ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.

Yatırım Ortağınız
30.09.2014 Faaliyet Raporu
İÇİNDEKİLER
YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI ................................................................................................ 3
ŞİRKETİMİZİN VİZYONU, MİSYONU, DEĞERLERİ VE STRATEJİSİ .............................................................. 8
VİZYONUMUZ .......................................................................................................................................... 8
MİSYONUMUZ ......................................................................................................................................... 8
DEĞERLERİMİZ ......................................................................................................................................... 8
STRATEJİLERİMİZ ..................................................................................................................................... 9
ORGANİZASYONEL YAPI, ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER, YÖNETİM ORGANİZASYONU
VE ÖNEMLİ İŞLETME BİRİMLERİ .............................................................................................................. 9
ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLENMELER ..................................................... 10
ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER ................................................................................... 11
YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR ......................... 12
ŞİRKETİN İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER............................. 12
HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
............................................................................................................................................................... 13
ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN VE ŞİRKETİN MALİ DURUMUNU VE FAALİYETLERİNİ ETKİLEYEBİLECEK
NİTELİKTEKİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER ....................................................... 13
MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ
HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR ............................... 13
MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ
HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA ADLİ YAPTIRIM BULUNMAMAKTADIR........................................ 13
YIL İÇERİSİNDE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURUL TOPLANTISI YAPILMIŞSA, TOPLANTININ TARİHİ
TOPLANTIDA ALINAN KARARLAR VE BUNA İLİŞKİN YAPILAN İŞLEMLER DE DÂHİL OLMAK ÜZERE
OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULA İLİŞKİN BİLGİLER ................................................................................... 13
ŞİRKETİN YIL İÇİNDE YAPMIŞ OLDUĞU BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE SOSYAL SORUMLULUK
PROJELERİ ÇERÇEVESİNDE YAPILAN HARCAMALARA İLİŞKİN BİLGİLER ................................................ 13
HAKİM ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETE BAĞLI BİR ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETİN YÖNLENDİRMESİYLE ONUN
YA DA ONA BAĞLI BİR ŞİRKETİN YARARINA YAPTIĞI HUKUKİ İŞLEMLER ............................................... 14
FİNANSAL DURUMA VE FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN YÖNETİM ORGANININ ANALİZİ VE
DEĞERLENDİRMESİ ................................................................................................................................ 14
ŞİRKETİN SERMAYESİNİN KARŞILIKSIZ KALIP KALMADIĞINA VEYA BORCA BATIK OLUP OLMADIĞINA
İLİŞKİN TESPİT VE YÖNETİM ORGANI DEĞERLENDİRMELERİ................................................................. 14
KÂR PAYI DAĞITIM POLİTİKASINA İLİŞKİN BİLGİLER VE KÂR DAĞITIMI YAPILMAYACAKSA GEREKÇESİ İLE
DAĞITILMAYAN KÂRIN NASIL KULLANILACAĞINA İLİŞKİN ÖNERİ ......................................................... 14
ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN MEVCUT RİSKLER ................................................................................ 18
FİNANSAL KİRALAMA FAALİYET ORTAMI RİSKİ ..................................................................................... 18
2
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
GLOBAL KREDİ PİYASALARINDAN KAYNAKLANAN RİSKLER................................................................... 18
KREDİ RİSKİ ............................................................................................................................................ 19
LİKİDİTE RİSKİ ......................................................................................................................................... 19
FAİZ ORANI RİSKİ ................................................................................................................................... 19
KUR RİSKİ ............................................................................................................................................... 20
SERMAYE RİSKİ ...................................................................................................................................... 21
PİYASA RİSKİ .......................................................................................................................................... 22
OPERASYONEL RİSK ............................................................................................................................... 21
İTİBAR RİSKİ ........................................................................................................................................... 21
STRATEJİ RİSKİ ....................................................................................................................................... 21
MEVZUAT RİSKİ...................................................................................................................................... 21
RİSKLERİN TESPİTİ VE ÖNLENMESİ ADINA YAPILAN ÇALIŞMALAR ........................................................ 21
NADİR YA DA BİR DEFAYA MAHSUS İŞLEMLER ...................................................................................... 22
İŞLETMENİN PERFORMANSINDA KALICI ETKİSİ OLABİLECEK ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER .......................... 22
OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR .......................................................................................................... 22
3
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI
Değerli hissedarlarımız, müşterilerimiz ve çalışma arkadaşlarımız,
Finansal kiralama sektöründe, 2013 yılında işlem hacminde bir önceki yıla göre % 45 artış
kaydedilmiştir. Hem işlem hacmi hem de adetsel olarak yaşanan büyüme, 2012 yılında
finansal kiralama kanununda
yapılan değişikliklerin de etkisiyle, finansal kiralama
sektörünün yatırımların finansmanından alacağı pay oranının 2014 yılında da giderek
artıracağı izlenimini doğurmaktadır.
Şirketimizin 2014 yılının ilk dokuz aylık döneminde aktif büyüklüğü yıl sonuna % 23 oranında
artırarak 1,9 milyar TL ye ulaşmıştır. Şirketimizin temel finansal göstergeleri hemen her
alanda sektör ortalamalarının üzerinde seyretmektedir. Dönemi 199,5 milyon TL özkaynak ile
kapatan şirketimizin finansal kiralama alacaklarının toplam aktif büyüklük içindeki payı % 90
seviyesinde gerçekleşmiştir. Şirketimizin 2003 yılından beri tarım sektörüne verdiği önem ve
destek sonucu tarım sektörüne yapılan işlemlerde Finansal Kurumlar Birliği üyesi leasing
şirketleri içinde liderliğini bu dönemde de sürdürmüştür. Hedefimiz önümüzdeki 3 yıl içinde
tarım sektöründeki başarımızı diğer sektörlere de taşımak ve sektörün ilk 5 şirketi içinde yer
alan konumumuzu sürdürmektir.
