‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن‬
‫بالبنك المركزي األردني‬
‫الدكتور إسماعيل إبراهيم الطراد‬
‫مساعد مدير البنك المركزي األردني – فرع اربد‬
‫بحث مقدم إلى‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي‬
‫الذي تنظمه كلية الشريعة والدراسات اإلسالمية‬
‫بجامعة أم القرى – مكة المكرمة‬
‫خالل شهر محرم ‪ 1424‬هـ‬
‫(طبعة متهيدية)‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪5‬‬
‫ملخص البحث‬
‫يهدف هذه البحث إلى بيان عالقة البنك المركزي األردني بالبنوك‬
‫اإلسالمية العاملة في األردن ‪ ,‬حيث استعرض الباحث أدوات رقابة البنك المركزي‬
‫األردني على البنوك المرخصة العاملة في األردن والتشريعات التي تنظم عمل‬
‫المصارف اإلسالمية في األردن ‪ ,‬ثم بين أهم المشكالت التي تواجهها البنوك‬
‫اإلسالمية مع البنوك المركزية وآراء بعض الباحثين والمصرفيين اإلسالميين‬
‫حولها ‪0‬‬
‫وقدد تولدل الباحدث إلددى بيدان أدوات الرقابدة التددي يطب هدا البندك المركددزي‬
‫على البنوك اإلسالمية ومدى استفادة البنوك اإلسالمية منها ‪ ,‬وقد اختتم البحث بعدد‬
‫من التوليات التي قد تساهم في قيام البنك المركدزي األردندي بدججراء تعدديل علدى‬
‫بعض أدوات الرقابة وإدخال عنالر جديده فيها لصالح البنوك اإلسالمية والتدي قدد‬
‫تؤدي إلى استثمار البنوك اإلسدالمية السديولة الزائددة لدديها ممدا يدنعكس علدى ييدادة‬
‫ربحيتها وييادة نسبة العوائد التي تويعها على حسابات العمالء لديها‪0‬‬
‫جامعة أم ال رى‬/ ‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي‬
6
Abstract
The aim of the study is to illustrate the relationship
between the Central Bank of Jordan (CBJ) and the Islamic Banks
operating in Jordan . Whereas , the researcher reviewed the CBJ
Control Instruments, Legislations and its Regulations on the
working of the Islamic banks in Jordan. The researcher also
presents the main problems that are facing the Islamic Banks by
the action of the CBJ , and offers some related views by both
researchers and bankers.
The researcher also reported the Control Instruments
Methods that are applied by the CBJ on the Islamic Banks and
indicated the extent which the Islamic Banks could be benefited by
applying such Instruments.
The researcher concluded the study by offering some
recommendations , which could contribute in undertaking an
Adjustment Procedure for some Control Instruments, and to allow
new elements for the benefits of the Islamic Banks . Therefore, this
will lead to an investment of excess liquidity that available with
Islamic Banks. Subsequently , it will be reflected in the increase of
its profits and also increased its rate of returns which could then
be distributed on their customers accounts .
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪7‬‬
‫المبحث األول‬
‫خلفية الدراسة واإلطار العام للبحث‬
‫أولا ‪ :‬الم دمــة‬
‫الحمد هلل رب العالمين والصالة والسالم على رسوله األمدين وآلده ولدحبه‬
‫الكرام أجمعين ومن سار على نهجهم واهتدى بهديهم إلى يوم الدين وبعد ‪-:‬‬
‫ل ددد بددريت فكددرة البنددوك اإلسددالمية وتطددورت تطددورا ملحو ددا مددن اج دل‬
‫المسدداعدة علددى اسددتيعاب الفددائض الن دددي المتددوفر فددي الدددول اإلسددالمية ولدداح‬
‫هورها تطور في الفكر القتصادي اإلسدالمي والدذي اعتمدد تحدريم اإلسدالم للربدا‬
‫أساســـدـا لدده وأعداد النظددر فدي الهياكددل الن ديدة والماليدة فددي الددول اإلسددالمية بشددكل‬
‫يلغى فيه نظام الفوائد ويحل محله مبدأ المشاركة في الربح أو الخسدارة ‪ ,‬هدذا المبددأ‬
‫الذي جاءت البنوك اإلسالمية لكي تكرسه عن طريد ممارسدتها لمختلدل العمليدات‬
‫والخدمات البنكية ‪0‬‬
‫ويعود تاريخ العمل المصرفي اإلسالمي إلى عام ‪ 1940‬عنددما أنشدتت فدي‬
‫ماليزيا لنادي لالدخار تعمل بدون فائددة ‪ ,‬وفدي عدام ‪ 1950‬بددأ التفكيدر المنهجدي‬
‫المنظم يظهر في الباكستان بوضع ت نيات تمويلية تراعي التعاليم اإلسالمية (‪0 )1‬‬
‫وفي عام ‪ 1963‬أنشئ في مصر ب رية ميت غمدر بندك الدخدار وقدام بفدتح‬
‫حسابات توفير تحت الطل وحسابات استثمار سنوية وحسابات الخدمة الجتماعية‬
‫مثل الزكاة والهدايا الخيرية ولم يكت لهذه التجربة النجاح مما حدا بالبنك المركزي‬
‫المصري والبنك األهلي المصري أن يضعا أيديهما عليه في عام ‪1986‬م (‪0)2‬‬
‫وفي عام‪1971‬م أسس بندك نالدر الجتمداعي وهدو هياده عامده (مصدرف‬
‫حكومي) من اجل تشجيع الدخار وتوسيع قدادة التكافدل الجتمداعي بدين المدواطنين‬
‫وتوفير العمل ومنح ال روض بدون فوائدد والسدتثمار وف دا لنظدام المشداركة وت دديم‬
‫المعونات‪0‬‬
‫‪8‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫وفدي عددام ‪ 1974‬أسدس البنددك اإلسددالمي للتنميدة فددي جدده بالمملكدة العربيددة‬
‫السعودية وهو مؤسسه دوليه مست لة تهدف لدعم التنمية القتصدادية لشدعوب الددول‬
‫والمجتمعددات اإلسددالمية وف ددا ألحكددام الشددريعة اإلسددالمية وت ددديم ال ددروض الحسددنه‬
‫وتمويل المشروعات على أساس المشاركة في األرباح ‪0‬‬
‫وفددي عددام ‪ 1975‬أسددس بنددك دبددي اإلسددالمي وكددان البداي دة الح ي ي دة للعمددل‬
‫المصرفي اإلسدالمي المتكامدل الخددمات ثدم تدوالى إنشداء البندوك اإلسدالمية وبيدوت‬
‫التمويل في البالد اإلسالمية مثل بيت التمويل الكويتي‪ ,‬وبنوك فيصل اإلسالمية‬
‫( ‪)3‬‬
‫ول ددد عددرف النشدداط البنكددي الددذي ل يتخددذ بنظددام الفائدددة انتشددارا كبيددرا فددي‬
‫العديد من الدول اإلسالمية األخرى وبعض الددول األوروبيدة وبددأت بعدض البندوك‬
‫الت ليدية تنشئ فروعا لها للمعامالت اإلسالمية‬
‫( ‪)4‬‬
‫‪0‬‬
‫وقدددد أدى هدددذا التطدددور إلدددى ييدددادة اهتمدددام البندددوك المركزيدددة بالمصدددارف‬
‫اإلسالمية وت سم هذه المصارف إلدى أربعدة مجموعدات مدن حيدث عالقتهدا بدالبنوك‬
‫المركزية‪-:‬‬
‫المجموعة األولى ‪-:‬‬
‫وتمثلها الدول التي حولت مصارفها بالكامل إلى مصارف إسالمية‬
‫بمدا فيهدا البنددوك المركزيدة اتهددا وهدي باكسدتان والسددودان وإران وهدذه المصددارف‬
‫مندمجة مع النظام المصرفي وليست لديها مشكالت كبيره مع البنوك المركزية‬
‫( ‪)5‬‬
‫المجموعة الثانية ‪-:‬‬
‫وتمثلدده الدددول التددي منحددت المصددارف اإلسددالمية عنايددة خالددة‬
‫فتلددددرت لهدددا قدددوانين خالدددة تحددددد عالقتهدددا بالبندددك المركدددزي مدددع ب ددداء النظدددام‬
‫المصرفي الت ليدي على حاله مثل تركيا واإلمارات العربية المتحدة ‪ ,‬وماليزيا (‪0 )6‬‬
‫المجموعة الثالثة ‪-:‬‬
‫وهي مجموعة البنوك اإلسالمية التي ألدرت لها قوانين استثنائية‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪9‬‬
‫أو مؤقت دة وحصددلت علددى إعفدداءات لددريحة أو ضددمنيه‪ ,‬كامل دة أو جزئيدده‪ ,‬ومثالهددا‬
‫المصارف اإلسالمية التي نشتت في مصر واألردن والبحرين والفلبين والكويدت‬
‫( ‪)7‬‬
‫‪0‬‬
‫المجموعة الرابعة ‪-:‬‬
‫وهي مجموعة البنوك التي قامت دون تنظيم خاص يحكمها ‪ ,‬ودون إعفائها‬
‫من النظم المصرفية الت ليدية مثل الدنمارك وبريطانيا (‪0 )8‬‬
‫إن العالقة بين البنوك المركزية والمصارف اإلسالمية تنبع من أهمية‬
‫إشراف المصارف المركزية على المصارف اإلسالمية لضمان حسن سير أعمالها‬
‫والطمانان على أوضاعها المالية وضمان ح وق ألحاب الحسابات لديها إل أن‬
‫المصارف اإلسالمية تعاني من خضوعها لنفس أدوات السياسة الن دية التي تطب‬
‫على المصارف الت ليدية وأن بعض هذه األدوات ما هو قائم على الربا كسعر إعادة‬
‫الخصم والم رض األخير والنس‬
‫الئتمانية التي تفرضها البنوك المركزية ‪0‬‬
‫ثانيا ‪ :‬مشكلة الدراسة‪:‬‬
‫يطب د البنددك المركددزي األردنددي طري ددة واحدددة للرقابددة علددى المصددارف‬
‫اإلسالمية والبنوك الت ليدية العاملدة فدي المملكدة األردنيدة الهاشدمية مثدل الحتيداطي‬
‫الن دي اإللزامي ‪ ,‬السيولة ال انونية ‪ ,‬الس وف الئتمانيدة ‪ ,‬إعدادة الخصدم والم درض‬
‫األخير وغيرها من السياسدات الن ديدة التدي يطب هدا البندك المركدزي األردندي والتدي‬
‫تؤثر سلبا على ب ية المصارف اإلسالمية وتنعكس بالتالي على نس توييع األرباح‬
‫على حسابات الستثمار لديها ‪0‬‬
‫ثالثا ‪ :‬أهداف الدراسة‬
‫تهدف هذه الدراسة إلى بيدان العالقدة مدا بدين البندوك اإلسدالمية العاملدة فدي‬
‫‪10‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫األردن والبنك المركزي األردني والتي تتلخص بما يلي ‪-:‬‬
‫‪ -1‬توضيح مفهوم رقابة البنك المركزي األردندي علدى البندوك اإلسدالمية‬
‫في األردن وأدواتها الرئيسة ودوافع تطبي ها ‪0‬‬
‫‪ -2‬معرفددة رأي اإلدارة العليددا للبنددك اإلسددالمي األردنددي والبنددك العربددي‬
‫اإلسالمي بتدوات الرقابة التي يطب ها البندك المركدزي األردندي علدى هدذين البنكدين‬
‫اإلسالميين ‪0‬‬
‫‪ -3‬معرفة رأي العاملين في دائرة الرقابة على الجهاي المصرفي األردني‬
‫المطب ين ألدوات الرقابة على المصارف اإلسالمية بهذه األدوات ‪0‬‬
‫‪ -4‬ت ديم التوليات المناسبة التي تهدف إلدى تطبيد أدوات رقابده تناسد‬
‫عمدل المصددارف اإلسدالمية فددي األردن حيددث إن طبيعدة عملهددا تختلدل عددن طبيعددة‬
‫عمل البنوك الت ليدية‪0‬‬
‫رابعا‪ :‬فرضيات البحث‬
‫تكمن دراسة المشكلة موضوع البحث من خالل اإلجابة على األسالة التالية‬
‫‪-:‬‬
