Yatırım Ortağınız 30.06.2014 Faaliyet Raporu İÇİNDEKİLER YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI ................................................................................................ 4 ŞİRKETİMİZİN VİZYONU, MİSYONU, DEĞERLERİ VE STRATEJİSİ .............................................................. 8 VİZYONUMUZ .......................................................................................................................................... 8 MİSYONUMUZ ......................................................................................................................................... 8 DEĞERLERİMİZ ......................................................................................................................................... 8 STRATEJİLERİMİZ ..................................................................................................................................... 8 ORGANİZASYONEL YAPI, ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER, YÖNETİM ORGANİZASYONU VE ÖNEMLİ İŞLETME BİRİMLERİ .............................................................................................................. 9 ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLENMELER ....................................................... 9 ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER ................................................................................... 10 YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR ......................... 11 ŞİRKETİN İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER............................. 11 HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR ............................................................................................................................................................... 12 ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN VE ŞİRKETİN MALİ DURUMUNU VE FAALİYETLERİNİ ETKİLEYEBİLECEK NİTELİKTEKİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER ....................................................... 12 MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR ............................... 12 MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA ADLİ YAPTIRIM BULUNMAMAKTADIR........................................ 12 YIL İÇERİSİNDE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURUL TOPLANTISI YAPILMIŞSA, TOPLANTININ TARİHİ TOPLANTIDA ALINAN KARARLAR VE BUNA İLİŞKİN YAPILAN İŞLEMLER DE DÂHİL OLMAK ÜZERE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULA İLİŞKİN BİLGİLER ................................................................................... 12 ŞİRKETİN YIL İÇİNDE YAPMIŞ OLDUĞU BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE SOSYAL SORUMLULUK PROJELERİ ÇERÇEVESİNDE YAPILAN HARCAMALARA İLİŞKİN BİLGİLER ................................................ 12 HAKİM ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETE BAĞLI BİR ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETİN YÖNLENDİRMESİYLE ONUN YA DA ONA BAĞLI BİR ŞİRKETİN YARARINA YAPTIĞI HUKUKİ İŞLEMLER ............................................... 13 FİNANSAL DURUMA VE FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN YÖNETİM ORGANININ ANALİZİ VE DEĞERLENDİRMESİ ................................................................................................................................ 13 ŞİRKETİN SERMAYESİNİN KARŞILIKSIZ KALIP KALMADIĞINA VEYA BORCA BATIK OLUP OLMADIĞINA İLİŞKİN TESPİT VE YÖNETİM ORGANI DEĞERLENDİRMELERİ................................................................. 13 KÂR PAYI DAĞITIM POLİTİKASINA İLİŞKİN BİLGİLER VE KÂR DAĞITIMI YAPILMAYACAKSA GEREKÇESİ İLE DAĞITILMAYAN KÂRIN NASIL KULLANILACAĞINA İLİŞKİN ÖNERİ ......................................................... 13 ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN MEVCUT RİSKLER ................................................................................ 17 FİNANSAL KİRALAMA FAALİYET ORTAMI RİSKİ ..................................................................................... 17 2 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing GLOBAL KREDİ PİYASALARINDAN KAYNAKLANAN RİSKLER................................................................... 17 KREDİ RİSKİ ............................................................................................................................................ 18 LİKİDİTE RİSKİ ......................................................................................................................................... 18 FAİZ ORANI RİSKİ ................................................................................................................................... 18 KUR RİSKİ ............................................................................................................................................... 19 SERMAYE RİSKİ ...................................................................................................................................... 19 PİYASA RİSKİ .......................................................................................................................................... 