪ :‬النيمل د‬
‫نحم ا نيا اال نينإل حمد‬
‫د د ددهللى مم ددحم اوااق ددت اااب ددا ا عو ددن اوملد د مل‬
‫الااملا ددإلر او و دداحم ااق ددحم اااب ددا نحم د د ني د د اا ط نقد د ااملماد د‬
‫اوؤ ى ت او انحمل اليإل ملرب ح مبوطا (اخلربال)د‬
‫ا ددب ا مد د ل‬
‫معايري الرقابة الشرعية‬
‫أوالً‪ /‬معايري اهليئات الشرعية (الرقابة اخلارجية)‪:‬‬
‫األول‪ :‬ا د د قسل الاحلند د د الث ــا ‪ :‬اا ِيند د ااملامد د الاجل ددهللا ال او ن ددحمد الثال ــث‪ :‬ددذل‬
‫اامل حم اوس محمد‬
‫اثنياً‪ /‬معايري الرقابة الشرعية (الداخلية)‪:‬‬
‫األول‪ :‬ملند ا د قسلد الثـا ‪ :‬ملند اوإل دإل نحمد الثالـث‪ :‬ااك د اال او ندحم اامدااق ا‬
‫ااابا ناد الرابع‪ :‬ملن نيط و ااملم د اخلامس‪ :‬ملن أ نذ ااملم اونهللايند‬
‫ال قب ملن ا ل اليإل الفصـل بـني الغئـااف التاليـة‪ :‬ينئدحم اا دإلى ‪-‬‬
‫ااابا نحم الي ا هللا اإلدن حم احمل ىت ‪ -‬الدهللال اواا ملحم ااهللاخانحمد‬
‫مراحل الرقابة الشرعية‬
‫د ز اااق دحم‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(9‬‬
‫‪ ‬رقابة سـابقة للتنفيـ ‪ :‬الأ مثد ي اوابداال ت الااملماند ت ااديت أمل دزر ىل ا ال اا د‬
‫أ نددذي ف ملا د‬
‫أ نذي ‪.‬‬
‫اددب ينئددحم اا ددإلى ا ددهلل فن د اا د ق د ىلقددهللار اا د‬
‫اددب‬
‫‪ ‬رقاب ــة متزامن ــة م ــع التنفيـ ـ الأ مث د يددذه اااق ددحم ي او ملددحم ااابددا نحم ل م د ل‬
‫اا‬
‫اال ً أبالل الي ااد اا نذ اوخ ا حمد‬
‫‪ ‬الرقابـ ــة الاحقـ ــة ف د د ال م د د ل اامل د ددحم الاو كد ددا ال د دإلاا ا نيد ددا خهلل ند ددحم ار‬
‫ا اب حمل الأ إل اااق حم ااابا نحم فعو ال اا مل اا ِاهلل‬
‫اال ء ات الاا إل ن ت ااو ال ائنئحم ااابا نحمد‬
‫اهند أ دذ ‪ ،‬قد ً‬
‫عدد أعضاء اهليئات الشرعية وختصصاهتم‬
‫ىلم ااملدهلل ‪ 34‬ضدإلاًل ا د د اا خوود ت الا اندحم ااديت أما د ا ضد ا ائنئد ت‬
‫ااابا نحم ي اا إلس ااىملإل حمل ات إل حم ا و ااابا ملحم الا ق و اي س د‬
‫املعاملة املالية ألعضاء اهليئة الشرعية‬
‫ا –الهللا ا ا ‪ -‬انيح ذال ءدا د اخدذ ضدإل ائنئدحم ااابدا نحم ي اا د‬
‫ااذ‬
‫ك فِال اب ماحل ا انيح اق ط زااً الق حل ام اا اا إلى ت أ ملا انحد‬
‫وئااف اهليئة الشرعية‬
‫أوالً‪ /‬ايف اد‬
‫اثنياً‪ /‬اا ملحم الىل هللا ال مث ىلقاا ااملقإل ااض طحم ومل ست اا‬
‫اثلثاً‪ /‬ال‬
‫داإلل وابكاحم ااهلل إلا او ملثاالد‬
‫رابعاً‪ /‬ااا اب ا ئاحم اامل اا الااملمساد‬