‫‪ -1‬هل يطب البنك المركزي األردني نفس السياسات الن دية التي تطب‬
‫على البنوك الت ليدية في رقابته على البنوك اإلسالمية في األردن ‪0‬‬
‫‪ -2‬هل تالئم السياسات الن دية التي يطب ها البندك المركدزي األردندي علدى‬
‫البنوك اإلسالمية طبيعة عملها ‪0‬‬
‫‪ -3‬هل تؤثر السياسدات الن ديدة التدي يطب هدا البندك المركدزي علدى ربحيدة‬
‫البنوك اإلسالمية وما مدى تتثير لك على العوائد التدي يدتم توييعهدا علدى ألدحاب‬
‫الحسابات الستثمارية لدى تلك البنوك ‪0‬‬
‫خامسا‪ :‬طرق جمع البيانات ‪:‬‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪11‬‬
‫اعتمد الباحث في جمعه للبيانات الخاصة بالبحث عدة طرق كما يلي ‪-:‬‬
‫‪ -1‬دراسدة ال دوانين واألنظمدة التدي تدنظم عمدل المصدارف اإلسدالمية فددي‬
‫األردن‪0‬‬
‫‪ -2‬الم ابالت الشخصية مع العداملين فدي اإلدارات العليدا للبندك اإلسدالمي‬
‫األردنددي والبنددك العربددي اإلسددالمي الدددولي والعدداملين فددي الرقابددة علددى المصددارف‬
‫اإلسددالمية بدددائرة الرقابددة علددى الجهدداي المصددرفي األردنددي فددي البنددك المركددزي‬
‫األردني ‪0‬‬
‫‪ -3‬اسددتخدام اسدددتبانه لكددل مدددن مسددؤولي اإلدارات العليدددا للبنددك اإلسدددالمي‬
‫األردنددي والبنددك العربددي اإلسددالمي الدددولي الددذين يتعدداملون بشددكل مباشددر بتطبي د‬
‫السياسات الن دية التي يستخدمها البنك المركزي فدي الرقابدة علدى البندوك ومسدؤول‬
‫وحدددة الرقابددة علددى المصددارف اإلسددالمية بدددائرة الرقابددة علددى الجهدداي المصددرفي‬
‫األردنددي بالبنددك المركددزي األردنددي وقددد تددم التتكددد مددن لدددق األسددالة التددي تحويهددا‬
‫السددتبانة و لددك بتجريبهددا علددى عدددد مددن المددو فين العدداملين فددي اإلدارات العليددا‬
‫للبنكددين اإلسددالميين ووحدددة الرقابددة علددى الجهدداي المصددرفي فددي البنددك المركددزي‬
‫األردني ثدم ويعدت (‪ )3‬اسدتبانات منهدا علدى مسدؤولي اإلدارات العليدا فدي البنكدين‬
‫اإلسالميين ومسؤول وحدة الرقابة علدى المصدارف اإلسدالمية فدي البندك المركدزي‬
‫األردني وأعيدت الثالث استبانات معباه من قبلهم ‪0‬‬
‫سادسا ‪ :‬عينة البحث وحدوده‬
‫بمددا أن البحددث تطبي ددي فددي المصددارف اإلسددالمية العاملددة فددي األردن فددان‬
‫مجتمعدده سي تصددر علددى أدوات رقابددة البن دك المركددزي األردنددي علددى المصددرفين‬
‫اإلسددالميين العدداملين فددي األردن وهمددا البنددك اإلسددالمي األردنددي والبنددك العربددي‬
‫اإلسالمي الدولي‪0‬‬
‫سابعا‪ :‬مكونات البحث‬
‫من اجل تح ي عرض جيد للبحث ف د تم ت سديمه إلدى أربعدة مباحدث وكمدا‬
‫‪12‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫يلي ‪-:‬‬
‫المبحث األول ‪ :‬خلفية الدراسة واإلطار العام للبحث‪0‬‬
‫المبحث الثاني‪ :‬اإلطار النظري للبحث‬
‫المبحث الثالث‪ :‬تحليل البيانات ومناقشة النتائج‬
‫المبحث الرابع‪ :‬النتائج والتوليات‬
‫المبحث الثاني‬
‫اإلطار النظري للبحث‬
‫المطل األول ‪ :‬التعريل بالجهاي المصرفي األردني‪:‬‬
‫ي ع البندك المركدزي األردندي علدى راس الجهداي المصدرفي األردندي وهدو‬
‫السلطة الن دية في المملكدة ويهددف إلدى المحافظدة علدى السدت رار الن ددي وضدمان‬
‫قابليددة تحويددل الدددينار األردنددي وتشددجيع النمددو القتصددادي المضددطرد ‪ ,‬ثددم البنددوك‬
‫المرخصددة والتددي بلددا عددددها فددي نهايددة عددام ‪ )21( 2001‬بنكددا منهددا تسددعة بنددوك‬
‫تجاريه وخمسة بنوك استثمارية وبنكان إسالميان باإلضافة إلى خمسة فروع لبنوك‬
‫أجنبية بلا عدد فروعها داخل المملكة ‪ 471‬فرعا وبلا عددد فدروع البندوك األردنيدة‬
‫العاملة في الخارج ‪ 139‬فرعا منها ‪ 52‬فرعا في فلسدطين ‪ ,‬بلدا إجمدالي موجدودات‬
‫= مطلوبات تلك البنوك في نهاية عام ‪ 2001‬مبلا ‪6‬ر‪ 14153‬مليون دينار أردندي‬
‫أي‬
‫ما يعادل ‪6‬ر‪ 19934‬مليون دولر أمريكي وإجمالي ودائع العمالء لديها ‪3‬ر‪8721‬‬
‫مليون دينار أردني أي مدا يعدادل ‪5‬ر‪12283‬مليدون دولر أمريكدي فدي حدين بلغدت‬
‫التسددهيالت الئتمانيددة الممنوح دة مددن قبددل تلددك البنددوك لكافددة ال طاعددات القتصددادية‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪13‬‬
‫‪9‬ر‪ 4948‬مليددون دينددار أردنددي أي مددا يعددادل‪3‬ر‪ 6970‬مليددون دولر أمريكددي فددي‬
‫نهاية عام‬
‫‪0)9(2001‬‬
‫أما البنكان اإلسالميان فاألول هو البنك اإلسالمي األردني الذي تتسدس فدي‬
‫عام ‪ 1978‬ب انون خاص مؤقت والذي حدل محلده فصدل خداص بدالبنوك اإلسدالمية‬
‫في قانون البنوك رقم ‪ 28‬لسنة ‪2000‬الدذي بددأ العمدل بده اعتبدارا مدن ‪,2000/8/1‬‬
‫أمدا الثدداني فهددو البنددك العربددي اإلسددالمي الدددولي والددذي تتسددس عددام ‪ 1997‬وباشددر‬
‫أعماله في ‪0 1998/2/9‬‬
‫ل ددد بلددا إجمددالي موجددودات = مطلوبددات البنكددان اإلسددالميان العددامالن فددي‬
‫األردن فدددي نهايدددة عدددام ‪ 2001‬مبلدددا ‪ 1160‬مليدددون ديندددار أردندددي أي مدددا يعدددادل‬
‫‪8‬ر‪ 1633‬مليون دولر أمريكي شكلت ما نسبته ‪2‬ر‪ %8‬مدن إجمدالي موجدودات =‬
‫مطلوبددات البنددوك العاملددة فددي األردن فددي نهايددة لددك العددام وبلددا رلدديد حسددابات‬
‫العمالء لدديهما فدي نهايدة عدام ‪ 2001‬مبلدا ‪ 727‬مليدون ديندار أردندي أي مدا يعدادل‬
‫‪9‬ر‪ 1023‬مليدون دولر أمريكدي شدكلت مدا نسدبته ‪3‬ر‪ %8‬مدن ودائدع العمدالء لددى‬
‫البنوك العاملة فدي األردن بينمدا بلدا رلديد حسداب التمويدل والسدتثمار لدديهما فدي‬
‫نهاية عام ‪ 2001‬مبلدا ‪ 672‬مليدون دينـــــــــــدـار أردندي أي مدا يعـــدـادل ‪5‬ر‪946‬‬
‫مليــددددددددددددددددددددددـون دولر أمريكددددددددددددددددددددددي شددددددددددددددددددددددكل مددددددددددددددددددددددا نسددددددددددددددددددددددـبته‬
‫‪6‬ر‪ %13‬من التسهيالت الئتمانية الممنوحة من قبل البنوك العاملدة فدي األردن فدي‬
‫نهاية عام ‪0 2001‬‬
‫بلددا عدددد فددروع البنكددين اإلسددالميين داخددل المملكددة (‪ )77‬فرعددا شددكلت مددا‬
‫نسبته ‪2‬ر‪ %13‬من عدد فروع البنوك العاملة في المملكة في نهاية عام ‪0 2001‬‬
‫وقد بلغت نسبة توييدع األربداح علدى ألدحاب الحسدابات بالددينار األردندي‬
‫لدددى البنكددين اإلسددالميين فددي نهايددة عددام ‪ 2001‬مددا نسددبته ‪87‬ر‪01 , %3‬ر‪, %3‬‬
‫‪14‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫‪15‬ر‪ %2‬على حسابات لجل ‪ ,‬خاضعة إلشدعار ‪ ,‬التدوفير علدى التدوالي لددى البندك‬
‫اإلسالمي األردني وبلغت في المتوسط ‪9‬ر‪ %4‬لدى البنك العربي اإلسالمي الدولي‬
‫بينما بلا الوسط المرجح ألسعار الفائدة على الودائع لدى البنوك الت ليدية‪28‬ر‪, %5‬‬
‫‪97‬ر‪ %2‬على حسابات لجل والتوفير على التوالي ‪0‬‬
‫وقددد بلغددت قيمددة الموجددودات السددائلة ( الن ددد فددي الصددندوق وارلددده لدددى‬
‫البنوك) لدى البنكين اإلسالميين العداملين فدي األردن ‪ %26‬فدي نهايدة عدام ‪2001‬‬
‫بينما بلغت تلك النسبة لدى البنوك المرخصة العاملة في األردن في نهاية تلك الفترة‬
‫‪8‬ر‪ %16‬وهذا يعكس ارتفداع قيمدة الموجدودات السدائلة لددى البندوك اإلسدالمية فدي‬
‫األردن لعدم توفر مجالت استثمار لها كما هو الحال في البنوك الت ليدية‬
‫وتركز البنوك اإلسالمية فدي األردن علدى تمويدل عمليدات المرابحدة ل مدر‬
‫بالشراء حيث بلغدت عمليدات تمويدل المرابحدة لددى البنكدين اإلسدالميين فدي األردن‬
‫مبلددا ‪4‬ر‪ 212‬مليددون دينددار فددي نهايددة عددام ‪2001‬م شددكلت مددا نسددبته ‪4‬ر‪ %65‬مددن‬
‫إجمالي مم البيوع المؤجلة والتمويالت لدى البنكين (‪0 )10‬‬
‫المطل الثاني‬
‫أدوات رقابة البنك المركزي على البنوك المرخصة في األردن‪-:‬‬
‫يستخدم البنك المركزي األردني الوسائل التالية لتح ي أهدافه والمتعل ة‬
‫بالبنوك المرخصة ‪-:‬‬
‫‪-1‬‬
‫تنظيم كمية الئتمان ونوعيته وكلفتده ليتجداوب مدع متطلبدات النمدو‬
‫القتصادي والست رار الن دي ‪0‬‬
‫‪-2‬‬
‫العمل كبنك للبنوك المرخصة ‪0‬‬
‫‪-3‬‬
‫مراقبددة البنددوك بمددا يكفددل سددالمة مركزهددا المددالي وضددمان ح ددوق‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪15‬‬
‫المودعين والمساهمين ‪0‬‬
‫وهو ي وم باستخدام هذه الوسائل من خالل األدوات التالية‪-:‬‬
‫أول‪ :‬الحتياطي الن دي اإللزامي ‪-:‬‬
‫تنظم المادة (‪ )42‬من قانون البنك المركزي األردني رقدم ‪ 23‬لسدنة ‪1971‬‬
‫وتعديالتدده طددرق تعامددل البنددك المركددزي األردنددي بالحتيدداطي الن دددي اإللزامددي‬
‫المفروض على البنوك المرخصة حيث تدنص الف درة (أ) مدن هدذه المدادة أنده "علدى‬
‫البنددك المركددزي األردنددي ان يطل د مددن البنددوك المرخصددة إيددداع احتيدداطي ن دددي‬
‫إلزامي لديه بنسبة أو نس معينه من ودائعها المختلفة على أن ل ت ل هذه النسبة أو‬
‫النسد عددن ‪ %5‬ول تزيددد عددن ‪ %35‬منهددا وللبنددك المركددزي أن يددودع الحتيدداطي‬
‫الن ددي اإللزامدي فددي حسداب جددار أو علدى شددكل وديعدة إشددعار أو لجدل ول يجددوي‬
‫السح من هذه الحساب إلدى مدا دون النسدبة الم دررة إلدى بمواف دة البندك المركدزي‬
‫األردني (‪ , )11‬وقد طل البنك المركزي من البنوك المرخصة الحتفا بالحتياطي‬
‫الن دي اإللزامي بما نسبته ‪ %60‬على شكل وديعة خاضدعة لشدعار يدومين و‪%40‬‬
‫على شكل حساب جاري‬
‫(‪)12‬‬
‫كما حدد البنك المركزي النسبة المطب دة علدى البندوك‬
‫بـ ‪ %8‬اعتبارا من ‪0 )13(2002/1/1‬‬
‫وفي ضوء تطبي البندك المركدزي لنظدام التسدويات اإلجماليدة الفدوري ف دد‬
‫قددرر البندددك المركددزي األردندددي دمددج متطلبدددات الحتيدداطي الن ددددي اإللزامددي فدددي‬