“Ülke ekonomisine ve finansal piyasaların derinleşmesine katkı sağlamak amacıyla, doğru ve
etkin çözümler üreterek, yatırımları finanse etmek’’ misyonuna sahip Ziraat Leasing,
“Yatırımcıların ve çalışanların ilk tercih ettiği finansal kiralama şirketi olma” vizyonu ile
Türkiye ekonomisinin güçlenmesine katkıda bulunan önemli finansal aktörlerden biri olmaya
devam edecektir.
Bu vesileyle Yönetim Kurulu ve şahsım adına faaliyetlerimizin gerçekleşmesine destek veren
tüm ortaklarımıza müşterilerimize ve çalışanlarımıza, teşekkür eder, her geçen dönemde
daha da büyük başarılara birlikte imza atmayı temenni ederim.
Saygılarımla,
METİN SEZİCİ
ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.
YÖNETİM KURULU BAŞKANI
4
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
YÖNETİM VE DENETİM KURULU
30.09.2014 Tarih İtibariyle Yönetim Kurulu
Osman ARSLAN
Metin SEZİCİ
İsmail ERÖĞLU
Murat Latif ADAÖĞULLARİ
Hülya ÜNAL
İbrahim Halil KALAYCİ
Sinan ÇEVİK
Başkan
Başkan Vekili
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye ve Genel Müdür
22.10.2014 Tarihi İtibariyle Yönetim Kurulu
Metin SEZİCİ
Battal ARSLAN
Temel Tayyar YEŞİL
Murat Latif ADAÖĞULLARİ
Hülya ÜNAL
İbrahim Halil KALAYCİ
Sinan ÇEVİK
Başkan
Başkan Vekili
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye ve Genel Müdür
Ösman ARSLAN ve İsmail ERÖĞLU 22.10.2014 tarih itibariyle görevlerinden ayrılmış olup, Battal
ARSLAN ve Temel Tayyar Yeşil, Yönetim Kurulu üyesi olarak atanmıştır.
5
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
YÖNETİM KURULU UYELERİ
ÖZGEÇMİŞLERİ
OSMAN ARSLAN
1995 yılında Örta Doğu Teknik Üniversitesi, Fen Edebiyat Fakültesi İstatistik
bölümünden mezun oldu. 2006-2008 yıllarında Örta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi
ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme bölümünde yüksek lisansını tamamladı. 1995-1996
yılları arasında Bankamız Bankacılık Ökulunda göreve başlayan Arslan, 1996-1998
yılları arasında Ziraat Bankası A.Ş.’de Uzman, 1998-2000 yılları arasında Sümerbank
A.Ş.’de Müfettiş Yardımcısı, 2000-2004 yılları arasında Asya Katılım Bankası A.Ş.’de
Müfettiş ve Müdür Yardımcısı, 2004-2012 yılları arasında Halk Bankası A.Ş.’de Bölüm
Müdürü, Daire Başkanı, Genel Müdür Yardımcısı ve Arap Türk Bankası’nda Genel Müdür
olarak görev yaptı. Halen A&T Bank Yönetim Kurulu Başkanı olan ve Mart 2012
tarihinde Finansal Yönetimden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Ziraat Bankası
A.Ş.’deki görevine başlayan Ösman Arslan, Öcak 2013 tarihinden itibaren Uluslararası
Bankacılık ve Örtaklıklar Genel Müdür Yardımcısı ve Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerini yürütmektedir.
METİN SEZİCİ
1966 yılında Ankara’da doğdu. 1988 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler
Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun oldu. 1989 yılında Pamukbank T.A.Ş.’de
Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başladı. Aynı bankada sırasıyla Müfettiş, Şube Müdürü
ve Ticari Merkez Müdürü olarak görev yaptı. 2004 yılından itibaren Halkbank’ta göreve
başlayarak sırasıyla Kurumsal Pazarlama, Ticari Pazarlama ve Kobi Pazarlama Daire
Başkanlığı yapan Sezici, Kasım 2013 itibarıyla Ziraat Bankası A.Ş.’de Tarımsal Pazarlama
Grup Başkanı olarak görevine devam etmektedir
HÜLYA ÜNAL
1969 yılında Nevşehir'de doğdu. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi'nden
mezun oldu. 1992 yılında Ziraat Bankası A.Ş.’de Müfettiş Yardımcısı olarak göreve
başlayan Ünal, Müfettiş, Birim Müdür Yardımcısı, Şube Müdürü ve Bölge Baş Müdürü ve
6
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
Bölüm Başkanı olarak çalıştı. Eylül 2013 tarihinden itibaren Ziraat Bankası A.Ş.’de Nakit
Yönetimi Bölüm Başkanı görevini sürdürmektedir.
İBRAHİM HALİL KALAYCI
1955 yılında Malatya’da doğdu. Hacettepe Üniversitesi Sosyal ve İdari Bilimler
Fakültesi’nden mezun oldu. 1977 yılında göreve başlayan Kalaycı, sırasıyla, T. Vakıflar
Bankasında memur, T.Emlak Bankası’nda Müfettiş/Müdür, Albaraka Türk’te Müdür,
Bank Asya’da Müdür, Çaykur’da Genel Müdür ve Atakule GYÖ’da Genel Müdür olarak
görev yaptı.