‫خامساً‪ /‬ىل هللا اا قا ا ااابا ااى إل الأقهللاح ااجمملنحم ااملمإل نحمد‬
‫عدد املراق ني الشرعيني‬
‫د‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(10‬‬
‫جد الز ‪ 14‬ااق د ً؛ عوددإلا‬
‫اوااق ددإلا ااابددا نإلا ي اا ددإلس ااىددملإل حم قاددحمل فملددهلل ي‬
‫مان د ت ااث دا د ‪ 550‬فا د ً ىل ددس ن ً ملث داال ي اخلا طددحم ااىددملإل حم؛ انين د د او ج د ت‬
‫قا اري ااا اإلدن حم اااق حم اب مان ت اا ؛ ث ا‬
‫الاا إلافذ اي س نحم؟! الي‬
‫ءااحم اااا ع اووافنحمد‬
‫استقالية املراقب الشرعي‬
‫ي ااإلاقد د ااملماد د ؛ فد د ا اوااق ددت اااب ددا ات د د ي ا ال اا د د الي ددذا د د د د ات نيىد د ح‬
‫‪ %90‬د د اا ددإلسل ال‪ %10‬ىد د ق ملما ددح ال ا ملن ددح ي اد د ىل ائنئ ددحم اااب ددا نحم؛ الي ددذه‬
‫اا ى حم الخريال أ ءااحم اااا ع اووافنحم اس ثم د‬
‫أسلغب جهاز الرقابة الشرعية‬
‫‪ -1‬ملحم أ نذ اا الىد‬
‫‪ -2‬ااقن ر زاي ات نهللانينحم اا االاد‬
‫‪ -3‬ااا اب ا ى ات اا نذد‬
‫‪ -4‬ف اا ق ا ااهللال حم ىل ائنئحمد‬
‫‪ -5‬أهلل ت اامل اا اب او ج ت الاووافنحم اي س نحمد‬
‫‪ -6‬ال اي اااات اا نذ حم اقاا ات ائنئحمد‬
‫إجيابيات هيئات الفتغى والرقابة الشرعية‬
‫‪ /1‬ىلازا نحم قاا ات ائنئحمد‬
‫‪ /2‬ااواادحم الااإل إلف ي أق ا اااق حم ااابا نحمد‬
‫‪ /3‬ااقن ر ا إل نحم الااا اب ا ى ات الىل هللا اا الىد‬
‫‪ /4‬اي ر ي ‪،‬اف فكاال ال امحم ااكانحم اا د‬
‫سل يات هيئات الفتغى والرقابة الشرعية‬
‫‪ /1‬هللر قن ر ز اااق حم ااابا نحم ا اي اااات اا نذ حم اقاا ات ائنئحمد‬
‫إلد ا م ا اري اوىاماد‬
‫‪ /2‬ملل‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(11‬‬
‫اا‬
‫‪ /3‬قاحم اوااق ا (ااابا نا)د‬
‫‪ /4‬ااضملن ااابا ي اامل ا اا ابا حم اامل احم ي اا د‬
‫‪ /5‬ااىقإلع ي مل ست ملن حم حتإل‪ ،‬ملل اااب تد‬
‫‪ /6‬ااقو ددإل ي اااق ددحم اااب ددا نحم ا ددب ااملماند د ت الا د د ثم ات احملان ددحم اا دديت أد د خد د ج‬
‫د‬
‫‪ /7‬قوإل (اال انيملهللار) اا هللقنا ااابا اب اومل ست اخل نحمد‬
‫‪ /8‬ااقوإل ي أ ملن مان ت ااقاال احلى حمد‬
‫‪ /9‬اياااو ي ‪،‬اف ج ت ىل س نحم ي ق ع ا م ي الد ااهلل إلاد‬
‫‪ /10‬نيهلل ال اا إلس اايت أ اغ اوااقت ااابا املماحد‬
‫‪ /11‬نيهلل ال اا إلس اايت ى ق فن اوااقت ااابا ي ماحد‬
‫‪ /12‬نيهلل ال اوااق ا ااابا نا ااذ قإل إلا ااق حم ااابا نحم اونهللانينحمد‬
‫‪ /13‬هللر ا أ و اب إلر (اوااق حم ااابا نحم)د‬
