‫البنك اإلسالمي للتنمية‬
‫مصطـلحـــات‬
‫مجموعـة البنك اإلسالمي للتنمية‬
‫الرجاء إرسال كل االستفسارات والتصحيحات واإلضافات إلى ‪:‬‬
‫مدير إدارة السياسات االقتصادية والتخطيط االستراتيجي‬
‫البنك اإلسالمي للتنمية ـ جـدة‬
‫‪ 20‬صفـر ‪1425‬هـ (‪ 10‬أبريـل ‪2004‬م)‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪2‬‬
‫)‬
‫مصطلحات مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية‬
‫ر‪.‬م‬
‫المصطـلح‬
‫‪1‬‬
‫المعـنـى‬
‫هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية اإلسالمية وتصدر معايير‬
‫المحاسبببة والمراجعببة المتطاب ببة للةببريعة اإلسببالمية التببي تلتبب م ب ببا‬
‫المؤسسات المالية اإلسالمية ‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫أعمال إضافيـة‬
‫أداء عمـل باستعمال التمويل اإلضافي ‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫الرسـوم اإلداريـة‬
‫الرسببوم التببي يببدفع ا العمببالء إلببى بنببك مببس البنببو أو مؤسسببة ماليببة‬
‫إلعداد ال روض ومتابعت ا ‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫فببببببببببببواتير مصـدقببببببببببببـة إجمببالي اسقسببات التببي أعببـدت ل ببا فببواتير لفتببرة مببس الفتببرات وتتعل ب‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية بأعمال متوسطة اسمد وتويلة اسمـد ‪.‬‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪5‬‬
‫ال يئببببببببببة االستةببببببببببارية مجموعببة مببس الخبببراء فببي أؤةببطة المؤسسببة اإلسببالمية لتنميببة ال طبباع‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية الخاص ‪ ،‬وي دمو ؤصاتح فنية عس كيفية إدارة أعمال المؤسسة ‪.‬‬
‫لتنمية ال طاع الخاص)‬
‫‪6‬‬
‫رسوم الوكالة‬
‫رسوم سنوية تحصبل جملبة للبل بنبك مبس البنبو وعلبى أسباي سبنو‬
‫ويدفع ا المستفيد لتعويض الوكيل عس أداء عمبل فنبي فبي إتبار اتفاقيبة‬
‫قرض‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫بنك وكيـل‬
‫هو بنك مسؤول عس إدارة ال بروض ويسبتعمل قنباة لجميبم المبدفوعات‬
‫لل روض الجماعية ‪.‬‬
‫‪8‬‬
‫است ال ال روض‬
‫سداد تدريجي لل رض باسقسات خالل فترة زمنية‪.‬‬
‫‪9‬‬
‫عـدد الطلببـات (المؤسسبة تلببببات حبببـد االتتمبببا وتلببببات الع بببود وعمليبببات التمويبببل وتلببببات‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس االسبتممار التبي يبتس اسبتالم ا خبالل السبنة أو الرببم السبنو (وتحسب‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا حس تاريخ االستالم) ‪.‬‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 10‬االعتمادات‬
‫عام ‪ :‬مبلغ مالي تواف عليه ج ة ذات سلطة لمةروع أو عملية ‪.‬‬
‫(المؤسسببة اإلسببالمية لتببأميس االسببتممار واتتمببا الصببادرات) ‪ :‬عببدد‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪3‬‬
‫)‬
‫حببدود االتتمببا الفرديببة (أ تلبببات حببد االتتمببا ) وتلبببات االسببتممار‬
‫المواف علي ا والصادرة خالل السنة أو الربم السنو (ويحس حس‬
‫تاريخ اتخاذ ال رار) ‪.‬‬
‫‪ 11‬االعتمبببببببببادات الملغببببببببباة عببدد تلبببات حبببد االتتمببا التبببي ألغيببد (لعبببدم االسببتعمال واإلخطبببار‬
‫والمنت يبببببببة (المؤسسببببببببة بالمطالبببة) أو التعببويض وتل ب حامببل البوليصببة ومعلومببات سببلبية أو‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس اؤت د خالل السنة أو الربم السنو (وتحسب حسب تباريخ اإللغباء أو‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا تاريخ اتخاذ ال رار) ‪.‬‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 12‬البنك المصرح له إلعطاء بنك ي بله البنك اإلسبالمي للتنميبة لت بديس ضبما الطبرا المالبي لعمليبة‬
‫التمويل ‪.‬‬
‫الضما‬
‫‪ 13‬بنك مصرح له لالستممار بنك ي بله البنك اإلسالمي للتنمية الستممار أمواله الساتلة ‪.‬‬
‫‪ 14‬عملية مواف علي ا‬
‫عملية واف علي ا مجلس المديريس التنفيذييس أو رتيس البنك اإلسبالمي‬
‫للتنمية بموج تفويض مس المجلس ‪.‬‬
‫‪ 15‬المـرتـــ‬
‫بنك أو مؤسسة مالية تصدر وترت عمليات تمويبل جماعيبة وال يلبو‬
‫المرت بالضرورة وكيالً أو مةاركا ً في المعاملة ‪.‬‬
‫‪ 16‬رسوم الترتي‬
‫هي الرسوم التي تبدفم إلبى المرتب لعمليبة التمويبل الجماعيبة التبي قبام‬
‫ب ا‪.‬‬
‫‪ 17‬تخصيص الذمس ال اتمة‬
‫المسببتفيد الببذ يخصببص الببذمس ال اتمببة مببس المبيعببات ضببماؤا ً لتسببديد‬
‫ال روض التي منح ا البنك اإلسالمي للتنمية بموج شروت التمويل ‪.‬‬
‫‪ 18‬سعر التعادل (الصلو )‬
‫بسعر يساو سعره االسمي‪.‬‬
‫هي صك تس إصداره‬
‫ٍ‬
‫‪ 19‬رأي المــببببـال المصببببرح المبلغ اسقصى مس رأي المال البذ يسبمح لعضبو فبي مجموعبة البنبك‬
‫اإلسالمي للتنمية بتعبئته بموج اتفاقية التأسيس التبي اعتمبدها مجلبس‬
‫بـــه‬
‫المحافظيس ‪.‬‬
‫‪ 20‬صبببببببببندور االسبببببببببتممار صندور أسسته وزارات اسوقاا والبنو اإلسالمية مس ضبمن ا البنبك‬
‫اإلسالمي للتنمية لتطوير ممتللات اسوقاا في العالس ‪.‬‬
‫لممتللات اسوقاا‬
‫‪ 21‬السداد بدفعة واحدة‬
‫السببداد الن بباتي الببذ يلببو أكبببر مببس اسقسببات المدفوعببة سبباب ا ً ‪ ،‬علببى‬
‫سبيل الممال ‪ :‬دفم اسقسات بـ‪ %15‬ثس السداد بالدفعة الواحدة بـ ‪. %40‬‬
‫‪ 22‬بوليصبببة البنبببك الرتيسبببية بوليصببببة التببببأميس التببببي تغطببببي ذمببببس المؤسسببببات الماليببببة المرتبطببببة‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية بالمعامالت التمويلة العابرة للحدود بموج مبباد الةبريعة اإلسبالمية‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫الصادرات)‬
‫‪4‬‬
‫)‬
‫‪.‬‬
‫‪ 23‬المسـتفيد‬
‫المستفيد مس تمويل البنك اإلسالمي للتنمية ‪.‬‬
‫‪ 24‬دفم الديس عند االستح ار‬
‫دفم أصل الديس وهامش الربح عليه جملة واحدة عند تاريخ االسبتح ار‬
‫‪.‬‬
‫‪ 25‬اسعمببببببببببببال المؤمنببببببببببببة عدد الةحنات (فبي إتبار البوليصبة قصبيرة اسجبل شباملة) والبوليصبة‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية متوسطة اسجل اإلضبافية وعمليبات السبح فبي إتبار بوليصبة البنبك‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا الرتيسية وتبأميس المبلبغ (فبي إتبار ببوالص التبأميس االسبتممارية) التبي‬
‫أعلبس عن با حملبة الببوالص إلببى المؤسسبة اإلسبالمية لتبأميس االسببتممار‬
‫الصادرات)‬
‫واتتما الصادرات لفترة قيد الدراسة ‪.‬‬
‫‪ 26‬حساب تحد الطل‬
‫حساب يودع فيبه ويسبح منبه فبي أ وقبد توقعبا ً سقبل ؤسـبـبة للعاتبـد‬
‫لفترة تمتد مس ليلة إلى أســبوع واحـد ‪.‬‬
‫‪ 27‬رأي المبببببببببببال ال اببببببببببببل هنا ؤوعا مس رأي المال ال ابل لالستدعاء اسول‪ %70 :‬مس ال يادة‬
‫الماؤية العامة لرأي المبال التبي يطلب في با البنبك مبس البدول اسعضباء‬
‫لالسـتدعاء‬
‫بالدفم ؤ دا ً متى ما قرر البنك ذلك ‪ .‬ثاؤيباً‪ %100 :‬مبس اسسب س الملتتببة‬
‫في إتار ال يادة المالمة العامة لرأي المال التي يدعو إلي با البنبك لتلبيبة‬
‫الت اماته لتعبئة الموارد مس السور ‪.‬‬
‫‪ 28‬رأي المببببببال المطلببببببوب جب ء مببس رأي المببال الملتت ب فيببه الببذ تل ب دفعببه مسببب ا ً فببي إتببار‬
‫شروت االكتتاب ‪.‬‬
‫دفعه‬
‫‪ 29‬اإللغـاء‬
‫أ مةروع أو عملية أو أ ج ء من ما يلغيه المجلس أو رتيس البنك ‪.‬‬
‫‪ 30‬ال ببببببببببـدرة (المؤسسبببببببببببة المبلغ المتوافر للتغطية للمؤسسة كل ا أو س دولة أو دولة غير عضبو‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس أو إلعادة التأميس الذ تخصصه المؤسسة لحملة البوالص ‪.‬‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 31‬حالة فردية (المؤسسة)‬
‫دولببة ال توجببد فببي ال اتمببة المببؤمس ل ببا ‪ ،‬وللببس يملببس اعتبارهببا كحالببة‬
‫فردية ‪.‬‬
‫‪ 32‬الدراسببببببة االسببببببتراتيجية هببببي مراجعببببة لالحتياجببببات التنمويببببة ذات اسوليببببة للدولببببة المعنيببببة ‪.‬‬
‫وتسببتعمل كببذلك إلعببداد قاتمببة مببس العمليببات لتلبيببة تلببك االحتياجببات‬
‫للمعوؤة ال طرية‬
‫التنموية ‪.‬‬
‫‪ 33‬مطالبببببات قيببببد الدراسببببة المطالبات التي قدم ب ا حملة الببواليص والتبي لبس تبدفع ا المؤسسبة بعبد‬
‫ببى خبببر الخسبببارة المحتملبببة التبببي أعلن بببا حملبببة‬
‫(المؤسسة اإلسالمية)‬
‫أو رفضبببت ا ‪ .‬وبمعنب ً‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪5‬‬
‫)‬
‫البوالص ؤاقص المطالبات التي دفعد والتي رفضد ‪.‬‬
‫‪ 34‬التمويل غـير الم يـد‬
‫التمويل الذ منح علبى أسباي ال بدرة الماليبة للمسبتفيد بحيبي ال يطلب‬
‫البنك أ ضما منه ‪.‬‬
‫‪ 35‬المرت المةار‬
‫بنببك ملتت ب أو مؤسسببة ماليببة ملتتبببة مببس الدرجببة الماؤيببة فببي التمويببل‬
‫الجماعي ‪.‬‬
‫‪ 36‬التمويل المةتر‬
‫التمويببل الببذ يةببار فيببه أكمببر مببس ممببول لتمويببل مةببروع بموج ب‬
‫شروت مماثلة أو مختلفة ‪.‬‬
‫‪ 37‬المدير المةـار‬
‫البنك أو المؤسسة المالية التي تةبار بدرجبة ثالمبة فبي عمليبة التمويبل‬
‫الجماعي ‪.‬‬
‫‪ 38‬المخاتر التجارية‬
‫المخاتر التي ترتبط بأداء الطرا المالي أو عدم دفعـه ‪.‬‬
‫‪ 39‬االلت امات‬
‫عببام ‪ :‬جميببم الع ببود التببي أبرمببد مببم الم بباوليس والمستةبباريس و أو‬
‫المورديس في إتار المةروع ‪.‬‬
‫(المؤسسة اإلسالمية) ‪ :‬المبلغ الذ تتحمله المؤسسة اإلسبالمية فبي أ‬
‫بى خببر ‪ ،‬فإؤببه يةببمل كببل االعتمببادات التببي‬
‫وقببد مببس اسوقببات ‪ .‬وبمعنب ً‬
‫يملس أ يستعمل ا حملبة الببوالص فبي إتبار تبأميس اعتمباد الصبادرات‬
‫وتأميس االستممار وبرامج إعادة االستممار ‪.‬‬
‫‪ 40‬استممار الســلم‬
‫االستممار قصير اسجل لألموال في ع د مرابحة مةتركة بيس البنو ‪.‬‬
‫‪ 41‬بوليصبببة شببباملة قصبببيرة بوليصببة التببأميس التببي تغطببي شببحس المببواد الخببام والبضبباتم والمببواد‬
‫المصنوعة الخفيفة التي ت برض إلبى المةبترييس لفتبرة ال تتجباوز ‪360‬‬
‫اسجــل‬
‫يوما ً ‪.‬‬
‫‪ 42‬التمويل الميسر‬
‫التمويببل الببذ ي دمببه البنببك اإلسببالمي للتنميببة بةببروت ميسببرة لل ببرض‬
‫العاد بما في ذلبك المعوؤبة الفنيبة أو ال برض المخصبص للبدول اسقبل‬
‫ؤموا ً ‪.‬‬
‫‪ 43‬االستةار‬
‫الةبببركة أو الةبببخص البببذ ي بببدم خبببدمات م نيبببة فبببي مسببباتل تتعلببب‬
‫بالمةاريم والعمليات ‪.‬‬
‫‪ 44‬الم ـاول‬
‫الةركة التي تستأجر سداء م مة أو أشغال لمةروع ما ‪.‬‬
‫‪ 45‬تل تحديد ع د‬
‫الطلبات التي ي دم ا حملة الببواليص لتغطيبة المخباتر التجاريبة وغيبر‬
‫التجارية بموج ع ده ال تتجاوز سنة واحدة ‪.‬‬
‫‪ 46‬ضما الةركات‬
‫الضما بالدفم مس الةركة اسم للمستفيد ‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪6‬‬
‫)‬
‫‪ 47‬تلاليف الموارد‬
‫تلبباليف تعبئبببة المبببوارد فبببي أسبببوار رأي المبببال ‪ .‬فيمبببا يتعلببب بالبنبببك‬
‫اإلسالمي للتنمية فإ هذا يعنبي تعبئبة المبوارد مبس أصبحاب اسسب س أو‬
‫مصادر أخرى ‪.‬‬
‫‪ 48‬المخصص ال ـطـر‬
‫الموارد المخصصة للعمليات في الدول في سنة معينة ‪.‬‬
