Polugodišnji izvještaj o poslovanju za 2014. - Bosna

OPĆI PODACI
od 01.01.2014. do 30.06.2014. godine
Opis
Registarski broj emitenta u registru kod Komisije:
1. PODACI O IDENTITETU EMITENTA
Punu i skraćenu firmu emitenta
Puna adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj)
Broj telefona i telefaksa
E-mail adresa
Internet stranica
Djelatnost emitenta
Broj uposlenih u emitentu
Broj poslovnih jedinica i predstavništava emitenta
Obrazac OEI-OS
Tabela A
Sadržaj
02.12.2931
BOSNA-SUNCE osiguranje d.d. Sarajevo, BSO d.d.
Sarajevo
71000 Sarajevo, Trg međunarodnog prijateljstva br.20
Tel: 00 387 33 755 450; Fax: 00 387 33 755 490
[email protected]
www.bosna-sunce.ba
65.11 Životno osiguranja; 65.12. Ostalo osiguranje;
66.21 Procjena rizika i štete
277
6+3
Revizija K&P d.o.o. Mostar
Firma i sjedište vanjskog revizora emitenta
Naznaku da li su finansijski izvještaji za period za koji se podnose
Ne
revidirani od strane vanjskog revizora
Pavao Akrap, predsjednik; Antonija Stanić, član i
Ime i prezime članova odbora za reviziju
Angelina Pejčinović, član
2. INFORMACIJE O NADZORNOM ODBORU I UPRAVI EMITENTA
Niko Krivić, predsjednik; Nadira Eror, član i Renata
Ime i prezime predsjednika i članova nadzornog odbora emitenta
Grgić, član
Željko Pervan, predsjednik i Refik Duran, član
Imena i prezimena, funkcije članova uprave emitenat
Broj dionica emitenta koji posjeduje svaki od članova nadzornog odbora i
uprave i učešće ukupnog nominalnog iznosa ovih dionica u osnovnom Niko Krivić 78/78 dionica ili 0.0982 %, Renata Grgić
kapitalu emitenta na početku i na kraju razdoblja za koje se izvještaj 1600/1600 dionica ili 2.0136 %, Željko Pervan
1996/1996 dionica ili 2,5120 %
podnosi
3. PODACI O DIONICAMA I DIONIČARIMA EMITENTA
Ukupan broj dioničara na zadnji datum izvještajnog perioda
Broj emitovanih dionica i nominalna cijena po dionici na zadnji datum
izvještajnog perioda
Ime i prezime svake fizičke osobe i firmu svake pravne osobe koja je
vlasnik više od 5% dionica emitenta s pravom glasa na kraju izvještajnog
perioda
52
79459 redovne (obične) dionice, 115 KM
Bosna RE d.d. Sarajevo, Euroleasing d.o.o. Zagreb,
Jadransko osiguranje d.d. Zagreb, Sunce osiguranje
d.d. Zagreb, Autoslavonija d.d. Osijek, Euro Daus d.d.
Split, Euroherc osiguranje d.d.
4 PODACI O PRAVNIM OSOBAMA KOJE SU U VLASNIŠTVU
4.
EMITENTA
Naziv pravnog lica u kojima emitent posjeduje više od 10% dionica ili Privatna zdravstvena ustanova-Poliklinika "SUNCEvlasništva u kapitalu na kraju izvještajnog perioda, te naziv poslovnih AGRAM" Sarajevo, "SUNCE-MEDICAL" Društvo sa
ograničenom odgovornošću za proizvodnju, promet i
jedinica/predstavništava emitenta
usluge Sarajevo, Društvo sa ograničenom
odgovornošću "AGENCIJA SUNCE" Sarajevo
5.PODACI O ODRŽANIM SKUPŠTINAMA EMITENTA U
IZVJEŠTAJNOM PERIODU
25.04.2014. godine, u Sarajevu
Datum i mjesto održavanja
Donošenje odluke o izboru Predsjednika Skupštine i
Dnevni red skupštine
dva dioničara ovjerivača zapisnika; Donošenje odluke o
usvajanju godišnjeg izvještaja Društva za 2013. godinu,
koji uključuje finansijske izvještaje sa izvještajem
Uprave, izvještaje Revizora, Nadzornog odbora i
Odbora za reviziju; Donošenje odluka o raspodjeli i
načinu upotrebe dobiti za 2013. godinu za poslove:
životnog osiguranja, neživotnog osiguranja i zbirno;
Donošenje odluke o izboru vanjskog revizora za 2014.
godinu.
Odluka o usvajanju godišnjeg izvještaja o poslovanju
Značajne odluke donesene na skupštini
Društva za 2013. godinu; Odluka o raspodjeli i načinu
upotrebe dobiti po godišnjem obračunu za 2013. godinu
za poslove životnog osiguranja; Odluka o raspodjeli i
načinu upotrebe dobiti po godišnjem obračunu za 2013.
godinu za poslove neživotnog osiguranja; Odluka o
raspodjeli i načinu upotrebe dobiti po godišnjem
obračunu za 2013. godinu za poslove životnog i
neživotnog osiguranja zbirno; Odluka o izboru vanjskog
revizora za 2014. godinu.