MURAT LATİF ADAOĞULLARI
1971 yılında Adana’da doğdu. İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi’nden 1994 yılında
mezun oldu. Pamukbank T.A.Ş.’ de Mali Tahlil Uzman Yardımcısı olarak başladığı meslek
hayatına, Türkiye Halk Bankası A.Ş. de Bölüm Müdürü olarak devam etti. Ziraat Bankası
A.Ş.’de 9 Aralık 2011 tarihinde göreve başlayan Adaoğulları, 17 Ekim 2012 tarihinden
itibaren Ziraat Bankası A.Ş.’de Firma Analiz Bölüm Başkanı olarak görev yapmaktadır.
İSMAİL EROĞLU
1968 yılında Mersin’de doğdu. Çukurova Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler
Fakültesi’nden 1990 yılında mezun oldu. 1991 yılında T.C. Ziraat Bankası A.Ş.’de Memur
olarak başladığı meslek hayatına sırasıyla Uzman, Müdür Yardımcısı, Şube Müdürü,
Bölüm Müdürü olarak devam etti. Şuanda Ziraat Bank İnternatıonal AG’de Genel Müdür
olarak görev yapmaktadır.
SİNAN ÇEVİK
1966 yılında Gaziantep’te doğdu. İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nden
1986 yılında mezun oldu. 1986 yılında Yapı Kredi Bankası Teftiş Kurulu’nda müfettiş
olarak meslek hayatına başlayan ve aynı bankada çeşitli yöneticilik ve Kurumsal Şube
Müdürlüğü görevlerinde bulunan Sinan Çevik, 2004-2008 yılları arasında T-Bank’da,
2010-2011 yılları arasında Albaraka Türk A.Ş.’de yöneticilik yaptı. Mart 2012 tarihinde
Ticari Şube Müdürü olarak Ziraat Bankası A.Ş.’deki görevine başlayan Sinan ÇEVİK,
Haziran 2012 tarihinde Güneşli Kurumsal Şube Müdürü olarak görev yapmış olup;
7
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
Aralık 2013 tarihinden itibaren Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Genel Müdürü olarak
görevini sürdürmektedir.
BATTAL ARSLAN
1966 yılında Davulbaz’da doğdu. İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi’nden 1989
yılında mezun oldu. Boğaziçi Üniversitesi’nde yüksek lisansını tamamladı. Esbank,
Finansbank ve Eurobank’ta Kurumsal ve Ticari Şube Müdürü, ABN-Ambro Bank’ta
Güneşli Bölge Müdürü olarak görev yaptı. 2012 yılında Ziraat Bankası A.Ş.’deki görevine
başlayan Battal ARSLAN sırasıyla Şişli Ticari ve Güneşli Kurumsa Şube Yöneticiliği
görevlerini yerine getirmiş olup; Ağustos 2014 itibaren Kurumsal Krediler Tahsis ve
Yönetim Bölüm Başkanı olarak görevini sürdürmektedir.
TEMEL TAYYAR YEŞİL
1971 yılında Samsun’da doğdu. Erciyes Üniversitesi İktisat Bölümü’nden mezun oldu.,
Girişimci Krediler 2 Bölüm Başkanlığı görevinde bulunmuş olup, Ağustos 2014
tarihinden itibaren Girişimci Krediler Tahsis ve Yönetimi 2 Bölüm Başkanı olarak
görevine devam etmektedir.
GENEL BİLGİLER
ŞİRKETİMİZİN VİZYONU, MİSYONU, DEĞERLERİ VE STRATEJİSİ
VİZYONUMUZ
Yatırımcıların ve çalışanların ilk tercih ettiği finansal kiralama şirketi olmak.
MİSYONUMUZ
Ülkemiz ekonomisine ve finansal piyasaların derinleşmesine katkı sağlamak amacıyla,
doğru ve etkin çözümler üreterek, yatırımları finanse etmek.
DEĞERLERİMİZ
İnsana değer vermek, şeffaflık, dürüstlük, saygı, güven, takım çalışması ve sürekli
gelişim.
8
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
STRATEJİLERİMİZ
o Sürdürülebilir büyüme, sağlıklı karlılık, kaliteli aktif yaratma
o Katma değer yaratan ürünlerin finansmanına yönelik pazarlama stratejileri
o KÖBİ’lere ve çiftçilere kesintisiz finansman desteği
o Teknolojiye yatırım
o Etkin risk yönetimi
o Satış odaklılık – Sahada yaygın satış ağı - Şubeleşme
o Fonlama kaynaklarının çeşitlendirilmesi
o Tahsili gecikmiş alacak portföyünün dinamik ve proaktif yönetimi
ORGANİZASYONEL YAPI, ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL
DÜZENLEMELER, YÖNETİM ORGANİZASYONU VE ÖNEMLİ İŞLETME
BİRİMLERİ
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. 23.07.1991 tarihinde kurulmuştur.
Şirketin bünyesinde çalışan personel sayısı 30 Eylül 2014 tarihinde 74 ‘dür.
Şirketin Ticaret Sicil Numarası İstanbul Ticaret Sicili-277481 olup tescil edilmiş adresi
aşağıdaki gibidir:
Mecidiyeköy Mahallesi Büyükdere Caddesi No:83 Şişli / İSTANBUL
Şirketin internet adresi: http://www.ziraatleasing.com.tr’dir.