‫الحساب الجداري بحيدث يظهدر رليـدـد البنـدـك متضدمنا الحدد األدندى الواجد عددم‬
‫التصدددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددرف بددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددددده‬
‫(‪ )%80‬وعدم الســماح بانخفاض رليد البنك الفعلي عن هذا الحد‬
‫(‪)14‬‬
‫البنك المركـزي األردني غرامــه ن دية ل تزيد عــــن‬
‫‪1‬‬
‫‪3650‬‬
‫من قيمة الن ص عن كل يوم يستمر فيه الن ص (‪0 )15‬‬
‫ويحتسدـ‬
‫‪16‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫ثانيا ‪ :‬السيولة ال انونية ‪:‬‬
‫من األسلحة الن دية التي يستخدمها البنك المركزي األردني هو التحكم‬
‫بنسبة السيولة وتتناس السيولة والئتمان تناسبا عكسيا ‪0‬‬
‫ان مشكلة السيولة هي من أهم المشاكل التي تواجه عمليات الئتمان‬
‫المصرفي و لك للتعارض ال ائم بين هدفي الربحية والسيولة فج ا كان البنك‬
‫المركزي يهدف إلى الت ليل من حجم الئتمان الذي تمنحه البنوك يعمد إلى رفع‬
‫نسبة السيولة ال انونية الذي يتوج على البنوك الحتفا بها أما إ ا كان يهدف إلى‬
‫ييادة حجم الئتمان الذي تمنحه البنوك فيخفض هذه النسبة فيصبح بجمكان البنوك‬
‫التوسع في القراض‪0‬‬
‫وقددد حدددد البنددك المركددزي األردنددي الحددد األدنددى لنسددبة السدديولة ال انونيددة‬
‫الواج على البنوك اللتدزام بهدا بدـ ‪ , %30‬أمدا طري دة احتسداب النسدبة فهدي كمدا‬
‫يلي‪-:‬‬
‫مكونات بسط النسبة ‪:‬‬
‫‪01‬‬
‫المسكوكات وأوراق الن د األردنية ‪0‬‬
‫‪02‬‬
‫أرلدة البنوك لدى البنك المركزي ‪0‬‬
‫‪03‬‬
‫أرلدة البنوك لدى البندوك األخدرى داخدل المملكدة مطروحدا منهدا‬
‫ودائددع البنددوك داخددل المملكددة بمددا فيهددا ودائددع البنددك المركددزي لدددى تلددك البنددوك مددع‬
‫مالحظة ن ل نتيجة الت اص إلى م ام النسبة إ ا كانت بالسال ‪0‬‬
‫‪04‬‬
‫أرلدة البنوك لدى البنوك خارج المملكة مطروحا منها ودائع تلك‬
‫البنوك لدى البنوك خارج المملكة ( بما فيها ارلده وودائع المركز والفروع خارج‬
‫المملكة ) مع مالحظة ن ل نتيجة الت اص إلى م ام النسبة إ ا كانت بالسال ‪0‬‬
‫‪05‬‬
‫السددندات الحكوميدددة أو بكفالدددة الحكومدددة وتسدددتح الددددفع فدددي مدددده‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪17‬‬
‫أقصاها ثالثة اشهر‪0‬‬
‫‪06‬‬
‫سندات حكومية أو بكفالة الحكومة وتستح الدفع في مده تزيد عن‬
‫ثالثة اشهر ‪0‬‬
‫اما مكونات م ام النسبة فهي ‪-:‬‬
‫‪ 01‬ودائع العمالء لدى البنك بكافة أنواعها‬
‫‪ 02‬المبالا الم ترضة من قبل البنك أيا كان مصدرها ‪0‬‬
‫‪ 03‬الشيكات والحوالت والسحوبات برسم الدفع‬
‫(‪)16‬‬
‫‪0‬‬
‫ثالثا ‪ :‬نسبة الئتمان ‪/‬الودائع ‪:‬‬
‫يهدف البنك المركزي من فرض هذه النسبة إلى تحديد نسبة الئتمان‬
‫الممنوح من قبل البنوك المرخصة إلى حجم الودائع لديها بحيث ل يتجاوي لك‬
‫الئتمان نسبه معينه وقد تراوحت هذه النسبة بين ‪ %90 - %70‬خالل الفترة من‬
‫عام ‪ 1974‬إلى عام ‪ 1995‬حس‬
‫األوضاع القتصادية السائدة وقد ألغى البنك‬
‫المركزي هذه النسبة عام ‪ 1995‬ضمن توجهه إلى تبني األسلوب غير المباشر في‬
‫إدارة السياسة الن دية (‪0 )17‬‬
‫رابعا‪ :‬الس وف والتركزات الئتمانية ‪:‬‬
‫احتلت سياسة أو أداة الس وف الئتمانية مكانه مرموقة بين أل سلحة الن دية‬
‫التي تبناها البنك المركزي عام ‪ 1992‬عندما تحتم على البنك المركزي ضبط حجم‬
‫التسهيالت الئتمانية ضمن الحدود والخطوط التي قررها برنامج التصحيح‬
‫القتصادي وقد قام بتحديد حجم التسهيالت الئتمانية الممنوحة بالدينار والعمالت‬
‫األجنبية من قبل البنوك المرخصة بما ل يزيد عن عشرة أضعاف رأس المال‬
‫والحتياطيات لديها وي صد بالتسهيالت هنا ال روض والسلل وحسابات الجاري‬
‫مدين بمختلل أشكالها والكمبيالت المخصومة وأية تسهيالت مباشرة أخرى‬
‫‪18‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫واستثمارات البنوك في إسناد ال رض واألسهم ‪ ,‬بينما تشير عبارة رأس المال‬
‫والحتياطيات إلى راس المال المدفوع والحتياطيات اإلجبارية والختيارية‬
‫واألرباح المدورة (‪0 )18‬‬
‫وفي خـــــالل عام ‪ 1995‬ألغى البنك المركزي س ل الئتمان المشار إليه‬
‫أعاله (‪0 )19‬‬
‫خامسا‪ :‬سعر الفائدة‪:‬‬
‫يمثل سعر الفائدة المبالا التي تت اضاها المصارف م ابل ت ديم ال روض‬
‫والتسهيالت لعمالئها ‪ ,‬فج ا كانت السياسة الن دية تهدف إلى خفض حجم الئتمان‬
‫يعمد البنك المركزي إلى رفع الفائدة فتصبح تكلفة القتراض مرتفعه في ل إقبال‬
‫العمالء على طل‬
‫رغ‬
‫ال روض وبالتالي تنكمش العمليات الئتمانية والعكس إ ا ما‬
‫البنك المركزي في ييادة حجم الئتمان فيعمل على خفض سعر الفائدة‬
‫فتصبح تكلفة الحصول على األموال منخفضة نسبيا مما يشجع العمالء على طل‬
‫ال روض فتعمل البنوك على التوسع في منح التسهيالت الئتمانية‬
‫ول يتدددخل البنددك المركددزي األردنددي فددي تحديددد سددعر الفائدددة الددذي تدفعدده‬
‫البنددوك المرخصددة علددى ودائددع العمددالء ول تلددك التددي تت اضدداها علددى التسددهيالت‬
‫الئتمانيدددة بدددل تركدددت الحريدددة للبندددوك لتحديدددد أسدددعار الفائددددة و لدددك اعتبدددارا مدددن‬
‫عام‪0 )20( 1990‬‬
‫سادسا ‪ :‬سعر إعادة الخصم ‪:‬‬
‫يستطيع البنك المركزي التتثير على حجم الئتمان عن طري تغيير سعر‬
‫إعادة الخصم ‪ ,‬فرفع سعر الخصم معناه اإليعاي للبنوك بت يد الئتمان وتخفيض‬
‫سعر الخصم معناه اإليعاي للبنوك بالتوسع في الئتمان ‪0‬‬
‫وسعر الخصم هو سعر الفائددة الدذي تتعامدل بم تضداه البندوك التجاريدة مدع‬
‫البنك المركزي ‪ ,‬فج ا أراد بنك تجاري ييادة أرلددته السدائلة ( الن ديدة ) فانده يلجدت‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪19‬‬
‫إلى البنك المركزي طالبا إعادة الخصم لبعض األوراق التجارية والسندات التي في‬
‫حويتده وفد الشددروط المحددددة لعمليددات الخصددم مددن قبددل البنددك المركددزي األردنددي‬
‫وي وم البنك المركزي بخصدمها علدى أسداس سدعر الفائددة المحددد مدن قبلده وهدو مدا‬
‫يطل عليه سعر الخصم ‪0‬‬
‫وإ ا ما قام البندك المركدزي برفدع سدعر الخصدم فدان البندوك التجاريدة ت دوم‬
‫بن ددل هددذا العد ء علددى عمالئهددا عددن طريد رفددع سددعر الفائدددة علددى ال ددروض ممددا‬
‫يترت عليده الحدد مدن رغبدة األفدراد فدي الحصدول علدى الئتمدان وبالتدالي يدنكمش‬
‫حجم الئتمان والعكس تماما في حالة قيام البنك المركزي بتخفيض سعر الخصم ‪0‬‬
‫وقدددد بلدددا سدددعر إعدددادة الخصدددم لددددى البندددك المركدددزي األردندددي فدددي شدددهر‬
‫ايلول‪ 2002/‬ما نسبته ‪0 )21( %5‬‬
‫سابعا ‪ :‬عمليات السوق المفتوحة ‪-:‬‬
‫يستطيع البنك المركزي أن يلجت إلى عمليات السوق المفتوحة للرقابدة علدى‬
‫الئتمان في القتصاد ال ومي وي صد بالسوق المفتوحة دخول البنك المركزي بائعدا‬
‫أو مشددتريا لددقوراق الماليددة الحكوميددة بهدددف التددتثير فددي عددرض الن ددد بمددا يددتالئم‬
‫واألحددوال القتصددادية ‪ ,‬ففددي أوقددات انخفدداض مسددتوى النشداط القتصددادي ومعاندداة‬
‫الدولددة مددن حالددة الركددود والكسدداد يدددخل البنددك المركددزي السددوق الماليددة مشددتريا‬
‫لقوراق المالية الحكومية ويترت على لك ييادة في عرض الن د وييادة األرلدة‬
‫الن دية لدى المصارف التجارية فتزيد م درتها على مدنح الئتمدان يضداف إلدى لدك‬
‫أن ييددادة كميددة الن دود المتاح دة لدددى األفددراد تددؤدي إلددى ييددادة الطل د علددى السددلع‬
‫والخدمات وهو ما يؤدي إلى ييادة التشغيل واإلنتاج‪ ,‬وعلى العكدس مدن لدك إ ا مدا‬
‫سادت الدبالد حالده مدن التضدخم وارتفداع األسدعار فدي القتصداد ال دومي فدان البندك‬
‫المركزي يدخل سوق األوراق الماليدة بائعدا لدقوراق الماليدة الحكوميدة ممدا يترتد‬
‫عليه ت ليل عرض الن د وسح الن ود من المصدارف التجاريدة كدثمن لهدذه األوراق‬
‫مما ي لل من م درتها على منح الئتمان ‪0‬‬
‫‪20‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫ثامنا ‪ :‬تسليل البنوك‪:‬‬
‫ي وم البنك المركزي األردني بمنح البنوك المرخصة تسهيالت ائتمانية بعد‬
‫التتكد من حاجة البنك المرخص إلى موجودات سائله تمكنه من تنفيذ التزاماته حيث‬
‫يعمل البنك المركزي األردني كملجت أخير لل روض ‪ ,‬كما ي وم البنك المركزي‬
‫األردني بمنح البنك المرخص الذي يعاني من مشاكل مالية ومصرفيه تؤثر على‬
‫سيولته تسهيالت ائتمانية و لك إ ا تبين ان نتائج أعمال لك البنك قد أ هرت‬
‫خسائر لسنتين متتاليتين وبعد التي ن والوقوف على أسباب هذه الخسائر ‪0‬‬
‫ل تعطى هذه التسهيالت إل ضمن حزمه من اإلجدراءات التصدحيحية التدي‬
‫يضددعها البنددك المركددزي ويلتددزم بهددا البنددك المددرخص وتمددنح لمددده يمني دة محدددده‬
‫تتناسد مددع اإلجددراءات التصدحيحية الموضددوعة ويتفد البندك المركددزي مددع البنددك‬
‫المرخص على كيفية تسديدها ‪0‬‬
‫تاسعا ‪ :‬تفتيش البنوك ‪-:‬‬
‫يكلدل البندك المركدزي مو فدا أو اكثددر مدن مو فيده لفحدص دفداتر أي بنددك‬
‫مدددرخص وتددددقي حسددداباته ووثائ ددده األخدددرى للتتكدددد مدددن سدددالمة مركدددزه المدددالي‬
‫وللمحافظة على أموال المودعين ‪0‬‬
‫كما أن على البندوك إعدداد بياندات ماليدة نصدل سدنوية وسدنوية تعكدس مدن‬
‫خاللهددا عملياتهددا وأوضدداعها الماليددة وف د اإلجددراءات المحاسددبية السددليمة ‪ ,‬وكددذلك‬
‫على كل بنك تعيين مدق حسابات خارجي مست ل من بين ال ائمة التي يحددها البنك‬
‫المركددزي مددن بددين مدددق ي الحسددابات المصددنفين ب دتعلى درجدده و لددك إلبددداء رأيدده‬