6.BITNI DOGAĐAJI U IZVJEŠTAJNOM PERIODU
Podaci o isplaćenoj dividendi i kamatama od vrijednosnih papira
Podaci o emisiji vrijednosnih papira i načinu upotrebe kapitala pribavljenog
putem emisije vrijednosnih papira emitenta u izvještajnom periodu;
Podaci o transakcijama imovinom u obimu većem od 10% vrijednosti
ukupne imovine emitenata na dan transakcije navodeći činjenice koje su
na to uticale
Podaci o smanjenju ili povećanju imovine emitenta za više od 10% u
odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to
Podaci o smanjenju ili povećanju neto dobiti ili gubitka emitenta za više od
10% u odnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje
su na to uticale
U Sarajevu, 31.07.2014. godine
Izvještaj sastavio/la: Arnela Halilović
Direktor emitenta: Željko Pervan
4200213140004
BOSNA‐SUNCE OSIGURANJE DD
(Identifikacioni broj za direktne poreze)
( Naziv društva za osiguranje )
200213140004
trg međunarodnog prijateljstva br.20
(Identifikacioni broj za indirektne poreze)
( Sjedište i adresa pravnog lica )
65.11,12
Osiguranje imovine i lica
( Djelatnost )
(Šifra djelatnosti)
108
Transakcijski računi ( naziv banke i broj računa )
(Šifra općine)
Intesa San Paolo banka dd
Moja banka dd
(Banka)
(Banka)
1370425050150635
1540012000170137
(Banka)
BILANS STANJA ZA DRUŠTVA ZA OSIGURANJE‐UKUPNO
NA DAN 30.06.2014. GODINE
Konto/račun
OPIS
1
2
AOP
Stanje 31.12. 2013
Stanje 30.06.2014. 3
4
5
AKTIVA
A)
NEMATERIJALNA IMOVINA (002+003)
0
0
1
149.983
003
1.
Goodwill
0
0
2
0
0
000, 001, 002, 004, 005, 007, 008, 009
2.
Ostala nematerijalna imovina
0
0
3
149.983
120.514
120.514
B) MATERIJALNA IMOVINA (005+006+007)
0
0
4
10.096.918
9.846.593
010, 011
1.
Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti
0
0
5
4.072.323
4.040.320
012
2.
Oprema
0
0
6
2.293.509
2.100.400
013, 014, 015, 016, 017, 018, 019, 3.
Ostala materijalna imovina
0
0
7
3.731.086
3.705.873
C) ULAGANJA (009+010+011+014+032)
0
0
8
33.151.124
32.836.812
I. Zemljišta i građevinski objekti koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti
0
0
9
7.122.375
5.750.315
Ostala materijalna imovina koja ne služi društvu za provođenje djelatnosti
0
1
0
4.086.443
5.041.772
0
1
1
749.862
115.000
0
1
2
0
0
749.862
21.929.726
0
020, 021
022 ‐ 029
II.
033
031, 032
1.
Ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u zajedničkim poduhvatima (012+013)
Dionice i udjeli u podružnicama
Dionice i udjeli u pridruženim društvima
2.
III.
1.
Ostala finansijska ulaganja (015+018+023+028)
Finansijska ulaganja koja se drže do dospjeća (016+017)
0
0
0
1
1
1
3
4
5
749.862
21.192.444
49.033
041
1.1.
Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom
0
1
6
49.033
0
040, 049
1.2.
Ostala ulaganja koja se drže do dospjeća
0
1
7
0
0
2
Ulaganja raspoloživa za prodaju (019+020+021+022)
0
1
8
3.295.407
4.131.193
3.442.734
1
2.
3
4
5
050, 053, 054
2.1.
Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji nose promjenljivi prihod
0
1
9
2.606.949
051
2.2.
Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom
0
2
0
0
0
052
2.3.
Udjeli u investicijskim fondovima
0
2
1
43.574
43.574
059
2.4.
3.
Ostala ulaganja raspoloživa za prodaju
0
2
2
644.885
644.885
Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (024+025+026+027)
0
2
3
0
0
060, 063, 064
3.1.
Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji nose promjenljivi prihod
0
2
4
0
0
061
3.2.
Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom
0
2
5
0
0
062
3.3.
Udjeli u investicijskim fondovima
0
2
6
0
0
069
3.4.
Ostala ulaganja 0
2
7
0
0
Depoziti, zajmovi i potraživanja (029+030+031)
0
2
8
17.848.004
17.798.533
4.
070, 071, 151
4.1.
Depoziti kod kreditnih institucija (banaka)
0
2
9
13.061.166
13.761.166
072, 073, 034, 150
4.2.
Zajmovi
0
3
0
3.200.408
2.546.836
074, 075, 076, 079, 152, 158, 159
4.3.
Ostali zajmovi i potraživanja
0
3
1
1.586.431
1.490.531
078
IV.