9
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLENMELER
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
Ankara Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
Antalya Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
Bursa Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
Gaziantep Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
İzmir Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
Trabzon Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
Güneydoğu Anadolu Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
:
Güneşli Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
Trakya Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
Çukurova Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
Pendik Gebze Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
Kozyatağı Şubesi
Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.
Konya Şubesi
10
:
:
:
:
:
Ragıp Tüzün Cad. No:132 Kat:1
Yenimahalle/ANKARA
Güzeloba Mah.Barınaklar Bulvarı No:172/ B
Güzeloba /ANTALYA
Alacamescit Mah.Atatürk Cad.No:36 Kat:2
Osmangazi/BURSA
İncilipınar Mah. Muammer Aksoy Bulv. Milenium İş
Merkezi Kat:1 No:1 Şehitkamil/GAZİANTEP
Gazi Bulvarı No:10 Kat:3 Çankaya Konak/İZMİR
Karşıyaka Mahallesi Yavuz Selim Bulvarı 469
TRABZON
İnönü Caddesi No:35 21100 Sur / DİYARBAKİR
İkitelli ÖSB Belde Ziya Gökalp Mahallesi Bedrettin
Dalan Bulvarı Bağcılar Güngören Sanayi Sitesi Metro
Avm B Blok Kat:1 No:33 Başakşehir / İSTANBUL
Tevfikbey Mahallesi Mektep Sokak No:14
Sefaköy / İSTANBUL
Kuruköprü Mah.Ziyapaşa Bulvarı No:118
Seyhan/ADANA
Batı Çınardere Mah.E 5 Yanyol Cad. Akan Sok.No:79
Pendik / İSTANBUL
Sahrayı Cedit Mah. Atatürk Cad.No:48
Kadıköy/İSTANBUL
Fevzi Çakmak Mah. Kosgeb Cad.No:1/101
Karatay/KONYA
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
SERMAYE YAPISI
Hissedar
Hisse Adedi
T.C. Ziraat Bankası A.Ş. 2.499.999.800
Onur EKİZCE
25
ZİRAAT TEKNOLOJİ A.Ş.
125
Avni Demirci
25
Osman Arslan
25
TOPLAM 2.500.000.000
Hisse Tutarı
(TL)
249.999.980
2,5
12,5
2,5
2,5
250.000.000
Pay
%100
%0
%0
%0
%0
%100
İŞTİRAKLER
Kurum
Sermaye(TL)
Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
60.000.000
Ziraat Sigorta A.Ş.
50.000.000
Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş.
80.000.000
Pay(TL)
8.640.000
5.000
8.000
Oran
24,00%
0,01%
0,01%
ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER
Finansal Kiralama Şirketleri 01.11.2005 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan 5411 sayılı
Bankacılık Kanunu’nun 93 üncü maddesi gereğince 01.01.2006 tarihinden itibaren
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumun gözetim ve denetimine bağlanmıştır.
Şirketimizin ana faaliyetleri 13.12.2012 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe
giren 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu
çerçevesinde düzenlenmiştir.
Kanunun yürürlüğe girmesinden sonra Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu, bu
alanda 3 ana yönetmelik yayımlamıştır.
1) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet
Esasları Hakkında Yönetmelik
2) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Uygulanacak Tekdüzen
Hesap Planı ve İzahnamesi ile Kamuya Açıklanacak Finansal Tabloların Biçim ve
İçeriği Hakkında Tebliğ
3) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Alacakları için Ayrılacak
Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliğ
.
11
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN
MALİ HAKLAR
Şirketimizin Yönetim Kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilerine sağlanan mali hakların
toplamı, 30.09.2014 tarih itibariyle 861.158.-TL olarak gerçekleşmiştir.
ŞİRKET FAALİYETLERİ VE
FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ
GELİŞMELER
ŞİRKETİN İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ
HAKKINDA BİLGİLER
Şirketimizde iç kontrol faaliyetleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan İç Kontrol
Birimi Yönetmeliği çevresinde düzenlenmiştir.
Sistemin amacı, Şirket’in varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir
şekilde mevzuata, Şirket tarafından belirlenmiş politika, strateji ve kurallara uygun
olarak yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenliğini,
bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlamaktır.
Şirketimizin iç kontrol stratejisi, iç kontrol faaliyetlerinin icracı birim personeli ile
birlikte, yerinde ve bilgi işlem sistemi aracılığıyla izleme yöntemiyle, gün boyu, sürekli
bir faaliyet olarak denetlenmesi esasına dayanır. Bu doğrultuda, kontrol kültürünün her
seviyedeki personeli kapsayacak şekilde yaygınlaşması ve iç kontrol faaliyetlerinin risk
azaltıcı tedbirlerin alınmasına hizmet etmesi, temel stratejiyi oluşturmaktadır.
Bu kapsamda Şirketin faaliyetleriyle ilgili uygulama prosedürleri, iş akışları, görev
ayrımları, yetki ve limitler; değişen ihtiyaçlar, riskler ve koşullar paralelinde sürekli
olarak gözden geçirilmekte ve güncellenmektedir. Söz konusu unsurlar, olası riskler göz
önünde bulundurularak gerekli tüm kontrolleri eksiksiz bir şekilde içermekte olup,
faaliyetlerin kontrollü olarak gerçekleştirilmesini sağlamaktadır.
Yıllık olarak hazırlanan ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanan iç kontrol planı ile tüm
kontrol noktaları ve önem dereceleri belirlenmektedir. İç kontrol planı kapsamında
faaliyetlerin icrasına, bilgi sistemlerine, iletişim kanallarına ve finansal raporlamalara
yönelik; günlük, aylık, 3 aylık, 6 aylık ve yıllık olmak üzere periyodik kontroller
gerçekleştirilmekte ve sonuçları yönetim kuruluna raporlanmaktadır.