‫بالحسددابات الختاميدددة المعددددة مددن قبدددل البندددك وعدالدددة هددذه البياندددات وإبدددالل البندددك‬
‫المركزي خطيا إ ا اكتشفت أية أمور جوهرية تؤثر على وضع لك البنك ‪0‬‬
‫عاشرا‪ :‬الرقابة المكتبية‪-:‬‬
‫يطل‬
‫البنك المركزي من البنوك المرخصة تزويده بالبيانات‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪21‬‬
‫الدورية مثل البيان الشهري بالموجودات والمطلوبات على نمو ج خاص تعده‬
‫دائرة الرقابة على الجهاي المصرفي في البنك المركزي وي وم البنك المركزي‬
‫بتحليل البيانات األساسية في البيان الشهري مثل الودائع وتصنيفاتها والتسهيالت‬
‫وتصنيفاتها للتتكد من التزام البنك المرخص بالنس‬
‫والتعليمات التي يصدرها‬
‫البنك المركزي ‪0‬‬
‫كما يطل‬
‫من البنوك المرخصة تزويده بميزانية البنك المرخص بعد‬
‫إقرارها من الهياة العامة للبنك مدق ة من مدق‬
‫حسابات قانوني وي وم البنك‬
‫المركزي بدراسة هذه الميزانية وتحليلها للوقوف على الوضع المالي لذلك البنك ‪0‬‬
‫كما يطل‬
‫البنك المركزي من كل بنك التصريح عن األخطار المصرفية‬
‫و لك بتزويد البنك المركزي بتسماء العمالء الذين تزيد قيمة تسهيالتهم الممنوحة‬
‫عن مبلا ‪ 30000‬دينار ليتم تجميع هذه البيانات وتزويد البنوك بها عند استعالمهم‬
‫عن لك العميل في حالة طل الحصول على تسهيالت ائتمانية من البنوك األخرى‬
‫للوقوف على قيمة التسهيالت التي حصل عليها العميل من كافة البنوك في المملكة‬
‫ليتمكن البنك من ت ييم وضعه ودراسة ضماناته الم دمة دراسة جيده والتتكد من‬
‫كفايتها م ابل الئتمان المطلوب ‪0‬‬
‫المطل الثالث‬
‫التشريعات التي تنظم عمل المصارف اإلسالمية في األردن‬
‫تضمنت المواد من ‪ 59-50‬من قانون البنوك رقم ‪ 28‬لسنة ‪2000‬‬
‫المعمول به حاليا والذي بدأ العمل به اعتبارا من ‪ 2000/8/1‬نصوص المواد التي‬
‫تنظم عمل المصارف اإلسالمية في األردن حيث حدد ال انون الجديد اهداف‬
‫وغايات البنك اإلسالمي وهي ت ديم الخدمات المصرفية‬
‫وأعمال التمويل‬
‫والستثمار غير ال ائمة على أساس الفائدة وكذلك ت ديم الخدمات الهادفة إلحياء‬
‫لور التكافل الجتماعي المنظم على أسس المنفعة المشتركة ‪0‬‬
‫‪22‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫وقد تطرق ال انون المذكور إلى األمور التي يج‬
‫مراعاتها عند ممارسة‬
‫البنك اإلسالمي لقعمال المصرفية مراعيا أن تكون تلك األعمال والنشاطات‬
‫متف ه مع اآلراء الف هية المعتمدة وان تكون تلك األعمال والنشاطات غير قائمه‬
‫على أساس الفائدة‪0‬‬
‫كما حددت تلك المواد أعمال البنك اإلسالمي والخدمات التي ي دمها كما‬
‫يلي‪-:‬‬
‫‪ -1‬قبول الودائع والحسابات ‪ :‬و لك بالدينار األردني وبالعمالت األجنبية‬
‫المختلفة على شكل حسابات جاريه وتحت الطل وحسابات الستثمار المشترك ‪0‬‬
‫‪ -2‬المحافظ الستثمارية ‪ :‬وهي عبارة عن أوعيه ادخارية ي بل فيها‬
‫البنك المبالا من العمالء إلدارتها واستثمارها نيابة عنهم وغالبا ما تكون المحافظ‬
‫مرتبطة بمشروع معين أو لف ه معينه ‪0‬‬
‫‪ -3‬الســــتثمارات‪:‬‬
‫ويستثمر البنك اإلسالمي أمواله في قنوات‬
‫استثمارية متعددة منها المضاربة ‪ ,‬المشاركة ‪ ,‬الستثمار المباشر مثل شراء‬
‫ع ارات أو سيارات أو آليات أو غيرها ‪ ,‬التتجير المنتهي بالتمليك ‪0‬‬
‫‪ -4‬ممارسة األعمال المصرفية األخرى ال ائمة على أساس غير الفائدة‬
‫بجميع أوجهها المعروفة أو المستخدمة سواء لحسابه أو لحساب غيره في داخل‬
‫المملكة أو خارجها ‪0‬‬
‫‪ -5‬ال يام بدور الولي المختار إلدارة الشركات وتنفيذ الولايا وف ا‬
‫ألحكام الشر يعه اإلسالمية وال وانين المرعية ‪0‬‬
‫‪ -6‬ال يام بدور الوكيل األمين في مجال الخدمات الجتماعية الهادفة إلى‬
‫توثي أوالر الترابط والتراحم بين الجماعات واألفراد بما في لك ت ديم ال روض‬
‫الحسنه أو إنشاء وإدارة الصنادي المخصصة للغايات الجتماعية ‪0‬‬
‫تتسيس الشركات وتملك األموال المن ولة وغير المن ولة وبيعها‬
‫‪-7‬‬
‫واستثمارها وتتجيرها واستاجارها بما في لك استصالح األراضي وإعدادها‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪23‬‬
‫للزراعة والصناعة والسياحة واإلسكان ‪0‬‬
‫‪ -8‬إنشاء لنادي التتمين الذاتي والتتمين التبادلي لصالح البنك اإلسالمي‬
‫أو المتعاملين معه في مختلل المجالت ‪0‬‬
‫‪ -9‬إدارة الممتلكات وغيرها من الموجودات ال ابلة لإلدارة المصرفية‬
‫على أساس الوكالة باجر ‪0‬‬
‫وقد أوجبت المادة (‪ )58‬من قانون البنوك الجديد بوجوب ت يد البنك‬
‫اإلسالمي بتحكام الشريعة اإلسالمية و لك بتعيين هياه تسمى ( هياة الرقابة‬
‫تشرعيه ) ب رار من الهياة العامة للمساهمين ل ي ل عدد أفرادها عن ثالثة‬
‫أشخاص يكون رأيها ملزما للبنك اإلسالمي وتتولى هذه الهياة المهام التالية ‪-:‬‬
‫‪ -1‬مراقبة أعمال البنك اإلسالمي وأنشطته من حيث التزامها باألحكام‬
‫الشرعية ‪0‬‬
‫‪ -2‬إبداء الرأي في ليا الع ود الاليمة ألعماله وأنشطته ‪0‬‬
‫‪ -3‬النظر في أي أمور تكلل بها وف ا ألوامر البنك المركزي الصادرة‬
‫لهذه الغاية (‪0 )22‬‬
‫المطل الرابع‬
‫أهم مشكالت البنوك اإلسالمية مع البنوك المركزية وآراء بعض الباحثين والمصرفيين‬
‫اإلسالميين حولها‪-:‬‬
‫إن من ابري المشكالت التي تواجهها معظم البنوك اإلسالمية مع البنوك‬
‫المركزية ما يلي‪-:‬‬
‫‪ -1‬تطب البنوك المركزية على المصارف اإلسالمية نفس نسبة السيولة‬
‫بالرغم من اختالف مكونات بسط النسبة ‪ -:‬يرى بعض الباحثين ان البنوك‬
‫‪24‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫اإلسالمية ل تتعامل بالسندات الحكومية وهي إحدى مكونات بسط النسبة‬
‫وي ترحون اعتبار األسهم ضمن مكونات بسط النسبـــــة بدل من السندات الحكومية‬
‫(‪)23‬‬
‫ويتف كثير من الباحثين في القتصاد اإلسالمي على استمرار سريان هذه‬
‫النسبة ألنه ليس فيها ما يعتمد على التعامل التربوي كما إنها تح‬
‫مطل‬
‫األمان‬
‫واليسر المالي في إدارة األموال في البنوك اإلسالمية (‪0 )24‬‬
‫‪ -2‬تطبي‬
‫البنوك المركزية على المصارف اإلسالمية نفس نسبة‬
‫الحتياطي الن دي اإللزامي ‪ -:‬ويرى الباحثين والمصرفيين اإلسالميين ما يلي‬
‫بخصوص لك‪:‬‬
‫أ‪ -‬الحتفا باحتياطي كامل ‪0 %100‬‬
‫ب‪ -‬تطبي نسبة الحتياطي الن دي على الحسابات الجارية ف ط ‪0‬‬
‫ج‪ -‬تطبي‬
‫الت‬
‫نسـبة الحتياطي الن ــــــــــدي كما تطبــ‬
‫على المصارف‬
‫ليدية(‪0)25‬‬
‫‪ -3‬لعوبة الحصول على تمويل من البنوك المركزية عند الحاجة ‪-:‬‬
‫ويرى بعض الباحثين في القتصاد اإلسالمي ب يام البنك المركزي بوضع أمواله‬
‫بصيغة المضاربة مع البنك اإلسالمي على أن يتخذ هامش ربح يختلل عن هامش‬
‫ب ية العمالء حتى يب ى هامشا للبنك اإلسالمي وقد أخذت بعض البنوك المركزية‬
‫في بنغالدش وموريتانيا باإليداع لدى البنوك اإلسالمية ودائع استثمارية لحل مثل‬
‫هذه المشكلة وحصلت على عوائد وأرباح عن إبداعاتها(‪0 )26‬‬
‫‪ -4‬عدم استفادة البنوك اإلسالمية من إعادة الخصم ‪ -:‬حيث إن هذه الداه‬
‫تتعارض مع طبيعة عمل المصارف اإلسالمية و لك ألنها من الربا المحرم شرعا‬
‫وقد اقترح بعض الباحثين في القتصاد اإلسالمي إلغاء سعر الحسم حيث إن‬
‫الم صود به التحكم بعرض الن ود ‪ ,‬فان المتغير الذي يمكن من خالله تنفيذ السياسة‬
‫الن دية في اقتصاد إسالمي هو الكتلة الن دية (‪0 )27‬‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪25‬‬
‫‪ -5‬تعارض قيام البنوك المركزية بعمليات السوق المفتوحة مع طبيعة‬
‫عمل المصارف اإلسالمية و لك لن السندات الحكومية تصدر بسعر فائدة ويرى‬
‫بعض الباحثين في القتصاد اإلسالمي قيام البنك المركزي باستخدام سندات‬
‫الم ارضة أو المرابحة الجائزة شرعا بدل من السندات الحكومية(‪0)28‬‬
‫‪ -6‬تطب نسبة راس المال إلى الودائع على البنوك اإلسالمية كما هي‬
‫مطب ه على البنوك الت ليدية‪ :‬وبما أن ح وق الملكية‪/‬إجمالي األلول مرتفع نسبيا‬
‫في المصارف اإلسالمية عنها في المصارف الت ليدية بسب‬
‫ييادة المشاركات‬
‫والحتياطات فيرى بعض الباحثين اإلسالميين ان نسبة راس المال إلى الودائع في‬
‫البنوك اإلسالمية يج أن تكون مختلفة عن البنوك الت ليدية(‪0)29‬‬
‫‪ -7‬تعتمد البنوك المركزية في تطبي‬
‫الع وبات والغرامات المالية‬
‫كالن ص في الحتياطي الن دي اإللزامي على استخدام سعر الفائدة وهذا يصطدم‬
‫بشكل لريح مع مبدأ تحريم التعامل بالفائدة في المصارف اإلسالمية ويرى بعض‬
‫الباحثين في القتصاد اإلسالمي أن تكون هذه الع وبات م طوعـــــــــة (أي بمبلا‬
‫محدد من المال ) (‪0 )30‬‬
‫المبحث الثالث‬
‫تحليل البيانات ومناقشة النتائج‬
‫يتناول هذا المبحث عرضا وتحليال للبيانات والنتائج التي تم الحصول‬
‫عليها من اإلجابات على األسالة التي تضمنتها الستبانة التي وجهت إلى أحد‬
‫المسؤولين في اإلدارة العليا في كل من البنك اإلسالمي األردني والبنك العربي‬
‫اإلسالمي الدولي والى مسؤول وحدة الرقابة على أعمال البنوك اإلسالمية بدائرة‬
‫الرقابة على الجهاي المصرفي في البنك المركزي األردني ( الستبانة مرف ه مع‬
‫هذه الدراسة ) ‪0‬‬
‫‪26‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫أول ‪ :‬تحليل البيانات ‪-:‬‬
‫االجابــــــه‬
‫نعـــم‬
‫الســـــــــــــــــؤال‬
‫م‬
‫العدد‬
‫هدددل يطلددد مدددن البندددوك اإلسدددالمية فدددي األردن الحتفدددا‬
‫‪1‬‬
‫باحتيدداطي ن دددي إلزامدددي بددنفس النسددبة التدددي تحددتفظ بهدددا‬
‫‪3‬‬
‫البنوك الت ليدية لدى البنك المركزي األردني ؟‬
‫هدددل يطلددد مدددن البندددوك اإلسدددالمية فدددي األردن الحتفدددا‬
‫‪2‬‬
‫بسددديوله قانونيددده بدددنفس النسدددبة التدددي تحدددتفظ بهدددا البندددوك‬
