اﻟﺸﺒﮭﺎت اﻟﺘﻲ ﺗﺜﺎر ﺣﻮل اﻟﻌﻤﻞ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻘﺪﻣﺔ اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻷول :اﻟﺒﯿﻊ اﻵﺟﻞ اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻟﺜﺎﻧﻲ :ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﻟﻶﻣﺮ ﺑﺎﻟﺸﺮاء أوﻻً :رﺑﺢ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ وﺳﻌﺮ اﻟﻔﺎﺋﺪة اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﱠﺔ ﺛﺎﻧﯿﺎً :أنﱠ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ھﻮ ﺑﯿﻊ اﻟﺒﻨﻚ ﻟﻤﺎ ﻻ ﯾﻤﻠﻚ ﺛﺎﻟﺜﺎً :أنﱠ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﻟﻢ ﯾﻘﻞ أﺣﺪ ﺑﺤﻠﮭﺎ راﺑﻌﺎً :أنﱠ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﯾﻨﻄﻮي ﻋﻠﻰ رﺑﺢ ﻣﺎ ﻟﻢ ﯾﻀﻤﻦ اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻟﺜﺎﻟﺚ :ﺗﻌﺎﻣﻞ اﻟﻤﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﯿﱠﺔ ﻣﻊ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﺠﺎرﯾﱠﺔ اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻟﺮاﺑﻊ :اﻻﺧﺘﻼف ﻓﻲ ﻣﻌﺪﱠل ﺗﻮزﯾﻊ اﻷرﺑﺎح ﺑﯿﻦ اﻟﻤﺴﺎھﻤﯿﻦ واﻟﻤﻮدﻋﯿﻦ ﻣﻘﺪﻣﺔ إزاء ﻧﺠﺎح اﻟﻤﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ ،ﻓﻜﺮاً وﺗﻄﺒﯿﻘﺎً ،ﻧﺸﻂ اﻟﻤﺸﻜﻜﻮن واﻻﻧﺘﮭﺎزﯾﻮن وأﻧﺼﺎف اﻟﻤﺜﻘﻔﯿﻦ ﻓﻲ إﺛﺎرة اﻟﺸﺒﮭﺎت ﺣﻮل ھﺬه اﻟﺼﺮوح اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ اﻟﺸﺎﻣﺨﺔ. ﻓﻤ ﻦ ﻗﺎﺋ ﻞ أنﱠ اﻟﻔ ﺮق ﺑﺎﻟﺰﯾ ﺎدة ﺑ ﯿﻦ ﺳ ﻌﺮ اﻟﺒﯿ ﻊ اﻵﺟ ﻞ ﻻ ﯾﺨﺘﻠ ﻒ ﻋ ﻦ اﻟﻔﺎﺋ ﺪة اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ ،وﻣﻦ ﻗﺎﺋﻞ أن اﻟﺮﺑﺢ اﻟﺬي ﯾﺘﻘﺎﺿﺎه اﻟﺒﻨﻚ ﻋﻦ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ،وﺳﻌﺮ اﻟﻔﺎﺋﺪة ھﻤﺎ وﺟﮭ ﺎن ﻟﻌﻤﻠ ﺔ واﺣ ﺪة ،وﺛﺎﻟ ﺚ ﯾﻄﻌ ﻦ ﻓ ﻲ ﻣﺴ ﺄﻟﺔ ﺗﻌﺎﻣ ﻞ اﻟﻤﺼ ﺎرف اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ ﻣﻊ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﻘﻠﯿﺪﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺪاﺧﻞ واﻟﺨﺎرج ،وراﺑﻊ ﯾﻠﻤﺰ ﻓﻲ اﻻﺧﺘﻼف ﻓ ﻲ ﻧﺴ ﺐ اﻷرﺑ ﺎح اﻟﻤﻮزﻋ ـﺔ ﻋﻠ ـﻰ اﻟﻤﻮدﻋﯿ ـﻦ ،ﻋ ﻦ ﺗﻠ ﻚ اﻟﻤﻮزﻋ ﺔ ﻋﻠ ﻰ اﻟﻤﺴﺎھﻤﯿﻦ ....