ΕΘΝΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ (Ε.Τ.Ε.ΑΝ. Α.Ε.) Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου 01 Ιανουαρίου 2012 έως 30 Ιουνίου 2012 (δημοσιευόμενα βάσει του Ν.3429/05) (ποσά εκφρασμένα σε Ευρώ) Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες, που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν σε μια γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα του ΕΘΝΙΚΟΥ ΤΑΜΕΙΟΥ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΑΕ. Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη,πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους συναλλαγή με την εταιρεία, να ανατρέξει στην διεύθυνση διαδικτύου της εταιρείας, όπου αναρτώνται οι οικονομικές καταστάσεις καθώς και η Έκθεση Επισκόπησης του Νόμιμου Ελεγκτή. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΣΥΝΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Αρμόδια εποπτική αρχή: Τράπεζα της Ελλάδος,Υπουργείο Ανάπτυξης, Ανταγωνιστικότητας, Υποδομών, Μεταφορών & Δικτύων , Ευρωπαική Ένωση/ΕΤΠΑ, Περιφέρεια ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΣ & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ : ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΠΑΠΑΡΣΕΝΟΣ Εκτελεστικό μέλος Ημερομηνία έγκρισης από το Δ.Σ. των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων Αττικής ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΣ : ΘΩΜΑΣ ΔΑΣΚΑΛΑΚΗΣ Εκτελεστικό μέλος (από τις οποίες αντλήθηκαν τα στοιχεία και πληροφορίες): 01/08/2012 ΜΕΛΗ : ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΚΑΒΒΑΘΑΣ Μη εκτελεστικό ανεξάρτητο μέλος Νόμιμος Ελεγκτής: Κρίτωνας Τζαβέλλας (ΑΜ ΣΟΕΛ 12341) ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΚΑΜΠΟΥΡΑΚΗΣ Μη εκτελεστικό ανεξάρτητο μέλος Ελεγκτική εταιρία: Prime - Audit ΕΠΕ (ΑΜ ΣΟΕΛ 150) ΖΑΧΑΡΙΑΣ ΜΑΥΡΟΥΚΑΣ Μη εκτελεστικό μέλος Τύπος έκθεσης επισκόπησης: ΑΛΕΞΑΝΔΡΑ ΔΡΟΣΟΥ Μη εκτελεστικό μέλος Με σύμφωνη γνώμη-Θέματα έμφασης ως σημειώσεις 4,8,9,10,11,12. Διεύθυνση διαδικτύου Εταιρίας: www.etean.com.gr ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΤΡΑΝΤΑΣ Μη εκτελεστικό μέλος ΑΡ.Μ.ΑΕ 70700/01/Β/11/48 Έδρα εταιρείας Ξενίας 24 Αθήνα 11528 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 01 Ιανουαρίου 201201 Ιανουαρίου 201130 Ιουνίου 2012 30 Ιουνίου 2011 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 30 Ιουνίου 2012 31 Δεκεμβρίου 2011 Ταμείο και Διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα 291.503.128,27 290.709.836,82 Σύνολο εισροών/(εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητεςΑπαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων 440.726,33 75.268,78 συνεχιζόμενες δραστηριότητες (439.628.965,66 ) (24.828.535,05 ) Απαιτήσεις από προμήθειες παροχής εγγυήσεων & αντεγγυήσεων 1.069.348,27 1.073.946,22 Σύνολο εισροών/(εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητεςΔιακρατούμενες ως τη λήξη επενδύσεις 251.559.600,00 607.315.980,00 συνεχιζόμενες δραστηριότητες 440.787.714,66 30.811.774,11 Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια και άυλα στοιχεία 351.172,60 370.890,74 Σύνολο εισροών/(εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση 123.680,83 0,00 συνεχιζόμενες δραστηριότητες 0,00 0,00 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 7.945.206,92 4.446.918,95 Καθαρή αύξηση /(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα & ισοδύναμα 1.158.749,00 5.983.239,06 290.785.105,60 280.854.203,93 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 552.992.863,23 903.992.841,51 Ταμιακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου Ταμιακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 291.943.854,60 286.837.442,99 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα Αναβαλλόμενη φορολογική υποχρέωση Υποχρεώσεις από φόρους Υποχρεώσεις για παροχές στο προσ/κο λόγω εξόδου από την υπηρεσία Προβλέψεις Λοιπές υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων Μετοχικό Κεφάλαιο Αποθεματικά Υπόλοιπο ζημιών εις νέο Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 1.603.925,51 0,00 16.850,94 860.158,16 656.330.109,54 3.684.196,01 662.495.240,16 1.682.327.700,00 16.361.488,95 (1.808.191.565,89 ) (109.502.376,94 ) 552.992.863,23 96.606.822,45 29.552,31 16.357,02 113.566,96 521.735.333,51 4.673.198,83 623.174.831,08 1.712.885.700,00 16.361.488,95 (1.448.429.178,52 ) 280.818.010,43 903.992.841,51 01 Ιανουαρίου 201230 Ιουνίου 2012 Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες 3.492.816,61 85.405.870,67 88.898.687,28 3.580.641,09 (1.305.203,57 ) (12.600,00 ) (423.458,98 ) (1.741.262,55 ) 90.738.065,82 (135 341 367 23 ) (135.341.367,23 (316.331.462,00 ) (29.470.196,80 ) (44.135,77 ) (24.524,53 ) (481.211.686,33 ) (482.952.948,88 ) (390.473.620,51 ) (153.233,14 ) (390.320.387,37 ) 0,00 (390.320.387,37 ) 01 Ιανουαρίου 201130 Ιουνίου 2011 Συνεχιζόμενες Δραστηριότητες 6.056.693,71 26.307,94 6.083.001,65 5.448.634,87 (612.339,25 ) (33.789,79 ) (309.980,34 ) (956.109,38 ) 10.575.527,14 (15 741 797 04 ) (15.741.797,04 (634.901.804,94 ) (84.918.189,17 ) (29.929,32 ) (35.232,40 ) (735.626.952,87 ) (736.583.062,25 ) (725.051.425,73 ) 8.374.163,07 (733.425.588,80 ) 0,00 (733.425.588,80 ) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου ( 01.01.2012 και 01.01.2011 αντίστοιχα) Μείωση Μετοχικού Κεφαλαίου Μείωση Υπόλοιπο ζημιών εις νέο Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξεως περιόδου ( 30.06.2012 και 30.06.2011 αντίστοιχα) 01 Ιανουαρίου 201230 Ιουνίου 2012 280.818.010,43 30.558.000,00 (30.558.000,00 ) (390.320.387,37 ) (109.502.376,94 ) 01 Ιανουαρίου 201130 Ιουνίου 2011 1.420.790.155,10 0,00 0,00 (733.425.588,80 ) 687.364.566,30 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Καθαρά έσοδα από αμοιβές/προμήθειες Λοιπά έσοδα Έσοδα από λειτουργικές δραστηριότητες Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων Αμοιβές και έξοδα προσωπικού Αμοιβές/Αποζημιώσεις μελών ΔΣ Λοιπά έξοδα Λειτουργικές δαπάνες Αποτελέσματα προ τόκων,προβλέψεων,αποσβέσεων, καταπτώσεων & φόρων Προβλέψεις Διαφορές αποτίμησης και πώλησης χρεογράφων Καταπτώσεις Εγγυήσεων Αποσβέσεις Τόκοι Μη λειτουργικές δαπάνες Σύνολο δαπανών Ζημίες προ φόρων Μείον φόροι Ζημίες μετά από φόρους (Α) Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Β) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (Α) + (Β) Αθήνα 01 Αυγούστου 2012 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΔΣ ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Φ. ΠΑΠΑΡΣΕΝΟΣ Α.Δ.Τ. ΑΚ 031580 Πρόσθετα στοιχεία & πληροφορίες: 1. Με το Νόμο 3912/2011(ΦΕΚ Α/17/17.02.11) ιδρύθηκε η ανώνυμη εταιρεία με την επωνυμία «ΕΘΝΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ Α.Ε.» και τον ειδικό τίτλο «Ε.Τ.Ε.ΑΝ. Α.Ε.». Η Ε.Τ.Ε.ΑΝ. Α.Ε. είναι διάδοχος της εταιρείας «ΤΕΜΠΜΕ ΑΕ» η οποία παύει να ισχύει από την δημοσίευση του ανωτέρω νόμου. 