‫‪3‬‬
‫الت ليدية؟‬
‫هل مكونات بسدط وم دام نسدبة السديولة ال انونيدة المطلوبدة‬
‫‪3‬‬
‫مددن البنددوك اإلسددالمية هددي نفسددها المطلوبددة مددن البنددوك‬
‫‪3‬‬
‫الت ليدية؟‬
‫ال‬
‫النسبة‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫العدد‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫النسبة‬
‫‪%‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫ل دددد توقدددل البندددك المركدددزي األردندددي عدددن تحديدددد نسدددبة‬
‫الئتمددان‪/‬الودائع المفروضددة علددى البنددوك منددذ عددام ‪1995‬‬
‫‪4‬‬
‫هل توقل أيضدا عدن تحديدد هدذه النسدبة للبندوك اإلسدالمية‬
‫‪3‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫في األردن ؟‬
‫‪5‬‬
‫هل هنالك تحديد لحجم ال روض الممنوحة من قبدل البندوك‬
‫اإلسالمية إلى راس المال؟‬
‫‪-‬‬
‫‪3‬‬
‫هددل يحددددد البنددك المركدددزي األردنددي نسدددبة العوائددد التدددي‬
‫‪6‬‬
‫تت اضاها البندوك اإلسدالمية علدى ال دروض الممنوحدة مدن‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪7‬‬
‫هل يحدد البنك المركزي األردني نسبة العوائد التي تدفعها‬
‫البنوك اإلسالمية على حسابات العمالء لديها ؟‬
‫‪-‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪3‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪3‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫قبلها ؟‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪27‬‬
‫االجابــــــه‬
‫نعـــم‬
‫الســـــــــــــــــؤال‬
‫م‬
‫العدد‬
‫ال‬
‫النسبة‬
‫‪%‬‬
‫العدد‬
‫هل تتعامل البنوك اإلسالمية في األردن بجعادة الخصم مع‬
‫‪8‬‬
‫البنك المركزي األردني لتوفير السيولة المطلوبة إ ا‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪3‬‬
‫احتاجت إلى لك ؟‬
‫النسبة‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫هددددل تتعامددددل البنددددوك اإلسددددالمية بشددددراء وبيددددع األوراق‬
‫‪9‬‬
‫الحكومية التي يصدرها البنك المركزي األردني نيابة عدن‬
‫خزينة الدولة كت ونات الخزينة ‪ ,‬شهادات اإليداع ‪ ,‬سندات‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪3‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫الخزينة ؟‬
‫‪1‬‬
‫‪0‬‬
‫هل تتعامل البندوك اإلسدالمية لتدوفير السديولة المطلوبدة أو‬
‫استثمار السيولة الفائضة عن حاجتهدا مدع البندك المركدزي‬
‫من خالل نافذة اإليداع ؟‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪3‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪28‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫اإلجابة‬
‫م‬
‫نعـم‬
‫الســــــــؤال‬
‫العدد‬
‫‪.11‬‬
‫‪.12‬‬
‫هل تلجت البنوك اإلسدالمية فدي األردن إلدى الحصدول علدى‬
‫سلل من البنك المركزي األردني إ ا لزم األمر ؟‬
‫هل إجراءات تفتيش البنوك اإلسدالمية هدي نفدس إجدراءات‬
‫تفتيش البنوك التجارية في األردن ؟‬
‫‬‫‪3‬‬
‫هددل يطل د مددن البنددوك اإلسددالمية تزويددد البنددك المركددزي‬
‫‪.13‬‬
‫األردنددي بالبيانددات الدوريددة المطلوبددة مددن البنددوك الت ليديددة‬
‫‪3‬‬
‫كبيان الموجودات والمطلوبات ؟‬
‫‪.14‬‬
‫هددل يطلد مددن البنددوك اإلسددالمية التصددريح عددن األخطددار‬
‫المصرفية كما هو الحال في البنوك الت ليدية؟‬
‫‪3‬‬
‫ل‬
‫النسبة‬
‫‪%‬‬
‫‬‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫العدد‬
‫‪3‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫النسبة‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫هددل يوجددد بنددد منفصددل لميزانيددات البنددوك اإلسددالمية فددي‬
‫‪.15‬‬
‫النشدددرة اإلحصدددائية الشدددهرية للبندددك المركدددزي والت ريدددر‬
‫السددنوي للبنددك المركددزي أم تدددمج ضددمن ميزانيددات البنددوك‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪3‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫المرخصة العاملة في األردن؟‬
‫‪.16‬‬
‫‪.17‬‬
‫هددل ت تطددع البنددوك اإلسددالمية مددن أرباحهددا السددنوية مبددالا‬
‫كمخصصات لمواجهة الديون المتعثرة ؟‬
‫هدددل يلتدددزم البندددك اإلسدددالمي بالحدددد األدندددى لدددرأس المدددال‬
‫وبالنس الم ررة لرأس المال م ابل األلول الخطرة ؟‬
‫‪3‬‬
‫‪3‬‬
‫هدددل تواجددده البندددوك اإلسدددالمية منافسددده مدددن قبدددل البندددوك‬
‫‪.18‬‬
‫التجارية خصولا أن بعض هذه البنوك قد بدأ أخيدرا بفدتح‬
‫‪3‬‬
‫نوافذ استثمار على الطري ة اإلسالمية ؟‬
‫هل تعت د أن الفصل الخداص بدالبنوك اإلسدالمية فدي قدانون‬
‫‪.19‬‬
‫البنددوك رقددم ‪ 28‬لسددنة ‪ 2000‬كدداف كجطددار قددانوني لتنظدديم‬
‫عمل المصارف اإلسالمية في األردن ؟‬
‫المصدر ‪ :‬الستبانة‬
‫‪1‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪100‬‬
‫‪%‬‬
‫‪3‬ر‪33‬‬
‫‪%‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫‪2‬‬
‫‪-‬‬
‫‪6‬ر‪66‬‬
‫‪%‬‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪29‬‬
‫ثانيا ‪ :‬مناقشــة النتائــج‬
‫االحتياطي النقدي اإللزامي ‪:‬‬
‫من تحليل بيانات الستبانة تبين أن المسدؤولين فدي البنكدين اإلسدالميين فدي‬
‫األردن وفددي وحدددة الرقابددة علددى أعمددال البنددوك اإلسددالمية فددي البنددك المركدددزي‬
‫األردني أفادوا وبنسبة ‪ %100‬انه يطل من البنوك اإلسالمية في األردن الحتفا‬
‫باحتياطي ن ددي إلزامدي بدنفس النسدبة التدي تحدتفظ بهدا البندوك الت ليديدة لددى البندك‬
‫المركزي األردني ول يوجد تمييز للبنوك اإلسالمية فيما يتعل بتلك النسبة ‪0‬‬
‫‪ -1‬نسبة السيولة القانونية ‪-:‬‬
‫من تحليل بيانات الستبانة تبين أن المسدؤولين فدي البنكدين اإلسدالميين فدي‬
‫األردن وفددي وحدددة الرقابددة علددى أعمددال البنددوك اإلسددالمية فددي البنددك المركدددزي‬
‫األردني أفادوا وبنسبة ‪ %100‬انه يطل من البنوك اإلسالمية في األردن الحتفا‬
‫بسيوله قانونيه بنفس النسدبة التدي تحدتفظ بهدا البندوك الت ليديدة لددى البندك المركدزي‬
‫األردني وان مكونات بسط وم ام نسبة السيولة المطلوبة من البندوك اإلسدالمية هدي‬
‫نفسها المطلوبة مدن البندوك الت ليديدة دون مراعداة لخدتالف طبيعدة الحسدابات التدي‬
‫تحددتفظ بهددا البنددوك اإلسددالمية للعمددالء حيددث ان غالبيتهددا هددي حسددابات اسددتثمارية‬
‫مشتركة ودون مراعاة لطبيعة ال روض التي تمنحها البنوك اإلسالمية لعمالئها ‪0‬‬
‫‪ -2‬نسبة االئتمان ‪/‬الودائع ‪:‬‬
‫ل يحددددد البندددك المركدددزي األردندددي نسدددبة الئتمدددان إلدددى الودائدددع للبندددوك‬
‫اإلسالمية وكما هو الحال بالنسبة للبنوك الت ليدية حيث أجاب ‪ %100‬مدن الدذين تدم‬
‫سددؤالهم فددي البنكددين اإلسددالميين والبنددك المركددزي ان البنددك المركددزي األردنددي قددد‬
‫توقددل عددن فددرض هددذه النسددبة اعتبددارا مددن عددام ‪ 1995‬لكددل مددن البنددوك اإلسددالمية‬
‫والبنوك الت ليدية‪0‬‬
‫‪30‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫‪ -3‬نسبة االئتمان‪/‬رأس المال‪:‬‬
‫أجاب ‪ %100‬من الذين تم سؤالهم في البنكين اإلسالميين والبنك المركزي‬
‫األردنددي ان البنددك المركددزي األردنددي ل يحدددد حجددم الئتمددان‪/‬رأس المددال للبنددوك‬
‫اإلسالمية كما هو الحال للبنوك الت ليدية حيث ألغى البنك المركزي األردني تطبيد‬
‫هذه النسبة اعتبارا من عام ‪ 1995‬ضدمن توجهده إلدى تبندي األسدلوب غيدر المباشدر‬
‫في السياسة الن دية ‪0‬‬
‫‪ -4‬العوائد المدفوعة علىى حسىابات العمىالا والمقبو ىة علىى القىرو‬
‫الممنوحة‪:‬‬
‫إن المسددؤولين فددي البنكددين اإلسددالميين وفددي وحدددة الرقابددة علددى الجهدداي‬
‫المصرفي في البنك المركزي األردني أفادوا وبنسبة ‪ %100‬بدتن البندك المركدزي‬
‫األردنددي ل يحدددد نسددبة العوائددد التددي تت اضدداها البنددوك اإلسددالمية علددى ال ددروض‬
‫الممنوحددة مددن قبلهددا وكددذلك العوائددد التددي تدددفعها البنددوك اإلسددالمية علددى حسددابات‬
‫العمالء لديها ‪ ,‬حيث توقل البنك المركزي األردني عدن تحديدد اسدعار الفائددة الدذي‬
‫تدفعه البنوك الت ليديةعلى ودائع العمالء والتي تت اضاها على التسدهيالت الئتمانيدة‬
‫وكددذلك الحددال العوائددد التددي تدددفعها وتت اضدداها البنددوك اإلسددالمية اعتبددارا مددن عددام‬
‫‪0 1990‬‬
‫‪ -5‬سعر إعادة الخصم ‪:‬‬
‫افدداد وبنسددبة ‪ %100‬ممددن تددم سددؤالهم فددي البنكددين اإلسددالميين وفددي البنددك‬
‫المركددزي األردنددي أن البنددوك اإلسددالمية فددي األردن ل تتعامددل بجعددادة الخصددم مددع‬
‫البنك المركزي األردني لتوفير السيولة المطلوبة إ ا احتاجت إلى لك ولدى سؤالهم‬
‫ما هو البديل الذي يمنحه البنك المركزي للبنوك اإلسالمية بدل من لدك أفدادوا بتنده‬
‫ل يوفر البنك المركزي األردني أية بدائل للبنوك اإلسدالمية بددل مدن السدتفادة مدن‬
‫سياسة إعادة الخصدم وبدذلك تضدطر البندوك اإلسدالمية إلدى الحتفدا بنسدبة سديوله‬
‫عالية لديها لمواجهة طل العمالء على الن د ‪0‬‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪31‬‬
‫‪ -6‬عمليات السوق المفتوحة ‪:‬‬
‫ل تتعامل البنوك اإلسالمية في األردن بشراء وبيع األوراق الحكومية التي‬
‫يصدددرها البنددك المركددزي األردنددي بالنيابددة عددن خزينددة الدولددة كت ونددات الخزينددة‬
‫وشهادات اإليداع حيث أفاد ‪ %100‬مدن الدذين تدم سدؤالهم بدان البندوك اإلسدالمية ل‬
‫تتعامل بهذه األوراق وعند سؤالهم عن البديل الذي يوفره البندك المركدزي األردندي‬