19 OPERASYONEL RİSK ............................................................................................................................... 19 İTİBAR RİSKİ ........................................................................................................................................... 20 STRATEJİ RİSKİ ....................................................................................................................................... 20 MEVZUAT RİSKİ...................................................................................................................................... 20 RİSKLERİN TESPİTİ VE ÖNLENMESİ ADINA YAPILAN ÇALIŞMALAR ........................................................ 20 NADİR YA DA BİR DEFAYA MAHSUS İŞLEMLER ...................................................................................... 21 İŞLETMENİN PERFORMANSINDA KALICI ETKİSİ OLABİLECEK ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER .......................... 21 OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR .......................................................................................................... 21 3 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI Değerli hissedarlarımız, müşterilerimiz ve çalışma arkadaşlarımız, Finansal kiralama sektöründe, 2013 yılında işlem hacminde bir önceki yıla göre % 45 artış kaydedilmiştir. Hem işlem hacmi hem de adetsel olarak yaşanan büyüme, 2012 yılında finansal kiralama kanununda yapılan değişikliklerin de etkisiyle, finansal kiralama sektörünün yatırımların finansmanından alacağı pay oranının 2014 yılında da giderek artıracağı izlenimini doğurmaktadır. Şirketimizin 2014 yılının ilk altı aylık döneminde aktif büyüklüğü yıl sonuna % 10 oranında artırarak 1,7 milyar TL ye ulaşmıştır. Şirketimizin temel finansal göstergeleri hemen her alanda sektör ortalamalarının üzerinde seyretmektedir. Dönemi 196 milyon TL özkaynak ile kapatan şirketimizin finansal kiralama alacaklarının toplam aktif büyüklük içindeki payı % 89 seviyesinde gerçekleşmiştir. Şirketimizin 2003 yılından beri tarım sektörüne verdiği önem ve destek sonucu tarım sektörüne yapılan işlemlerde Finansal Kurumlar Birliği üyesi leasing şirketleri içinde liderliğini bu dönemde de sürdürmüştür. Hedefimiz önümüzdeki 3 yıl içinde tarım sektöründeki başarımızı diğer sektörlere de taşımak ve sektörün ilk 5 şirketi içinde yer alan konumumuzu sürdürmektir. “Ülke ekonomisine ve finansal piyasaların derinleşmesine katkı sağlamak amacıyla, doğru ve etkin çözümler üreterek, yatırımları finanse etmek’’ misyonuna sahip Ziraat Leasing, “Yatırımcıların ve çalışanların ilk tercih ettiği finansal kiralama şirketi olma” vizyonu ile Türkiye ekonomisinin güçlenmesine katkıda bulunan önemli finansal aktörlerden biri olmaya devam edecektir. Bu vesileyle Yönetim Kurulu ve şahsım adına faaliyetlerimizin gerçekleşmesine destek veren tüm ortaklarımıza müşterilerimize ve çalışanlarımıza, teşekkür eder, her geçen dönemde daha da büyük başarılara birlikte imza atmayı temenni ederim. Saygılarımla, OSMAN ARSLAN ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. YÖNETİM KURULU BAŞKANI 4 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing YÖNETİM VE DENETİM KURULU Osman ARSLAN Metin SEZİCİ İsmail EROĞLU Murat Latif ADAOĞULLARI Hülya ÜNAL İbrahim Halil KALAYCI Sinan ÇEVİK 5 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing Başkan Başkan Vekili Üye Üye Üye Üye Üye ve Genel Müdür YÖNETİM KURULU ÜYELERİ ÖZGEÇMİŞLERİ OSMAN ARSLAN 1995 yılında Orta Doğu Teknik Üniversitesi, Fen Edebiyat Fakültesi İstatistik bölümünden mezun oldu. 2006-2008 yıllarında Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme bölümünde yüksek lisansını tamamladı. 1995-1996 yılları arasında Bankamız Bankacılık Okulunda göreve başlayan Arslan, 1996-1998 yılları arasında Ziraat Bankası A.Ş.’de Uzman, 1998-2000 yılları arasında Sümerbank A.Ş.’de Müfettiş Yardımcısı, 2000-2004 yılları arasında Asya Katılım Bankası A.Ş.’de Müfettiş ve Müdür Yardımcısı, 2004-2012 yılları arasında Halk Bankası A.Ş.’de Bölüm Müdürü, Daire Başkanı, Genel Müdür Yardımcısı ve Arap Türk Bankası’nda Genel Müdür olarak görev yaptı. Halen A&T Bank Yönetim Kurulu Başkanı olan ve Mart 2012 tarihinde Finansal Yönetimden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Ziraat Bankası A.Ş.’deki görevine başlayan Osman Arslan, Ocak 2013 tarihinden itibaren Uluslararası Bankacılık ve Ortaklıklar Genel Müdür Yardımcısı ve Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerini yürütmektedir. METİN SEZİCİ 1966 yılında Ankara’da doğdu. 1988 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun oldu. 1989 yılında Pamukbank T.A.Ş.’de Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başladı. Aynı bankada sırasıyla Müfettiş, Şube Müdürü ve Ticari Merkez Müdürü olarak görev yaptı. 2004 yılından itibaren Halkbank’ta göreve başlayarak sırasıyla Kurumsal Pazarlama, Ticari Pazarlama ve Kobi Pazarlama Daire Başkanlığı yapan Sezici, Kasım 2013 itibarıyla Ziraat Bankası A.Ş.’de Tarımsal Pazarlama Grup Başkanı olarak görevine devam etmektedir HÜLYA ÜNAL 1969 yılında Nevşehir'de doğdu. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi'nden mezun oldu. 1992 yılında Ziraat Bankası A.