義守大學 103 學年度新任主管手冊—稽核室業務
業務項目
業務簡介
應行注意及配合事項
法令或相關依據
（請註明法令或相關依 業務承辦人聯
據之名稱及可查詢
絡電話、e-mail
位址或方式）
編 撰 內 部 控 制 制 度 手 1. 由各一級單位按相關政 1. 學校財團法人及所
陳昭興
冊。
府法規、校內作業規章 設私立學校內部控
分機:2551
協助配合滾動式修正 內 制制度實施辦法
部控制制度手冊之控制 2. 義守大學內部控制[email protected].
tw
內部控制
作業內容。
制度實施辦法
柯姵霙
業務
2. 由稽核室彙編經行 政會
分機:2552
議審議通過，陳校長核
kpeying945@isu
定，經董事會會議審議
.edu.tw
通過後自公告日實施。
1. 擬定年度稽核計畫及1. 由各一級單位提案及本 1. 學校財團法人及所陳昭興
專案稽核計畫。
校歷年內部控制制 度推 設私立學校內部控分機:2551
2. 擬定學校財團法人年 動情形之成效、風險評 制制度實施辦法 [email protected].
度稽核計畫。
估後擬定計劃。
2. 義守大學內部控制tw
內部控制
柯姵霙
2. 由稽核室彙編經陳校長 制度實施辦法
業務
分機:2552
核定，經董事會會議審
議通過後自公告日實
kpeying945@isu
.edu.tw
施。
1. 義守大學內部控制制1. 由各一級單位自我檢查 1. 學校財團法人及所陳昭興
度 自我檢查(整體層 (整體層級、作業層級)內 設私立學校內部控分機:2551
級、作業層級)。
部控制制度推動情形之 制制度實施辦法 [email protected].
2. 義守大學內部控制 成效、風險評估。
2. 義守大學內部控制tw
內部控制
柯姵霙
制度風險評估自我 2. 由稽核室彙編經陳校長 制度實施辦法
業務
評估(整體層級、作 核 定 ， 董 事 會 會 議 核 3. 義守大學內部控制分機:2552
業層級)。
備。
風險評估及監督管kpeying945@isu
.edu.tw
理規範
1. 執行專案內部稽核作1. 依年度稽核計畫執 行業 1. 學校財團法人及所
業
務。
設私立學校內部控
2. 執行例行內部稽核作2. 稽核前七日，發稽核通 制制度實施辦法
業
知書與受稽核單位暨受 2. 義守大學內部控制
3. 執行不定期內部稽核 稽核主管單位。
制度實施辦法
柯姵霙
作業
3. 依據時程請各單位配合 3. 義守大學內部控制
分機:2552
內部稽核 4. 提出缺失、建議事項 實地稽核並配合隨機抽 風險評估及監督管
kpeying945@isu
業務
及稽核報告
樣數及準備相關佐證資 理規範
.edu.tw
5. 追蹤內部稽核缺失及 料。
4. 義守大學內部稽核
專案計畫缺失之改善4. 稽核室撰寫稽核報告， 作業規範
報告
經校內流程陳校長簽
6. 執行學校財團法人之 核，陳監察人、董事長
內部稽核計畫
核閱。
內部控制 1. 建構及維護電子工作1. 由各一級單位依工作 聯 連結網址：義守大學 柯姵霙
網頁資訊 聯繫事項。
繫事項線上登錄(1)內部 >稽核室
分機:2552
1
業務項目
專區
學校財團
法人及所
設私立學
校內部控
制制度訪
視輔導計
畫
業務簡介
應行注意及配合事項
法令或相關依據
（請註明法令或相關依 業務承辦人聯
據之名稱及可查詢
絡電話、e-mail
位址或方式）
2. 建構及維護電子工作 控制風險評估、(2)年度
聯繫事項之內部控制 預定稽核計劃排程、(3)
回饋機制網頁。
稽核計畫申請。
2. 由稽核室彙編資訊經陳
校長核定，董事會會議
核備。
辦理訪視輔導計畫普查 1. 請行政單位及學術單位 依教育部規定辦理
執行情形。
協助配合撰寫計畫內
容。
2. 依規定時程完成撰寫。
kpeying945@isu
.edu.tw
柯姵霙
分機:2552
kpeying945@isu
.edu.tw
稽核室網址：http://www.isu.edu.tw/site/343
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