Depoziti kao preuz. Poslovanja osiguranja u reosiguranje (depoziti kod cedenta)
0
3
2
0
0
08
D) ULAGANJA ZA RAČUN I RIZIK VLASNIKA POLICA ŽIVOTNOG OSIGURANJA
0
3
3
0
0
E) UDIO REOSIGURANJA U TEHNIČKIM REZERVAMA (035+036+037+038+039+040+041)
0
3
4
2.231.578
1.877.077
9501
1.
Prijenosne premije, udio reosiguranja
0
3
5
964.705
594.248
961
2.
Matematička rezerva osiguranja, udio reosiguranja
0
3
6
0
0
9511, 9521
3.
Rezervacije za štete, udio reosiguranja
0
3
7
1.266.873
1.282.829
9531, 9551
4.
3
8
0
0
9561
5.
9701
6.
9571
7.
Ostale osigurateljno‐tehničke rezerve, udio reosiguranja
g g
j
g
j
reosiguranja
F) 1.
090
Rezerve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti) i rezerve za 0
regresna potraživanja za štete, udio reoisiguranja
Rezerva za neistekle rizike, udio reosiguranja
0
3
9
0
0
0
4
0
0
0
0
4
1
0
0
ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
0
4
2
0
0
0
4
3
0
0
G) Odgođena porezna imovina
POTRAŽIVANJA (045+048+049)
0
4
4
7.554.477
8.090.059
1.
g
j
Potraživanja iz neposrednih poslova osiguranja (046+047)
0
4
5
6.148.732
5.776.028
dio 120, 121
1.1.
Od osiguranika
0
4
6
6.148.732
5.776.028
dio 120, 121
1.2.
Od zastupnika odnosno posrednika u osiguranja
0
4
7
0
0
122, 123, 124, 130, 131,132,140
2.
Potraživanja iz poslova suosiguranja i reosiguranja
0
4
8
130.866
206.929
3.
Ostala potraživanja (050+051+052)
0
4
9
1.274.880
2.107.102
125, 128, 129, grupa 13
3.1.
Potraživanja iz drugih poslova osiguranja
0
5
0
100.749
‐229.874
161, 162, 163, 164
3.2.
0
5
1
23.045
22.876
grupe 14 osim konta 140, 18, dio 16
3.3.
Potraživanja za prinose na ulaganja
Ostala potraživanja
0
5
2
1.151.086
2.314.100
H)
OSTALA IMOVINA (054+058+059)
0
5
3
3.338.485
2.820.764
1.
Novac u banci i blagajni (055+056+057)
0
5
4
3.338.485
2.820.764
Sredstva na poslovnom računu
0
5
5
2.793.972
2.133.767
5
6
0
0
2
1
100, 103
1.1.
3
4
5
101
1.2.
Sredstva na računu imovine za pokriće matematičke rezerve
0
102, 104, 105, 106, 1.3.
Novčana sredstva u blagajni
0
5
7
544.513
686.997
0
5
8
0
0
153, 154
2.
Dugotrajna imovina namjenjena za prodaju i prestanak poslovanja
grupa 11, klasa 3
3.
Ostala imovina i zalihe
0
5
9
0
0
19
I)
(061+062+063)
0
6
0
8.269.936
10.235.105
190, 191
1.
Razgraničene kamate i najamnine
0
6
1
312.609
6.033.204
192
2.
Razgraničeni troškovi pribave
0
6
2
2.703.129
2.951.968
193, 195
3.
J)
Ost.unaprijed plaćeni troškovi budućeg perioda i nedospjela naplata perioda
0
6
3
5.254.198
1.249.933
UKUPNO AKTIVA (A+B+C+D+E+F+G+H+I)
VANBILANSNA EVIDENCIJA
0
6
4
64.792.502
65.826.924
0
6
5
1.924.624
1.547.478
Stanje 31.12 prethodne godine
Stanje 30.06.tekuće godine
990‐994
K)
Konto/račun
OPIS
AOP
1
2
3
5
5
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (067+071+072+076+080+083)
0
6
6
19.665.117
20.454.936
1.
Upisani kapital (068+069+070)
0
6
7
9.137.785
9.137.785
900
1.1.
Uplaćeni kapital ‐ redovne dionice
0
6
8
9.137.785
9.137.785
901
1.2.
Uplaćeni kapital ‐ povlaštene dionice
0
6
9
0
0
904
1.3.
Vlastite dionice
0
7
0
0
0
902, 903
2.
Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala)
Revalorizacione rezerve (073+074+075)
0
7
1
0
0
0
7
2
5.795.310
6.531.790
3.1.
Zemljišta i građevinskih objekata
0
7
3
5.418.396
5.319.091
922
3.2.
Finansijskih ulaganja
0
7
4
376.914
1.212.699
920, 923
3.3.
Ostale revalorizacijske rezerve
Rezerve (077+078+079)
0
7
5
0
0
0
7
6
4.688.983
4.816.663
4.730.148
3.
921
4.
910
4.1.
Zakonske rezerve
0
7
7
4.585.046
911
4.2.
Statutarne rezerve
0
7
8
0
0
912
4.3.
Ostale rezerve
0
7
9
103.937
86.515
8
0
‐204.515
‐204.515
5.1.