‫للبنوك اإلسالمية لستثمار الفائض الن ددي لدديها فدي األوراق الحكوميدة أفدادوا بدتن‬
‫البنددك المركددزي األردنددي ل يددوفر أي بددديل لددذلك واقتددرح العدداملون فددي المصددارف‬
‫اإلسددالمية أن ي ددوم البنددك المركددزي األردنددي بجلدددار سددندات م ارض دة إسددالمية‬
‫لمشاريع تنموية تمولها الحكومة تشترك في الربح والخسارة ول تحمل أسعار فائددة‬
‫محدددده وتكتتدد البنددوك اإلسددالمية بهددا لسددتثمار الفددائض الن دددي لددديها بدددل مددن‬
‫السندات الحكومية ‪0‬‬
‫‪ -7‬تسليف البنوك اإلسالمية ‪:‬‬
‫أفاد الذين تدم سدؤالهم فدي البندوك اإلسدالمية وفدي البندك المركدزي األردندي‬
‫وبنسدددبة ‪ %100‬أن البندددوك اإلسدددالمية فدددي األردن ل تلجدددت إلدددى البندددك المركدددزي‬
‫األردني للحصول علدى سدلل إ ا لدزم األمدر حيدث ل تسدتفيد مدن اللجدوء إلدى البندك‬
‫المركددزي ا ألردنددي كملجددت أخيددر للحصددول علددى حاجتهددا مددن السدديولة وكددذلك ل‬
‫تتعامل مدع نافدذة اإليدداع فدي البندك المركدزي األردندي للحصدول علدى قدرض لليلده‬
‫واحدددة أو اسددتثمار السدديولة الن ديددة الفائضددة عددن حاجتهددا لمدددة ‪ 24‬سدداعة لحتسدداب‬
‫البنددك المركددزي األردنددي فائدددة علددى ال ددروض والسددلل الممنوحددة مددن قبلدده وهددذا‬
‫يتعارض مع عمل البنوك اإلسالمية ‪0‬‬
‫‪ -8‬تفتيش البنوك اإلسالمية ‪:‬‬
‫أفاد من تم سؤالهم من البنوك اإلسالمية والبندك المركدزي األردندي وبنسدبة‬
‫‪ %100‬بتن إجراءات تفتيش البنوك اإلسالمية من قبل البنك المركزي األردني هي‬
‫نفددس إجددراءات تفتدديش البنددوك الت ليديددة بددالرغم مددن اخددتالف طبيعددة عمددل البنددوك‬
‫‪32‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫اإلسدددالمية ‪ 0‬كمدددا أن البندددوك اإلسدددالمية تلتدددزم بتزويدددد البندددك المركدددزي األردندددي‬
‫بالبيانات الدورية التي يطلبها مثلها مثل البنوك الت ليدية وان البنوك اإلسالمية تلتزم‬
‫بالتصريح عن األخطار المصرفية و لك بتزويدد البندك المركدزي األردندي بتسدماء‬
‫العمالء الذين تزيد قيمة قروضهم الممنوحة عن ‪ 30000‬دينار أردني أي ما يعدادل‬
‫‪ 42250‬دولر أمريكي ‪0‬‬
‫ول يوجد بند منفصدل لميزانيدات البندوك اإلسدالمية فدي النشدرة اإلحصدائية‬
‫الشددهرية وكددذلك الت ريددر السددنوي للبنددك المركددزي األردنددي حيددث تدددمج ميزانيددات‬
‫البنوك اإلسالمية مع ميزانيات البنوك الت ليدية في بند واحد على الرغم من اختالف‬
‫طبيعة حسابات العمدالء وكدذلك ال دروض التدي تمنحهدا البندوك اإلسدالمية عنهدا فدي‬
‫البنوك الت ليدية‪0‬‬
‫كما ت تطع البنوك اإلسدالمية مدا نسدبته ‪ %10‬مدن لدافي أربداح السدتثمار‬
‫المتح د علددى مختلددل العمليددات الجاريددة ويحددتفظ بهددا فددي لددندوق خدداص يسددمى‬
‫لندوق مواجهة مخداطر السدتثمار وتلتدزم البندوك اإلسدالمية بالحدد األدندى لدرأس‬
‫المددال وبالنسد الم ددررة لددرأس المددال م ابددل األلددول الخطددرة كمددا هددو الحددال فددي‬
‫البنوك الت ليديه‪0‬‬
‫‪ -9‬المنافسة ‪:‬‬
‫أفاد من تم سؤالهم من البنوك اإلسالمية والبندك المركدزي األردندي وبنسدبة‬
‫‪ %100‬بان البنوك اإلسالمية تواجه منافسه مدن قبدل البندوك الت ليديدة خصولدا ان‬
‫هذه البنوك الت ليدية قد بدأت أخيرا بفتح نوافذ استثمار على الطري ة اإلسالمية ‪0‬‬
‫‪ -10‬اإلطار القانوني لتنظيم عمل المصارف اإلسالمية ‪:‬‬
‫أفاد المسؤولين في البنكين اإلسالميين وفدي البندك المركدزي األردندي وبمدا‬
‫نسبته ‪6‬ر‪ %66‬بتن الفصل الخاص بالبنوك اإلسالمية في قانون البنوك فدي األردن‬
‫رقم ‪ 28‬لعام ‪ 2000‬والمعمول به اعتبارا من ‪ 2000/8/1‬غير كاف كجطار قانوني‬
‫لتنظيم عمل المصارف اإلسالمية فدي األردن وان هدذا ال دانون يحتداج إلدى توضديح‬
‫كافة إجراءات السياسة الن دية التي يطب ها البنك المركزي األردندي وكيفيدة التعامدل‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪33‬‬
‫بها مع البنوك اإلسالمية ‪0‬‬
‫المبحث الرابع‬
‫النتائــــج والتوليـــــات‬
‫أول ‪ :‬النتائــــج‪-:‬‬
‫‪ -1‬ارتفدداع قيمددة الموجددودات السددائلة (الن ددد فددي الصددندوق وارلددده لدددى‬
‫البنددوك) لدددى البنكددين اإلسددالميين العدداملين فددي األردن فددي نهايددة عددام ‪2001‬م بمددا‬
‫نسبته ‪2‬ر‪ %9‬عما هي عليه لدى البنوك الت ليدية حيث بلغت تلك النسبة ‪ %26‬لدى‬
‫البنكين اإلسالميين م ابل ‪8‬ر‪ %16‬لدى البنوك الت ليدية ويعود لك إلى عدم استفادة‬
‫البنوك اإلسالمية من استثمار السيولة الفائضدة عدن حاجتهدا فدي األوراق الحكوميدة‬
‫التي يصدرها البندك المركدزي األردندي نيابدة عدن خزيندة الدولدة كا وندات الخزيندة‬
‫وشهادات اإليداع ‪0‬‬
‫كما يعود لك أيضا إلى ارتفاع عمليات التمويدل بالمرابحدة ل مدر بالشدراء‬
‫إلدددى إجمدددالي الدددذمم والبيدددوع المؤجلدددة لددددى البنكدددين اإلسدددالميين ا بلغدددت نسدددبتها‬
‫‪4‬ر‪ %65‬في نهاية عدام ‪ 2001‬وهدذا يعكدس عددم توسدع البندوك اإلسدالمية بتمويدل‬
‫عمليات المضاربة والمشاركة ‪0‬‬
‫‪ -2‬تددويع البنددوك اإلسددالمية العاملددة فددي األردن نسددبه اقددل علددى ألددحاب‬
‫حسابات الستثمار بالدينار األردني قياسا بنسبة الفائدة التي تددفعها البندوك الت ليديدة‬
‫على حسابات التوفير والودائع ألجل للعمالء حيدث بلغدت نسدبة توييدع األربداح فدي‬
‫نهايددة عددام ‪ 2001‬علددى حسددابات لجددل ‪ ,‬خاضددعة إلشددعار ‪ ,‬التددوفير لدددى البنددك‬
‫اإلسدددالمي األردندددي ‪87‬ر‪01 , %3‬ر‪15 , %3‬ر‪ %2‬علدددى التدددوالي بينمدددا بلغدددت‬
‫‪9‬ر‪ %4‬في المتوسط على تلك الحسابات لدى البنك العربي اإلسالمي الدولي م ابدل‬
‫‪28‬ر‪97 , %5‬ر‪ %2‬فدددي المتوسدددط علدددى حسدددابات لجدددل والتدددوفير لددددى البندددوك‬
‫الت ليدية ويعود لك إلى ارتفاع قيمة الموجودات السائلة لدى البنكين اإلسالميين في‬
‫‪34‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫األردن والددى نسد مشدداركة هددذه الحسددابات فددي األربدداح حيددث بلغددت لدددى البنكددين‬
‫اإلسالميين ‪ %50 , %70 , %90‬لحسابات لجل ‪ ,‬خاضعة إلشعار ‪ ,‬توفير على‬
‫التوالي ‪0‬‬
‫‪ -3‬تحددتفظ البنددوك اإلسددالمية فددي األردن باحتيدداطي ن دددي إلزامددي وبمددا‬
‫نسبته ‪ %8‬من حسابات العمالء لدديها بالعملدة المحليدة والعملدة األجنبيدة لددى البندك‬
‫المركددزي األردنددي وهددي نفددس النسددبة المطب دة علددى حسددابات العمددالء لدددى البنددوك‬
‫الت ليدية‪0‬‬
‫‪ -4‬يطلد مددن البنددوك اإلسددالمية فددي األردن الحتفددا بموجددودات سددائله‬
‫حدها األدنى ‪ %30‬وهي نفس النسبة المطلوبة من البنوك الت ليدية كمدا أن مكوندات‬
‫بسط وم ام النسبة المطلوبة من البنوك اإلسالمية هي نفس مكونات النسبة المطلوبة‬
‫مددن البنددوك الت ليديددة بغدض النظددر عددن اخددتالف طبيعددة الحسددابات التددي تحددتفظ بهددا‬
‫البنوك اإلسالمية للعمالء حيدث إن غالبيتهدا هدي حسدابات اسدتثمار مشدترك تشدارك‬
‫بالربح والخسارة ‪0‬‬
‫‪ -5‬ل يحدددددد البنددددك المركددددزي األردنددددي نسددددبة الئتمددددان‪/‬الودائع ‪ ,‬نسددددبة‬
‫الئتمان‪/‬راس المال وكذلك العوائد التي تت اضاها البنوك اإلسدالمية علدى ال دروض‬
‫الممنوحددة مددن قبلهددا وكددذلك العوائددد التددي تدددفعها البنددوك اإلسددالمية علددى حسددابات‬
‫العمالء لديها وكما هو الحال في البنوك الت ليدية العاملة في األردن‪0‬‬
‫‪ -6‬ل تتعامدددل البندددوك اإلسدددالمية فدددي األردن بجعدددادة الخصدددم مدددع البندددك‬
‫المركدزي األردندي لتدوفير السديولة المطلوبدة إ ا احتاجدت إلدى لدك ول يدوفر البنددك‬
‫المركزي األردني أي بدديل للبندوك اإلسدالمية بددل مدن السدتفادة مدن سياسدة إعدادة‬
‫الخصم ‪0‬‬
‫‪ -7‬ل تتعامل البنوك اإلسالمية فدي األردن بشدراء وبيدع األوراق الحكوميدة‬
‫التي يصدرها البنك المركزي األردني بالنيابة عن خزيندة الدولدة كا وندات الخزيندة‬
‫وشددهادات اإليددداع وان البنددك المركددزي األردنددي ل يددوفر للبنددوك اإلسددالمية أدوات‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪35‬‬
‫أخرى لستثمار السيولة الفائضة لديها ‪0‬‬
‫‪ -8‬ل تلجدددا البندددوك اإلسدددالمية فدددي األردن إلدددى البندددك المركدددزي األردندددي‬
‫للحصول على سلل إ ا لزم األمر حيث ل تسدتفيد مدن اللجدوء إلدى البندك المركدزي‬
‫األردني كملجت أخير للحصول على حاجتهدا مدن السديولة كدذلك ل تتعامدل مدع نافدذة‬
‫اإليداع في البنك المركزي األردني للحصول على قروض لليله واحددة إ ا احتاجدت‬
‫إلى لك ‪0‬‬
‫‪ -9‬إن إجراءات تفتيش البنوك اإلسالمية من قبل البنك المركزي األردندي‬
‫هي نفس إجراءات تفتيش البنوك الت ليدية العاملة في األردن ‪0‬‬
‫‪ -10‬تلتددزم البنددوك اإلسددالمية العاملددة فددي األردن بتزويددد البنددك المركددزي‬
‫األردني بالبيانات الدورية التي يطلبهدا وكمدا هدو الحدال فدي البندوك الت ليديدة‪ ,‬تلتدزم‬
‫بالتصريح عدن األخطدار المصدرفية للعمدالء الدذين تزيدد قيمدة قروضدهم الممنوحدة‬
‫عن ‪ 30000‬دينار أردني أي ما يعادل ‪ 42250‬دولر أمريكي وهدو نفدس اإلجدراء‬
‫المطب على البنوك الت ليديه‪0‬‬
‫‪ -11‬ل يوجد بند منفصل لميزانيات البنوك اإلسالمية في النشرة اإلحصائية‬
‫الشددهرية والت ريددر السددنوي التددي يصدددرها البنددك المركددزي وإنمددا تدددمج ميزانيددات‬
‫البنوك اإلسالمية مع ميزانيات البنوك الت ليدية بالرغم من اختالف طبيعدة حسدابات‬
‫العمالء لدى البنوك اإلسالمية وال دروض التدي تمنحهدا البندوك اإلسدالمية عنهدا فدي‬
