野村ホールディングス株式会社保証 ノムラ・ヨーロッパ・ファイナンス・エヌ・ブイ2019年3月満期 利率ステップアップ型 円／豪ドル・デュアル・カレンシー社債（任意繰上償還条項付） （5年債） 2.50% 期間 5 年 利率 4年目 年 2.80% 1年目 年 2.60% 5年目 年 2.90% 2年目 年 3年目 年 2.70% 売出期間：2014年3月10日（月） ∼2014年3月17日（月） 本社債の特徴 本社債の元本の払込および利息の支払は日本円で行われますが、満期償還額の支払は豪ドルで行われま す。 また、本社債は、発行者の選択により、任意繰上償還日に額面金額で繰上償還されることがあります。 売出要項 発 行 日 受 渡 期 日 利 払 日 満 期 償 還 日 任意繰上償還日 格 付 売 申 出 込 価 単 格 位 2014年3月17日 2014年3月18日 初回2014年9月14日 （Short First Coupon）、以降毎年3月、9月の各14日 （年2回） 2019年3月14日 （ただし、発行者の選択により繰上償還されることがあります。） 2014年9月14日以降の各利払日 （ただし、満期償還日は除く） プログラム格付：A+ （R&I） 、AA− （ JCR） 、BBB+ （S&P） かかるプログラムの格付はいずれもユーロ・ノート・プログラムに基づき発行される個別の社債に対する信用格付ではありません。 また、本社債には個別の格付は付与されません。 額面金額の100.00％ （円貨） 100万円以上100万円単位 任意繰上償還条項について 本社債は発行者の選択により、任意繰上償還日において、 その全て （一部のみは不可） が、額面金額100万円につ き、100万円で繰上償還されることがあります。繰上償還された場合、償還額は円貨で確定することとなります。また、 任意繰上償還日以後の利息は支払われません。 満期償還額について 本社債は、期限前に償還または買入償却されない限り、額面金額100万円につき、100万円を外貨換算為替で豪ド ルに換算した金額で償還されます。 （豪セント 満 期 償 還 額 ：額面金額100万円につき、100万円を外貨換算為替で豪ドルに換算した金額です 未満は切り上げ） 。 （受渡期日） の午後3時（東京時間）現在の豪ドル・日本円間の為替レート※1 外 貨 換 算 為 替 ：2014年3月18日 （基準為替） から、条件決定日に決定される一定値（1.00円∼26.00円までを仮条件としま ※2を差し引いた値です。 す。） ※1 ロイター・スクリーン 「JPNU」ページの「AUD」欄に表示される売買相場の算術的平均値 （すなわち、仲値） を使用します。 ※2 条件決定日は、2014年3月上旬の予定です。仮条件は市況により変更されることがあります。 任意繰上償還、満期償還時の償還イメージについて ①任意繰上償還となった場合 額面金額100万円で償還 償還方法 ②満期償還となった場合 満期償還額 （豪ドル）＝ 満期償還額 （豪ドル） で償還 額面金額100万円 （小数第3位以下切り上げ） 外貨換算為替 ①任意繰上償還時のイメージ図 ＜2年後に任意繰上償還される場合の例＞ 受 取 り 利息 （円貨） 額面金額100万円で 償 還されます。償 還 額は円貨で確定する こととなります。 額面金額 （円貨） 任意繰上償還日以後の利息 は支払われません。 利息 利息 利息 （円貨） （円貨）（円貨） 半年後 1年後 1年半後 2年後 2年半後 ・ ・ ・ 4年半後 5年後 ※イメージであり実際の利息および償還金額を示そうとするものではありません。 ②満期償還時のイメージ図 利息 （円貨） 受 取 り 外貨換算為替で換算された 満期償還額 （豪ドル） で償還 されます。 利息 利息 利息 利息 利息 （円貨） （円貨）（円貨）（円貨）（円貨） 半年後 利息 （円貨） 満期償還額 （豪ドル） 1年後 1年半後 2年後 2年半後 ・ ・ ・ 4年半後 5年後 ※イメージであり実際の利息および償還金額を示そうとするものではありません。 