Prenesena (zadržana) dobit ili gubitak (081+082)
Zadržana dobit
0
930
0
8
1
0
0
931
5.2.
Preneseni gubitak (‐)
0
8
2
‐204.515
‐204.515
Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog perioda (084+085)
0
8
3
247.555
173.213
0
8
4
247.555
173.213
0
8
5
0
0
5.
6.
940
6.1.
Dobit tekućeg obračunskog perioda
941
6.2.
Gubutak tekućeg obračunskog perioda (‐)
B) OBAVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBAVEZE)
0
8
6
0
0
C) TEHNIČKE REZERVE (088+089+090+091+092+093)
0
8
7
42.834.691
43.046.224
1.
Prijenosne premije, bruto iznos
0
8
8
17.722.952
17.873.244
960
2.
Matematička rezerva osiguranja, bruto iznos
0
8
9
8.560.895
8.045.402
9510, 9520
3.
Rezerve za nastale prijavljene i nastale neprijavljene štete, bruto iznos
0
9
0
16.550.844
17.127.578
2
1
262
9500
3
4
5
9530
4.
1
0
0
5.
Rezerve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti), bruto iznos 0
Rezerva za regresna potraživanja , bruto iznos
0
9
9550
9
2
0
0
9560
6.
D) Rezerve za neistekle rizike, bruto iznos
TEHNIČKE REZERVE ŽIVOTNIH OSIGURANJA KADA UGOVARAČ SNOSI RIZIK
0
9
3
0
0
0
9
4
0
0
E) OSTALE REZERVE (096+097)
0
9
5
0
0
9570
283
1.
Rezerve za penzije i slične obaveze
0
9
6
0
0
dio 970
2.
F) Ostale rezerve
0
9
7
0
0
ODGOĐENA POREZNA OBAVEZA 0
9
8
0
0
285
1.
9
9
0
0
280
G) Odgođena porezna obaveza
DEPOZITI ZADRŽANI IZ POSLA PREDANOG U REOSIGURANJE
0
1
0
0
0
0
H) FINANSIJSKE OBAVEZE (102+103+104)
1
0
1
0
0
213
1.
Obaveze po zajmovima
1
0
2
0
0
210
2.
Obaveze po izdatim vrijednosnim papirima
1
0
3
0
0
211, 214, 215, 219
3.
1
0
4
0
0
2.312.525
I) Ostale finansijske obaveze
OSTALE OBAVEZE (106+107+108+109+110)
1
0
5
2.261.010
230, 231, 232
1.
Obaveze proizašle iz neposrednih poslova osiguranja
1
0
6
0
50.959
233, 2.
Obaveze proizašle iz poslova suosiguranja i reosiguranja
1
0
7
435.009
324.997
234, 235, 236, 237, 238, 239
3.
Ostale obaveze iz poslova osiguranja
1
0
8
470.140
459.375
22, 20, 24, 25, 261, 269
4.
Ostale obaveze
1
0
9
1.355.862
1.477.194
5.
Obaveze za otuđenje i prekinuto poslovanje
ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHODI BUDUĆEG PERIODA (112+113)
1
1
0
0
0
J) 1
1
1
31.684
13.241
1.
Razgraničena provizija reosiguranja
1
1
2
0
0
2.
Ostalo odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg perioda
1
1
3
31.684
13.241
K) UKUPNA PASIVA (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J)
1
1
4
64.792.502
65.826.924
L) VANBILANSNA EVIDENCIJA
1
1
5
1.924.624
1.547.478
216
294
290, 291, 292, 293, 299, 281, 282, 284, 289
996‐999
U:Sarajevu
Certifirani računovođa:Munevera Šahinagić
Direktor
Datum:31.07.2014.
Broj dozvole:1691/05
Željko Pervan
BOSNA-SUNCE OSIGURANJE DD
4200213140004
( Naziv društva za osiguranje )
(Identifikacioni broj za direktne poreze)
Trg međunarodnog prijateljstva br.20
200213140004
( Sjedište i adresa pravnog lica )
(Identifikacioni broj za indirektne poreze)
Osiguranje imovine i lica
65.11,12
( Djelatnost )
(Šifra djelatnosti)
108
Moja banka dd
Intesa San Paolo banka dd
(Banka)
(Banka)
1370425050150635
1540012000170137
(Banka)
BILANS USPJEHA ZA DRUŠTVA ZA OSIGURANJE-UKUPNO
ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2014 DO 30.06.2014. GODINE
Konto/račun
OPIS
AOP
01.01. do 30.06.2013
01.01. do 30.06.2014
1
2
3
4
5
I.
Zarađene premije (prihodovane) (002+003+004+005+006+007+008+009)
0
0
1
20.035.700
19.925.578
700, 710
1.
Zaračunata bruto premija
0
0
2
23.012.617
22.698.182
701
2.
Premija suosiguranja
0
0
3
-101.232
705, 714
3.
Ispravak vrijednosti i naplaćeni ispravak vrijednosti premije u osiguranja/suosiguranja
0
0
4
-1.473.084
-1.046.591
dio 702, 712
4.
Premija predata u resiguranje (-)
0
0
5
-1.393.808
-1.198.532
dio 702
5.