2. Η εταιρεία δεν έχει ελεγχθεί απο τις φορολογικές αρχές για την χρήση 2010. Για την χρήση αυτή έχει διενεργηθεί πρόβλεψη ποσού € 50.000 3. Υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της εταιρείας συνολικού ποσού € 433.431,96, για τις οποίες η εταιρεία έχει διενεργήσει ισόποσες προβλέψεις. Επίσης, η εταιρεία έχει σχηματίσει σωρευμένη πρόβλεψη για πιστωτικούς κινδύνους ποσού € 655.789.356,15 4. Σημειώνεται ότι τα ποσά που είναι κατατεθειμένα στην Τράπεζα της Ελλάδος και σχετίζονται με τη δράση 2.10.2 (συνολικού ποσού € 249.240,58) δεν απεικονίζονται στα κονδύλια της κατάστασης οικονομικής θέσης και της κατάστασης ταμειακών ροών, κατά πάγια τακτική, γεγονός στο οποίο αναφέρεται το θέμα έμφασης της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. 5. Σύμφωνα με τις διατάξεις της ΚΥΑ 4507/03.11.11 (ΦΕΚ Β/2542/7.11.11), όπως ισχύει και του άρθρου 17 του Ν.4038/12 (ΦΕΚ Α/14/02.02.12), αποφασίστηκε από τον μοναδικό μέτοχο η συγχώνευση με απορρόφηση της εταιρείας ΕΟΜΜΕΧ ΑΕ από την ΕΤΕΑΝ ΑΕ σύμφωνα με τις ανωτέρω διατάξεις και συμπληρωματικά με τις διατάξεις του Ν.2190/20 & 2166/93. Με απόφαση των Διοικητικών Συμβουλίων των ανωτέρω εταιρειών ορίστηκε ως ημερομηνία Ισολογισμού Μετασχηματισμού η 29/02/12. Μέχρι την ημερομηνία κατάρτισης των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, έχει ολοκληρωθεί και καταρτιστεί το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης το οποίο έχει δημοσιευθεί τόσο στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών όσο και σε οικονομική εφημερίδα. 6. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού κατά την 30/06/2012 ανερχόταν σε 86 εργαζόμενους και κατά την 30/06/2011 ανερχόταν σε 43 εργαζόμενους. Σημειώνεται ότι σε εφαρμογή του άρθρου 17 του Ν.4038/12 ολοκληρώθηκε την παρούσα περίοδο, η μεταφορά του προσωπικού κατηγορίας ΠΕ & ΤΕ από την ΕΟΜΜΕΧ ΑΕ στην ΕΤΕΑΝ ΑΕ. 7. Οι λογιστικές αρχές που έχουν εφαρμοσθεί στην παρούσα περίοδο δεν διαφέρουν από αυτές των συγκριτικών κονδυλίων της προηγούμενης περιόδου. 8. Επειδή το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας έχει καταστεί μικρότερο από το 1/2 του μετοχικού κεφαλαίου, συντρέχει η περίπτωση εφαρμογής του άρθρου 47 του Ν.2190/20 γεγονός στο οποίο αναφέρεται το θέμα έμφασης της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή, μολονότι ο συντελεστής ρευστότητας της εταιρείας ανέρχεται σε 61,48% έναντι 20% που ορίζει η πράξη Διοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος 9. Σημειώνεται ότι τα ποσά που είναι κατατεθειμένα στην Τράπεζα της Ελλάδος (σημείωση 1 Οικονομικών Καταστάσεων) και σχετίζονται με την πράξη ‘’Εγγύηση και Επιδότηση Επιτοκίου Δανείων Κεφαλαίου Κίνησης Μικρών και Πολύ Μικρών Επιχειρήσεων΄΄ (συνολικού ποσού € 1.104.871,99) δεν απεικονίζονται στα κονδύλια της κατάστασης οικονομικής θέσης και της κατάστασης ταμειακών ροών, κατά πάγια τακτική, γεγονός στο οποίο αναφέρεται το θέμα έμφασης της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. 10. Σημειώνεται ότι τα ποσά που είναι κατατεθειμένα στην Τράπεζα της Ελλάδος και σε λοιπές τράπεζες (σημείωση 1 Οικονομικών Καταστάσεων) και σχετίζονται με το έργο "Ταμείο Εξοικονομώ κατ΄οίκον" και ''Πρόγραμμα Άμεσης ενίσχυσης'' (συνολικού ποσού€ 254.157.507,77) δεν απεικονίζονται στα κονδύλια της κατάστασης οικονομικής θέσης και της κατάστασης ταμειακών ροών, κατά πάγια τακτική, γεγονός στο οποίο αναφέρεται το θέμα έμφασης της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. 11. Σημειώνεται ότι τα ποσά που είναι κατατεθειμένα στην Τράπεζα της Ελλάδος και σε λοιπές Τράπεζες (σημείωση 1 Οικονομικών Καταστάσεων) και σχετίζονται με το έργο "ΤΑΜΕΙΟ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ" (συνολικού ποσού€ 476.938.869,24) δεν απεικονίζονται στα κονδύλια της κατάστασης οικονομικής θέσης και της κατάστασης ταμειακών ροών, κατά πάγια τακτική, γεγονός στο οποίο αναφέρεται το θέμα έμφασης της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. 