‫‪ 49‬الت ييس ال ـطـر‬
‫ت رير مفصل عس جدارة اتتما الدول ‪.‬‬
‫‪ 50‬السببببببببببـ ف ال ـطبببببببببببـر‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية‬
‫لل طاع الخاص)‬
‫الحـد اسقصى للتعرض الذ ت بله المؤسسة في دولة مس الدول ‪.‬‬
‫‪ 51‬التصنيف ال ـطـر‬
‫الدرجة التي تخصص للدول بعد الت ييس ال طر ‪.‬‬
‫‪ 52‬المراجعة ال ـطريـة‬
‫مراجعة الت رير ال طر أو المراجعة الملت مة للدول ‪.‬‬
‫‪ 53‬قاتمببة الببدول قيببد المراقبببة قاتمة مس الدول التي في وضم اقتصاد أو سياسي خطير ‪.‬‬
‫(المؤسسة اإلسالمية)‬
‫‪ 54‬ال سـيمة (الصـلو )‬
‫ؤسبببة العاتببد السببنو الببذ يببدفم علببى إصببدار الصببلو ويعبببر عنببه‬
‫بالنسبة المئوية ‪.‬‬
‫‪ 55‬موقف التغطية (المؤسسبة الةروت المطلوبة لمنح التغطية إلى الدول ‪.‬‬
‫اإلسالمية)‬
‫‪ 56‬تغطيببة الدولببة (المؤسسببة دولة تعدها المؤسسة اإلسالمية جديرة بالتغطية التأمينية في ا‪.‬‬
‫اإلسالمية)‬
‫‪ 57‬حبببـد االتتمبببا (المؤسسبببة الحببد اسقصببى لغطبباء التببأميس الببذ يحببدد للمةببتر وذلببك بعببد ت ببويس‬
‫المخاتر التجارية والسياسبية المرتبطبة ب با ‪ ،‬ويممبل هبذا الغطباء الحبد‬
‫اإلسالمية)‬
‫اسقصى للمبلغ الذ تعوض المؤسسة المؤمس به في حالة الضياع ‪.‬‬
‫‪ 58‬تلببببببات حبببببـد االتتمبببببا‬
‫(المؤسسة اإلسالمية)‬
‫الطلبات التي ي دم ا حملة الببواليص لتغطيبة المخباتر التجاريبة وغيبر‬
‫التجارية للةحنات التي ي وم ب ا المةتر بالتلرار لمدة اتتما أقل مبس‬
‫سنة واحـدة ‪.‬‬
‫‪ 59‬التمويـل المباشـر‬
‫تمويببل ب بال رض مببس غيببر رأي المببال الببذ تمببنح فيببه مؤسسببة ماليببة‬
‫التمويل مس مواردها الذاتية ‪.‬‬
‫‪ 60‬صرا التمويل‬
‫الدفم الذ ت وم به مجموعة البنك اإلسالمي للتنمية بطل مس المسبتفيد‬
‫وذلك بضوابط وشروت اتفاقية التمويل ‪.‬‬
‫‪ 61‬التحصيل المستند‬
‫أسلوب تسوية في التجارة الدولية بحيي يلو الدفم إلى البباتم خاضبعا ً‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪7‬‬
‫)‬
‫ل بول المةبتر للمسبتندات الم دمبة إلبى بنبك المةبتر (ببدو خطباب‬
‫االتتما ) ‪.‬‬
‫‪ 62‬بوليصببة التببأميس لالتتمببا بوليصة التأميس التي تحمبي البنبك البذ ي بر خطباب االتتمبا مبس عبدم‬
‫المسبببببببتند (المؤسسبببببببة دفم البنك المصدر لخطاب االتتما ‪.‬‬
‫اإلسالمية)‬
‫‪ 63‬بنك التوثي‬
‫هو بنك أو مؤسسة مسئول عس الوثات ال اؤوؤية للتمويل الجماعي ‪.‬‬
‫‪ 64‬الدول المـاؤحـة‬
‫الببدول الماؤحببة هببي الببدول التببي تملببك ال ببدرات والخبببرة التببي يملببس‬
‫استعمال ا لدعس التعاو الفني‪.‬‬
‫‪ 65‬سريا اتفاقية التمويل‬
‫العمل باتفاقية التمويل بعد استيفاء جميم الةروت‪.‬‬
‫‪ 66‬المساهمة في رأي المال‬
‫صببيغة تمويببل يسببتعمل ا البنببك اإلسببالمي للتنميببة وذلببك بالمسبباهمة فببي‬
‫رأي مال الةركات على المدى الطويل ‪.‬‬
‫‪ 67‬حسـاب الع ـدة‬
‫هو حساب يفتح لدى مؤسسة مالية لجمم أرباح الذمس وذلك للتسـوية في‬
‫تاريخ االستح ار إلى البنك‪.‬اإلسالمي للتنمية بموج شروت التمويل ‪.‬‬
‫‪ 68‬يوريبـور‬
‫النسبة المئوية لإلقراض بيس البنو اسوروبيـة ‪.‬‬
‫‪ 69‬الوكالة المنفذة‬
‫هي الوكالة المسئولة عس تنفيذ مةروع أو عملية في بلد مس البلدا ‪.‬‬
‫‪ 70‬تأميس اتتما الصادرات‬
‫هي غطاء التأميس ضد عدم قيام المةتريس للبضاتم أو الخبدمات بالبدفم‬
‫إلى المصدر ‪.‬‬
‫‪ 71‬برؤامج تمويل الصادرات هو برؤبامج تمويبل التجبارة البذ يسبتعمله البنبك لتصبدير البضباتم مبس‬
‫دولة عضو في منظمة المؤتمر اإلسالمي إلى دولة عضبو أخبرى التبي‬
‫تةار في هذا البرؤامج‪.‬‬
‫‪ 72‬التعرض‬
‫التعريف اسول ‪ :‬حد تعرض البنك اإلسالمي للتنميبة ماليبا ً فبي دولبة أو‬
‫كيا ٍ أو بنكٍ أو قطاع ‪.‬‬
‫التعريف الماؤي ‪ :‬الحد اسقصى للمبلغ البذ تدفعبه المؤسسبة اإلسبالمية‬
‫لتأميس االستممار واتتما الصادرات في وقد معيس‪.‬‬
‫‪ 73‬المببدير الخببارجي سمببوال مؤسسة أوكل إلي ا إدارة بعض أموال البنبك اإلسبالمي للتنميبة بموجب‬
‫أحلام اتفاقية إدارة اسموال‪.‬‬
‫البنك‬
‫‪ 74‬اتفاقية التمويـل‬
‫هي اتفاقية يبرم با البنبك مبم المسبتفيديس مبس تمويالتبه تبنص علبى كبل‬
‫أحلام التمويل ‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪ 75‬ؤ ات االتصال‬
‫‪8‬‬
‫)‬
‫مؤسسات وتنية تعين ا دولة عضو لتلبو مسبئولة عبس التعباو الفنبي‬
‫مم البنك اإلسالمي للتنمية ‪.‬‬
‫‪ 76‬بوليصبببببببببببببة التبببببببببببببأميس بوليصببة التببأميس التببي تغطببي مخبباتر غيببر تجاريببة لالسببتممارات فببي‬
‫إحدى الدول اسعضاء ‪.‬‬
‫لالستممار الخارجي‬
‫‪ 77‬الرسس اسولي لل رض‬
‫عمولة تحتس كنسببة مبس ال يمبة الرتيسبية لل برض البذ يصبرا كلبه‬
‫عند اإلصدار ‪.‬‬
‫‪ 78‬فترة اإلعداد‬
‫الفترة التي تسب السح اسول واكتمال المةروع ‪.‬‬
‫‪ 79‬فترة الســماح‬
‫هي الفترة التي تمنح للمستفيد مس تمويالت البنك اإلسالمي للتنميبة قببل‬
‫أ يبدأ الدفم للتمويل الذ مـنح لـه ‪.‬‬
‫‪ 80‬اسقسببببببببـات اإلجمبببببببببـالية مجموعة اسقسات التي تصدر ب ا فواتير خالل فترة محددة‪.‬‬
‫(المؤسسة)‬
‫‪ 81‬الضمـاؤات‬
‫الضماؤات التي ت دم لتغطية مخاتر االتتما لعملية مس العمليات ‪.‬‬
‫‪ 82‬المؤسسة اإلسالمية لتنمية هببي مؤسسببة مؤسسببة خبباص لل طبباع الخبباص وتابعببة لمجموعببة البنببك‬
‫اإلسالمي للتنمية وم مت ا هي تلبيبة الحاجبات التنمويبة سعضبات ا عبس‬
‫ال طاع الخاص‬
‫تري ال طاع الخاص ‪.‬‬
‫‪ 83‬دولة عضو فبي المؤسسبة الببدول اسعضبباء فببي المؤسسببة التببي هببي أعضبباء فببي البنببك اإلسببالمي‬