Premija predata u suosiguranje (-)
0
0
6
703, 711
6.
Promjena bruto rezervi prijenosnih premija (+/-)
0
0
7
-322.766
-150.292
7040, 713
7.
Promjena rezervi prijenosnih premija, udio reosiguranja (+/-)
0
0
8
313.973
-370.457
7041
8.
Promjena rezervi prijenosnih premija, udio suosiguranja (+/-)
0
0
9
II.
Prihodi od ulaganja (011+012+016+017+018+022+023)
0
1
0
509.262
833.033
743
1.
Prihod od podružnica, pridruženih društava i sudjelovanja u zajedničkim ulaganjima
0
1
1
24.882
24.882
2.
Prihodi od ulaganja u zemljišta i građevinskih objekata (013+014+015)
0
1
2
86.998
357.493
86.998
357.493
396.342
361.576
744
2.1.
Prihod od najma
0
1
3
749
2.2.
Prihod od povećanja vrijednosti zemljišta i građevinskih objekata
0
1
4
748
2.3.
Prihod od prodaje zemljišta i građevinskih objekata
0
1
5
740
3.
Prihod od kamata
0
1
6
746
4.
Nerealizirani dobici od ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
0
1
7
5.
Dobici od prodaje (realizacije) finansijskih ulaganja (019+020+021)
0
1
8
747
5.1.
Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
0
1
9
747
5.2.
Ulaganja raspoloživa za prodaju
0
2
0
747
5.3.
Ostali dobici od prodaje finansijskih ulaganja
0
2
1
-6.731
85.138
2
1
742
6.
Neto pozitivne kursne razlike
3
0
2
4
5
2
749, 745, 741
7.
Ostali prihod od ulaganja
0
2
3
1.040
3.945
720
III.
Prihodi od provizija i naknada
0
2
4
288.204
311.566
706, 707, 715, 716, 721, 722,
729
IV.
Ostali osigurateljno - tehnički prihod, neto od reosiguranja
0
2
5
266.347
212.635
grupa 73, 7581
V.
Ostali prihodi
0
2
6
127.506
72.869
VI.
Izdaci za osigurane slučajeve, neto (028+032)
0
2
7
12.187.188
13.062.543
1.
Izdaci za štete (029+030+031)
0
2
8
11.861.363
12.501.765
1.1.
Bruto iznos
0
2
9
12.179.482
12.893.584
402
1.2.
Udio suosiguranja (-)
0
3
0
403, 411
1.3.
Udio reosiguranja (-)
0
3
1
-318.119
-391.819
Promjena rezervacija za štete (+/-) (033+034+035)
0
3
2
325.825
560.778
2.1.
2.2.
2.3.
Bruto iznos
3
3
3
3
4
5
112.024
576.734
Udio suosiguranja (-)
Udio reosiguranja (-)
0
0
0
213.801
-15.956
VII.
Promjene ostalih tehničkih rezervacija, neto od reosiguranja (+/-) (037+040)
0
3
6
536.770
-585.493
1.
1.1.
Promjena matematičke rezerve osiguranja (+/-) (038+039)
Bruto iznos (+/-)
Udio reosiguranja (-)
0
0
0
3
3
3
7
8
9
536.770
536.770
-585.493
-585.493
0
0
0
0
0
180.620
400, 401, 410
2.
4210, 4220
4212
4211
4200
4201
1.2.
Promjene ostalih tehničkih rezervacija, neto od reosiguranja (+/-) (041+042+043)
0
4
0
4230, 4240, 426
2.1.
Bruto iznos
0
4
1
4232,4242
2.2.
Udio suosiguranja (-)
0
4
2
4231, 4241
2.3.
Udio reosiguranja (-)
Promjena tehničkih rezervi životnih osiguranja kada ugovaratelj snosi rizik ulaganja, neto od
0
4
3
0
4
4
2.
VIII.
4250
1.
Bruto iznos
0
4
5
4252
2.
Udio suosiguranja (-)
0
4
6
4251
3.
0
4
7
IX.
Udio reosiguranja (-)
Izdaci za povrat premije (bonusi i popusti), neto od reosiguranja (049+050)
0
4
8
1.
Ovisni o rezultatu
0
4
9
dio 483,
dio 483,
2.
Neovisni o rezultatu
0
5
0
X.
Poslovni rashodi (izdaci za obav.djelat.),neto(052+056)
0
5
1
7.555.902
8.103.994
180.620
1.
5
2
3.861.858
4.930.835
1.1.
Troškovi pribave (053+054+055)
Provizija
0
4300 i 4301
0
5
3
424.627
448.826
431, 432, 430 osim 4300 i 4301
1.2.
Ostali troškovi pribave
0
5
4
3.761.271
4.730.848
433
1.3.
Promjena razgraničenih troškova pribave (+/-)
0
5
5
-324.040
-248.839
Troškovi uprave (administrativni troškovi) (057+058+059)
0
5
6
3.694.044
3.173.159
538.281
2.
4441
2.1.
Amortizacija
0
5
7
408.097
grupa 47
2.2.