وھﻜﺬا. وﺳﻨﺤﺎول ﺑﯿﺎن أھﻢ اﻟﺸﺒﮭﺎت واﻟﺮد ﻋﻠﯿﮭﺎ ﺑﻌﻮن اﷲ. اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻷول :اﻟﺒﯿﻊ اﻵﺟﻞ: ﻛﺜﯿﺮون أوﻟﺌﻚ اﻟﺬﯾﻦ ﯾﻨﻈﺮون إﻟﻰ اﻟﺰﯾﺎدة اﻟﻨﺎﺟﻤﺔ ﻋﻦ اﻟﺒﯿﻊ اذا ﻛ ﺎن ﺑﺎﻷﺟ ﻞ ،ﻋﻨ ﮫ إذا ﻛﺎن ﻧﻘ ﺪاً ،ﻋﻠ ﻰ أﻧﮭ ﺎ ﺗ ﺪﺧﻞ ﺿ ﻤﻦ ﻣﻌ ﺎﻣﻼت وﺑﯿ ﻮع اﻟﺮﺑ ﺎ ،واﻟﻮاﻗ ﻊ أنﱠ اﻟﺤ ﺎل ﻟﯿﺲ ﻛﺬﻟﻚ ﻋﻠﻰ اﻹﻃﻼق ،وﻟﺘﻮﺿﯿﺢ ھﺬه اﻟﻤﺴﺄﻟﺔ ﻧﻀﺮب اﻟﻤﺜﺎل اﻵﺗﻲ: إذا أﻋﻠﻦ اﻟﻤﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻋﻦ ﻋﺰﻣ ﮫ ﺑﯿ ﻊ ﺳ ﯿﺎرة ﺑﻤﺒﻠ ﻎ ﻋﺸ ﺮة آﻻف دﯾﻨ ﺎر ﻧﻘﺪاً ،أو ﺑﻤﺒﻠﻎ أﺣﺪ ﻋﺸﺮ أﻟﻒ دﯾﻨﺎر ﺑﺎﻷﺟﻞ أو ﺑﺎﻟﺘﻘﺴﯿﻂ ﻟﻤﺪة ﻣﻌﯿﻨﺔ ،ﻓﻘﺪ ﯾﺤﺘﺞ اﻟﻤﺸ ﺘﺮي ﺑﺄﻧ ﮫ ﻛ ﺎن ﻓ ﻲ وﺳ ﻌﮫ اﻟﻠﺠ ﻮء إﻟ ﻰ ﺑﻨ ﻚ ﺗﻘﻠﯿ ﺪي ،ﻟﻠﺤﺼ ﻮل ﻣﻨ ﮫ ﻋﻠ ﻰ ﻗـﺮض ﺑﻤﺒﻠﻎ ﻋﺸﺮة آﻻف دﯾﻨﺎر ﺑﺴﻌﺮ ﻓﺎﺋﺪة ﻣﺤﺪد ،ﻟﯿﺘﻤﻜﻦ ﻣ ﻦ ﺷ ﺮاء اﻟﺴ ﯿﺎرة ﻧﻘـﺪاً ،ﻓﻜﯿﻒ ﻧﻘﻮل أن اﻟﺸﺮاء ﻣﻦ اﻟﺒﻨﻚ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺻﺤﯿﺢ ﻣﻦ اﻟﻨﺎﺣﯿﺔ اﻟﺸﺮﻋـﯿﺔ ،ﺑﯿﻨﻤ ﺎ اﻻﻗﺘ ﺮاض ﻣ ﻦ اﻟﺒﻨ ﻚ ﺑﻔﺎﺋ ﺪة ﻟﺸ ﺮاء اﻟﺴ ﯿﺎرة ﯾﻌﺘﺒ ﺮ دﺧ ﻮﻻً ﻓ ﻲ ﻣﻌﺎﻣﻠ ﺔ رﺑﻮﯾﺔ ؟؟ . واﻟﺠﻮاب ﻋﻠﻰ ھﺬا ﯾﻤﻜﻦ ﺗﻮﺿﯿﺤﮫ ﻣﻦ زاوﯾﺘﯿﻦ أوﻻھﻤﺎ :أنﱠ اﻟﺒﻨ ﻚ اﻹﺳ ﻼﻣﻲ ﺑﺎع اﻟﺴﯿﺎرة ﻣﻘﺎﺑﻞ ﻧﻘﺪ ،وأن اﻟﺒﻨﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿﺪي ﺑﺎع ﻧﻘﺪاً ﻣﻘﺎﺑﻞ ﻧﻘﺪ ،ﻓﺎﻟﻌﻤﻠﯿﺔ اﻷوﻟﻰ ﺑﯿ ﻊ واﻟﺜﺎﻧﯿ ﺔ رﺑ ﺎ ،وذﻟ ﻚ ﻷن اﻟﺮﺳ ﻮل ﺻ ﻠﻰ اﷲ ﻋﻠﯿ ﮫ وﺳ ﻠﻢ ﻧﮭ ﻰ ﺑﯿ ﻊ اﻟ ﺬھﺐ ﺑﺎﻟﺬھﺐ واﻟﻮرق ﺑﺎﻟﻮرق )أي اﻟﻔﻀﺔ ﺑﺎﻟﻔﻀﺔ( إﻻ ﻣﺎ ﻛﺎن ﻣﻨﮫ ﯾﺪاً ﺑﯿﺪ ) ،أي ﺑﯿﻌﺎً ﺣﺎﺿ ﺮاً ﻻ آﺟ ﻼً( وﻣ ﺜﻼً ﺑﻤﺜ ﻞ ،دون اﺧ ﺘﻼف ﻓ ﻲ اﻟﻘﯿﻤ ﺔ أو اﻟ ﻮزن ،ﻋﻠ ﻰ اﻋﺘﺒﺎر أن اﻟﺬھﺐ واﻟﻔﻀﺔ ﻛﺎﻧﺎ ﯾﺴﺘﺨﺪﻣﺎن ﻛﻨﻘﻮد ﻓﻲ ﺗﻠﻚ اﻷﯾﺎم . واﻟﺰاوﯾﺔ اﻟﺜﺎﻧﯿ ﺔ :أنﱠ اﻟﻤ ﺪﯾﻦ إذا ﺗ ﺄﺧﺮ ﻓ ﻲ أداء ﻣ ﺎ ﻋﻠﯿ ﮫ ﻟﻠﺒﻨ ﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿ ﺪي ،ﻓ ﺈن اﻟﺒﻨ ﻚ ﯾﺴ ﺠﻞ ﻋﻠﯿ ﮫ ﻓﺎﺋ ﺪة ﻋ ﻦ أﯾ ﺎم اﻟﺘ ﺄﺧﯿﺮ ،أﻣ ﺎ ﻓ ﻲ ﺣﺎﻟ ﺔ اﻟﻤ ﺪﯾﻦ ﻟﻠﻤﺼ ﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ،ﻓﻼ زﯾﺎدة ﻋﻠﯿﮫ إذا ﺗﺄﺧﺮ ﺗﻄﺒﯿﻘﺎً ﻟﻠﻤﺒﺪأ اﻟﺴﺎﻣﻲ اﻟ ﺬي ورد ﻓ ﻲ ﺳ ﯿﺎق اﻵﯾﺎت اﻟﺘﻲ ﺣﺮﻣﺖ اﻟﺮﺑﺎ) ..