‫البنوك الت ليدية‪0‬‬
‫‪ -12‬ت تطع البنوك اإلسالمية العاملة في األردن ما نسبته ‪ %10‬من لدافي‬
‫أرباح الستثمار المتح علدى مختلدل العمليدات الجاريدة ويحدتفظ بده فدي لدندوق‬
‫خاص يسمى لندوق مواجهة مخداطر السدتثمار ول تلجدت البندوك الت ليديدة العاملدة‬
‫في األردن إلى مثل هذه اإلجراء مما يخفض نسبة األرباح المويعدة علدى حسدابات‬
‫الستثمار لدى البنوك اإلسالمية العاملة في األردن ‪0‬‬
‫‪ -13‬تلتزم البنوك اإلسالمية في األردن بالحد األدنى لراس المدال وبالنسد‬
‫‪36‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫الم ددررة لددراس المددال م ابددل األلددول الخطددرة كمددا هددو الحددال فددي البنددوك الت ليديددة‬
‫العاملة في األردن ‪0‬‬
‫‪ -14‬تواجه البندوك اإلسدالمية فدي األردن منافسدة مدن قبدل البندوك الت ليديدة‬
‫خصولددا أن هددذه البنددوك قددد بدددأت أخيددرا ا تفكددر بفددتح نوافددذ اسددتثمار علددى الطري دة‬
‫اإلسالمية‪0‬‬
‫‪ -15‬إن الفصل الخاص بالبنوك اإلسالمية في قانون البنوك في األردن رقم‬
‫‪ 28‬لسددنة ‪ 2000‬والمعمددول بدده اعتبددارا مددن ‪ 2000/8/1‬غيددر كدداف كجطددار قددانوني‬
‫لتنظيم عمل المصارف اإلسالمية العاملدة فدي األردن وان بندود هدذا ال دانون يحتداج‬
‫إلددى توضدديح مددن حيددث إجددراءات السياسددة الن ديددة التددي يطب هددا البنددك المركددزي‬
‫األردني وكيفية التعامل بها مع البنوك اإلسالمية العاملة في األردن‪0‬‬
‫ثانيا ا ‪ :‬التوليـــات‪:‬‬
‫‪ -1‬إن تتوسددع البنددوك اإلسددالمية فددي تو يددل السدديولة الزائدددة لددديها فددي‬
‫المشدداريع السددتثمارية ال ائم دة علددى مبدددأ المشدداركة أو المضدداربة أو اقتندداء اسددهم‬
‫الشددركات التابع دة لتلددك البنددوك أو التو يددل فددي الودائددع السددتثمارية لدددى البنددوك‬
‫اإلسالمية األخرى في الدول األخرى التي تحتاج فيها تلك المصارف إلى مزيد مدن‬
‫السيولة ‪0‬‬
‫‪ -2‬إخضاع ودائع الحسابات الجاريدة لددى البندوك اإلسدالمية لدنفس نسدبة‬
‫الحتيدداطي الن دددي اإللزامددي المطب دة علددى البنددوك الت ليديددة وعدددم إخضدداع ودائددع‬
‫حسابات الستثمار المشترك لدى تلدك البندوك لدنفس النسدبة بدل المطالبدة بتخفيضدها‬
‫للبنوك اإلسالمية لن حساب مخصص مواجهة مخاطر الستثمار المفدروض علدى‬
‫البندوك اإلسددالمية وبنسددبة ‪ %10‬مددن لددافي أربدداح السددتثمار المتح د لددديها علددى‬
‫كافة أنواع الحسابات الستثمارية يعتبر بحد اتده تحوطدا لمواجهدة الخسدائر وبدديال‬
‫عن الحتياطي الن دي اإللزامي على هذه الحسابات‪0‬‬
‫‪ -3‬السدددتمرار بدددجلزام البندددوك اإلسدددالمية بالحتفدددا بدددنفس الحدددد األدندددى‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪37‬‬
‫للسيولة الم ررة من البنك المركزي األردني لمواجهة طلبدات السدح فدي أي وقدت‬
‫وإلى التخوف من جريها وراء الربح وإهمالها للسيولة ولكونها ل تسدتفيد مدن البندك‬
‫المركزي كمن ذ أخير ومطالبة البنك المركزي األردني بججراء تعديالت على كيفيدة‬
‫احتساب نسبة السديولة و لدك بدججراء تعدديالت علدى مكوندات النسدبة و لدك بجضدافة‬
‫األدوات الستثمارية التي تتعامل المصارف اإلسدالمية بهدا مثدل سدندات المضداربة‬
‫أو المرابحة الجائزة شرعا بدل من السندات الحكومية ات الفائدة المحددة ‪0‬‬
‫‪ -4‬قيام البنوك اإلسالمية في األردن بججراء حوار واتصالت هادفدة مدع‬
‫البنددك المركددزي األردنددي مددن اجددل أن يطددور البنددك المركددزي األردنددي وسددائله فددي‬
‫الرقابة على البنوك اإلسالمية بحيث يتخذ طبيعة أدوات عملها التي ت دوم علدى مبددأ‬
‫المشدداركة والمضدداربة بعددين العتبددار مددن اجددل خل د وسددائل أو بدددائل تسدداعد فددي‬
‫التخفيض مدن المشداكل التدي تواجههدا تلدك البندوك وبالدذات مشدكلة السديولة والمن دذ‬
‫األخير ‪0‬‬
‫‪ -5‬معاملدددة البندددوك اإلسدددالمية فدددي األردن كدددالبنوك المتخصصدددة و لدددك‬
‫بجلدددار اسددتثناءات لصددالحها حتددى تددتمكن مددن أداء دورهددا فددي التنميدة القتصددادية‬
‫والجتماعية في األردن بشكل افضل مما هو عليه اآلن ‪0‬‬
‫‪ -6‬قيام البنك المركزي األردني بجلدار سندات م ارضة إسالمية لتمويل‬
‫مشدداريع تنمويدة تمولهددا الحكومددة تشددترك فددي الددربح أو الخسددارة ول تحمددل أسددعار‬
‫فائدة محدده وتكتت بها البنوك اإلسدالمية لسدتثمار الفدائض الن ددي لدديها بددل مدن‬
‫السندات الحكومية ‪0‬‬
‫‪ -7‬إنشدداء لددندوق احتيدداطي مشددترك مددن البنددوك اإلسددالمية فددي األردن‬
‫يرلددد فيدده مخصددص بنسددبه معيندده سددنويا إلمددداد البنددوك اإلسددالمية بالسدديولة عنددد‬
‫الحاج دة ويسددتثمر رلدديده حس د الطري دة اإلسددالمية ويددويع ريعدده علددى البنددوك‬
‫المشتركة فيه كل حس نسبة مساهمته في لك الصندوق ‪0‬‬
‫‪ -8‬تدري فري التفتيش في البنك المركزي األردني علدى أعمدال البندوك‬
‫‪38‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫اإلسدددالمية وتث ددديفهم بمبددداد الشدددريعة اإلسدددالمية وأن يكدددون مدددن بيدددنهم مدددن هدددو‬
‫متخصددص فددي الشددريعة اإلسددالمية للتتكددد مددن أن كافددة عمليددات البنددوك اإلسددالمية‬
‫تنسجم مع مباد الشريعة اإلسالمية السمحاء ‪0‬‬
‫‪ -9‬قيام دائرة الرقابة على الجهاي المصرفي األردني في البندك المركدزي‬
‫األردني بتصميم نما ج خالة بالرقابة علدى المصدارف اإلسدالمية تدتالءم وطبيعدة‬
‫عملها لتالفي الع بات التي يواجهها البنك المركزي في دمج بندود ميزانيدات البندوك‬
‫اإلسالمية مع ميزانيات البنوك الت ليدية عند إعداد الميزانية المجمعة للبنوك العاملدة‬
‫في األردن نظرا لختالف مسدميات الحسدابات وال دروض التدي تتعامدل بهدا البندوك‬
‫اإلسالمية عن تلك التي تتعامل بها البنوك الت ليدية‪0‬‬
‫‪ -10‬عمل بند مست ل لبيانات ميزانيات وأعمال البنوك اإلسالمية في النشرة‬
‫اإلحصددائية الشددهرية والت ريددر السددنوي وأيددة ت ددارير دوريدده يعدددها البنددك المركددزي‬
‫األردنددي لتكددون مصدددرا للمعلومددات للبدداحثين وكافددة الددراغبين فددي الطددالع علددى‬
‫أعمال البنوك اإلسالمية وبيان حجم عملها ‪0‬‬
‫‪ -11‬قيام البنوك اإلسالمية العاملة في األردن بزيادة نسبة مشاركة حسابات‬
‫العمالء في نتائج الربحية ‪0‬‬
‫‪-12‬‬
‫إعددادة النظددر فددي الفصددل الخدداص بددالبنوك اإلسددالمية فددي قددانون‬
‫البنددوك فددي األردن رقددم ‪ 28‬لسددنة ‪ 2000‬إلضددافة بنددود تتعل د بددججراءات السياس دة‬
‫الن دية التي يطب ها البنك المركزي األردني وتوضيح كيفية التعامدل بهدا مدع البندوك‬
‫اإلسالمية العاملة في األردن ‪0‬‬
‫الملحــــــــــــ‬
‫استبانه موجه إلى ‪-:‬‬
‫‪01‬‬
‫أحد المسؤولين في اإلدارة العليا في البنك اإلسالمي األردني‪0‬‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪39‬‬
‫‪02‬‬
‫أحدددد المسدددؤولين فدددي اإلدارة العليدددا فدددي البندددك العربدددي اإلسدددالمي‬
‫الدولي‪0‬‬
‫‪03‬‬
‫مسؤول وحدة الرقابة على أعمال البنوك اإلسالمية بددائرة الرقابدة‬
‫على الجهاي المصرفي في البنك المركزي األردني ‪0‬‬
‫اســــــتبانه‬
‫موجه إلى السادة ‪:‬‬
‫‪ -1‬أحد المسؤولين في اإلدارة العليا في البنك اإلسالمي األردني ‪0‬‬
‫‪ -2‬أحد المسؤولين في اإلدارة العليا في البنك العربي اإلسالمي الدولي‪0‬‬
‫‪ -3‬مسددؤول وحدددة الرقابددة علددى أعمددال البنددوك اإلسددالمية بدددائرة الرقابددة‬
‫على الجهاي المصرفي في البنك المركزي األردني ‪0‬‬
‫أرجو التكرم باإلجابة على األسالة المبينة أدنداه وان المعلومدات التدي سديتم‬
‫الحصول عليها ستعامل بسريه تامة وهي ألغراض البحث العلمي ف ط ‪0‬‬
‫‪ -1‬هل يطل من البنوك اإلسالمية فدي األردن الحتفدا باحتيداطي ن ددي‬
‫إلزامي بنفس النسبة التي تحتفظ بها البنوك الت ليدية لدى البنك المركزي األردني؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كانت اإلجابة ل ما هي النسبة المفروضة على البنوك اإلسالمية ؟‬
‫‪ -2‬هل يطل من البندوك اإلسدالمية فدي األردن الحتفدا بسديوله قانونيده‬
‫بنفس النسبة التي تحتفظ بها البنوك الت ليدية؟‬
‫‪40‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫ل‬
‫نعم‬
‫إ ا كانت اإلجابة ل ما هي النسبة المطلوبة من البنوك اإلسالمية ؟‬
‫‪-3‬‬
‫‪ -4‬هل مكونات بسط وم دام نسدبة السديولة ال انونيدة المطلوبدة مدن البندوك‬
‫اإلسالمية هي نفسها المطلوبة من البنوك الت ليدية؟‬
‫ل‬
‫نعم‬
‫إ ا كانت اإلجابة ل ما هي أوجه الختالف في هذه المكونات ؟‬
‫‪ -5‬ل د توقدل البندك المركدزي األردندي عدن تحديدد نسدبة الئتمدان‪/‬الودائع‬
‫المفروضدة علددى البنددوك منددذ عددام ‪ 1995‬هددل توقددل أيضدا ا عددن تحديددد هددذه النسددبة‬
‫للبنوك اإلسالمية في األردن ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كانت اإلجابة ل ما هي النسبة المفروضة على البنوك اإلسالمية ؟‬
‫‪ -6‬هل هنالك تحديد لحجم ال روض الممنوحدة مدن قبدل البندوك اإلسدالمية‬
‫إلى رأس المال؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪41‬‬
‫إ ا كانت اإلجابة نعم ما هي هذه النسبة ؟‬
‫‪ -7‬هل يحدد البنك المركزي األردني نسبة العوائد التدي تت اضداها البندوك‬
‫اإلسالمية على ال روض الممنوحة من قبلها ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كانت اإلجابة نعم ما هي هذه النسبة ؟‬
‫‪ -8‬هددل يحدددد البنددك المركددزي األردنددي نسددبة العوائددد التددي تدددفعها البنددوك‬
‫اإلسالمية على حسابات العمالء لديها ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كانت اإلجابة نعم ما هي هذه النسبة ؟‬