0
5
8
544.823
513.600
440, 441, 442, grupa 45,
2.3.
Plaće, porezi i doprinosi iz plaća i na plaće
Ostali troškovi uprave
0
5
9
2.741.124
2.121.279
2
1
XI.
3
4
Troškovi ulaganja (061+062+063+064+065+066)
Amortizacija građevinskih objekata koji ne služe društvu za obavljanje djelatnosti
0
6
0
0
6
1
4440
1.
460
2.
Kamate
0
6
2
462
3.
Usklađivanje vrijednosti (smanjenje) ulaganja
0
6
3
465, 466
4.
Gubici ostvareni pri prodaji (realizaciji) ulaganja
0
6
4
461
5.
0
6
5
463, 464, 469
6.
Neto negativne kursne razlike
Ostali troškovi ulaganja
0
6
6
XII.
Ostali tehnički troškovi, neto od reosiguranja (068+069)
0
6
7
5
4.432
22.865
4.432
1.127
851.353
348.906
21.738
484,485
1.
Troškovi za preventivnu djelatnost
0
6
8
12.352
24.802
480, 481, 482, 486, 489
2.
Ostali tehnički troškovi osiguranja
0
6
9
839.001
324.104
0
7
0
0
7
1
91.374
173.213
91.374
173.213
173.213
467,4581
800/801
XIII. Ostali troškovi, uključujući vrijednost usklađenja
XIV. Dobit ili gubitakiz redovnog poslovanja prije poreza (+/-)
Porez na dobit ili gubitak (073+074)
0
7
2
1.
Tekući porezni trošak
0
7
3
2.
Odgođeni porezni trošak (prihod)
0
7
4
XVI. Dobit ili gubitakobračunskog razdoblja poslije poreza (+/-) (071+072)
XVII. Dobit ili gubitak od prekinutog poslovanja
0
7
5
0
7
6
XVIII. Neto dobit tekuće godine (075+076)
XIX. Ostala sveobuhvatna dobit prije poreza (079+080+081+082+083+084)
0
7
7
91.374
0
7
8
0
XV.
810, 811
820/821
7580/4580
49.033
1.
Promjena revalorizacijskih rezervi (MRS 16 i MRS 38)
0
7
9
2.
0
8
0
3.
Aktuarski dobici/gubici
Dobici ili gubici iz preračunavanja inozemnog poslovanja (MRS 21)
0
8
1
4.
Ponovno mjerenje finansijske imovine raspoložive za prodaju (MRS 39)
0
8
2
5.
Dobici ili gubici od zaštite novčanog toka (MRS 39, t.100)
0
8
3
6.
Udjeli u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti pridruženih društava (MRS 1, t.82h)
0
8
4
Odgođeni porez na dobit (10 %))
0
8
5
0
8
6
0
0
8
7
91.374
XX.
XXI. Ostala sveobuhvatna dobit poslije poreza (078+085)
XXII. Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (077+086)
Dobit ili gubitak prema vlasništvu
0
8
8
a)
Vlasnicima matice
0
8
9
b)
Vlasnicima manjinskog interesa
0
9
0
UKUPNO
0
9
1
Ukupna sveobuhvatna dobit prema vlasništvu
0
9
2
a)
Vlasnicima matice
0
9
3
b)
Vlasnicima manjinskog interesa
0
9
4
UKUPNO
0
9
5
173.213
PRIJEDLOG RASPODJELE DOBITI
I.
Dobit obračunskog razdoblja (pozicija XVI - ako je pozitivna (097+098+099+100+101+102)
0
9
6
835
1.
Pokriće gubitka
0
9
7
830
2.
Zakonske rezerve
0
9
8
831, 834
3.
0
9
9
837
4.
Ostale rezerve
Zadržana dobit
1
0
0
832, 836
5.
Dio dobiti dioničarima, ulagačima, djelatnicima i dr.
1
0
1
6.
Dio dobiti osiguranicima (103+104)
1
0
2
6.1.
Osiguranici životnih osiguranja
1
0
3
6.2.
Osiguranici neživotnih osiguranja
UKUPNI PRIHODI
1
0
4
1.
1
0
5
2.
UKUPNI RASHODI
1
0
6
833
U:Sarajevu
Certifirani računovođa:Munevera Šahinagić
Munevera Šahinagić
Datum:31.07.2014.
Broj dozvole:1691/05
0
0
0
0
0
Direktor
Željko Pervan
BOSNA-SUNCE OSIGURANJE DD
4200213140004
(Naziv društva za osiguranje)
(Idetifikacioni broj za direktne poreze)
Trg međunarodnog prijateljstva br.20
200213140004
(Sjedipte i sdresa društva za osiguranje)
(Idetifikacioni broj za indirektne poreze)
Ostalo osiguranje
65.12
(Djelatnost)
(Šifra djelatnosti po SKD-u)
108
(Šifra općine)
Trasankcijski račun (naziv banke i broj računa)
Moja banka dd
Intesa san Paolo banka dd
(Banka)
(Banka)
1370425050150635
1540012000170137
(Banka)
IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA
(indirektna metoda)
za period od 01.01.2014 do 30.06.2014 ZBIRNI
Iznos
Pozicija
Oznaka
AOP-a
Tekuća godina
Prethodna godina
1
2
3
4
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza (gubitak)
Usklađenja za:
2. Amortizacija materijalnih sredstava
3. Amortizacija nematerijalnih sredstava
4. Umanjenje vrijednosti i gubici/dobici od svođenja na fer vrijednost
5. Troškovi kamata
6. Prihodi od kamata
7. Udjeli u dobiti pridruženih društava
8. Gubici/dobici od otuđenja materijalne imovine
9. Ostala usklađenja
I UKUPNO (od 002 do 009)
1. Smanjenje (povećanje) ulaganja raspoloživih za prodaju
Smanjenje(povećanje) ulaganja koja se vrednuju po fer vrijednosti kroz račun
2.