وان ﻛﺎن ذو ﻋﺴﺮة ﻓﻨﻈﺮة إﻟﻰ ﻣﯿﺴﺮة( . اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻟﺜﺎﻧﻲ :ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﻟﻶﻣﺮ ﺑﺎﻟﺸﺮاء: ﯾﺜﯿ ﺮ ﻛﺜﯿ ﺮ ﻣ ﻦ اﻟﻤﺸ ﻜﻜﯿﻦ ﺑﻌ ﺾ اﻟﺸ ﺒﮭﺎت اﻟﺸ ﺮﻋﯿﺔ ﺣ ﻮل ﺻ ﺤﺔ ﺑﯿ ﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤ ﺔ ﻛﻤ ﺎ ﺗﺠﺮﯾﮫ اﻟﺒﻨﻮك اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ ،وﻣﻦ ھﺬه اﻟﺸﺒﮭﺎت ﻣﺎ ﯾﻠﻲ: أوﻻً :رﺑﺢ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ وﺳﻌﺮ اﻟﻔﺎﺋﺪة اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﱠﺔ: إنﱠ ﻣ ﻦ أﺷ ﺪ ﺣﻤ ﻼت اﻟﺘﺸ ﻜﯿﻚ ﻋﻨﻔ ﺎً ﻋﻠ ﻰ اﻟﻤﺼ ﺎرف اﻹﺳ ﻼﻣﯿﺔ ادﻋ ﺎء اﻟﻤﺸ ﻜﻜﯿﻦ أ ﱠ ن اﻟﺮﺑﺢ اﻟﻨﺎﺟﻢ ﻋﻦ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﻟﻶﻣ ﺮ ﺑﺎﻟﺸ ﺮاء ،ﻣ ﺎ ھ ﻮ إﻟ ﻰ اﻟﻮﺟ ﮫ اﻵﺧ ﺮ ﻟﻠﻔﺎﺋ ﺪة اﻟﺘ ﻲ ﺗﺘﻘﺎﺿﺎھﺎ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﻘﻠﯿﺪﯾﺔ. وﻹﯾﻀﺎح اﻟﻔﺮق ﻧﻀﺮب اﻟﻤﺜﺎل اﻟﺘﺎﻟﻲ : ﻟ ﻮ ﺗ ﺎﺟﺮان أرادا اﺳ ﺘﯿﺮاد ﺑﻀ ﺎﻋﺔ ﻣﻌﯿﻨ ﺔ ﻣ ﻦ اﻟﺨ ﺎرج ،ﻓﻘ ﺎم أﺣ ﺪھﻤﺎ ﺑﺎﻻﺗﻔ ﺎق ﻣ ﻊ ﻣﺼﺮف إﺳﻼﻣﻲ ،ﻋﻠﻰ أن ﯾﺸﺘﺮي اﻟﺒﻀﺎﻋﺔ ﻣﻦ اﻟﻤﺼﻨﻊ ،ﺑﻤﺎﺋﺔ أﻟﻒ ﻋﻠﻰ أن ﯾﺮﺑﺤ ﮫ ﻓﯿﮭﺎ ﻋﺸﺮة آﻻف ﻋﻨﺪ اﺳﺘﻼم اﻟﺘﺎﺟﺮ ﻟﻠﺒﻀﺎﻋﺔ ﺳ ﻠﯿﻤﺔ ﻣ ﻦ اﻟﻤﺼ ﺮف وﻗ ﺎم اﻵﺧ ﺮ ﺑﻔ ﺘﺢ اﻋﺘﻤﺎد ﻣﺴﺘﻨﺪي ﻣﻦ ﺑﻨ ﻚ ﺗﻘﻠﯿ ﺪي ،ﻻﺳ ﺘﯿﺮاد اﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ ﺑﻤﺎﺋ ﺔ أﻟ ﻒ ﻣﻀ ﺎﻓﺎً إﻟﯿﮭ ﺎ اﻟﻔﻮاﺋ ﺪ اﻟﺘﻲ ﯾﺤﺘﺴ ﺒﮭﺎ اﻟﺒﻨ ﻚ ﻋﻠ ﻰ اﻟﺘ ﺎﺟﺮ ﻧﻈﯿ ﺮ ﻗﯿ ﺎم اﻟﺒﻨ ﻚ ﺑﺘﺴ ﺪﯾﺪ ﻣﺪﯾﻮﻧﯿ ﺔ اﻟﺘ ﺎﺟﺮ ﻟﻠﻤﺼ ﺪر ، ﻓﻜﯿﻒ ﻧﻘﻮل أنﱠ اﻟﺼﻮرة اﻷوﻟﻰ ﺑﯿﻊ واﻟﺜﺎﻧﯿﺔ رﺑﺎ ؟؟ . واﻟﺠﻮاب ﻋﻠﻰ ھ ﺬا ﯾﻜ ﻮن ﺑﺘﻮﺿ ﯿﺢ اﻟﻨﺘ ﺎﺋﺞ اﻟﻤﺘﺮﺗﺒ ﺔ ﻋﻠ ﻰ ﻛ ﻼ اﻟﻌﻘ ﺪﯾﻦ ،ﻓﻔ ﻲ اﻟﻌﻤﻠﯿ ﺔ اﻷوﻟﻰ ﯾﻘﻮم اﻟﻤﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ ﺑﺎﻟﺸﺮاء ﻟﺤﺴﺎﺑﮫ ،ﺛﻢ ﯾﺒﯿﻊ اﻟﺒﻀﺎﻋﺔ ﻟﻠﺘ ﺎﺟﺮ ،وﺑﺎﻟﺘ ﺎﻟﻲ ﺗﻘﻊ ﻋﻠﻰ اﻟﻤﺼﺮف ﺗﺒﻌﺔ اﻟﺮد ﺑﺎﻟﻌﯿﺐ اﻟﺨﻔﻲ ،إذا ﻇﮭ ﺮ ﻓ ﻲ اﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ ﻋﯿ ﺐ أو ﻣﺨﺎﻟﻔ ﺔ ﻟﻠﻤﻮاﺻﻔﺎت ،وﺗﺒﻌﺔ ﻣﺨﺎﻃﺮ ھﻼك اﻟﺒﻀﺎﻋﺔ أو ﺗﺄﺧﯿﺮھﺎ. أﻣﺎ اﻟﻌﻤﻠﯿﺔ اﻟﺜﺎﻧﯿﺔ ﻓﺈن اﻟﺒﻨﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿﺪي ﻏﯿﺮ ﻣﺴﺆول ﻋﻦ ھﻼك اﻟﺒﻀﺎﻋﺔ أو ﺗﺄﺧﯿﺮھﺎ ،أو ﻣﺨﺎﻟﻔﺘﮭﺎ ﻟﻠﻤﻮﺻﻔﺎت اﻟﻤﻄﻠﻮﺑ ﺔ ،ﻷن اﻟﺒﻨ ﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿ ﺪي ﯾﺒ ﺪأ ﺑﺘﺴ ﺠﯿﻞ اﻟ ﺪﯾﻦ وﻓﻮاﺋ ﺪه ﻋﻠ ﻰ اﻟﺘﺎﺟﺮ ﺑﻤﺠﺮد اﺳﺘﻼم إﺷﻌﺎر ﻣﻦ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮاﺳﻞ ﻓ ﻲ اﻟﺨ ﺎرج ﺑ ﺄن اﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ ﻗ ﺪ ﺷ ﺤﻨﺖ وأﻧﮫ ﺳﺪد ﻗﯿﻤﺘﮭﺎ ﻟﻠﻤﺴﺘﻔﯿﺪ ،وﻻ ﺷﺄن ﻟﻠﺒﻨﻚ اﻟﻤﺤﻠﻲ )وﻻ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﻤﺮاﺳﻞ( ﺑﺎﻟﺒﻀﺎﻋﺔ ﺑﻌ ﺪ ذﻟﻚ ،ﺳﻮى ﺗﺰوﯾﺪ اﻟﻤﺘﻌﺎﻣﻞ ﺑﻤﺴﺘﻨﺪات اﻟﺸﺤﻦ ﻟﯿﺘﻤﻜﻦ ﻣ ﻦ ﺗﺨﻠ ﯿﺺ اﻟﺒﻀ ﺎﺋﻊ ﻣ ﻦ ﻣﻨﻔ ﺬ اﻟﻮﺻﻮل . وﺑﻤﻌﻨ ﻰ آﺧ ﺮ ﯾﻘ ﻮم اﻟﻤﺼ ﺮف اﻹﺳ ﻼﻣﻲ ﺑﺎﻟﻤﺘ ﺎﺟﺮة ﺷ ﺮاء ﻟﺤﺴ ﺎﺑﮫ ،ﺛ ﻢ ﺑﯿﻌ ﺎً ﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ ﺣﻘﯿﻘﯿﺔ ،أﻣﺎ اﻟﺒﻨﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿﺪي ﻓﮭﻮ ﯾﺒﯿﻊ ﻧﻘ ﻮداً ﻣﻘﺎﺑ ﻞ ﻣﺴ ﺘﻨﺪات ) !! (Documentsوﻗ ﺪ ﺳ ﻤﻌﻨﺎ وﺳ ﻤﻊ اﻟﻌ ﺎﻟﻢ ﻛﻠ ﮫ ﺑﻘﻀ ﺎﯾﺎ اﺣﺘﯿ ﺎل ﻛﺒ ﺮى ﻓ ﻲ اﻻﺳ ﺘﯿﺮاد ،ﻓﻜﺜﯿ ﺮاً ﻣ ﺎ اﺳ ﺘﻮرد اﻟﻤﺴﺘﻮردون رﻣﻼً أو ﻧﺸﺎرة ﺧﺸﺐ ،ﻋﻠﻰ أﻧﮫ زﺧﺎرف أو ﺑﻀﺎﺋﻊ ﻧﻔﯿﺴﺔ ،وﻟ ﻢ ﺗﺘﺤﻤ ﻞ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﻘﻠﯿﺪﯾﺔ ﻓﺎﺗﺤﺔ اﻹﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾﺔ أي ﻣﺴﺆوﻟﯿﺔ أﻣﺎم ﻣﺘﻌﺎﻣﻠﯿﮭ ﺎ ﻧﺘﯿﺠ ﺔ ﻟ ﺬﻟﻚ . وﻛﺜﯿﺮاً ﻣﺎ ﯾﺤﺪث أن ﺗﻔﻠﺲ اﻟﺒﻮاﺧﺮ اﻟﺘﻲ ﺗﺤﻤ ﻞ اﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ ،وﻻ ﺗﺘﺤﻤ ﻞ ﺗﻠ ﻚ اﻟﺒﻨ ﻮك أي ﻣﺴﺆوﻟﯿﺔ ﻧﺘﯿﺠﺔ ﻟﺬﻟﻚ ،ﻷﻧﮭﺎ ﺑﺒﺴﺎﻃﺔ ﻟ ﻢ ﺗَﺸْ ﺘَﺮِ وﻟ ﻢ ﺗﺴ ﺘﻮرد ،وإﻧﻤ ﺎ أﻗﺮﺿ ﺖ ،أﻣﱠ ﺎ اﻟﻤﺼ ﺎرف اﻹﺳ ﻼﻣﯿﺔ ﻓﺈﻧﮭ ﺎ ﺗﺘﺤﻤ ﻞ اﻟﻤﺴ ﺌﻮﻟﯿﺔ ،ﻷﻧﮭ ﺎ ﻟ ﻢ ﺗﻘ ﺮض ،وإﻧﻤ ﺎ اﺷ ﺘﺮت ﻟﺤﺴﺎﺑﮭﺎ ﻣﻦ أﺟﻞ إﻋﺎدة اﻟﺒﯿﻊ . وﻧﺸﯿﺮ ﺑﺈﯾﺠﺎز إﻟﻰ واﻗﻌﺔ ﻓﻌﻠﯿﺔ ﺣﺪﺛﺖ ﻓﻲ ﻗﻄﺮ ﻋﺎم 1404ھـ أوردھﺎ اﻟﺪﻛﺘﻮر ﯾﻮﺳ ﻒ اﻟﻘﺮﺿ ﺎوي ﻓ ﻲ ﻛﺘﺎﺑ ﺔ اﻟﻘ ﯿّﻢ) :ﺑﯿ ﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤ ﺔ ﻟﻶﻣ ﺮ ﺑﺎﻟﺸ ﺮاء ﻛﻤ ﺎ ﺗﺠﺮﯾ ﮫ اﻟﻤﺼ ﺎرف اﻹﺳ ﻼﻣﯿﺔ ( ﺗﺒ ﯿﻦ ﻋﻤﻠﯿ ﺎً ،وﺑﻮﺿ ﻮح ﺷ ﺪﯾﺪ ،اﻟﻔ ﺮق ﺑ ﯿﻦ ﺗﺒﻌ ﺔ ﺑﯿ ﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤ ﺔ ﻓ ﻲ اﻟﻤﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ وﺗﺒﻌﺔ اﻻﺳﺘﯿﺮاد ﻋﻦ ﻃﺮﯾﻖ ﻓﺘﺢ اﻻﻋﺘﻤﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﻘﻠﯿﺪﯾﺔ. " أنﱠ ﺑﺎﺧﺮة ﺗﺘﺒﻊ ﺷﺮﻛﺔ ﻛﺒﯿﺮة ﻟﻠﻤﻼﺣﺔ ﻛﺎﻧﺖ ﺗﺤﻤﻞ ﺑﻀﺎﻋﺔ ﻟﻌﺪد ﻣﻦ اﻟﺸﺮﻛﺎت واﻟﺘﺠﺎر ﻓ ﻲ اﻟﺨﻠ ﯿﺞ ،وﻛ ﺎن ﻟﻤﺼ ﺮف ﻗﻄ ﺮ اﻹﺳ ﻼﻣﻲ ﺑﻀ ﺎﻋﺔ ﻋﻠ ﻰ ھ ﺬه اﻟﺒ ﺎﺧﺮة اﺷ ﺘﺮاھﺎ ، ﻟﯿﺒﯿﻌﮭ ﺎ ﺑﻄﺮﯾ ﻖ اﻟﻤﺮاﺑﺤ ﺔ ﻷﺣ ﺪ ﻣﺘﻌﺎﻣﻠﯿ ﮫ )ﻣﻔﺮوﺷ ﺎت اﻟﺨﻠ ﯿﺞ( ،وﺗﺼ ﺎدف أنﱠ اﻟﺸ ﺮﻛﺔ ﻣﺎﻟﻜﺔ اﻟﺒﺎﺧﺮة أﻋﻠﻨﺖ إﻓﻼﺳﮭﺎ ،ﻓﺤﺠﺰ ﻋﻠﻰ اﻟﺒﺎﺧﺮة وھﻲ ﻓﻲ ﻣﯿﻨﺎء ﺑﻮر ﺳﻌﯿﺪ ،ﻓﻤﺎ ﻛ ﺎن ﻣﻦ اﻟﻤﺼ ﺮف إﻻﱠ أن ﺗﺤﻤ ﻞ اﻟﻤﺴ ﺌﻮﻟﯿﺔ ﻛﺎﻣﻠ ﺔ ،وﻗ ﺎم ﺑﻤﺨﺎﻃﺒ ﺔ اﻟﺠﮭ ﺎت ذات اﻟﻌﻼﻗ ﺔ ، ﻟﻠﻌﻤﻞ ﻋﻠﻰ ﺣﻔﻆ اﻟﺒﻀﺎﻋﺔ ﺑﻌﺪ ﺗﻔﺮﯾﻐﮭﺎ ﻣﻦ اﻟﺒﺎﺧﺮة اﻟﻤﺤﺠﻮز ﻋﻠﯿﮭﺎ ،وﻧﻘﻠﮭﺎ إﻟﻰ ﺑﺎﺧﺮة أﺧ ﺮى ﻟﺘﻮﺻ ﯿﻠﮭﺎ إﻟ ﻰ اﻟﺪوﺣ ﺔ ،واﻟﻤﺘﻌﺎﻣ ﻞ ﻻ ﻋﻼﻗ ﺔ ﻟ ـﮫ ﺑﮭ ﺬه اﻹﺟ ﺮاءات وﻻ ﺣﺘ ﻰ ﺑﺎﻟﺘﻜ ﺎﻟﯿﻒ اﻹﺿ ﺎﻓﯿﺔ ،ﻷن اﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ ﻣﻠ ﻚ ﻟﻠﻤﺼ ﺮف ﺣﺘ ﻰ ﯾﺴ ﻠﻤﮭﺎ ﻟﻠﻤﺘﻌﺎﻣ ﻞ ﻓ ﻲ ﻣﯿﻨ ﺎء اﻟﻮﺻﻮل اﻟﻤﺘﻔﻖ ﻋﻠﯿﮫ " . " وﻛﺎن ﻟﻨﻔﺲ اﻟﻤﺘﻌﺎﻣﻞ )ﻣﻔﺮوﺷﺎت اﻟﺨﻠﯿﺞ( ﺑﻀﺎﻋﺔ ﻋﻠﻰ ﻧﻔﺲ اﻟﺒﺎﺧﺮة ،اﺷ ﺘﺮاھﺎ ﻋ ﻦ ﻃﺮﯾﻖ ﻓﺘﺢ اﻋﺘﻤﺎد ﻣﺴﺘﻨﺪي ﻟﺪى )ﺗﺸﺎرﺗﺮد ﺑﻨﻚ ﺑﺎﻟﺪوﺣﺔ( ﻓﻄﻠﺐ اﻟﻤﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣﻦ اﻟﺒﻨ ﻚ أن ﯾﺤﺬو ﺣﺬو اﻟﻤﺼﺮف ،إﻻﱠ أنﱠ اﻟﺒﻨ ﻚ رﻓ ﺾ ،ورﻓﻀ ﮫ ﯾﺒ ﺮره اﻟﻘ ﺎﻧﻮن ،ﻷن اﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ ﻟﯿﺴﺖ ﻣﻠﻜﺎً ﻟﻠﺒﻨﻚ وإﻧﻤﺎ ھﻲ ﻟﻠﻌﻤﯿﻞ ،وان دور اﻟﺒﻨﻚ ﻟﻢ ﯾﻜﻦ ﺳﻮى دور اﻟﻤﻘﺮض ،ﻓﻘﺎم اﻟﻤﺘﻌﺎﻣﻞ ﺑﺎﺗﺨﺎذ اﻹﺟﺮاءات اﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺸﺤﻦ ﺑﺎﻗﻲ اﻟﺒﻀﺎﻋﺔ ودﻓﻊ اﻟﺘﻜﺎﻟﯿﻒ اﻹﺿﺎﻓﯿﺔ ﻣﻦ ﺣﺴﺎﺑﮫ اﻟﺨﺎص ". وﻛﺎن ﻣﻦ ﺷﺄن ھﺬه اﻟﺤﺎدﺛﺔ -رﻏ ﻢ ﺧﺴ ﺎرة ﻣﺼ ﺮف ﻗﻄ ﺮ اﻹﺳ ﻼﻣﻲ ﻓﯿﮭ ﺎ -أن ﻣﻜﱠﻨ ْ ﺖ اﻟﻤﺼﺮف ﻣﻦ ﺷﺮح ﻣﻔﺎھﯿﻢ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﺑﺼﻮرة ﻋﻤﻠﯿﺔ ﺑﻤﺜﻞ ﺣﻲ ،ﺑَﯿﱠﻦَ أنﱠ اﻟﻔ ﺮق ﺑ ﯿﻦ اﻟﻤﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ واﻟﺒﻨﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿﺪي ھﻮ ﻓﺮق ﻓﻲ اﻷﺳﻤﺎء وﻓﻲ اﻟﻤﻀﺎﻣﯿﻦ أﯾﻀﺎً. ﺛﺎﻧﯿﺎً :أنﱠ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ھﻮ ﺑﯿﻊ اﻟﺒﻨﻚ ﻟﻤﺎ ﻻ ﯾﻤﻠﻚ: وھﻮ ﻣﺎ ﯾُﺴﻤﻰ ﺑﺒﯿﻊ اﻟﻤﻌﺪوم وھﻮ ﺑﯿﻊ ﻧﮭﻰ ﻋﻨﮫ رﺳﻮل اﷲ ﺻﻠﻰ اﷲ ﻋﻠﯿﮫ وﺳﻠﻢ ،واﻟ ﺮد ﻋﻠ ﻰ ھ ﺬا اﻟﻘ ﻮل أن ﺑﯿ ﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤ ﺔ ﻟﻶﻣ ﺮ ﺑﺎﻟﺸ ﺮاء ﻟ ﯿﺲ ﻛ ﺬﻟﻚ ﻷن اﻟﻤﺼ ﺮف ﻻ ﯾﺒﯿ ﻊ ﺷ ﯿﺌﺎً ﺑﻤﺠ ﺮد اﺗﺼ ﺎل اﻟﻌﻤﯿ ﻞ ﺑ ﮫ ،وإﻧﻤ ﺎ ﯾﺘﻠﻘ ﻰ أﻣ ﺮاً ﺑﺸ ﺮاء ﺳ ﻠﻌﺔ ذات ﻣﻮاﺻ ﻔﺎت ﻣﺤ ﺪدة ﺑﺪﻗ ﺔ .وﺑﻨ ﺎءً ﻋﻠ ﻰ ھ ﺬا اﻷﻣ ﺮ ﯾﻘ ﻮم اﻟﻤﺼ ﺮف ﺑﺎﻟﺸﺮاء ﺛﻢ ﯾﻌﺮض اﻟﺴﻠﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻵﻣﺮ ﺑﺎﻟﺸﺮاء ﻓﺈذا ﻛﺎﻧﺖ ﻣﻄﺎﺑﻘ ﺔ ﻟﻠﻤﻮاﺻ ﻔﺎت ﺗﻢ ﻋﻘﺪ اﻟﺒﯿﻊ .وﻋﻠﯿﮫ ﻓﺈن اﻟﺒﻨﻚ ﻻ ﯾﺒﯿﻊ ﺣﺘﻰ ﯾﻤﻠﻚ اﻟﺴﻠﻌﺔ وﯾﺪﻓﻊ أو ﯾﺘﻌﮭ ﺪ ﺑ ﺪﻓﻊ ﺛﻤﻨﮭﺎ ﻟﻠﺒﺎﺋﻊ اﻷﺻﻠﻲ . ﺛﺎﻟﺜﺎً :أنﱠ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﻟﻢ ﯾﻘﻞ أﺣﺪ ﺑﺤﻠﮭﺎ: رد اﻟﺪﻛﺘﻮر اﻟﻌﻼّﻣﺔ ﯾﻮﺳﻒ اﻟﻘﺮﺿﺎوي ﻋﻠﻰ ھﺬا اﻻﻋﺘﺮاض ﺑﻘﻮﻟ ﮫ "ﻟ ﯿﺲ ﻣ ﻦ اﻟ ﻼزم ﻣﺤﺎوﻟ ﺔ ﻋﻠﻤ ﺎء اﻟﻌﺼ ﺮ رد ﻛ ﻞ ﻣﻌﺎﻣﻠ ﺔ ﺟﺪﯾ ﺪة إﻟ ﻰ ﺻ ﻮرة ﻣ ﻦ ﺻ ﻮر اﻟﻤﻌﺎﻣﻼت اﻟﻘﺪﯾﻤﺔ ﻟﺘﺨ ﺮّج ﻋﻠﯿﮭ ﺎ وﺗﺄﺧ ﺬ ﺣﻜﻤﮭ ﺎ ،ﻷن اﻷﺻ ﻞ ﻓ ﻲ اﻟﻤﻌ ﺎﻣﻼت ﻋﺎﻣﮫ ،وﻓﻲ اﻟﺒﯿﻊ ﺧﺎﺻﺔ ،ھﻮ اﻟﺤِﻞﱡ ،وﻣﺎ ﺟ ﺎء ﺧﺎرﺟ ﺎً ﻋﻠ ﻰ اﻷﺻ ﻞ ﻻ ﯾﺴ ﺄل ﻋﻨﮫ ﻃﺎﻟﻤﺎ أﻧﮫ ﻻ ﯾُﺤِﻞُ ﺣﺮاﻣﺎً وﻻ ﯾُﺤﱢﺮمُ ﺣﻼﻻً" . راﺑﻌﺎً :أنﱠ ﺑﯿﻊ اﻟﻤﺮاﺑﺤﺔ ﯾﻨﻄﻮي ﻋﻠﻰ رﺑﺢ ﻣﺎ ﻟﻢ ﯾﻀﻤﻦ: وھﻮ ﻟﯿﺲ ﻛ ﺬﻟﻚ ،ﻷن اﻟﻤﺼ ﺮف وﻗ ﺪ اﺷ ﺘﺮى اﻟﺒﻀ ﺎﻋﺔ أﺻ ﺒﺢ ﻣﻤﺘﻠﻜ ﺎً ﯾﺘﺤﻤ ﻞ ﺗﺒﻌﺔ اﻟﮭﻼك ﻗﺒ ﻞ اﻟﺘﺴ ﻠﯿﻢ وﺗﺒﻌ ﺔ ﻣﺨﺎﻟﻔ ﺔ اﻟﻤﻮاﺻ ﻔﺎت وﺑﺎﻟﺸ ﺮوط اﻟﻤﺘﻔ ﻖ ﻋﻠﯿﮭ ﺎ وﯾﺘﺤﻤﻞ ﺗﺒﻌﺔ اﻟﺮد ﻓﯿﻤﺎ ﯾﺴﺘﻮﺟﺐ اﻟﺮد ﺑﻌﯿﺐ ﺧﻔﻲ .