12
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU
DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
2014 yılı içerisinde Şirketimiz, T.C. Sayıştay Başkanlığı tarafından denetlenmiştir. Ayrıca
Şirketin ana ortağı Ziraat Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından da denetime tabi
tutulmuştur.
ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN VE ŞİRKETİN MALİ DURUMUNU VE
FAALİYETLERİNİ ETKİLEYEBİLECEK NİTELİKTEKİ DAVALAR VE OLASI
SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER
Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek
nitelikteki dava bulunmamaktadır.
MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET
VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA
ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri
hakkında uygulanan idari veya adli yaptırım bulunmamaktadır.
YIL İÇERİSİNDE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURUL TOPLANTISI YAPILMIŞSA,
TOPLANTININ TARİHİ, TOPLANTIDA ALINAN KARARLAR VE BUNA
İLİŞKİN
YAPILAN
İŞLEMLER
DE
DÂHİL
OLMAK ÜZERE
OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULA İLİŞKİN BİLGİLER
2014 yılı içerisinde Ölağanüstü Genel Kurul Toplantısı yapılmamıştır.
ŞİRKETİN YIL İÇİNDE YAPMIŞ OLDUĞU BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE
SOSYAL
SORUMLULUK
PROJELERİ ÇERÇEVESİNDE
YAPILAN
HARCAMALARA İLİŞKİN BİLGİLER
Şirketimiz 2014 yılı içerisinde İktisadi Araştırmalar Vakfına 2.200 .-TL bağışta
bulunmuştur.
13
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
HAKİM ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETE BAĞLI BİR ŞİRKETLE, HAKİM
ŞİRKETİN YÖNLENDİRMESİYLE ONUN YA DA ONA BAĞLI BİR ŞİRKETİN
YARARINA YAPTIĞI HUKUKİ İŞLEMLER
2014 yılında, hakim şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan önlemler
bulunmamaktadır. Hakim şirket ve bağlı şirketlerle yapılan işlemlere ve tutarlarına ekte
bulunan bağımsız denetim raporunun 21. maddesinde yer verilmiştir. Bu işlemlerle ilgili
olarak herhangi bir karşı edim sağlanmamış, Şirketi zarar uğratmamış dolayısıyla
zararın denkleştirilmesi gibi bir durum bulunmamaktadır.
FİNANSAL DURUM
FİNANSAL DURUMA VE FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN YÖNETİM
ORGANININ ANALİZİ VE DEĞERLENDİRMESİ
İlgili bilgiler, "Sektör Bilgileri ve Rekabet Koşulları" başlığı altında yer almakta olup,
faaliyet sonuçlarına ilişkin detaylı rakamsal bilgiler ekteki bağımsız denetim raporunda
yer almaktadır.
ŞİRKETİN SERMAYESİNİN KARŞILIKSIZ KALIP KALMADIĞINA VEYA
BORCA BATIK OLUP OLMADIĞINA İLİŞKİN TESPİT VE YÖNETİM
ORGANI DEĞERLENDİRMELERİ
Şirket sermayesinin karşılıksız kalması veya borca batık olması durumu tespit
edilmemiş olup, konu ile ilgili bir değerlendirme bulunmamaktadır.
KÂR PAYI DAĞITIM POLİTİKASINA İLİŞKİN BİLGİLER VE KÂR
DAĞITIMI YAPILMAYACAKSA GEREKÇESİ İLE DAĞITILMAYAN KÂRIN
NASIL KULLANILACAĞINA İLİŞKİN ÖNERİ
Şirketin, kar dağıtımı ile ilgili politikası ana sözleşmesi çerçevesinde belirlenmiş olup
2013 yılı Genel Kurul Toplantısında kar dağıtımının yapılmaması, nakdi sermaye
artırımına gidilmesi kararlaştırılmıştır. Bu çerçevede nakdi sermaye artırımına gidilmiş
ve Şirketimiz Sermayesi 100.000.000.- TL artırılarak 250.000.000.-TL’ye çıkarılmıştır.
14
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
30.09.2014 DÖNEMİ FİNANSAL TABLOLARI
30 Eylül 2014 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Finansal Durum Tablosu Bin TL)
AKTİF KALEMLER
I.
II.
2.1
2.2
2.3
III.
IV.
V.
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.2.1
6.2.2
VII.
7.1
7.2
7.3
VIII.
8.1
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.2
8.3
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Alım satım amaçlı finansal varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar
BANKALAR
TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
FAKTORİNG ALACAKLARI
İskontolu Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
Kazanılmamış Gelirler (-)
Diğer Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
FİNANSMAN KREDİLERİ
Tüketici kredileri
Kredi kartları
Taksitli ticari krediler
KİRALAMA İŞLEMLERİ
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Kazanılmamış Gelirler (-)
Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar
Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar
DİĞER ALACAKLAR
TAKİPTEKİ ALACAKLAR
Takipteki Faktoring Alacakları
Takipteki Finansman Kredileri
Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Özel Karşılıklar (-)
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
İŞTİRAKLER (Net)
İŞ ORTAKLIKLARI (Net)
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
XIX.
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
XX.
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
DİĞER AKTİFLER
ARA TOPLAM
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
AKTİF TOPLAMI
XXI.
XXII.