dobiti i gubitka
3. Smanjenje (povećanje) depozita, zajmova i potraživanja
Smanjenje(povećanje) depozita kod preuzetog poslovanja osiguranja u
4.
reosiguranje
Smanjenje(povećanje) ulaganja za račun i rizik vlasnika police životnog
5.
osiguranja
6. Smanjenje(povećanje) udjela reosiguranja u tehničkim rezervama
7. Smanjenje(povećanje) porezne imovine
8. Smanjenje(povećanje) potraživanja
9. Smanjenje(povećanje) ostale imovine
10. Smanjenje(povećanje) plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjela naplata
prihoda
11. Smanjenje(povećanje) tehničkih rezervi
Smanjenje(povećanje) tehničkih rezervi životnog osiguranja kad ugovaratelj
12.
snosi rizik ulaganja
Povećanje (smanjenje) poreznih obaveza zadržanih iz posla predanog u
13.
reosiguranje
14. Povećanje (smanjenje) depozita zadržanih iz posla predanog u reosiguranje
15. Povećanje (smanjenje) finansijskih obaveza
16. Povećanje (smanjenje) ostalih obaveza
17. Povećanje (smanjenje) odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg
razdoblja
18. Plaćeni porez na dobit
II UKUPNO (od 011 do 028 )
III Neto gotovinski tok iz poslovnih aktivnosti (001+010+029)
B TOKOVI GOTOVINE IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI
0
0
1
173.213
91.374
0
0
2
537.752
401.755
0
0
3
529
6.342
0
0
4
2.108.051
435.412
0
0
5
0
0
6
0
0
7
0
0
8
1.002.145
130.738
0
0
9
-261.945
1.506.933
3.386.532
2.481.180
22.748
1.229.331
463.800
-533.281
2.760.272
3.226.017
0
1
0
0
1
1
0
1
2
0
1
3
0
1
4
0
1
5
0
1
6
0
1
7
0
1
8
0
1
9
0
2
0
333.512
-1.055.707
0
2
1
745.643
269.190
0
2
2
0
2
3
0
2
4
0
2
5
307.832
-161.109
0
2
6
-825.846
-3.483.765
0
2
7
0
0
0
2
8
30.339
0
2
9
4.544.277
47.392
-461.932
0
3
0
8.104.022
1.468.864
I Prilivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (od 032 do 038)
1. Prilivi po osnovu prodaje materijalne imovine
2. Prilivi po osnovu prodaje nematerijalne imovine
Prilivi od prodaje materijalne imovine koja ne služi za neposredno obavljanje
3.
osigurateljne djelatnosti
4. Prilivi od ulaganja koja se drže do dospjeća
5. Prilivi od prodaje vrijednosnih papira i udjela
6. Prilivi od dividendi i učešća u dobiti
7. Prilivi od danih kratkoročnih i dugoročnih zajmova
II Odlivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (od 040 do 046)
1. Odlivi za nabavku materijalne imovine
2. Odlivi za nabavku nematerijalne imovine
Odlivi za nabavku materijalne imovine koja ne služi za neposredno obavljanje
3.