‫اإلسببالمية لتنميببة ال طبباع للتنمية التي وقعد وصادقد على اتفاقية التأسبيس للمؤسسبة اإلسبالمية‬
‫لتنمية ال طاع الخاص ‪.‬‬
‫الخاص‬
‫‪ 84‬المؤسسببببببببة اإلسببببببببالمية هي مؤسسة مست لة تدعس ؤةاتات ال طاع الخاص في البدول اسعضباء‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا وذلببك بتببوفير غطبباء التببأميس للمصببدريس والمسببتممريس لحمببايت س مببس‬
‫المخبباتر السياسببية والتجاريببة التببي تببرتبط باتتمببا الصببادرات وتببدف‬
‫الصادرات‬
‫االستممارات ‪.‬‬
‫‪ 85‬صبببببببببببندور حصبببببببببببص هو صندور اتتما يدره البنبك اإلسبالمي للتنميبة وتبس تأسيسبه فبي عبام‬
‫‪1409‬هبببـ (‪1989‬م) ‪ .‬وهبببو ليبببة لتعبئبببة المبببوارد التبببي تملبببس البنبببك‬
‫االستممار‬
‫اإلسالمي للتنمية مس بيم عمليات ومةاريم ملتملة إلى الصندور البذ‬
‫ي وم بدوره ببيم تلبك العمليبات والمةباريم علبى شبلل وحبدات (أسب س)‬
‫إلى المستممريس ‪.‬‬
‫‪ 86‬فترة التنفيـذ‬
‫هي الفترة التبي تببدأ مبس تباريخ مواف بة البنبك اإلسبالمي للتنميبة لتبوفير‬
‫التمويل إلى تاريخ اكتمال المةروع أو العملية ‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪9‬‬
‫)‬
‫‪ 87‬عمليببببات تمويببببل تجببببارة برؤامج تمويل تجارة قصيرة اسجل الستيراد البضاتم سغراض تنموية‬
‫تطلب ا الدول اسعضاء‪.‬‬
‫الصادرات‬
‫‪ 88‬حساب دوار‬
‫حساب خاص يستخدمه البنك لتوفير أموا ٍل كافيبة إلبى المسبتفيد لتمويبل‬
‫النف ات ‪.‬‬
‫‪ 89‬صندور البنية اسساسية‬
‫هو صندور أسسه البنك اإلسالمي للتنمية وبنو إسالمية أخرى لتنمية‬
‫البنية اسساسية في العالس اإلسالمي ‪.‬‬
‫‪ 90‬البيم سجـل‬
‫هببو صببيغة تمويببل يسببتعمل ا البنببك اإلسببالمي للتنميببة لةببراء ا ليببات‬
‫واسج ب ة ثببس يبيع ببا إلببى المسببتفيد بسببعر أعلببى ويببدفم المسببتفيد الببممس‬
‫بالت سيط ‪ .‬وتن ل المللية إلى المةتر عند التسليس ‪.‬‬
‫‪ 91‬حسبببببباب مةببببببتر بببببببيس هو حسباب يسبتعمل لتسبجيل حركبة اسمبوال ببيس مؤسسبات وصبنادي‬
‫مختلفة داخل مجموعة البنك‪.‬‬
‫الصنادي‬
‫‪ 92‬التجارة البينية‬
‫هببي تجبببارة فببي سبببـلم تصببنم فبببي دولببة عضبببو فببي منظمبببة المبببؤتمر‬
‫اإلسالمي وتصدر إلى دولة عضو أخرى ‪.‬‬
‫‪ 93‬االستممار‬
‫هببو الفبباتض مببس اسمببوال السبباتلة التببي اليحتبباإ إلي ببا البنببك للعمليببات‬
‫فتسببـتممر فببي اسسببوار الماليببة لفتببرة قصببيرة اسجببـل وذلببك لببدر دخببل‬
‫للبنك‪.‬‬
‫‪ 94‬برؤامج وداتم االستممار‬
‫هو برؤامج استممار تابم البنك اإلسالمي للتنمية بحيي ي بل البنك وداتم‬
‫مبببس المسبببتممريس ويسبببتعمل ا السبببتممارات قصبببيرة اسجبببل مبببس خبببالل‬
‫المةاركة في عمليبات تمويبل التجبارة الخارجيبة للبنبك بموجب مبباد‬
‫الةريعة اإلسالمية ‪.‬‬
‫‪ 95‬تل تأميس االستممار‬
‫تل مس المستممريس لبوليصة االستممار لتغطية مخباتر غيبر تجاريبة‬
‫الستممارات س في دولة عضو في المؤسسة اإلسبالمية لتبأميس االسبتممار‬
‫واتتما الصادرات ‪.‬‬
‫‪ 96‬أقسات مستح ة للسداد‬
‫مجموعة مس اسقسات قصيرة ومتوسطة وتويلة اسجل التي أعدت ل با‬
‫فواتير لفترة مس الفترات ‪.‬‬
‫‪ 97‬التبببب ام بببببالتعويض غيببببر صيغة السداد في البنك اإلسبالمي للتنميبة بحيبي ي ببل البنبك بطلب مبس‬
‫المستفيد أ يعوض بنلا ً تجاريا ً عس سداد قام به مورد بموجب خطباب‬
‫ال ابل لإللغاء‬
‫االتتما ‪.‬‬
‫‪ 98‬المع د اإلسالمي للبحبو‬
‫والتدري‬
‫أسس هذا المع د في عام ‪1981‬م (‪1401‬هبـ) إلجبراء البحبو وال يبام‬
‫بالتدري واإلعالم في مساتل اقتصادية ومالية ومصرفية إسالمية ‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪10‬‬
‫)‬
‫‪ 99‬الصيرفة اإلسالمية‬
‫ؤظام مصرفي تجرى فيه المعامالت واسؤةطة بموج مباد الةريعة‬
‫اإلسالمية والذ يجي التمويل على أساي اسصول ويحرم المعبامالت‬
‫على أساي الربا ‪.‬‬
‫‪ 100‬محفظة البنو اإلسالمية‬
‫صندور اتتما يديره البنك اإلسالمي للتنمية وأسسته عةرو مؤسسبة‬
‫ماليبببة وبنبببو إسبببالمية فبببي عبببام ‪1407‬هبببـ (‪1987‬م) ‪ .‬وي بببدا هبببذا‬
‫الصبببندور إلبببى تعبئبببة المبببوارد المتبببوافرة لبببدى البنبببو والمؤسسبببات‬
‫اإلسببالمية ومبدخرات اسفببـراد ثببس تسببتخدم ا المحفظببة لتمويببل التجببارة‬
‫والمةاريم ‪.‬‬
‫‪ 101‬الدينـار اإلسـالمي‬
‫هببي وحببدة حسبباب للبنببك اإلسببالمي للتنميببة تعببادل واحببدا مببس ح ببور‬
‫السح الخاصة لصندور الن د الدولي ‪.‬‬
‫‪ 102‬رأسمال مصدر‬
‫هو رأي ما ٍل مصبرح ببـه أصبدره مجلبس المحبافظيس للبنبك اإلسبالمي‬
‫للتنمية لتلتت فيه الدول اسعضاء ‪.‬‬
‫‪ 103‬االستصناع‬
‫هببي صببيغة التمويببل متوسببـطة اسجببـل ‪ .‬وهببي ع ببد لصببناعة أو اقتنبباء‬
‫بحيببي ي بببل الصبباؤم (الببباتم) أ ي ب ود المةببتر بالسببلم التببي وصببف ا‬
‫المةتر بعد صناعت ا أو بنات ا ‪ ،‬حس المواصفات وذلك بتخصبيص‬
‫مدة معينة وإيجار معيس ‪.‬‬
‫‪ 104‬مرت رتيسي‬
‫هو بنك رتيسي مسؤول عبس ببدء معاملبة مبم المسبتفيد ومسبؤول كبذلك‬
‫عس تنفيذ المعاملة ‪.‬‬
‫‪ 105‬المدير الرتيس‬
‫هو بنك االستممار مسئوليته اسساسية هي تنظيس إصدار الصلو ‪.‬‬
‫‪ 106‬اإلجارة‬
‫تمويل متوسط اسجل يتضمس شراء اسصول مس معدات وماكينات‪ ،‬ثبس‬
‫ؤ ل ح استخدام ا إلى المستفيد خالل فترة زمنية محددة يحتفظ خالل ا‬
‫البنك بمللية هذه اسصول‪.‬‬
‫‪ 107‬صندور اإلجارة‬
‫صندور لالستممار في اسصول المؤجرة‪.‬‬
‫‪ 108‬الرسوم ال اؤوؤية‬
