Izvještaj Nadzornog odbora Skupštini

Jadran Kapital d.d.
Zagreb, Savska cesta 141
NADZORNI ODBOR
Zagreb, 16.07.2012. godine
Predmet: Izvješće Nadzornog odbora fonda Glavnoj skupštini fonda o obavljenom
Nadzoru vođenja poslovanja Fonda i o radu Uprave fonda u 2011. godini s
odgovarajućim prijedlozima odluka Glavnoj skupštini fonda
Donosi se Izvješće Nadzornog odbora fonda o obavljenom nadzoru vođenja poslova Fonda od
strane Uprave fonda u 2011. godini, te se isto upućuje Glavnoj skupštini fonda kao informacija.
I.
UVODNO MIŠLJENJE NADZORNOG ODBORA FONDA O UPRAVLJANJU IMOVINOM
FONDA I POSLOVANJU FONDA I O RADU UPRAVE FONDA U 2009. GODINI
Nadzorni odbor fonda u nadzoru rada Uprave Fonda svoju ocjenu o radu Uprave fonda temelji na
osnovi kvalitete upravljanja imovinom Fonda unutar zadanog okvira koji određuje odobreni
Prospekt i Statut fonda i pozitivni zakonski okvir, prije svega Zakon o investicijskim fondovima
kao lex specialis, podzakonski akti i odluke Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga, te
drugi mjerodavni propisi RH.
Nadzorni odbor ocjenjuje da je Uprava, te nakon donošenja odluke o likvidaciji Likvidator fonda u
2011. godini i nastavno u 2012. godini proveli sve radnje i postupke u cilju upravljanja
nekretninskim dijelom portfelja Fonda. Likvidator i dalje oglašava na internet stranici društva
prodaju nekretnina u vlasništvu pojedinih ovisnih društava Fonda i/ili prodaju poslovnih udjela
koje Fond drži u svojim ovisnim društvima koja su vlasnici nekretnina. Realizacija ovakvog
oglašavanja je izostala jer Likvidator nije dobio odgovarajuću ponudu od zainteresiranih
ponuditelja. Nadzorni odbor smatra da je financijska kriza, koja se prelila na tržište kapitala i
nekretninsko tržište na globalnoj razini utjecala i na odgovarajuća tržišta u Hrvatskoj, što je za
posljedicu imalo nedovoljni interes investitora za ulaganje u neizgrađena građevinska zemljišta.
II. POSLOVNA POLITIKA, ORGANIZACIJA I REZULTATI POSLOVANJA,
INTERNA KONTROLA (AUDIT)
Fondom je upravljao Jadran Invest d.o.o., društvo za osnivanje i upravljanje investicijskim
fondovima do 31. 08. 2011. 24.08.2011. godine redovna Glavna Skupština Fonda donijela je
Odluku o prestanku Fonda 31.08.2011. godine i provođenje postupka redovne likvidacije.
Do 31.08.2011. Upravu fonda su činile gđa. Mirna Doroteja Zimić, kao predsjednica Uprave i gđa.
Blanka Pirša kao članica Uprave. Poslovni procesi Fonda i društva za upravljanje Fondom odvijali
su putem tri organizacijske i poslovne jedinice: Operativna jedinica (Front Office), Jedinica za
nadzor i analizu (Middle Office) i Jedinica za potporu (Back Office). Nakon donošenja odluke o
provođenju postupka likvidacije Fondom upravlja Likvidator.
Nadzorni odbor fonda podržava poslovni plan Likvidatora za 2012. godinu, koji se odnosi na
realizaciju prodaje čitavog portfelja.
1
Financijski podaci za Fond s 31.12.2011.
1.
Bilanca stanja
2010
2011
Grupa
Fond
Grupa
Fond
Ukupna aktiva
Ukupna pasiva
66.679.404
66.679.404
64.347.710
64.347.710
55.420.183
55.420.183
53.286.558
53.286.558
Neto imovina
Kapital i rezerve
66.465.043
66.465.043
64.193.243
64.193.243
55.111.876
55.111.876
53.048.653
53.048.653
2010
Grupa
Fond
Grupa
2.
Račun dobiti i gubitka
Ukupni prihodi
Ukupni rashodi
Gubitak
3.
1.149.253
424.403
(3.989.649) (2.639.434)
(2.840.396) (2.215.031)
Fond
1.012.326
231.804
(4.495.501) (2.350.414)
(3.483.175) (2.118.610)
Novčani tijek
2010
Novac
Fond
Grupa
4.