‫‪ /14‬اإلا ضإل ائنئحم ااابا نحم اح نيى حم ا ف اا د‬
‫الصعغابت اليت تغاجه العاملني يف الرقابة الشرعية‬
‫‪ /1‬ملن ا خهللار اااغحم ايجنانز حمد‬
‫‪ /2‬إلا حم ايداا ت ق اوإلد ا ي مانحم اا ناد‬
‫‪ /3‬قاحم اوإلد ا اوهلل ا اب اووافنحم اي س نحمد‬
‫ملهلل ت ااثقحم ااق حم ااابا نحمد‬
‫‪ /4‬اخن‬
‫‪ /5‬ااابد ددكإلس ااد دديت زااد ددا أى د د ال ااكثد ددري د د ء د داا ا م د د ااىد ددملإل‬
‫وهللاقنحم ااملم اوواي اي س اا ا إلس أقانهلل حم ثسًد‬
‫ي د ددهللى‬
‫مقرتحات لتفعيل العمل الرقايب الشرعي‬
‫ا مد د ل اا ددإلس الاا د داالا الاا إلاف ددذ الاو جد د ت‬
‫‪ -1‬د (ني د د ر اا ددإلس اي ددس نحم) اند د‬
‫او إلافقحم ااابا ملحمد‬
‫‪ -2‬ال إل ينئحم ان اااق حم ااابا نحم اب ى إلى ااهللالاحمد‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(12‬‬
‫‪ -3‬اا ك د ددإلا اخ ن د د ال ض د د ا إل د ددنحم د د ؤ ى د ددحم ء د ددا نحم ان د د امجم د د اا ق د ددح‬
‫د ‪،‬ا ددا ؤ ىددحم اا قددهللل يددذا يددإل ال ددهلل ؛ الىل ك د‬
‫اي ددس ددثسل الأملنن د‬
‫ق اجلمملنحم ااملمإل نحمد‬
‫فا ك أ ملن الاخ ن ي‬
‫اب اا اا نئحم ااابا نحم ااماا د اخلد‬
‫اا‬
‫اا ر ال‬
‫‪ -4‬جيت اا‬
‫اط ت ال سدن ت الدقإلو الاا زا تد‬
‫إلا ه الا عحم ااعوإلل اب اوك فآت او انحمد‬
‫‪ -5‬هلل ال‬
‫‪ -6‬اا ال دج اااق حم ا ى حم حلج اا إلس او إلافقحم ااابا ملحمد‬
‫‪ -7‬أ ملن اا قا ا ااابا د‬
‫‪ -8‬الي جمد ل الخسقند ت اددب ااملضددإل ا ا دزار ددذل ني ىددح ي ااإلقددا احملددهلل ااددذ‬
‫انحد‬
‫اا مل قهلل ن ح ال ا اا‬
‫أضددا م د ت ائنئددحم‬
‫‪ -9‬الي جم د ل الخسقن د ت –ا ض د ً‪ -‬جيددت اددب ااملضددإل اا ِ‬
‫ااابا نحمد‬
‫‪ -10‬الي جم د ل الخسقن د ت –ا ض د ً‪ -‬اددب ائنئددحم اا أسدددع دداإلس اامل د اا ي‬
‫اي ا ال اي س نحم – ابك خ ص‪-‬ل الاا أى ي اخ ن ي اال ملل د‬
‫الف ااا حم ا م نحم الاا مإل حم اااب احمد‬
‫‪ -11‬اا حتن ائنئحم ااابا نحم ي اا‬
‫‪ -12‬اا و ا الدن يت اا إلى الاااق حم ااابا نحم الي ا هللا اإلدن حم احمل ىتد‬
‫‪ -13‬اا و ا الدن يت اااق حم ااابا نحم الاواا ملحم ااهللاخانحمد‬
‫اال ال ا أ و اب مل ري اااق حم ااابا نحمد‬
‫‪-14‬‬
‫‪ -15‬قن ر اودااق ا ااابدا نا ادزاي ات او ئدحم اا داالا الاي ا اتل الاو ملدحم اونهللانيندحم‬
‫وهللى ا ا زار ط نا قاا ات ائنئحم ااابا نحمد‬
‫‪ -16‬أ ا اوااق ا ااابا نا املما اااق يبد‬
‫‪ -17‬ا قسل اوااقت ااابا ي أ ملن حد‬
‫‪ -18‬اا ِين د ااملام د الااك د اال او نددحم اام دااق ا ااابددا ناد الأ عقددا ااك د اال د‬
‫خسل اا ملان الاا ِين الاا هلل تد‬
‫‪ -19‬اا أقإلر اي ا ال اي س نحم هلل ت اامل اا ي اووامل اي س د‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(13‬‬
‫‪ -20‬اا أك ددإلا اااق ددحم اااب ددا نحم ي اا د د كإلني ددحم د د فا ددا ك د د جيم د د ددا‬
‫او خووا ي ااابا ملحم اي س نحم الاحمل ا الاواا ملا الا ق و اد‬
‫مغضغعات الفتاوى الشرعية‬
‫‪ -1‬طصيغ االستثمار والتغئيف‪:‬‬
‫ اوض حمد‬‫ اواب احمد‬‫– اا ن ا قىنهد‬
‫ ن ااىا د‬‫ اوق ال تد‬‫ ااىا اوإلاز د‬‫ا مان د‬
‫‪ -‬ايجي او‬
‫– اوااحبحمد‬
‫ اي الد‬‫– اا ملإل ل ااضا د‬
‫– ا و اد‬
‫ي اا إل تد‬
‫– اا نإلا او مل‬
‫– اواب احم او قوحمد‬
‫‪ -2‬خدمات مصرفية‪:‬‬
‫ ااإل ا او احمد‬‫ حتون ااابنك تد‬‫ ق ري اخلزا احلهلل هلل حمد‬‫ خط ت ااضم اد‬‫ ف احلى ت اجل حمد‬‫ ط ق ت ا م اد‬‫ ااملمست ال ملاا د‬‫‪ -‬ااواافحم اآلانحمد‬
‫– ا جت ي اومل اد‬
‫ ن الءااا ال الااى هللاتد‬‫– ىل هللا الءااا ال ن الال او او انحمد‬
‫– ف ا م ات اوى هلل حمد‬
‫– احمل فع ا ثم حمد‬
‫– ىل ااا احلإلا ت ااهللاخانحم الاخل نحمد‬
‫– اخلو د‬
‫‪ -‬خهلل ت ا ا ا ثم الاا ىإل اد‬
‫ اخلهلل ت اووافنحم خسل ا ني نياد‬‫ اجلإلا ز الائهللاايد‬‫ دى ت ا خ الاا إلفريد – أملا حم اخلهلل ت اووافنحمد‬‫‪ -‬دى ت ااقواد‬
‫‪ -3‬مغضغعات أخرى‪:‬‬
‫‪ -‬ق ن اااباا تد‬
‫– ني ر ائنئحم ااابا نحمد‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(14‬‬
‫ اا إلا هللد‬‫ اازا الد‬‫ ال فد‬‫‪ -‬ااإلا احمد‬
‫– ااقا د‬
‫– ااضم انتد‬
‫– اااي د‬
‫– ااك احمد‬
‫منهج الفتاوى‬
‫هنج ددا ائنئد د ت اااب ددا نحم ي اا ددإلس ااى ددملإل حم ا ددب اا ال د د ي ااملق ددإل الااابد داالع‬
‫ددار ئ د د ال د امثَّ ف نيددح اددزر دوددا ددإل اومل د ع‬
‫ست ااابددا نحم ي‬
‫اي دددحم؛ د ت ددا ني د ٌ ٌ‬
‫جممإل د عدحم ااملقددإل اوملاالفد عدحم اددهللى اا ق د عا القددهلل ا الاوهللالنيد عدحم ي ا د ل د أ ى د ااابددا ملحم اوددإل‬
‫اريي د د ااملقددإلع اادديت و د اا مل د د ىل ا ا د إلفا اااب داال اع ااى د ا أ الئ د ؛ مبملددىن اهن د‬
‫ال إلل ااابا نحم الحتقا اوو حل او ابإل الد‬
‫أ مل‬
‫الفا ا ا زار و ئ اا انحم‬
‫الاق ف اا كإل اا ا‬
‫ا‬
‫‪(/1‬اا نىري ال ف احلاج) ف ذه ق هللال طا الٌ الا ال ان ٌ ي اامل ات الاومل ستد‬