‫الرسببوم المدفوعببة إلببى المسببتفيد فببي إتببار اتفاقيببة تمويببل لتغطيببة كلفببة‬
‫الصف ة ال اؤوؤية‪.‬‬
‫‪ 109‬خطاب الطمـاؤة‬
‫خطاب يصدره كيا (وزارة‪ ،‬أو شركة أم‪ ،‬أو بنك) يفيد ف بط بالمواف بة‬
‫على التمويل الذ يطلبه المستفيد‪.‬‬
‫‪ 110‬خطاب االعتماد‬
‫أداة لتيسببير التجببارة الدوليببة فببي السببلم والمعببدات‪ .‬وهببو تع ببد مببس بنببك‬
‫تجار بأ يدفم إلبى المسبتفيد (المبورد) عنبد ت بديس البدليل الموثب ببأ‬
‫كل شروت وأحلام خطاب االعتماد قد تس استيفاؤها كاملة‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪11‬‬
‫)‬
‫‪ 111‬ليبد‬
‫المعدل الدولي لإلقراض بيس البنو‬
‫‪ 112‬ليبور‬
‫معدل سعر الفاتدة المتداول بيس مصارا لند ‪.‬‬
‫‪ 113‬خط التمويل‬
‫تس يالت تمويل ت دم إلى المؤسسات المالية في الدول اسعضاء لتمويل‬
‫المةببروعات وعمليببات التجببارة التببي ت ببوم ب ببا المؤسسببات الصببغيرة‬
‫والمتوسطة‪.‬‬
‫‪ 114‬ال رض‬
‫صيغة تمويل يستخدم ا البنك لتمويل المةروعات في الدول اسعضاء‪،‬‬
‫وبخاصة في الدول اسعضاء اسقل ؤمبوا‪ ،‬وهبو خبال مبس سبعر الفاتبدة‪،‬‬
‫ويت اضى البنك ف ط رسبس خدمبة لتغطيبة الللفبة الفعليبة إلدارة ال برض‪.‬‬
‫وتتراوح فترة سداد ال رض بيس ‪ 25-15‬عاما تتضمس فتبرة سبماح مبس‬
‫‪ 7-3‬أعوام‪.‬‬
‫‪ 115‬فترة التصنيم‬
‫فتبببرة التصبببنيم كمبببا هبببي معرفبببة بم تضبببى اتفاقيبببة التمويبببل بصبببيغة‬
‫االستصناع‪.‬‬
‫‪ 116‬هامش الربح‬
‫هامش الربح الذ يت اضاه البنك عس عملياته‪.‬‬
‫‪ 117‬تاريخ االستح ار‬
‫التبباريخ الببذ يصبببح فيببه ال ببرض‪ ،‬أو الصببلو ‪ ،‬أو الوداتببم مسببتح ة‬
‫الدفم‪.‬‬
‫‪ 118‬الدولة العضو‬
‫الدولبببة التبببي اكتتببببد فبببي رأسبببمال البنبببك اإلسبببالمي للتنميبببة‪ ،‬وقبلبببد‬
‫بالةروت واسحلام التي يضع ا مجلس المحافظيس‪ ،‬وتلو عضبوا فبي‬
‫منظمة المؤتمر اإلسالمي‪.‬‬
‫‪ 119‬صيغة التمويل‬
‫أداة متف ببة مبببم الةببريعة اإلسبببالمية يسبببتخدم ا البنببك لت بببديس التمويبببل‪،‬‬
‫وتتوقف الصيغة على تبيعة المةروع أو العملية‪ ،‬والطرا البذ ي بدم‬
‫له التمويل‪ .‬ومبس ببيس صبيغ التمويبل المرابحبة‪ ،‬وال برض ‪ ،‬واإلجبارة‪،‬‬
‫والبيم سجل‪ ،‬والمساهمة في رؤوي اسموال وغيرها‪.‬‬
‫‪ 120‬صيغ صرا التمويل‬
‫يستخدم البنك أرببم صبيغ رتيسبة البنبك لصبرا التمويبل‪ :‬دفبم مباشبر‪،‬‬
‫تعويض‪ ،‬تع د غير قابل للن ض‪ ،‬وحساب ع دة‪.‬‬
‫‪ 121‬المضاربة‬
‫ؤببوع مببس الةببراكة ي ببوم بموجبببه تببرا بتببوفير التمويببل‪ ،‬بينمببا ي ببوم‬
‫الطرا ا خر بتوفير الخببرة واإلدارة‪ .‬ويبتس اقتسبام أيبة أربباح متح بة‬
‫بيس الطرفيس بنسبة متف علي با مسبب ا‪ ،‬فبي حبيس يتحمبل الطبرا البذ‬
‫يوفر التمويل أية خسارة في رأي المال‪.‬‬
‫‪ 122‬اتفاقية المضاربة‬
‫اتفاقية قاؤوؤيبة مبرمبة ببيس أتبراا التمويبل الجمباعي‪ ،‬وتتضبمس عبادة‬
‫اتفاقية تمويل‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪12‬‬
‫)‬
‫‪ 123‬المضارب‬
‫ترا متعاقد في اتفاقية تمويل بالمضاربة ي وم بدور الوكيل أو المبدير‬
‫لألموال‪.‬‬
‫‪ 124‬رسوم المضارب‬
‫الرسوم المدفوعة للمضارب بصفته مديرا لألموال‪.‬‬
‫‪ 125‬المرابحة‬
‫ع د بيم بيس المةتر والبباتم ي بوم البباتم بم تضباه بةبراء السبلم التبي‬
‫يحتاإ إلي ا المةتر ‪ ،‬ثس ي وم ببيع ا إلى المةتر بالللفة زاتدا البربح‪.‬‬
‫ويبتس تحديبد كبل مبس البربح (هبامش البربح) وفتبرة السبداد (تلبو عببادة‬
‫بأقسات) في ع د مبدتي ‪.‬‬
‫‪ 126‬المةاركة المتناقصة‬
‫أسلوب مةاركة في رأي المبال يسبتخدم لتمويبل المةباريم‪ .‬وي بوم هبذا‬
‫اسسلوب على مختلف أؤواع المةباركة فبي البربح والخسبارة‪ .‬وتةبتر‬
‫استراا (أصحاب اسعمال‪ ،‬والمصرفيو ‪..‬الخ) في رأي المال وفي‬
‫إدارة المةروع‪ ،‬ويتس توزيم اسرباح بين س بناء على ؤس يبتس تحديبدها‬
‫سلفا تتوقف على مساهمة كل واحد من س في رأي المال‪.‬‬
‫‪ 127‬الوكالة الوتنية‬
‫مؤسسة تسمي ا الدولة المساهمة فبي برؤبامج تمويبل الصبادرات لتلبو‬
‫وكيال عن ا في البرؤامج‪.‬‬
‫‪ 128‬اسقسبببببببببببات الصببببببببببببافية أقسبببات التبببأميس اإلجماليبببة ؤاقصبببا تلببباليف الحصبببول علبببى البوليصبببة‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية وأقسات إعادة التأميس (ؤاقصا العموالت المستلمة)‪.‬‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 129‬عببدد الطلبببات (المؤسسببة‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 130‬المعتمببببببببببد (المؤسسببببببببببة (فبببي سبببيار عبببام)‪ :‬عبببدد المةببباريم أو العمليبببات المعتمبببدة مبببس الج بببة‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس المفاوضببة للدولببة أو ال طبباع فببي سببيار المؤسسببات اإلسببالمية لتببأميس‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا االستممار واتتما الصادرات‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 131‬مذكرة ترح‪( :‬صلو )‬
‫وثي ة قاؤوؤيبة تطبرح الصبلو للبيبم ي بوم بإعبدادها مصبدر الصبلو ‪.‬‬
‫وتوضح الوثي ة كل الةبروت واسحلبام المتعل بة باإلصبدار حتبى يلبو‬
‫المستممر على بينة عند اتخاذ قراره باالستممار في الصلو ‪.‬‬
‫‪ 132‬الحسابات المفتوحة‬
‫غطاء دو ضماؤات‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪ 133‬عملية التمويل‬
‫‪13‬‬
‫)‬
‫ؤةات أو برؤامج أو صف ة تنمويبة معتمبدة للتمويبل‪ ،‬فبي دولبة بعين با أو‬
‫إقليس بعينه‪ ،‬مس ج ة مختصة في البنك‪.‬‬