22.1
22.2
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
(30 Eylül 2014)
TP
YP
Toplam
705
20.184
20.889
13
13
440.343
1.287.708
1.728.051
433.925
1.268.535
1.702.460
558.521
1.466.591
2.025.112
(124.596)
(198.056)
(322.652)
6.256
10.030
16.286
162
9.143
9.305
6.617
2.564
9.181
28.314
74.656
102.970
34.360
148.853
183.213
(6.046)
(74.197)
(80.243)
18.900
18.900
447
447
906
906
906
906
PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER
15
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem
(31 Aralık 2013)
TP
YP
Toplam
807
17.087
17.894
13
13
371.910
1.013.600
1.385.510
364.225
974.241
1.338.466
467.478
1.122.606
1.590.084
(103.253)
(148.365)
(251.618)
6.637
8.570
15.207
1.048
30.789
31.837
4.501
1.785
6.286
4.888
87.884
92.772
8.508
129.232
137.740
(3.620)
(41.348)
(44.968)
18.713
18.713
508
508
784
784
784
784
303
-
303
307
285
-
-
-
-
-
-
69
496.617
1.385.112
69
1.881.729
32
9.724
412.187
1.120.641
32
9.724
1.532.828
952
952
497.569
1.385.112
952
952
1.882.681
952
952
413.139
1.120.641
952
952
1.533.780
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
592
30 Eylül 2014 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Finansal Durum Tablosu Bin TL)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
(30 Eylül 2014)
TP
YP
Toplam
2.128
2.128
167.368
1.378.241
1.545.609
75.893
75.893
75.893
75.893
6.322
26.669
32.991
6.432
16.399
22.831
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Önceki Dönem
(31 Aralık 2013)
TP
YP
Toplam
1.689
1.689
117.194
1.128.871
1.246.065
75.847
75.847
75.847
75.847
4.549
15.455
20.004
5.204
22.273
27.477
1.684
643
643
1.435
259.777
1.423.437
1.684
643
643
1.435
1.683.214
371
674
674
2.209
206.048
1.168.288
371
674
674
2.209
1.374.336
199.467
-
199.467
159.444
-
159.444
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı
Gelirler veya Giderler
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılarak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler
veya Giderler
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı
Dönem Net Kâr veya Zararı
200.000
-
-
200.000
-
150.000
-
-
150.000
-
(140)
-
(140)
(70)
-
(70)
9.479
4.165
5.314
(9.872)
(9.872)
-
9.479
4.165
5.314
(9.872)
(9.872)
5.477
3.963
1.514
4.037
4.037
-
5.477
3.963
1.514
4.037
4.037
PASİF TOPLAMI
459.244
1.423.437
1.882.681
365.492
1.168.288
1.533.780
PASİF KALEMLER
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.3
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.3
16.4
16.5
16.5.1
16.5.2
16.5.3
16.5.4
16.6
16.6.1
16.6.2
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
FAKTORİNG BORÇLARI
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
DİĞER BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI
Yeniden Yapılanma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
Diğer Karşılıklar
ERTELENMİŞ GELİRLER
CARİ DÖNEM VERGİ BORCU
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ARA TOPLAM
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
ÖZKAYNAKLAR
16
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
1 Ocak-30 Eylül 2014 Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu (Bin TL)
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
V.
VI.
6.1
6.2
6.3
6.3.1
6.3.2
6.3.3
6.3.4
6.4
6.5
6.5.1
6.5.2
6.6
6.7
VII.
VIII.
8.1
8.1.1
8.1.2
8.1.3
8.2
8.2.1
8.2.2
8.2.3
8.2.4
8.2.5
8.3
8.4
8.5
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
15.3
XVI.
16.1
16.2
16.3
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
XX.
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
FAKTORİNG GELİRLERİ
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
İskontolu
Diğer
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
Iskontolu
Diğer
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
KİRALAMA GELİRLERİ
Finansal Kiralama Gelirleri
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
Finansal Kiralama Giderleri
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
Diğer Faiz Giderleri
Verilen Ücret ve Komisyonlar
BRÜT K/Z (I+II)
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
Araştırma Geliştirme Giderleri
Genel İşletme Giderleri
Diğer
BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV)
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
Bankalardan Alınan Faizler
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Temettü Gelirleri
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı
Türev Finansal İşlemlerden
Diğer
Kambiyo İşlemleri Kârı
Diğer
TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme Gideri
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
Şerefiye Değer Düşüş Gideri
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
Kambiyo İşlemleri Zararı
Diğer
NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XII±XIII)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XV-XVI)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIV+XIX)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ
17
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
Bağımsız Denetimden Geçmiş
1 Ocak - 30 Eylül 2014
91.991
91.991
91.991
(50.519)
(43.270)
(6.233)
(1.016)
41.472
(13.035)
(6.594)
(61)
(6.216)
(164)
28.437
385.918
Bağımsız Denetimden Geçmiş
1 Ocak - 30 Eylül 2013
52.711
52.711
52.711
(25.242)
(20.318)
(3.496)
(1.428)
27.469
(12.833)
(6.579)
(6.119)
(135)
14.636
204.817
576
1.797
371.570
11.975
(39.281)
(379.048)
(439)
(376.771)
(1.838)
(3.974)
(3.974)
(5.898)
(5.918)
20
(9.872)
(9.872)
(0,0057)
(0,0057)
(0,00573)
946
3
3
1.890
743
743
189.478
11.757
(4.737)
(195.370)
(2.324)
(192.163)
(883)
19.346
19.346
(4.337)
(4.355)
18
15.009
15.009
0,0123
0,0123
0,0123
RİSKLER VE YÖNETİM ÖRGANİNİN
DEGERLENDİRMESİ 1
ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN MEVCUT RİSKLER
FİNANSAL KİRALAMA FAALİYET ORTAMI RİSKİ
Faaliyet ortamı riski, hacim, marj ve giderlerdeki dalgalanmalardan ve Şirket’in faaliyet
gösterdiği ortamdaki rekabetten kaynaklanan faktörlerin Şirket’in faaliyetlerini olumsuz
etkilemesi riskidir.