満期償還額（豪ドル）の円相当額において損失が発生する場合 為替レート 円安・豪ドル高 （例：110円） 基準為替：3月18日 （受渡期日） 午後3時の為替レート ご注意： 任意繰上償還された場合、任意繰上償還日に額面金額 （100万円） で償還され ますので、満期償還額 （豪ドル） は支払われません。 外貨換算為替：基準為替− （1.00円∼26.00円：仮条件） 損失 満期償還時において、 為替レートが外貨換算為替より円高の場合、 満期償還額を円に換算すると損失が発生します。 円高・豪ドル安 （例：50円） ※ご参考 円相当額 ＝ 満期償還額 （豪ドル）× 為替レート 豪ドル・日本円間の為替レートの推移（2003年1月∼2014年2月13日） （円/豪ドル） 110 100 90 80 70 60 50 （出所）オーストラリア連邦準備銀行 （注1）1豪ドルあたりの円貨、シドニー時間午後4時時点のレート。 （注2）上記グラフは過去の実績であり、将来の為替相場を保証するものではありません。 主なリスク要因 ◆本社債は、任意繰上償還とならなかった場合、満期償還日に豪ドルで償還されます。豪ドルで償還される場合には、償還額を 円換算した場合に豪ドル・日本円間の為替レートの変動により損失が生じることがあります。 （ 任意繰上償還条項、税制変更 または規制事由により満期償還日前に償還される場合は額面金額が支払われますので、償還額は円貨で確定することとなり ます。） ◆本社債は、任意繰上償還条項に基づき、任意繰上償還日に額面金額で繰上償還されることがあります。 この場合、投資家 は、任意繰上償還日以後の利息を受領することができません。 また、繰上償還された資金を再投資する場合、本社債の利回 りと同等の利回りを得られない可能性があります。 ◆発行者または保証者等の経営・財務状況および信用状況の悪化により損失が生じることがあります。 ◆本社債の流通市場は形成されていないため、本社債を売却できない可能性があります。 ◆本社債を満期まで保有せず売却した場合、豪ドル･日本円間の為替レートの変動や為替レートの予想変動率の変化、豪ドル および円の金利水準の変動、発行者または保証者等の信用状況の変化等により取引価格が変動し、損失が生じることがあ ります。本社債は、任意繰上償還とならなかった場合、満期償還日に豪ドルで償還されるため、豪ドル・日本円間の為替レート が円高・豪ドル安に推移する程度に応じて取引価格が下落すると考えられます。 また、本社債は、任意繰上償還日において 額面金額で償還される条件が付されているため、円安・豪ドル高となっても取引価格が額面金額より上昇しない可能性があ ります。 ご投資にあたっての留意点 ◆お買付け時には、購入対価のみをお支払いいただきます。 ◆個人のお客様の場合、利子については、利子所得として課税、譲渡益については非課税、譲渡損については税務上考慮さ れないものと考えられます。償還によって発生する利益は、原則として、雑所得として課税されます。 ◆平成28年１月１日より金融所得課税の一体化の拡充 （公社債 （一部を除く。） ・公募公社債投資信託の利子、収益分配金、 譲渡益及び償還益の課税方式が申告分離課税となり、公社債・公募公社債投資信託の利子、収益分配金、譲渡損益及び 償還損益について、上場株式等の配当等及び譲渡損益との損益通算が可能となる） 等の実施が予定されています。 また、 将来、更に税制が変更される可能性があります。なお、詳細につきましては、税理士等の専門家にお問合せください。 ◆本社債を弊社でお預かりする場合には、外国証券取引口座の開設が必要になります。 ◆この表示は対象となる社債についての情報をお知らせするものです。本社債および発行者に関する詳細な情報は目論見書に 記載されています。本社債の購入をご検討される場合には弊社から目論見書をお渡し致しますので、 あらかじめご覧ください。 ※売出期間前においても、商品内容に関するお問合せやご購入希望等がございましたらご連絡ください。 ※販売額に限りがございますので、売り切れの際はご容赦ください。 目論見書のご請求は、ひろぎんウツミ屋証券本・支店まで。 ひろぎんウツミ屋証券株式会社 金融商品取引業者 中国財務局長（金商）第20号 加入協会／日本証券業協会
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