12. Σημειώνεται ότι τα ποσά που είναι κατατεθειμένα στην Τράπεζα της Ελλάδος (σημείωση 1 Οικονομικών Καταστάσεων) και σχετίζονται με το έργο "ΤΑΜΕΙΟ ΕΝΑΛΙΟ'' (συνολικού ποσού€ 36.110.356,66 ) δεν απεικονίζονται στα κονδύλια της κατάστασης οικονομικής θέσης και της κατάστασης ταμειακών ροών, κατά πάγια τακτική, γεγονός στο οποίο αναφέρεται το θέμα έμφασης της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή. 13. Σημειώνεται ότι έως την 30/06/12 έχουν δοθεί σε συνεργαζόμενες Τράπεζες Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου συνολικής ονομαστικής αξίας € 477.400.000 ένεκα κατάπτωσης των παρεχόμενων από την ΕΤΕΑΝ Α.Ε. εγγυήσεων υπέρ πιστωτικών ιδρυμάτων. Σύμφωνα με την παραγρ. 7 του άρθρου 22 του Ν. 3775/09 το μετοχικό κεφάλαιο της ΕΤΕΑΝ ΑΕ μειώνεται κατά το ποσό της ονομαστικής αξίας των ομολόγων που αποδίδονται στο πιστωτικό ίδρυμα. Από το ανώτερο ποσό των € 477.400.000 έχει ήδη πραγματοποιηθεί μείωση του Μετοχικού Κεφαλαίου κατά € 30.558.000 η οποία ολοκληρώθηκε την παρούσα περίοδο, σε συνέχεια απόφασης της Γενικής Συνέλευσης της 02/11/2011. Επίσης, σύμφωνα με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης την 13/7/12 έχει ήδη ληφθεί απόφαση για περαιτέρω μείωση του Μετοχικού Κεφαλαίου κατά € 25.381.000 και αναμένεται η έγκριση από την Περιφέρεια Αττικής. 14. Δεν υφίστανται συναλλαγές (εισροές και εκροές) από την έναρξη της τρέχουσας περιόδου καθώς και υπόλοιπα απαιτήσεων και υποχρεώσεων της εταιρείας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρη, όπως αυτά ορίζονται στο ΔΛΠ 24. Οι αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης στη διάρκεια της τρέχουσας περιόδου, όπως αυτές ορίζονται στο Δ.Λ.Π. 24, ανέρχονται σε € 102.459,37 Δεν υφίστανται απαιτήσεις και υποχρεώσεις της Εταιρείας από και προς τα Μέλη της Διοίκησης και Διευθυντικά Στελέχη στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, όπως αυτές ορίζονται στο Δ.Λ.Π. 24 15. Οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας δεν περιλαμβάνονται σε ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις άλλης εταιρείας. 16. Οι επενδύσεις σε πάγια και άυλα περιουσιακά στοιχεία κατά την τρέχουσα περίοδο ανήλθαν σε € 31.592,29. 17. Εγγυήσεις υπερ τρίτων: 30 Ιουνίου 2012 30 Ιουνίου 2011 Εν ενεργεία εγγυήσεις δανείων 149.626.448,70 144.815.741,26 Εν ενεργεία εγγυήσεις δανείων στο πλαίσιο ΠΔΕ 714.637.643,94 1.732.150.801,03 Εν ενεργεία εγγυήσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης 1.359.876,73 2.187.936,91 18 18.283.123,27 283 123 2 21 21.108.407,73 108 40 3 ί εγγυήσεις ή δδανείων ί με αντεγγύηση ύ ί Επενδύ δύ Εν ενεργεία του Ευρωπαικούύ Ταμείου Εν ενεργεία εγγυήσεις χρηματοδοτικής μισθωσης με αντεγγύηση του Ευρωπαικού Ταμείου Επενδύσεων Εγκεκριμένες εγγυήσεις δανείων Εγκεκριμένες εγγυήσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης Εγκεκριμένες εγγυήσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης με αντεγγύηση του Ευρωπαικού Ταμείου Επενδύσεων Εγκεκριμένες εγγυήσεις δανείων με αντεγγύηση του Ευρωπαικού Ταμείου Επενδύσεων Εγκεκριμένες εγγυήσεις δανείων στο πλαίσιο ΠΔΕ ΣΥΝΟΛΟ 191.348,16 884.098.440,80 12.516.759,99 0,70 0,15 146.990,81 68.560,83 12.732.312,48 896.830.753,28 351.438,81 1.900.614.325,74 19.806.380,38 0,70 0,15 176.208,25 83.711,78 20.066.301,26 1.920.680.627,00 Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΘΩΜΑΣ Α. ΔΑΣΚΑΛΑΚΗΣ Α.Δ.Τ. ΑΗ 647371 Η ΓΕΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΤΡΙΑ ΑΝΑΣΤΑΣΙΑ Α. ΑΥΓΕΡΙΝΟΥ ΑΔΤ ΑΒ 630620 Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ Χ. ΣΑΝΙΑΝΟΣ Α.Δ.Τ. ΑΒ 552858 Αρ.Αδ.Ο.Ε.Ε. 37006/Α τάξη