UNIVERSITAS BINA NUSANTARA
JAKARTA
PERTEMUAN : 10
MATERI :
• Process Control
ACUAN TEORI :
• Weber, Ron (1999), Information Systems Control and Audit, Prentice Hall
Tugas 1
• Entri-lah data di bawah ini dalam form Pendataan Master Employee dan Pendataan
Employee Pay
EMPN
DEP STAT BSC_SAL LEV
O
EMPNAME
ACCOUNT
T
US
ARY
EL START QUIT
AHMAD
69012078.0.1381
23435 ENDHY
69 K0
4617000
7
3/4/95
2.114
69012078.0.1381
23445 YALI
69 K0
3684000
5
3/4/95
3.111
61323078.0.1239
23488 PAULANA 6.116
61 K3
4617000
7
3/4/95
61222078.0.1202
23528 WARNO
61 K0
4461000
6
3/5/95
5.118
61214078.0.1171
23539 M SAID
61 K0
4461000
6
3/5/95
0.118
61323078.0.1239
23541 RADIN
61 K2
3684000
5
3/5/95
7.112
61210078.0.1152
23553 SOLEHAN 0.114
61 K3
4461000
6
3/5/95
63101078.0.1347
23564 P SUKIMIN 2.119
63 K3
5173000
8
3/5/95
61611078.0.1332
23566 FATONI
61 K2
3684000
5
3/5/95
6.112
63113078.0.1366
23579 SARIO
63 K1
3684000
5
3/5/95
3.119
69012078.0.1381
23580 TUKIMIN
63 K1
3684000
5
3/5/95
2.114
61611078.0.1332
23589 MUSLI
61 K0
3684000
5
3/5/95
7.119
61210078.0.1152
23612 M SOLEH
61 K1
3567000
4
3/6/95
1.111
61210078.0.1152
23613 JASIMUN
61 K0
3684000
5
3/6/95
2.117
LILIK
63113078.0.1366
23656 SUWITO
63 K2
3684000
5
3/6/95
4.115
61434078.0.1298
23695 MUHDI
61 K1
4461000
6
3/6/95
1.116
SAIRIN
61533078.0.1327
23714 SUSANTO 3.116
61 K3
4461000
6
3/7/95
61020078.0.1106
23716 A SYARIF 5.115
61 TK
4617000
7
3/7/95
UNIVERSITAS BINA NUSANTARA
JAKARTA
PERTEMUAN : 10
63110078.0.1350
23723 SUKIRMAN 6.111
63 K3
3684000
5
3/7/95
63113078.0.1366
23724 MADIO
63 K0
3684000
5
3/7/95
5.111
• Lakukan perhitungan monthly salary untuk data diatas, dan entri ke field monthly
salary yang ada pada form Pendataan Employee Pay.
• Berikan tanda 9 pada menu “Detail Perhitungan”
UNIVERSITAS BINA NUSANTARA
JAKARTA
PERTEMUAN : 10
Tugas 2
Berdasarkan “detail perhitungan” yang ditampilkan, lakukan :
• Pengecekan terhadap keakuratan proses (perhitungan, pembacaan data dalam table
dll)
• Penyusunan laporan atau summary jika ada kesalahan proses (untuk mengerjakan ini,
disediakan kertas kerja).
• Berikan usulan perbaikan terhadap kesalahan – kesalahan yang terjadi atau langsung
melakukan peng-entrian untuk memperbaiki kesalahan (jika terdapat kesalahan entri).
UNIVERSITAS BINA NUSANTARA
JAKARTA
PERTEMUAN : 10
Berikut ini adalah contoh dari kertas kerja (worksheet) yang diperlukan.
WORKSHEET – INTERNAL CONTROL CHECKS
Application : …………………………
Area :
Proses
Resiko / Ancaman
Level
Resiko
(Low,High,
Medium)
Kerugian
Usulan
Pengendalian
Berikut ini data lembur (overtime), yang dapat digunakan untuk menghitung monthly
salary.
EMPNO OT_HOURS EMPNO OT_HOURS EMPNO OT_HOURS
23435
23
23843
3
24083
-12
23445
34
23852
-11
24093
54
23488
12
23853
54
24094
12
23528
31
23854
12
24095
9
23539
102
23858
9
24106
78
23541
45
23860
78
24113
34
23553
-12
23861
11
24123
12
23564
54
23866
3
24125
78
23566
12
23875
65
24126
23
23579
9
23893
23
24136
34
23580
78
23898
34
24144
12
23589
11
23899
12
24147
31
23612
5
23905
31
24149
102
23613
3
23910
102
24152
45
23656
250
23920
45
24153
76
23695
65
23922
76
23714
23
23923
45
23716
34
23924
3
23723
12
23928
65
23724
31
23929
23
23726
102
23930
34
23730
45
23933
12
23734
76
23942
31
23735
45
23950
102
23737
-11
23951
45
23742
54
23966
76
23745
12
23974
45
UNIVERSITAS BINA NUSANTARA
JAKARTA
23747
23763
23765
23766
23773
23775
23776
23778
23787
23807
23810
23822
23823
23825
23828
23838
9
78
12
11
23
34
31
102
45
54
12
201
78
11
5
3
PERTEMUAN : 10
23978
23986
23989
23990
23992
24007
24028
24033
24035
24038
24040
24050
24056
24057
24074
24080
-12
54
12
9
78
11
5
3
12
31
102
45
76
45
76
45