أﻣﺎ ﺑﻌ ﺪ اﻟﺘﺴ ﻠﯿﻢ ﻓ ﻼ ﺿ ﻤﺎن ﻋﻠﻰ اﻟﺒﻨﻚ. اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻟﺜﺎﻟﺚ :ﺗﻌﺎﻣﻞ اﻟﻤﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﯿﱠﺔ ﻣﻊ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﺠﺎرﯾﱠﺔ: ﯾﺘﺨ ﺬ اﻟ ﺒﻌﺾ ﻣ ﻦ ﻓ ﺘﺢ ﺣﺴ ﺎﺑﺎت ﻟﻠﻤﺼ ﺎرف اﻹﺳ ﻼﻣﯿﺔ ﻓ ﻲ ﺑﻨ ﻮك ﺗﺠﺎرﯾ ﺔ ذرﯾﻌ ﺔ إﻣﱠ ﺎ ﻟﻠﻄﻌﻦ ﻓ ﻲ ﻋ ﺪم اﻟﺘ ﺰام اﻟﻤﺼ ﺎرف اﻹﺳ ﻼﻣﯿﺔ ﻧﻔﺴ ﮭﺎ ﺑﺎﻹﺳ ﻼم ،أو ﻟﻠﺘ ﺪﻟﯿﻞ ﻋﻠ ﻰ أن ﻻ ﻓﺮق ﺑﯿﻦ اﻟﻤﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ واﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﻘﻠﯿﺪﯾﺔ . واﻟﻮاﻗﻊ أنﱠ ھﺬا اﻟﺘﻌﺎﻣﻞ ﻟ ﮫ ﻣ ﺎ ﯾﺒ ﺮره ،ﻓﻔ ﻲ ﻏﯿ ﺎب اﻟﻤﺼ ﺎرف اﻹﺳ ﻼﻣﯿﺔ ﻓ ﻲ اﻟﺨ ﺎرج، وﻟﻜ ﻲ ﺗ ﺘﻢ اﻟﻤﻌ ﺎﻣﻼت اﻟﺘﺠﺎرﯾ ﺔ اﻟﺪوﻟﯿ ﺔ ،ﯾﻜ ﻮن اﻟﻤﺼ ﺮف اﻹﺳ ﻼﻣﻲ ﻣﻀ ﻄﺮاً ﻟﻔ ﺘﺢ ﺣﺴﺎﺑﺎت ﻣﻊ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ ،وﻟﻜﻨﮫ ﻓﻲ ھﺬا ﯾﻠﺘﺰم ﺑﺎﻟﻀﻮاﺑﻂ اﻵﺗﯿﺔ: )(1 ﺧﻠ ﻮ ﻣﻌ ﺎﻣﻼت اﻟﻤﺼ ﺮف اﻹﺳ ﻼﻣﻲ ﻣ ﻊ اﻟﺒﻨ ﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿ ﺪي ﻣ ﻦ ﻋﻨﺎﺻ ﺮ اﻟﺮﺑﺎ أﺧ ﺬاً وﻋﻄ ﺎءً ،وﺑﻤﻌﻨ ﻰ آﺧ ﺮ ،ﺟﻌ ﻞ اﻟﺒﻨ ﻮك اﻟﺘﻘﻠﯿﺪﯾ ﺔ ﺗﻠﺘ ﺰم ﺑﻌ ﺪم ﺗﻌﺎﻃﻲ اﻟﺮﺑﺎ ﻓﻲ ﺗﻌﺎﻣﻠﮭﺎ ﻣﻊ اﻟﻤﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ . )(2 اﻟﺤﺮص ﻋﻠـﻰ أن ﺗﻜﻮن أرﺻﺪة اﻟﻤﺼﺮف ﻟﺪى ھﺬه اﻟﺒﻨﻮك ﻋﻨ ﺪ أدﻧ ﻰ ﺣﺪ ﻟﮭﺎ ،وﻷﻗﺼﺮ ﻓﺘﺮة ﻣﻤﻜﻨﺔ. )(3 إﻧﮭﺎء اﻟﻤﺼﺮف اﻟﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣ ﻊ اﻟﺒﻨ ﻚ اﻟﺘﻘﻠﯿ ﺪي إذا وﺟ ﺪ اﻟﺒ ﺪﯾﻞ اﻹﺳ ﻼﻣﻲ اﻟﻜﺎﻣﻞ ،ﻧﻈﺮاً ﻻﻧﺘﻔﺎء ﻣﺒ ﺪأ اﻻﺿ ﻄﺮار اﻟ ﺬي أوردﺗ ـﮫ اﻵﯾ ﺔ اﻟﻜﺮﯾﻤ ﺔ ) ﻓﻤﻦ اﺿﻄﺮ ﻏﯿﺮ ﺑــﺎغٍ وﻻ ﻋـــﺎدٍ ﻓﻼ إﺛﻢ ﻋﻠﯿﮫ ( أو اﻟﻤﺒ ﺪأ اﻟ ﺬي ﺗ ﻨﺺ ﻋﻠﯿﮫ اﻟﻘﺎﻋﺪة اﻟﺸﺮﻋﯿﺔ اﻟﻤﻌﺮوﻓﺔ )اﻟﻀﺮورات ﺗﺒﯿﺢ اﻟﻤﺤﻈﻮرات( . اﻟﻤﺒﺤﺚ اﻟﺮاﺑﻊ:اﻻﺧﺘﻼف ﻓﻲ ﻣﻌﺪﱠل ﺗﻮزﯾﻊ اﻷرﺑﺎح ﺑﯿﻦ اﻟﻤﺴﺎھﻤﯿﻦ واﻟﻤﻮدﻋﯿﻦ: إنﱠ اﻻﺧﺘﻼف ﻓﻲ ﻣﻌﺪﻻت اﻟﺘﻮزﯾﻊ وارد ﺑﺎﻟﻄﺒﻊ ،ﻷن ﻣ ﻮارد اﻷرﺑ ﺎح اﻟﻤﺘﺄﺗﯿ ﺔ ﻟﻠﻤﺴ ﺎھﻢ ﺗﺰﯾﺪ ﻛﺜﯿﺮاً ﻋﻠﻰ ﺗﻠﻚ اﻟﻤﺘﺄﺗﯿﺔ ﻟﻠﻤﻮدع. * ﻓﺒﺎﻹﺿ ﺎﻓﺔ إﻟ ﻰ ﺣﺼ ﺔ اﻟﻤﺴ ﺎھﻢ ﻓ ﻲ أرﺑ ﺎح ﺗﺸ ﻐﯿﻞ ﺣﺼ ﺘﮫ ﻓ ﻲ اﻷﻣ ﻮال اﻟﻤﺘﺎﺣﺔ ﻟﻼﺳﺘﺜﻤﺎر ،ﯾﺤﺼﻞ ﻋﻠﻰ ﺟﺰء ﻣﻦ ﻋﺎﺋﺪ اﻟﻤﻮدﻋﯿﻦ ،وھﻲ ﺣﺼﺘﮫ ﻓ ﻲ ﻋﻤﻠﯿ ﺔ اﻟﻤﻀ ﺎرﺑﺔ ،أﻟﯿﺴ ﺖ اﻟﻮداﺋ ﻊ ﻓ ﻲ اﻟﻤﺼ ﺮف اﻹﺳ ﻼﻣﻲ أﻣ ﻮاﻻً ﺗﺴ ﺘﺜﻤﺮ ﻋ ﻦ ﻃﺮﯾ ﻖ اﻟﻤﻀ ﺎرﺑﺔ ،ﯾﺸ ﺎرك ﻓﯿﮭ ﺎ اﻟﻤ ﻮدع ﺑﺮأﺳ ﻤﺎﻟﮫ واﻟﻤﺼﺮف ﺑﻌﻤﻠﮫ وإدارﺗﮫ؟؟ وﺑﺎﻟﺘﺎﻟــــــﻲ ﯾﺘﻢ ﺗﻮزﯾﻊ ﻧﺘﺎﺋﺞ اﻟﻤﻀﺎرﺑﺔ ﺑﯿﻦ اﻟﻄﺮﻓﯿﻦ ﺑﻨﺴﺐ ﻣﺤﺪدة؟؟. * ﯾﻮﺟﺐ اﻟﻘﺎﻧﻮن ﻋﻠﻰ ﻛﻞ ﺑﻨﻚ ) إﺳﻼﻣﻲ أو ﺗﺠ ﺎري ( أن ﯾ ﻮدع ﻟ ﺪى اﻟﺒﻨ ﻚ اﻟﻤﺮﻛﺰي ﻣﺒﻠﻐﺎً ﻣ ﻦ اﻟﻤ ﺎل ،ﯾﻤﺜ ﻞ ﻧﺴ ﺒﺔ ﻣﻌﯿﻨ ﺔ ﻣ ﻦ وداﺋ ﻊ اﻟﻤﺘﻌ ﺎﻣﻠﯿﻦ ﻓﯿﻤ ﺎ ﯾﺴﻤﻰ ﺑﺎﻻﺣﺘﯿﺎﻃﻲ اﻟﻨﻘ ﺪي اﻹﻟﺰاﻣ ﻲ ) .(Cash Reserve Ratioوھ ﺬا ﯾﻌﻨ ﻲ ﺗﺨﻔ ﯿﺾ ﻣﺤﺼ ﻠﺔ ھ ﺬه اﻟﻨﺴ ﺒﺔ ﻣ ﻦ وﻋ ﺎء اﻻﺳ ﺘﺜﻤﺎر اﻟﻤﺘ ﺎح ﻷﻣ ﻮال اﻟﻤﻮدﻋﯿﻦ )دون اﻟﻤﺴﺎھﻤﯿﻦ( ﻓﻲ اﻟﻤﺼﺮف اﻹﺳﻼﻣﻲ. * ھﻨ ﺎك ﺣﺴ ﺎﺑﺎت ﺟﺎرﯾ ﺔ ﯾﺴ ﺘﺜﻤﺮھﺎ اﻟﻤﺼ ﺮف وﻻ ﯾﺸ ﺎرك أﺻ ﺤﺎﺑﮭﺎ ﻓ ﻲ اﻷرﺑ ﺎح وﻓﻘ ﺎً ﻟﻤﺒ ﺪأ ﺷ ﺮﻋﻲ ھ ﻮ )اﻟﺨ ﺮاج ﺑﺎﻟﻀ ﻤﺎن( أي أن اﻟﻤﺼ ﺮف ﯾﻀ ﻤﻦ إﻋ ﺎدة اﻷﻣ ﻮال ﻓ ﻲ اﻟﺤﺴ ﺎﺑﺎت اﻟﺠﺎرﯾ ﺔ ﻷﺻ ﺤﺎﺑﮭﺎ ﻣﻘﺎﺑ ﻞ ﺗﺨﻠ ﻲ ھ ﺆﻻء ﻋ ﻦ ﻋﻮاﺋ ﺪ )ﺧ ﺮاج( اﺳ ﺘﺜﻤﺎر اﻟﻤﺼ ﺮف ﻷﻣ ﻮاﻟﮭﻢ .وﺑ ﺎﻟﻄﺒﻊ ﻻ ﯾﺸ ﺎرك أﺻ ﺤﺎب اﻟﻮداﺋ ﻊ اﻵﺟﻠ ﺔ ﻓ ﻲ اﻷرﺑ ﺎح اﻟﻨﺎﺟﻤ ﺔ ﻋ ﻦ ﺗﺸ ﻐﯿﻞ اﻟﺤﺴ ﺎﺑﺎت اﻟﺠﺎرﯾ ﺔ ،ﻷﻧ ﮫ ﻻ دﺧ ﻞ ﻟﮭ ﻢ ﺑﺈدارﺗﮭ ﺎ ،وﻻ ھ ﻢ ﻣﺴ ﺌﻮﻟﯿﻦ ﻋ ﻦ ﺿﯿﺎﻋﮭﺎ إذا ﺿﺎﻋﺖ. * ھﻨ ﺎك ﻋﻤ ﻮﻻت ﯾﺘﻘﺎﺿ ﺎھﺎ اﻟﻤﺼ ﺮف )اﻟﻤﺴ ﺎھﻤﻮن( دون اﻟﻤ ﻮدﻋﯿﻦ ﻧﺘﯿﺠ ﺔ ﺗﻘﺪﯾﻢ ﺑﻌﺾ اﻟﺨﺪﻣﺎت اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻻ ﺗﺘﺼ ﻞ ﺑﺘﺸ ﻐﯿﻞ أﻣ ﻮال اﻟﻤ ﻮدﻋﯿﻦ، ﻛﻌﻤﻮﻟ ﺔ ﻓﺘ ـﺢ اﻹﻋﺘﻤ ﺎدات اﻟﻤﺴﺘﻨﺪﯾ ـﺔ ،وإﺻ ﺪار اﻟﻜﻔ ﺎﻻت اﻟﻤﺼﺮﻓﯿ ـﺔ، وﻓﺮوق أﺳﻌﺎر اﻟﺼﺮف ،واﻟﻤﺘﺎﺟﺮة ﺑﺎﻟﺸﯿﻜﺎت اﻟﺴﯿﺎﺣﯿﺔ وﻏﯿﺮھﺎ . ﻛ ﻞ ھ ﺬا ﯾﺠﻌ ﻞ ﻣ ﻦ اﻟﻄﺒﯿﻌ ﻲ أن ﻻ ﺗﺘﺴ ﺎوى ﻧﺴ ﺐ اﻷرﺑ ﺎح اﻟﻤﻮزﻋ ﺔ ﻋﻠ ﻰ اﻟﻤﻮدﻋﯿﻦ ﻋﻦ ﺗﻠﻚ اﻟﻤﻮزﻋﺔ ﻋﻠ ﻰ اﻟﻤﺴ ﺎھﻤﯿﻦ ،ﺑ ﻞ وأن ﺗﺴ ﺎوﯾﮭﺎ ﻓﯿ ﮫ ﻇﻠ ﻢ ﻃﺒﻘ ﺎً ﻟﻤﻘﻮﻟﺔ ﻣﺸﮭﻮرة ) ﻣﺴﺎواة ﻏﯿﺮ اﻟﻤﺘﺴﺎوﯾﯿﻦ ﻇﻠﻢ(. ﻗﺴﻢ اﻟﻤﺼﺎرف اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ
© Copyright 2026 Paperzz