Şirket’in müşterileri pek çok sektörde faaliyet göstermekle beraber, genel olarak
bakıldığında bu müşteriler finansal kiralama hizmetine yatırım harcamaları için ihtiyaç
duymakta olup, yatırım harcamaları da genel ekonomik durum ile doğrudan bağlantılı
olarak seyretmektedir. Bu açıdan global ekonomideki yavaşlamanın etkisiyle ve/veya
doğrudan ülkemizde ortaya çıkabilecek olumsuz ekonomik koşullar sebebiyle Şirket’in
müşterileri yatırım planlarını erteleme veya iptal etme yoluna gidebilirler. Bu durum
Şirket’in hacimlerini olumsuz etkileyebilir. Ayrıca, Şirket’in finansal kiralama
sektöründe rekabet içinde olduğu şirketlerin veya alternatif kredi ürünleri sağlayan
bankalar ve diğer finansal kuruluşların pazar paylarını artırma çabaları sonucu
fiyatlamalarda oluşabilecek baskı sektördeki marjlar üzerinde olumsuz etkiye yol
açabilir.
Şirket, fiyatlarını sektörde oluşabilecek fiyat baskıları neticesinde düşürürse kar marjı
kayıplarına, düşürmediği takdirde ise pazar payı kayıplarına maruz kalabilir.
GLOBAL KREDİ PİYASALARINDAN KAYNAKLANAN RİSKLER
Bazı ülkelerin kredi itibarına yönelik artan endişeler, global olarak borçlanma
maliyetlerinin artmasına yol açabilirken, dış piyasalar kaynaklı ekonomik durgunluk
ülkemiz ekonomisinde de yavaşlamaya yol açabilir. Bu durum, Şirket’in hem finansman
maliyetlerine, hem de iş hacmine olumsuz yansıyabilir.
1
Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler, oluşturulmuşsa
riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler, satışlar, verimlilik, gelir
yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler.
18
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
Önümüzdeki süreçte özellikle bir takım Avrupa ülkelerinin artan ölçüde finansman
desteğine ihtiyaç duymaları durumunda başta yabancı para bazlı krediler olmak üzere
global piyasalarda genel olarak borçlanma maliyetlerinde yükselme görülebilir. Ayrıca
finansal piyasalardaki artan endişeler sonucu ortaya çıkacak beklentiler ve/veya
sonuçlar reel ekonomide olumsuz yansımalara yol açıp, Şirket’in faaliyet karlılığı,
likiditesi, ve finansman maliyetlerinde olumsuzluğa yol açabilir.
KREDİ RİSKİ
Kredi riski, finansal kiralama borçlusunun Ziraat Leasing ile yaptığı sözleşmenin
gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine
getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığını ifade eder.
LİKİDİTE RİSKİ
Likidite riski genel olarak, bir kuruluşun net finansman ihtiyaçlarını sağlayamama riski
olup, bazı finansman kaynaklarının bulunamamasına sebep olabilen piyasa bozulmaları
ile kredi derecesindeki düşüşlerden kaynaklanabilir.
Söz konusu risk, hem finansman maliyetlerindeki beklenmeyen artışlara ilişkin riski,
hem
Şirket’in
pasiflerinin
vade
tarihlerini
aktiflerininkilere
uygun
şekilde
yapılandıramama riskini, hem de likidite baskıları nedeniyle ödeme yükümlülüklerini
zamanında ve makul bir fiyat üzerinden karşılayamaz durumda olma riskini
içermektedir. Ziraat Leasing, yurtiçi ve yurtdışı bankalar ve finans kuruluşlarından kısa,
orta ve uzun vadeli fon temin etmektedir. Fon sağlamada karşılaşılabilecek sorunlar
Şirket’in finansal durumunu olumsuz etkileyebilir.
FAİZ ORANI RİSKİ
Faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, faize duyarlı varlık ve yükümlülükler
üzerinde meydana getirebileceği değer artış ve düşüşü olarak tanımlanmakta olan “faiz
oranı riski” nin ölçümünde yapısal faiz oranı riski senaryo analizleri kullanılmaktadır.
Piyasa faiz oranlarındaki değişiklikler, faiz getiren aktiflere uygulanan faiz oranı ile faiz
maliyetli pasiflere ödenen faiz oranları arasındaki farkı ve böylece faaliyet sonuçlarını
etkilemektedir. Örneğin, faiz oranlarındaki bir artış, kullanılan kredilerin faiz
giderlerinin, leasing işlemlerinden elde edilen faiz gelirlerine nazaran daha önemli
19
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
boyutta ve hızlı bir şekilde artmasına yol açabilir ve net faiz gelirinde düşüşe sebep
olabilir.
30/09/2014 itibariyle şirketin taşıdığı faiz oranı riski, ekli bağımsız denetim raporunda
yer almaktadır.
KUR RİSKİ
Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Şirket’in maruz
kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir.
Şirket’in maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli
varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak
şekillenmektedir. Diğer taraftan farklı döviz cinslerinin birbirine kıyasla gösterdikleri
değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.