2011
731.731
1.005.085
povećanje(smanjenje)
novca i novčanih ekvivalenata
272.354
(886.154)
2011
Novac
1.005.085
118.931
Promjene na kapitalu
Fond
Grupa
2010
Povećanje
Smanjenje
64.193.243
66.465.043
2.221.340
9.895.718
(13.365.930)
(21.248.885)
2011
53.048.653
55.111.876
Na dan 31.12.2011. Fond je imao 21.030 vlastitih dionica čija je knjigovodstvena vrijednost
iznosila 2.109.309,00 kn, a u rezerve za vlastite dionice Glavna skupština Fonda je na svojoj
sjednici dana 30.07.2007. izdvojila 2.146.407,27 kn, koji iznos se dalje vodi kao takav u
poslovnim knjigama Fonda.
Ispitivanje i nadzor nad vođenjem poslovanja Fonda
U okviru zakonskih prava i obveza ispitivanja i nadzora nad vođenjem poslovanja Fonda, Nadzorni
odbor je održao pet sjednica u toku 2011. godine i to:
-
21.03.2011.
02.05.2011.
02.05.2011.
12.07.2011.
XVIII sjednicu,
XIX. sjednicu,
XX. sjednicu,
XXII. sjednicu,
2
- 24.08.2009. XXIII. sjednicu.
XXI. sjednica sazvana za 30.06.2011. nije održana zbog nedostatka kvoruma.
U 2012. godini Nadzorni odbor je održao tri sjednice elektronskim putem i donesena je jedna
odluka o kupnji.
Svi zapisnici s odlukama donesenim na gore navedenim sjednicama Nadzornog odbora fonda u
2011. i 2012. godini čine sastavni dio ovog izvješća i mogu se razgledati u sjedištu Fonda.
Nadzorni odbor je primio i prihvatio Izvješće Likvidatora o poslovnoj politici Fonda, poslovanju i
stanju Fonda, te o poslovanju i stanju Fonda i njegovih ovisnih društava u poslovnoj 2011. godini
i svim važnijim poslovnim događajima koji su se pojavili nakon proteka poslovne 2011.godine
sukladno članku 250. i 250.a Zakona o trgovačkim društvima. Ovo Izvješće obuhvaća razdoblje
poslovanja i stanje Fonda u periodu od 01.01. do 31.12.2011. godine, te razdoblje nakon proteka
poslovne 2009. godine u odnosu na sve važnije poslovne događaje koji su se pojavili do trenutka
sastavljanja ovog izvješća.
Zaključno mišljenje Nadzornog odbora fonda o obavljenom nadzoru vođenja
poslovanja Fonda i o radu Uprave fonda u 2011. godini s odgovarajućim prijedlozima
odluka Glavnoj skupštini fonda.
1. Nadzorni odbor smatra da je Uprava/Likvidator fonda odgovarajuće postavila i uskladila
organizaciju i poslovanje Društva i Fonda, zajedno s pripadajućim pravilnicima, pravilima i
procedurama, te radnim uputama o poslovanju Društva i Fonda, putem kojih je uspostavila i
pisani sustav unutarnje kontrole poslovanja i sustav upravljanja rizicima poslovanja kako bi
poslovanje Fonda i financijska izvješća Fonda mogli biti objektivno prezentirani.
2. Nadzorni odbor je pregledao i ispitao financijska izvješća Likdvdatora fonda – financijsko
izvješće Fonda, te konsolidirano financijsko izvješće (Fond i ovisna društava – podružnice)
revidirano od samostalnog revizora HLB Revidicon d.o.o. Varaždin, te je utvrdio da su ista
objektivna u svim materijalno značajnim odrednicama i sukladna s izvještajem i mišljenjem
neovisnog revizora koji je ispitao financijska izvješća Fonda i njegovih ovisnih društava za
poslovnu godinu koja je završila 31.12.2011.godine.
Nadzorni odbor je nakon pregleda i ispitivanja godišnjih financijskih izvješća o poslovanju Fonda i
njegovih ovisnih društava, te o stanju Fonda za poslovnu 2011. godinu, koje mu je podnio
Likvidator Fonda, prihvatio ista i utvrdio da su godišnja financijska izvješća Fonda, te
konsolidirano financijsko izvješće (Fond i ovisna društva – podružnice) za godinu koja je završila
31.12.2011.godine sačinjena u skladu sa stanjem u poslovnim knjigama Fonda i njegovih ovisnih
društava – podružnica i da pokazuju ispravno imovinsko i poslovno stanje, te je iste utvrdio
zajedno s Upravom Fonda.