‫‪ /2‬اا ال ق هلل ااابا ملحم جبات اوواعحم ال ا او ىهللال ا ك ا د‬
‫ع‬
‫اوذايت الاآل عاا اا ق نحم اومل ربالعد‬
‫‪ /3‬الخذ ااخ ع الأ ِدمل الاا خري ا‬
‫‪ /4‬الخذ ق هللال ِعهلل ااذ ا الاا نىري الف ع ال احلن احملا حمد‬
‫‪ /5‬اا ال عاحم الاا ملان د‬
‫‪ /6‬اا د د ال ق د داا ع‬
‫ات جمم د د اا قد ددح اي د ددس ااد ددهللال ِ ال مل د د ري ينئد د عدحم احمل د د عحم الاواا ملد د عدحم‬
‫اامؤ ى ع‬
‫ت او انحم اي س عنحم الا ئ س غريي د‬
‫األدلة الشرعية اليت تعتمد عليها هيئات الفتغى‬
‫اك ااقإلل أبا ال احم ااابا نحم اايت أمل مهلل ان ائنئحم ي ايف ا ي‬
‫ااى حم اا إل حمد‬‫ ااقاها ااكايد‬‫ااقن سد‬‫ ايم اد‬‫ااوع حم الال محمد ‪-‬ال إلل الااقإلا هلل اا ق نحمد‬
‫ ا‬‫استحداث عقغد جديدة من خال الفتاوى‬
‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬
‫الرقابة الشرعية في البنوك السعودية‬
‫(الملخص) ــــــــــــــــــــــــــــــــــ (‪(15‬‬
‫اقهلل أملا ا اا الى ااابا نحم ئنئ ت اااق حم ي اا إلس وإل إل ت اثريالل ال إل دحم ال د ا‬
‫ااثددا يددذه اا د الى أقانددهللا و د يددإل ددهللالا ي ااك ددت اا ق نددحمل الاا د ملل اآلخددا د ا ا د عهللا ً‬
‫املقإلٍ هلل هللالل اال قإل قهللاحمل الفا ءاالع هلل هللالد‬
‫فمثسً ن اوااحبحم اآل ا اابااا ام جيدا اا مل د دح اآلا ي اا دإلس مل درب أطدإل ااً املقدهلل‬
‫اوااحب ددحم اومل ددامل ي اا ق ددحد الأملا ددا اا د الى اااب ددا نحم وإل ددإلا اي د د ال ي ددإل ي اا ط نقن ددحم‬
‫اا إلس اانإلر ي ءك ىل ال نحم ا مان ل الىل ال أابغنانحمد‬
‫اوى عهلليحمل اايت أ مل‬
‫الا عهلليا اا الى نغ ً ا ثم حم أب انت هلل دهللالل أقدإلر ادب اادا ه دا ااثدا د‬
‫قددهلل ءددا ل ثد ااددا ه ددا قددهلل ااىددا الا ود ا ي سقددحم ددا يسيددحم ا‪،‬داامل؛ كددإلا‬
‫اا د ي نيددت د اب د ايً ا ض د حم ااىددا ل الي اجل نيددت اآلخددا مل د ً ا ا د اا ض د حم الفق د ً‬
‫املقهلل ا و ٍاد‬
‫ا د عهللا اال نددحم ا خ ددحم هلل ددهللال؛ ث د ء د ات‬
‫الي جم د ل ددذا دإلا اا د‬
‫اي هللاا اي س نحم أبنيإلا ل حتا ىلءاامل ائنئ ت ااابا نحمد‬
‫كاال ااىا اوإلاز د‬
‫الاقات ف الى ائنئ ت ااابا نحم ا ملل اا إلس اا مل‬
‫ال ددععا ف د الى ائنئ د ت ااابددا نحم ملددل اومل د ستل الاف ددا عدداي اومل د ست اددب‬
‫ا د س قوددهلل او مل قددهلل د الان ددا ائنئ د ت ااابددا نحم ااملسقددحم ددا اوى د مهال الاوددإل ال الاا د‬
‫اب ا س قهلل اوض حم ي ض حم ملهلل الد‬