30/09/2014 itibariyle şirketin taşıdığı kur riski, ekli bağımsız denetim raporunda yer
almaktadır.
SERMAYE RİSKİ
Şirket’in mevcut faaliyetlerini sürdürürken finansal kayıplara karşın yeterli miktarda
sermayeye sahip olmamasını ifade eder. Şirket, stratejik olarak bir yandan
faaliyetlerinin sürekliliğini sağlamaya çalışırken, diğer yandan da müşteri alacaklarını
büyütmek ve borç/özsermaye dengesini verimli bir şekilde kullanarak karlılığını
artırmayı hedeflemektedir.
PİYASA RİSKİ
Piyasa riski; Şirket’in, getirisi faiz oranı ile ilişkilendirilmiş borçlanmayı temsil eden
finansal araçlara, hisse senetlerine, diğer menkul kıymetlere, bilanço içi veya bilanço dışı
tüm döviz ve dövize endeksli varlıkları ve yükümlülüklerine, belirtilen araçlara dayalı
türev sözleşmelere, ilişkin pozisyonlarının değerinde faiz oranları, hisse senedi fiyatları
ve döviz kurlarındaki dalgalanmalar nedeniyle meydana gelebilecek ve "faiz oranı riski",
"hisse senedi pozisyon riski", "kur riski", “emtia riski” ve bunlara ilişkin “spesifik risk”
gibi unsurlardan oluşan zarar riskini ifade eder.
Şirket’in temel faaliyeti finansal kiralama olup, atıl fonlar ağırlıklı olarak TL ve döviz
mevduat ve Ziraat Bankası banka bonolarında değerlendirilmektedir.
20
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
OPERASYONEL RİSK
Öperasyonel risk, Şirket’in yetersiz iç süreçleri ve/veya bunların başarısız yürütülmesi,
insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan zarar etme olasılığıdır. İş
süreçlerinden kaynaklanan riskler, hata ve usulsüzlüklerin iç kontrollerde gözden
kaçması, bilgi teknoloji sistemlerindeki aksaklık ve arızalar, personelin süreçlerle ilgili
sorunları öngöremeyip bu aksaklıklar ortaya çıktığında gerekli önlemleri zamanında ve
tam olarak alamamasından ötürü ortaya çıkabilecek zararları ifade eder.
Şirket kendi iç süreçleri, personelleri ve olası harici olaylardan kaynaklanan operasyonel
riskler nedeniyle maddi kayıplara maruz kalabilir.
İTİBAR RİSKİ
Müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Şirket hakkındaki
olumsuz düşüncelerinden ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde
Şirket’e duyulan güvenin azalması veya itibarının zedelenmesi sebebiyle ortaya
çıkabilecek kayıpları ifade eder.
STRATEJİ RİSKİ
Yanlış ticari seçimlerden, uzun vadeli stratejik hedeflerin yazılı olarak bulunmaması,
stratejilerin Şirket içinde duyurulmaması, pazarlama faaliyetlerinde tüm dağıtım
kanallarının etkin olarak kullanılmamasından veya ekonomik faktörlerdeki değişime
tepki eksikliğinden kaynaklanabilecek zararlardır.
MEVZUAT RİSKİ
Şirket’in kontrolü dışında, ilgili kanun ve mevzuatlarda yapılacak değişiklikler,
Türkiye’de yerleşik ve Türkiye kanunları ve mevzuatına tabi olan Ziraat Leasing’in
faaliyetleri ve finansal sonuçları üzerinde doğrudan ve/veya dolaylı etki oluşturabilir.
Bu etkiler, faaliyet esaslarının değişmesi kaynaklı olabileceği gibi, fonlama ve fiyatlama
noktalarında ortaya çıkabilecek vergiler ve kısıtlamalarla ilgili de olabilir.
RİSKLERİN TESPİTİ VE ÖNLENMESİ ADINA YAPILAN ÇALIŞMALAR
Şirketimiz risk yönetimi faaliyetleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk
Yönetimi Strateji ve Politikaları çerçevesinde düzenlenmiştir.
21
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
Risk yönetimi faaliyetleri, Şirket genelinde risk kültürünün yerleştirilmesi, sistem ve
insan kaynağının sürekli olarak iyileştirilmesi suretiyle risk yönetimi fonksiyonun en iyi
uygulamalara yaklaştırılması temel yaklaşımı altında, T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ile
koordineli olarak sürdürülmektedir.
Risk yönetimi faaliyetleri, kredi riski, finansal riskler ve operasyonel riskler temel
başlıklarını kapsamakta olup, yürütülen faaliyetlerin, her bir risk türünün ilişkili olduğu
faaliyet koluna dahil olan tüm birimlerin katkıları ile eşgüdüm halinde yürütülmesine
özen gösterilir.
Bu kapsamda periyodik olarak düzenlenen Risk Komitesi Toplantıları ile Şirketimizin
kredi riski, finansal riski ve operasyonel risklerine ilişkin yapılan çalışmalar gözden
geçirilerek gerekli aksiyonların ve stratejik kararların alınması sağlanır.
DİGER HUSUSLAR
NADİR YA DA BİR DEFAYA MAHSUS İŞLEMLER
Bulunmamaktadır.
İŞLETMENİN PERFORMANSINDA KALICI ETKİSİ OLABİLECEK ÖNEMLİ
DEĞİŞİKLİKLER
Bulunmamaktadır.
OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR
Yıl içinde olağanüstü genel kurul yapılmamıştır.
22
30.09.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing

Download Report