Nadzorni odbor je prihvatio prijedlog Uprave Fonda o pokriću gubitka ostvarenog u poslovnoj
2011. kako slijedi:
kategorija
ukupan
prihod
ukupni
rashodi
gubitak
period 01.0131.08.2011.
period
01.09.2011.
219.009,75
12.793,97
231.803,72
1.965.958,73
384.454,52
2.350.413,25
1.746.948,98
371.660,55
2.118.609,53
ukupno
3
Ukupni porezni bruto gubitak ostvaren poslovanjem Fonda u 2011. godini iznosi 2.118.609,53
kuna. Gubitak u iznosu od 2.118.609,53 kuna će biti pokriven iz dobiti u sljedećim godinama.
3. Nadzorni odbor prosljeđuje ovaj izvještaj, zajedno s utvrđenim financijskim izvješćima Fonda
od strane Likvidatora i Nadzornog odbora fonda, zajedno s mišljenjem neovisnog revizora za
godinu koja je završila 31.12.2011. godine kao informaciju Glavnoj skupštini fonda.
4. Na osnovi svega gore rečenog, Nadzorni odbor Fonda ocjenjuje da su Uprava fond i Likvidator
i Fond u 2011. godini djelovali u skladu s pozitivnim propisima Republike Hrvatske, te aktima
Fonda i odlukama Glavne skupštine fonda, te su s istima uskladili poslovanje Fonda i upravljanje
rizicima.
5. Nadzorni odbor predlaže Glavnoj skupštini fonda da prihvati odluku Likvidatora fonda, kao
prijedlog Uprave i Nadzornog odbora fonda o pokriću gubitka ostvarenog u poslovnoj 2011.
godini.
6. Nadzorni odbor, zajedno s Likvidatorom fonda, predlaže Glavnoj skupštini fonda donošenje
odluke kojom se daje razrješnica Likvidatoru fonda za poslovnu 2011. godinu kako slijedi:
1. Krešimir Kopsejak, likvidator
7. Nadzorni odbor predlaže Glavnoj skupštini fonda donošenje odluke kojom se daje razrješnica
članovima Nadzornog odbora fonda za poslovnu 2011. godinu kako slijedi:
1.
2.
3.
4.
5.
Dubravko Štimac, predsjednik
Dubravko Miholić, zamjenik predsjednika
Tihomil Radja, član
Zvonimir Vukadin, član
Mirko Herceg, član
8. Na temelju prijedloga Likvidatora Nadzorni odbor Fonda suglasan je s prijedlogom Odluke
kojom se razrješuje član Dubravko Miholić zbog isteka mandata.
9. Prijedlog Nadzornog odbora Fonda o donošenju Odluke kojom se u Nadzorni odbor Fonda,
umjesto razriješenog člana, gospodina Dubravka Miholića zbog isteka mandata, bira
gospođa Manuela Andrić iz Splita, Pujanke 22, osobna iskaznica broj 104649026, OIB
90816099098, koja nije član u nadzornim, odnosno upravnim odborima drugih društava te u
drugim nadzornim tijelima i zemlji i inozemstvu.
10. Na temelju prijedloga Likvidatora Nadzorni Odbora Fonda je suglasan s prijedlogom Odluke
kojom se utvrđuje bruto naknada predsjedniku i članovima Nadzornog odbora Fonda za buduće
razdoblje kako slijedi:
Predsjednik Nadzornog odbora ima mjesečnu bruto naknadu u iznosu od 2.411,56 kuna
Članovi Nadzornog odbora imaju mjesečnu bruto naknadu u iznosu od 1.973,64 kuna
11. Prijedlog odluke o izboru revizorske tvrtke Vadis d.o.o. iz Splita, Kopilica 62, kao neovisnog
revizora poslovanja i financijskih izvješća Fonda i njegovih ovisnih društava za poslovnu 2012.
godinu sukladno ponudi izabrane revizorske tvrtke, te se ovlašćuje Likvidatora Društva i Fonda da
sklopi s izabranim revizorom ugovor o reviziji Fonda i njegovih ovisnih društava za poslovnu
2012. godinu za iznos od 4.200 eur u kunskoj protuvrijednosti po srednjem tečaju HNB-a na dan
plaćanja plus PDV.
4
Dubravko Štimac, predsjednik _______________________
Dubravko Miholić, zamjenik predsjednika _________________
Tihomil Radja, član _____________________________________
Zvonimir Vukadin, član _________________________________________
Mirko Herceg, član ____________________________________
5

Download Report