‫‪ 134‬المبببببببببوارد الرأسبببببببببمالية تةبببمل‪ )1( :‬رأي المبببال الملتتببب فيبببه وف بببا للمبببادة (‪)2( ،)5‬الوداتبببم‬
‫المسببتممرة فببي البنببك بم تضببى المببادة (‪ )3( ،)8‬المبببالغ المسببددة عببس‬
‫العادية‬
‫ال روض‪ ،‬ومس بيم أس مه في رؤوي اسموال الرأسمالية‪ ،‬ومس البدخل‬
‫المتح مس االستممارات مس العمليات العاديبة‪ )4( ،‬أيبة أمبوال أخبرى‬
‫يعبئ ا أو يستلم ا البنك‪ ،‬أو أية أموال موضبوعة تحبد تصبرفه‪ ،‬أو أيبة‬
‫إيرادات يستلم ا وال تممل ج ءا مبس مبوارد صبندور الوقبف أو مبوارد‬
‫الصنادي االتتماؤية‪.‬‬
‫‪ 135‬العمليات العادية‬
‫المةاريم أو العمليات التي يمول ا البنك مس مبوارده الرأسبمالية العاديبة‬
‫‪.‬‬
‫‪ 136‬دفعة زاتدة‬
‫أية مبالغ مالية زاتدة يدفع ا المستفيد مس تمويل البنك عنبد سبداد ال سبط‬
‫المستح ‪.‬‬
‫‪ 137‬المتببببببأخرات عببببببس رأي أ ج ء مس رأي المال يلبو مسبتح البدفم وال يبتس دفعبه بعبد تباريخ‬
‫االستح ار ‪.‬‬
‫المال‬
‫‪ 138‬رأي المال المدفوع‬
‫مبلغ رأي المال الس مي المدفوع فعليبا مبس البدول اسعضباء المسباهمة‬
‫في البنك‪.‬‬
‫‪ 139‬وكيل الدفم (الصلو )‬
‫الوكيل المسؤول عبس إصبدار قسباتس البدفم لحباملي الصبلو ؤياببة عبس‬
‫اإلصدار‪.‬‬
‫‪ 140‬رسوم ع ابية‬
‫رسوم تفرض على المستفيد لفةله في سداد أقسات ال برض فبي تبواريخ‬
‫استح اق ا‪ .‬ويتس تحويل ممل هذه الرسوم عادة إلى المنظمات الخيرية‪.‬‬
‫‪ 141‬عمليات منتظرة‬
‫مةاريم أو عمليات يتوقم أ يتس تج ي ها مست بال‪.‬‬
‫‪ 142‬االسببببتممار لببببدى البنببببو‬
‫اإلسالمية‬
‫استممارات قصيرة اسجل لدى البنو والمؤسسبات الماليبة اإلسبالمية ‪،‬‬
‫وتةمل استممارات المرابحة والمضاربة‪.‬‬
‫‪ 143‬البببببببببببببوالص الملغبببببببببببباة ببببوالص تبببأميس ملغببباة أو غيبببر مجبببددة مبببس المؤسسبببة أو مبببس حامبببل‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية البوليصة‪.‬‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 144‬الببببببببببببوالص السبببببببببببارية بببوالص التببأميس سببارية المفعببول‪ ،‬وتممببل الفببرر بببيس العببدد اإلجمببالي‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية لبوالص التأميس الصادرة منذ إؤةاء المؤسسبة والببوالص اإلجماليبة قيبد‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪14‬‬
‫)‬
‫التجديد (والملغاة)‪.‬‬
‫‪ 145‬البببببببببببوالص الصببببببببببادرة ببوالص التبأميس الصبادرة منببذ إؤةباء المؤسسبة (بمببا فبي ذلبك البببوالص‬
‫(التراكميبببببة) (المؤسسبببببة الملغاة والبوالص قيد التجديد)‪.‬‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 146‬البببببببببببوالص الصببببببببببادرة البببوالص الجديببدة الصببادرة خببالل العببام أو ربببم السببنة (ويببتس احتسبباب ا‬
‫(الجديبببببببدة) (المؤسسبببببببة بناء على تاريخ توقيم البوليصة مس الرتيس المدير العام)‪.‬‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 147‬الببببببببببببوالص المجبببببببببببددة البببوالص التببي يببتس تجديببدها تل اتيببا بببنفس الةببروت‪ ،‬زاتببدا البببوالص‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية المجددة بةروت جديدة (وتحتس بناء على تاريخ قبول العروض)‪.‬‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 148‬البوليصبببببببة (المؤسسبببببببة ع د تأميس رسمي موقم مس رتبيس البنبك المبدير العبام ومصبدرة إلبى‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس حببباملي الببببوالص مبببس البببدول اسعضببباء فبببي المؤسسبببة (المصبببدريس‪،‬‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا والمصارا‪ ،‬والمؤسسات المالية‪ ،‬والمستممريس)‪.‬‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 149‬كلفببببببة الحصببببببول علببببببى الرسوم المدفوعة إلى وكالء المؤسسة المحلييس في مختلف الدول‪.‬‬
‫البوليصبببببببة (المؤسسبببببببة‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 150‬رسببوم البببوالص المتح ببة المبلغ اإلجمالي للرسوم خالل فترة بعين ا‪.‬‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 151‬المخاتر السياسية‬
‫المخاتر غير التجارية في دولة بعين ا‪.‬‬
‫‪ 152‬أقسبببات التبببأميس المتح بببة ج ء مس أقسات التأميس الصافية التي اكتملد إجراءات ا في فترة معينة‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪15‬‬
‫)‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 153‬إيبببرادات أقسبببات التبببأميس فبواتير أقسبات التبأميس والرسبوم اإلجمببالي الصبادرة مبس المؤسسبة إلببى‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية حاملي البوالص‪ .‬أقسات التأميس‪ :‬هي التي تصدر ب ا فواتير خبالل سبنة‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا أو ربم سنه بعينه (وتحتس على أساي تاريخ الفاتورة) الرسوم‪ :‬التبي‬
‫تصببدر ب ببا فببواتير خببالل سببنة أو ربببم بعين ببا (وتحتس ب علببى أسبباي‬
‫الصادرات)‬
‫تاريخ الفاتورة)‪.‬‬
‫‪ 154‬المةاركة في اسرباح‬
‫أسببلوب للتمويببل يتضببمس جمببم المبببالغ مببس تببرفيس أو أكمببر لتمويببل‬
‫مةروع بعينه‪ .‬ويتل ى كبل تبرا وف با لةبروت وأحلبام الةبراكة ؤسببة‬
‫مئوية مس الربح الصافي المتح ب مبس المةبروع‪ .‬ويبتس اقتسبام اسربباح‬
‫أو الخسببباتر المتح بببة بالتناسببب مبببم مسببباهمة الةبببريك فبببي رأسبببمال‬
‫المةروع‪.‬‬
‫‪ 155‬برؤامج‬
‫خطببة قصببيرة اسجببل لعببدد مببس المةبباريم أو العمليببات لتح ي ب أهببداا‬
‫تنموية في قطاع معيس في الدولة‪.‬‬
‫‪ 156‬مخاتر‬
‫مخاتر دولة تمر بظروا عصيبة ‪ ،‬معظم ا سياسية‪.‬‬
‫‪ 157‬مةروع ماؤعة‬
‫أ ؤةبببات تنمبببو ملمبببوي أو غيبببر ملمبببوي محبببدد النطبببار والنتببباتج‬
‫المرجوة ‪ ،‬وتس اعتماد موارد له مس السلطة المختصة في البنك‪.‬‬
‫‪ 158‬أؤةطة المةاريم‬
‫الخطوات المتخذة لتنفيذ المةاريم‪.‬‬
‫‪ 159‬ت ييس المةروع‬
‫إحبببدى مراحبببل دورة المةبببروع‪ ،‬وتتضبببمس الجواؤببب الفنيبببة والماليبببة‬
‫وال اؤوؤيببة وغيرهببا مببس المةببروع‪ ،‬والتوصببل إلببى اتفاقيببة مبدتيببة مببم‬
‫الج ة المنفذة له‪.‬‬
‫‪ 160‬اكتمال المةروع‬
‫اكتمببال كببل اسؤةببطة المتعل ببة بالمةببروع كمببا هببي مبينببة فببي اتفاقيببة‬
‫التمويل‪.‬‬
‫‪ 161‬عناصر المةروع‬
‫اسؤةبببطة التبببي تتضبببمن ا أعمبببال المةبببروع‪ ،‬ممبببل اسعمبببال المدؤيبببة‪،‬‬
‫والمعدات‪ ،‬والخدمات االستةارية وغيرها‪.‬‬
‫‪ 162‬دورة المةروع‬
‫مختلف المراحل التي يمر ب ا المةروع‪.‬‬
‫‪ 163‬متابعة تنفيذ المةاريم‬
‫مرحلببة فببي دورة المةبباريم تتضببمس رصببد تنفيببذ المةبباريم‪ ،‬واتخبباذ‬
‫الخطوات التصحيحية الالزمة لضما تنفيذ المةروع بنجاح‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪16‬‬
‫)‬
‫‪ 164‬تنفيذ المةاريم‬
‫مرحلببة فببي دورة المةبباريم تتضببمس اسعمببال والم ببام الفعليببة الالزمببة‬
‫لتح ي أهداا المةروع‪.‬‬
‫‪ 165‬وحدة تنفيذ المةروع‬
‫كيا يتس إؤةاؤه داخل الوكالة المنفذة للمةروع لإلشراا علبى تنفيبذه ‪،‬‬
‫ويلو حل ة اتصال مم البنك‪.‬‬
‫‪ 166‬إعداد المةاريم‬
‫مرحلة في دورة المةاريم تتضمس جمم المعلومات الخاصة بالمةاريم‬
‫التي ال يتوافر عن ا ت رير جدوى لتج ي ها في البنك‪.‬‬
‫‪ 167‬وفورات المةاريم‬
‫المبالغ غير المستخدمة مس تمويل المةروع أو العملية بعد استلمال ا‪.‬‬
‫‪ 168‬وضم المةروع‬
‫الت دم المحرز في تنفيذ المةروع في تاريخ معيس‪.‬‬
‫‪ 169‬سند إذؤي‬
‫وثي ة قاؤوؤية بمبلغ مالي موقعة مس المستفيد لصالح البنك‪.‬‬
‫‪ 170‬صندور الع ارات‬
‫صببندور لالسببتممار فببي الع ببارات يتببيح للمسببتممريس شببراء وحببدات أو‬
‫أس س‪.‬‬
‫‪ 171‬الحسس‬
‫حاف يمنح للمستفيد مس تمويل البنك عند السداد في تواريخ االستح ار‪.‬‬
‫‪ 172‬تعويض ؤ د‬
‫رسوم تدفم إلى الوكاالت الوتنية أو المؤسسبات الماليبة ؤظيبر خبدمات‬
‫قدمد ؤيابة عس البنك‪.‬‬
‫‪ 173‬فترة السداد‬
‫فترة سداد التمويل المحددة للمستفيد مس تمويل البنك‪.‬‬
‫‪ 174‬جدول السداد‬
‫جدول يبيس أقسات السداد وتواريخ استح اقات ا‪.‬‬
‫‪ 175‬تل تمديد‬
‫‪ 176‬تخصيص الموارد‬
‫تخصبببيص المبببوارد لمختلبببف صبببيغ التمويبببل ‪ ،‬وال طاعبببات‪ ،‬والبببدول‬
‫اسعضاء‪ ،‬في إتار خطة العمليات السنوية‪.‬‬
‫‪ 177‬تعبئة الموارد‬
‫الحصول على الموارد إما مس الدول اسعضاء أو اسسوار المالية‪.‬‬
‫‪ 178‬الحساب الدوار‬
‫مبلغ تمويل يتجدد تل اتيا بعد استخدامه باللامل‪.‬‬
‫‪ 179‬المنح الدارسية‬
‫برؤامج يستخدمه البنك لت ديس مبنح دراسبية لمبواتني البدول اسعضباء‪،‬‬
‫وللمجتمعات المسلمة في الدول غير اسعضاء‪.‬‬
‫‪ 180‬ال طاع‬
‫‪ 181‬مخصصات ال طاع‬
‫المبوارد المخصصببة ل طباع بعينببه فبي سببنة بعين با علببى ؤطبار محفظببة‬
‫البنك‪.‬‬
‫‪ 182‬عوامببل تمأؤببة (المؤسسببة الظروا المخففة للمخاتر في التغطية التأمينية‪.‬‬
‫اإلسبببببببببببالمية لتبببببببببببأميس‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪17‬‬
‫)‬
‫االسببببببببببتممار واتتمببببببببببا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 183‬رأي المال‬
‫مساهمة الدول اسعضاء في رأسمال البنك أو المؤسسات التابعة له‪.‬‬
‫‪ 184‬الةريعة‬
‫‪ 185‬اللجنة الةرعية‬
‫كيا مسبت ل يتبألف مبس علمباء متخصصبيس فبي ف به المعبامالت يتبولى‬
‫توجيببه ودراسببة أؤةببطة المؤسسببة الماليببة اإلسببالمية واإلشببراا علي ببا‬
‫لضما اتفاق ا مم أحلام ومباد الةريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫‪ 186‬وثات الةحس‬
‫كل الوثات المتعل ة بالةحس‪ ،‬ممل الفواتير‪ ،‬وبوالص الةحس‪ ،‬وش ادات‬
‫المنةأ وغيرها‪.‬‬
‫‪ 187‬ضما الةحس‬
‫وثي ة تستخدم لتمرير السلم في غياب بوليصة الةحس‪.‬‬
‫‪ 188‬أداة لغبببببببببرض خببببببببباص كيا ينةأ خصيصا لتح ي م مة خاصة‪ .‬وفي حالة الصلو ي وم هبذا‬
‫الليا بإصدار ش ادات الصلو ‪.‬‬
‫(صلو )‬
‫‪ 189‬بوليصة صف ة معينة‬
‫بوليصة تأميس لتغطية صف ة معينة لصادرات السلم والخدمات‪.‬‬
‫‪ 190‬ال امش‬
‫النسبة المئوية المتف على إضافت ا إلبى النسببة ال ياسبية لتحديبد هبامش‬
‫الربح اإلجمالي الذ يت اضاه البنك عس عمليات التمويل‪.‬‬
‫‪ 191‬خطاب اعتماد احتياتي‬
‫تع د مس البنك المصدر بدفم مبلغ مس المال إلى المستفيد فبي حبال عبدم‬
‫وفاء المت دم بالدفم‪.‬‬
‫‪ 192‬حل ة عمل لبدء المةروع‬
‫حل ببة عمببل يببتس تنظيم ببا عنببدما يحببيس تنفيببذ المةببروع‪ .‬وتببتس دعببوة كببل‬
‫أصحاب الةأ إلى حل بة العمبل للوقبوا علبى السياسبات واإلجبراءات‬
‫المتبعة في البنك‪.‬‬
‫‪ 193‬رسبببوم هيللبببة وترتيببببات الرسببوم التببي يببدفع ا المسببتفيد إلببى الطببرا أو استببراا التببي ت ببوم‬
‫بترتي صف ة التمويل الجماعي‪.‬‬
‫التمويل‬
‫‪ 194‬رأي المال الملتت فيه‬
‫مبلغ رأي المال الذ تلتت فيه الدول اسعضاء في البنك‪.‬‬
‫‪ 195‬الصلو‬
‫سندات تدعم ا أصول مصممة وف ا سحلام الةريعة اإلسبالمية ويملبس‬