‫‪ -9‬هددل تتعامددل البنددوك اإلسددالمية فددي األردن بجعددادة الخصددم مددع البنددك‬
‫المركزي األردني لتوفير السيولة المطلوبة إ ا احتاجت إلى لك ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كانددت اإلجاب دة ل مددا هددو البددديل الددذي يمنحدده البنددك المركددزي للبنددوك‬
‫اإلسالمية بدل من لك ؟‬
‫‪42‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫‪ -10‬هددل تتعامددل البنددوك اإلسددالمية بشددراء وبيددع األوراق الحكوميددة التددي‬
‫يصدددرها البنددك المركددزي األردنددي نياب دة عددن خزينددة الدول دة كت ونددات الخزينددة ‪,‬‬
‫شهادات اإليداع ‪ ,‬سندات الخزينة ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كددان الجددواب ل مدددا هددو البدددديل الددذي يددوفره البندددك المركددزي للبندددوك‬
‫اإلسالمية لستثمار السيولة الفائضة لديها ؟‬
‫‪ -11‬هددل تتعامددل البنددوك اإلسددالمية لتددوفير السدديولة المطلوبددة أو اسددتثمار‬
‫السيولة الفائضة عن حاجتها مع البنك المركزي من خالل نافذة اإليداع ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كان الجواب ل ما هو البديل الذي يوفره البنك المركزي للبنوك‬
‫اإلسالمية لستثمار السيولة الفائضه المؤقته أو تزويد البنوك اإلسالمية بالسيولة‬
‫المؤقته ؟‬
‫‪ -12‬هل تلجت البنوك اإلسالمية في األردن إلدى الحصدول علدى سدلل مدن‬
‫البنك المركزي األردني إ ا لزم األمر ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كان الجواب ل ما هو البديل أمام البنوك اإلسالمية للحصول على‬
‫الموال الاليمه إ ا كانت تلك البنوك تعاني من مشاكل مالية؟‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪43‬‬
‫‪ -13‬هددل إجددراءات تفتدديش البنددوك اإلسددالمية هددي نفددس إجددراءات تفتدديش‬
‫البنوك التجارية في األردن ؟‬
‫ل‬
‫نعم‬
‫إ ا كانت اإلجابة ل ما هي الختالفات في لك؟‬
‫‪ -14‬هددل يطل د مددن البنددوك اإلسددالمية تزويددد البنددك المركددزي األردنددي‬
‫بالبيانات الدورية المطلوبة من البنوك الت ليدية كبيان الموجودات والمطلوبات ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫إ ا كانت اإلجابة ل ما هي البيانات التي تطلد مدن البندوك اإلسدالمية غيدر‬
‫تلك التي تطل من البنوك الت ليدية ؟‬
‫‪ -15‬هل يطل من البندوك اإلسدالمية التصدريح عدن األخطدار المصدرفية‬
‫كما هو الحال في البنوك الت ليدية؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫‪ -16‬هدددل يوجدددد بندددد منفصدددل لميزانيدددات البندددوك اإلسدددالمية فدددي النشدددرة‬
‫اإلحصددائية الشددهرية للبنددك المركددزي والت ريددر السددنوي للبنددك المركددزي ام تدددمج‬
‫ضمن ميزانيات البنوك المرخصة العاملة في األردن؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫‪ -17‬هل ت تطع البنوك اإلسالمية من أرباحها السنوية مبالا كمخصصدات‬
‫‪44‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫لمواجهة الديون المتعثرة ؟‬
‫ل‬
‫نعم‬
‫إ ا كان الجواب نعم أرجو بيان كيفية معالجة هذه المخصصات ؟‬
‫‪-18‬‬
‫هددل يلتددزم البنددك اإلسددالمي بالحددد األدنددى لددرأس المددال وبالنس د‬
‫الم ررة لرأس المال م ابل األلول الخطرة ؟‬
‫ل‬
‫نعم‬
‫إ ا كان الجواب ل أرجو بيان لك؟‬
‫‪ -19‬هدددل تواجددده البندددوك اإلسدددالمية منافسددده مدددن قبدددل البندددوك التجاريدددة‬
‫خصولددا أن بعددض هددذه البنددوك قددد بدددأ أخيددرا بفددتح نوافددذ اسددتثمار علددى الطري دة‬
‫اإلسالمية ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫‪ -19‬هل تعت د أن الفصل الخاص بالبنوك اإلسالمية في قانون البنوك رقم‬
‫‪ 28‬لعام ‪ 2000‬كــــــــاف كجطدار قدانوني لتنظديم عمدل المصـــــــدـارف اإلسدالمية‬
‫في األردن ؟‬
‫نعم‬
‫ل‬
‫شــاكرا لكـم حسـن تعاونكم ‪,,,‬‬
‫الباحث‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪45‬‬
‫د‪ 0‬اسماعيل ابراهيم الطراد‬
‫مساعد مدير البنك المركزي األردني ‪/‬فرع اربد‬
‫الهوامش‬
‫‪ -1‬د‪ 0‬عائشدده الشددرقتوي المددال ي ‪ ,‬البنىىوك اإلسىىالمية ت التجربىىه بىىيو الفقىىه والقىىانون‬
‫والتطبيق ‪ ,‬المركز الث افي العربي ‪ ,‬الدار البيضداء ‪ ,‬الطبعده األولدى ‪ , 2000‬ص‪22‬‬
‫‪0‬‬
‫‪ -2‬د‪ 0‬عبددد السددميع المصددري ‪ ,‬نظريىىة اإلسىىالم االقتصىىادية ‪ ,‬مكتبددة النجلددو المصددريه‪,‬‬
‫ال اهره ‪ ,1972 ,‬ص‪0 209‬‬
‫‪ -3‬د‪ 0‬عددددنان الهنددددي ‪ ,‬العالقىىىةبيو البنىىىوك المركزيىىىة والبنىىىوك اإلسىىىالمية ت النسىىى‬
‫المصرفية ‪ ,‬اتحاد المصارف العربية ‪ ,‬بيروت ‪ , 1989 ,‬ص‪0 27‬‬
‫‪ -4‬د‪ 0‬عائشه الشرقتوي المال ي ‪ ,‬م‪0‬س‪0‬ص‪0 24‬‬
‫‪ -5‬د‪ 0‬محمد عبد علي حيدر ‪ ,‬عالقة المصارف الالربويىه بىالبنوك المركزيىة ‪ ,‬المدؤتمر‬
‫األول للمستجدات الف هيه ‪ ,‬الجامعه األردنية ‪ ,‬عمان ‪ , 1994 ,‬ص‪0 13‬‬
‫‪ -6‬د‪ 0‬كمددال توفي د حطدداب ‪ ,‬عالقىىة البنىىوك اإلسىىالمية بىىالبنوك المركزيىىة ت المشىىكالت‬
‫والعقبىىات وكيفيىىة التعل ى عليهىىا ‪ ,‬بحددث م دددم للمددؤتمر الددذي ع دتدده كليددة الشددريعه‬
‫بجامعة الشارقه خالل الفترة من ‪2002/5/9-7‬م ‪ ,‬ص‪0 10‬‬
‫‪ -7‬د‪ 0‬عبدد‬
‫عبدد المجيدد المدالكي ‪ ,‬الموسىىوعه فىي الجهىام المصىرفي األردنىي البنىىك‬
‫اإلسالمي األردني) ‪ ,‬المجلد السابع ‪ , 1996 ,‬ص‪0 257‬‬
‫‪ -8‬د‪ 0‬كمال توفي حطاب ‪ ,‬م‪0‬س‪,‬ص‪0 10‬‬
‫‪46‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬
‫‪ -9‬البنددك المركددزي األردنددي ‪ ,‬دائددرة البحدداث والدراسددات ‪ ,‬التقريىىر السىىنوي الثىىامو‬
‫والثالثون ت ‪2001‬م ‪ ,‬ص‪0 101-99‬‬
‫‪ -10‬البنددك اإلسددالمي األردنددي ‪ ,‬التقريىىر السىىنوي الثالىىث والعشىىرون ‪2001 ,‬م ‪ ,‬ص‪, 7‬‬
‫‪ 0 45‬والبنك العربي اإلسالمي الدولي ‪ ,‬التقرير السىنوي ‪2001 ,‬م ‪ ,‬ص‪99-98, 5‬‬
‫‪0‬‬
‫‪ -11‬البندددك المركدددزي األردندددي ‪ ,‬دائدددرة البحددداث والدراسدددات ‪ ,‬مجموعىىىة التشىىىريعات‬
‫المصرفية ‪ ,‬بدون تاريخ ص‪0 18‬‬
‫‪ -12‬مددددذكرة البنددددك المركددددزي األردنددددي إلددددى البنددددوك المرخصددددة رقددددم ‪ 93/49‬تدددداريخ‬
‫‪1993/11/17‬م ‪0‬‬
‫‪ -13‬مددذكرة البنددك المركددزي األردنددي إلددى البنددوك المرخصددة رقددم ‪ 2000/309‬تدداريخ‬
‫‪2000/11/28‬م ‪0‬‬
‫‪ -14‬مددذكرة البنددك المركددزي األردنددي إلددى البنددوك المرخصددة رقددم ‪ 2002/265‬تدداريخ‬
‫‪2002/11/5‬م ‪0‬‬
‫‪ -15‬البنك المركزي األردني ‪ ,‬مجموعىة التشىريعات المصىرفية م‪0‬س المدادة (‪42‬د) مدن‬
‫قانون البنوك ص‪0 19‬‬
‫‪ -16‬مدددذكرة البندددك المركدددزي األردندددي إلدددى البندددوك المرخصدددة رقدددم ‪ 85/122‬تددداريخ‬
‫‪1985/8/6‬م ‪0‬‬
‫‪ -17‬مددددذكرة البنددددك المركددددزي األردنددددي إلددددى البنددددوك المرخصددددة رقددددم ‪ 95/47‬تدددداريخ‬
‫‪1995/2/16‬م ‪0‬‬
‫‪ -18‬مددددذكرة البنددددك المركددددزي األردنددددي إلددددى البنددددوك المرخصددددة رقددددم ‪ 92/99‬تدددداريخ‬
‫‪1992/5/6‬م‪0‬‬
‫‪ -19‬مددددذكرة البنددددك المركددددزي األردنددددي إلددددى البنددددوك المرخصددددة رقددددم ‪ 95/47‬تدددداريخ‬
‫‪1995/2/16‬م (م‪0‬س) ‪0‬‬
‫عالقة المصارف اإلسالمية في األردن بالبنك المركزي األردني‬
‫‪47‬‬
‫‪ -20‬مددددذكرة البنددددك المركددددزي األردنددددي إلددددى البنددددوك المرخصددددة رقددددم ‪ 90/11‬تدددداريخ‬
‫‪1990/1/16‬م ‪0‬‬
‫‪ -21‬البنك المركزي األردني ‪ ,‬دائرة البحاث ‪ ,‬النشره االحصىائيه الشىهريه ‪ ,‬المجلدد ‪38‬‬
‫‪ ,‬العدد ‪ , 9‬ايلول ‪ , 2002‬ص‪0 38‬‬
‫‪ -22‬قىىىانون البنىىىوك رقدددم ‪ 28‬لسدددنة ‪ , 2000‬الجريدددده الرسدددميه ‪ ,‬العددددد ‪ 4448‬تددداريخ‬
‫‪ 2000/8/10‬ص‪0 22-18‬‬
‫‪ -23‬موسددى شددحاده ‪ ,‬عالقىىة البنىىوك اإلسىىالمية مىىع البنىىوك المركزيىىة ‪ ,‬المددؤتمر األول‬
‫للمستجدات الف هيه ‪ ,‬الجامعه األردنية ‪ , 1994 ,‬ص‪0 17‬‬
‫‪ -24‬الغري د نالددر ‪ ,‬الرقابىىة المصىىرفية علىىى المصىىارف اإلسىىالمية ‪ ,‬المعهددد العددالمي‬
‫للفكر اإلسالمي ‪ ,‬ال اهره ‪ , 1996 ,‬ص‪0 101‬‬
‫‪ -25‬لالح كامل ‪ ,‬النشاط المصرفي اإلسالمي والدور الرقابي للبنوك المركزيىة ‪ ,‬مجلدة‬
‫القتصاد اإلسالمي ‪ ,‬بنك دبي اإلسالمي ‪ ,‬العدد ‪ , 1992 , 132‬ص‪0 27‬‬
‫‪ -26‬موسى شحاده ‪ ,‬عالقة البنوك اإلسالمية مع البنوك المركزية ‪ ,‬م‪0‬س‪ 0‬ص‪0 19‬‬
‫‪ -27‬وليد مصطفى شتويش ‪ ,‬عالقة المصرف المركىزي بالمصىارف اإلسىالمية ‪ ,‬المدؤتمر‬
‫الذي ع د في كلية الشريعه ‪ ,‬جامعة الشارقه خالل الفترة ‪2002/5/9-7‬م ‪ ,‬ص‪0 5‬‬
‫‪ -28‬محمددد العمايددده ‪ ,‬عالقىىة البنىىك المركىىزي بىىالبنوك اإلسىىالمية ‪ ,‬رسددالة ماجسددتير فددي‬
‫القتصاد اإلسالمي ‪,‬كلية الشريعه والدراسات اإلسدالمية ‪,‬جامعدة اليرمدوك ‪1991 ,‬م‬
‫‪ ,‬ص‪0 116‬‬
‫‪ -29‬محمددد عبددد المددنعم ابوييددد ‪ ,‬ال ىدور االقتصىىادي للمصىىارف اإلسىىالمية بىىيو النظريىىه‬
‫والتطبيق‪ ,‬المعهد العالمي للفكر اإلسالمي ‪ ,‬ال اهره ‪ , 1996 ,‬ص‪0 30‬‬
‫‪ -30‬د‪ 0‬محمود علي السرطتوي ‪ ,‬عالقة البنوك المركزيىة بالمصىارف اإلسىالمية ‪ ,‬بحدث‬
‫م دددم للمددؤتمر الدددذي ع دتدده كليدددة الشددريعه فدددي جامعددة الشدددارقه خددالل الفتدددرة م‪-7‬‬
‫‪2000/5/9‬م ‪ ,‬ص‪0 20‬‬
‫‪48‬‬
‫المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي ‪/‬جامعة أم ال رى‬