osigurateljne djelatnosti
4. Odlivi od ulaganja koja se drže do dospjeća
5. Odlivi za ulaganja u vrijednosne papire i udjele
6. Odlivi za dane kratkoročne i dugoročne zajmove
7. Smanjenje(povećanje) ulaganja u povezana, pridružena društva i podružnice
III Neto priliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (031-039)
IV Neto odliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (039-031)
C TOKOVI GOTOVINE IZ FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI
I Prilivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (od 050 do 052)
1. Prilivi od povećanja dioničkog kapitala
2. Prilivi od uzetih kratkoročnih i dugoročnih zajmova
3. Prilivi iz ostalih finansijskih aktivnosti
II Odlivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (od 054 do 057)
1. Odlivi za otplatu kratkoročnih i dugoročnih zajmova
2. Odlivi po osnovu otkupa vlastitih dionica
3. Odlivi za isplatu dividendi
4. Odlivi iz ostalih finansijskih aktivnosti
III Neto priliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (049- 053)
IV Neto odliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (053-049)
D. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (030+047+058)
E. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (030+048+059)
F. NETO PRILIV GOTOVINE (060-061)
G. NETO ODLIV GOTOVINE (061-060)
H. GOTOVINA NA POČETKU IZVJEŠTAJNOG PERIODA
I. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE IZ OSNOVA PRERAČUNA GOTOVINE
0
3
1
0
3
2
0
3
3
0
3
4
0
3
5
0
3
6
0
3
7
0
3
8
0
0
0
3
9
6.648.032
1.784.372
0
4
0
5.830.191
865.997
0
4
1
16.152
-40.717
0
4
2
0
4
3
1.841.528
1.333.477
0
4
4
200.000
0
4
5
-1.239.839
0
0
0
4
6
0
0
4
7
-6.648.032
-1.784.372
0
4
8
6.648.032
1.784.372
0
4
9
0
5
0
0
5
1
0
5
2
0
5
3
0
5
4
0
5
5
0
5
6
0
5
7
0
5
8
0
5
9
0
6
0
8.104.022
1.468.864
0
6
1
6.648.032
1.784.372
0
6
2
1.455.990
-315.508
0
6
3
0
6
4
1.364.774
1.680.282
0
6
5
J. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE IZ OSNOVA PRERAČUNA GOTOVINE
0
6
6
K. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA (064+062-063+065-066)
0
6
7
2.820.764
1.364.774
0
0
0
0
0
0
0
0
Certificirani računovođa:
Munevera Šahinagić
Br dozvole:
1691/05
Direktor:
Željko Pervan
Bosna‐Sunce Osiguranje dd
Trg međun.prijateljstva 20 , Sarajevo
ID : 4200213140004
Šifra djelatnosti 65,11;12
U KM
Oznaka za AOP
DIO KAPITALA KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIIČNOG PRIVREDNOG DRUŠTVA‐ Zbirni
VRSTA PROMJENE U KAPITALU
1
Ostale rezerve Nerealizovani dobici / Dionički kapital i udjeli Akumulirana Revalorizacione (emisiona premija, gubici po osovu u društvu sa rezerve (MRS 16, MRS zakonske i statutarne neraspoređena dobit / UKUPNO (3+4+5+6+7)
financijskih sredstava ograničenom nepokriveni gubitak
21 i MRS 38)
rezerve, zaštita raspoloživih za prodaju
odgovornošću
gotovinskih tokova)
3
2
1. Stanje na dan 31.12.2012
9
0
1
2. Efekti promjena u računovodstvenim politikama
9
0
2
3. Efekti ispravka grešaka
9
0
3
4. Ponovno iskazano stanje na dan 31.12.2012 odnosno 01.01.2013.
9
0
4
5. Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava
9
0
5
6. Nerealizovani dobici / gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
9
0
6
7. Kursne razlike nastale provođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije
9
0
7
8. Neto dobit (gubitak) perioda iskazan u bilansu uspjeha
9
0
8
9
0
9
10. Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokrića gubitka
9. Neto dobici / gubici perioda priznati direktno u kapitalu
9
1
0
11. Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenja osnovnog kapitala
9
1
1
12. Stanje na dan 31.12.2013 odnosno 01.01.2014.godine
9
1
2
13. Efekti promjena u računovodstvenim politikama
9
1
3
14. Efekti ispravka grešaka
9
1
4
15. Ponovno iskazano stanje na dan na dan 31.12.2013 odnosno 01.01.2014
9
1
5
16. Efekti ravalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava
9
1
6
17. Nerealizovani dobici / gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
9
1
7
18. Kursne razlike nastale provođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije
9
1
8
19. Neto dobit / gubitak perioda iskazana u bilansu stanja
9
1
9
20. Neto dobici / gubici perioda priznati direktno u kapitalu
9
2
0
21. Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokrića gubitka
9
2
1
22. Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenja osnovnog kapitala
9
2
2
23. Stanje na dan 30.06.2014
9
2
3
4
9.137.785
5
6.465.657
6
7
2.794.316
8
2.318.185
20.715.943
Manjinski interes
Ukupni kapital (8+9)
9
10
20.715.943
0
0
9.137.785
6.465.657
2.794.316
2.318.185
20.715.943
20.715.943
‐567.027
‐567.027
‐567.027
‐103.320
‐103.320
‐103.320
247.555
247.555
247.555
1.894.667
‐2.522.700
‐628.033
‐628.033
4.688.983
43.040
19.665.118
19.665.118
0
0
0
9.137.785
5.795.310
0
0
9.137.785
5.795.310
4.688.983
43.040
19.665.118
19.665.118
526.665
526.665
526.665
309.120
309.120
309.120
169.678
169.678
169.678
3.535
3.535
3.535
‐116.727
‐116.727
‐99.305
‐17.422
145.102
‐247.555
‐102.453
‐102.453
4.816.663
‐31.302
20.454.936
20.454.936
0
9.137.785
6.531.790
Naziv emitenta:
Obrazac OEI-OS
Tabela F
Zabilješke i komentari uprave neophodni za bolje i jasnije razumjevanje
podataka prezentiranih u Tabelama A, B, C, D i E obrazca OEI-OS
Pozicija na koju se odnosi komentar ili zabilješka
U
,
Komentar ili zabilješka
godine
Direktor emitenta:

Download Report