‫تداول ا في اسسوار‪.‬‬
‫‪ 196‬معيس الصلو‬
‫مجموعة مس اسصبول تجمبم فبي معبيس واحبد وتبورر بغبرض إصبدار‬
‫الصلو ‪.‬‬
‫‪ 197‬التمويل التلميلي‬
‫اسمببوال اإلضببافية التببي يحتبباإ إلي ببا زيببادة علببى المبلببغ المعتمببد لتنفيببذ‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪18‬‬
‫)‬
‫المةروع‪.‬‬
‫‪ 198‬البوليصبببببببببة التلميليبببببببببة بوليصببة تببأميس لتغطيببة شببحس المببواد االسببت الكية‪ ،‬والسببلم الرأسببمالية‬
‫متوسبببببببببببببطة اسجبببببببببببببل وشبه الرأسمالية عندما يتجاوز االتتما الم دم للمةتريس ‪ 360‬يوما‪.‬‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 199‬المورد‬
‫شبببخص أو شبببركة يبببتس اختيارهبببا لتبببوفير المعبببدات والمبببواد أو السبببلم‬
‫بم تضى ع د محدد‪.‬‬
‫‪ 200‬التمويل الجماعي‬
‫تمويببل م ببدم مببس مجموعببة مببس مؤسسببات التمويببل إلببى المسببتفيد وف ببا‬
‫لةروت وأحلام مةتركة‪.‬‬
‫‪ 201‬برؤامج التعاو الفني‬
‫أداة تعاوؤيببة أؤةببأها البنببك لالسببتفادة مببس اإلملاؤببات المتببوافرة لألمببة‬
‫اإلسببالمية عببس تري ب تبببادل الخبببراء والم ببارات والمعرفببة ‪ ،‬واسخببذ‬
‫بالت نيات المالتمة لموارد الدول اسعضاء‪.‬‬
‫‪ 202‬مخبببباتر تحويببببل العملببببة عدم ال درة على الحصول على العملة اسجنبية في دولبة مبس البدول‪ ،‬أو‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية عدم ال درة على تحويل ا إلى ملا خر‪.‬‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 203‬التعبباو المالثببي (برؤببامج تعاو بيس البنك ودوله اسعضاء ي وم فيه البنك بالتنسي بيس اثنيس مبس‬
‫المباؤحيس أو مجموعببة مبس المبباؤحيس والمسبتفيديس للتعبباو علبى أسبباي‬
‫التعاو الفني)‬
‫ثناتي أو متعدد استراا لتبادل الم ارات والمعرفة الفنية لتح ي النمو‬
‫االقتصاد واالجتماعي في هذه الدول‪.‬‬
‫‪ 204‬صندور االتتما‬
‫محفظببة مببس اسصببول يملل ببا ترفببا وي ببوم أحببد الطببرفيس بإدارت ببا‬
‫بالوكالة عس الطرا ا خر‪.‬‬
‫‪ 205‬الناظر‬
‫(عام)‪ :‬كيا مسؤول عس إدارة أؤةطة صبندور االتتمبا ‪( .‬الصبلو )‪:‬‬
‫كيا ي وم بإدارة اسصول واسبتممارها لمنفعبة تبرا خبر‪ .‬وفبي حالبة‬
‫صلو البنك‪ ،‬الناظر هو أداة الغرض الخاص‪.‬‬
‫‪ 206‬التمويببببل بالمرابحببببة فببببي صببيغة تمويببل يسببتخدم ا البنببك لمصببلحة البنببو والمؤسسببات الماليببة‬
‫اسخببرى لتمويببل عمليببات التجببارة التببي ت ببوم ب ببا ‪ ،‬أو ي ببوم البنببك عببس‬
‫خطوتيس‬
‫تري ا بتعبئة الموارد مس البنو والمؤسسات الماليبة لتمويبل عمليبات‬
‫التجارة الخاصة به‪.‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪ 207‬االكتتاب‬
‫‪19‬‬
‫)‬
‫‪(.1‬تعبئببة المببوارد)‪ :‬شببراء سببندات بغببرض إعببادة بيع ببا سببواء كببا‬
‫المةتر واحدا ً أو أكمر مس ملتتبي االستممار‪.‬‬
‫‪( .2‬المؤسسة اإلسالمية لتأميس االستممار واتتما الصادرات) ‪ :‬عمليبة‬
‫تحديبببد المخببباتر التجاريبببة ‪ ،‬والمخببباتر السياسبببية‪ ،‬ومخببباتر ال طببباع‬
‫وغيرهببببا المتعل ببببة بإصببببدار غطبببباء تببببأميس للمةببببتر ‪ ،‬أو الع ببببد ‪ ،‬أو‬
‫االستممار‪.‬‬
‫‪ 208‬الت امببببات تمويببببل غيببببر (خطاب االعتماد)‪ :‬الت امات البنك التمويلية غيبر ال ابلبة للن بد ‪ ،‬ؤاقصبا‬
‫التمويل المصروا بموج خطاب االعتماد‪.‬‬
‫مصروفة‬
‫(الموارد)‪ :‬المعتمد اإلجمالي للمةاريم والعمليات الذ لس يتس صرفه‪.‬‬
‫‪ 209‬أقسببببببات غيببببببر متح ببببببة جببب ء مبببس اسقسبببات الصبببافية فبببي فتبببرة زمنيبببة محبببددة تاليبببة لتببباريخ‬
‫(المؤسسبببببببة اإلسبببببببالمية المي اؤية‪ ،‬شريطة أال تتجاوز هذه الفترة عامبا ً واحبداً‪ .‬ويحتسب المبلبغ‬
‫لتأميس االسبتممار واتتمبا بمعدل ‪ %50‬مس صافي أقسات الفترة‪.‬‬
‫الصادرات)‬
‫‪ 210‬استغالل الوفورات‬
‫اسببتغالل وفببورات المةببروع لتح يب أيببة أهببداا إضببافية للمةببروع لببس‬
‫تلس منظورة وقد اعتماده‪.‬‬
‫‪ 211‬تاريخ الدفم‬
‫تاريخ دفم التمويبل مبس حسباب معبيس للبنبك‪ ،‬أو دفبم أقسبات السبداد فبي‬
‫ممل هذا الحساب‪.‬‬
‫‪ 212‬ال وة التصويتية‬
‫عبدد اسصببوات التبي تملل ببا كبل دولببة عضبو بنبباء علبى مسبباهمت ا فببي‬
‫رأسمال البنك‪.‬‬
‫‪ 213‬الوقف‬
‫كل ثابد أو من بول أو مبال يلبو ملرسبا بصبفة حصبرية لعمبل الخيبر‬
‫واسغراض اإلسالمية‪.‬‬
‫‪ 214‬صندور الوقف‬
‫هببو صببندور اتتمببا أؤةبب عببام ‪1399‬هببـ لتمويببل عمليببات المعوؤبببة‬
‫الخاصة‪ ،‬وبرؤبامج المبنح الدراسبية‪ ،‬وبرؤبامج التعباو الفنبي‪ ،‬والمع بد‬
‫اإلسببالمي للبحببو والتببدري ‪ ،‬والمسبباعدة الفنيببة‪ ،‬والحسبباب الخبباص‬
‫للبببدول اسعضببباء اسقبببل ؤمبببوا‪ ،‬وبرؤبببامج اإلفبببادة مبببس لحبببوم ال بببد‬
‫واسضاحي‪.‬‬
‫‪ 215‬ال يئة العالمية للوقف‬
‫هي هيئبة أؤةبئد فبي جمبادى ا خبرة ‪1422‬هبـ (سببتمبر ‪2001‬م) مبس‬
‫مجلببس المببديريس التنفيببذييس للبنببك إلدارة ممتللببات اسوقبباا وحفظ ببا‬
‫واستممارها‪ ،‬واستخدام عاتدات ا وف ا سحلام الةريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫‪ 216‬ال كاة‬
‫ركس مبس أركبا اإلسبالم الخمسبة ومفروضبة علبى المسبلميس ال بادريس‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬
‫(‬
‫‪20‬‬
‫)‬
‫ويببتس دفع ببا سببنويا بنسبببة ‪5‬ر‪ %2‬مببس اسصببول الصببافية ‪ ،‬وصببرف ا‬
‫لمستح ي ا وف ا سحلام الةريعة‪.‬‬
‫‪‬‬
‫س‪.‬التتر‪ /‬األمانة(مصطلحات مجموعة البنك‪2004-‬م)‬