Ş.’de Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başlayan Ünal, Müfettiş, Birim Müdür Yardımcısı, Şube Müdürü ve Bölge Baş Müdürü ve 6 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing Bölüm Başkanı olarak çalıştı. Eylül 2013 tarihinden itibaren Ziraat Bankası A.Ş.’de Nakit Yönetimi Bölüm Başkanı görevini sürdürmektedir. İBRAHİM HALİL KALAYCI 1955 yılında Malatya’da doğdu. Hacettepe Üniversitesi Sosyal ve İdari Bilimler Fakültesi’nden mezun oldu. 1977 yılında göreve başlayan Kalaycı, sırasıyla, T. Vakıflar Bankasında memur, T.Emlak Bankası’nda Müfettiş/Müdür, Albaraka Türk’te Müdür, Bank Asya’da Müdür, Çaykur’da Genel Müdür ve Atakule GYO’da Genel Müdür olarak görev yaptı. MURAT LATİF ADAOĞULLARI 1971 yılında Adana’da doğdu. İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi’nden 1994 yılında mezun oldu. Pamukbank T.A.Ş.’ de Mali Tahlil Uzman Yardımcısı olarak başladığı meslek hayatına, Türkiye Halk Bankası A.Ş. de Bölüm Müdürü olarak devam etti. Ziraat Bankası A.Ş.’de 9 Aralık 2011 tarihinde göreve başlayan Adaoğulları, 17 Ekim 2012 tarihinden itibaren Ziraat Bankası A.Ş.’de Firma Analiz Bölüm Başkanı olarak görev yapmaktadır. İSMAİL EROĞLU 1968 yılında Mersin’de doğdu. Çukurova Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi’nden 1990 yılında mezun oldu. 1991 yılında T.C. Ziraat Bankası A.Ş.’de Memur olarak başladığı meslek hayatına sırasıyla Uzman, Müdür Yardımcısı, Şube Müdürü, Bölüm Müdürü olarak devam etti. Şuanda Ziraat Bank Internatıonal AG’de Genel Müdür olarak görev yapmaktadır. SİNAN ÇEVİK 1966 yılında Gaziantep’te doğdu. İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nden 1986 yılında mezun oldu. 1986 yılında Yapı Kredi Bankası Teftiş Kurulu’nda müfettiş olarak meslek hayatına başlayan ve aynı bankada çeşitli yöneticilik ve Kurumsal Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunanSinan Çevik, 2004-2008 yılları arasında T-Bank’da, 2010-2011 yılları arasında Albaraka Türk A.Ş.’de yöneticilik yaptı. Mart 2012 tarihinde Ticari Şube Müdürü olarak Ziraat Bankası A.Ş.’deki görevine başlayan Sinan ÇEVİK, Haziran 2012 tarihinde Güneşli Kurumsal Şube Müdürü olarak görev yapmış olup; 7 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing Aralık 2013 tarihinden itibaren Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir. GENEL BİLGİLER ŞİRKETİMİZİN VİZYONU, MİSYONU, DEĞERLERİ VE STRATEJİSİ VİZYONUMUZ Yatırımcıların ve çalışanların ilk tercih ettiği finansal kiralama şirketi olmak. MİSYONUMUZ Ülkemiz ekonomisine ve finansal piyasaların derinleşmesine katkı sağlamak amacıyla, doğru ve etkin çözümler üreterek, yatırımları finanse etmek. DEĞERLERİMİZ İnsana değer vermek, şeffaflık, dürüstlük, saygı,güven, takım çalışması ve sürekli gelişim. STRATEJİLERİMİZ o Sürdürülebilir büyüme, sağlıklı karlılık, kaliteli aktif yaratma o Katma değer yaratan ürünlerin finansmanına yönelik pazarlama stratejileri o KOBİ’lere ve çiftçilere kesintisiz finansman desteği o Teknolojiye yatırım o Etkin risk yönetimi o Satış odaklılık – Sahada yaygın satış ağı - Şubeleşme o Fonlama kaynaklarının çeşitlendirilmesi o Tahsili gecikmiş alacak portföyünün dinamik ve proaktif yönetimi 8 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing ORGANİZASYONEL YAPI, ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER,YÖNETİM ORGANİZASYONU VE ÖNEMLİ İŞLETME BİRİMLERİ Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. 23.07.1991 tarihinde kurulmuştur. Şirketin bünyesinde çalışan personel sayısı 30 Haziran 2014 tarihinde 73 ‘dür. Şirketin Ticaret Sicil Numarası İstanbul Ticaret Sicili-277481 olup tescil edilmiş adresi aşağıdaki gibidir: Mecidiyeköy Mahallesi Büyükdere Caddesi No:83 Şişli / İSTANBUL Şirketin internet adresi: http://www.ziraatleasing.com.tr’dir. ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLENMELER Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Ankara Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Antalya Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Bursa Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Gaziantep Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. İzmir Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Trabzon Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Güneydoğu Anadolu Şubesi : : : : : Gazi Bulvarı No:10 Kat:3 Çankaya Konak/İZMİR : Karşıyaka Mahallesi Yavuz SelimBulvarı 469 TRABZON : İnönü Caddesi No:35 21100 Sur / DİYARBAKIR Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. : Güneşli Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Trakya Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Çukurova Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Pendik Gebze Şubesi Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Kozyatağı Şubesi 9 Ragıp Tüzün Cad. No:132 Kat:1 Yenimahalle/ANKARA Güzeloba Mah.Barınaklar Bulvarı No:172/ B Muratpaşa /ANTALYA AlacamescitMah.Atatürk Cad.No:36 Kat:2 Osmangazi/BURSA İncilipınar Mah. Muammer Aksoy Bulv. Milenium İş Merkezi Kat:1 No:1 Şehitkamil/GAZİANTEP : : : : İkitelli OSB Belde Ziya Gökalp Mahallesi Bedrettin Dalan Bulvarı Bağcılar Güngören Sanayi Sitesi Metro Avm B Blok Kat:1 No:33 Başakşehir / İSTANBUL Tevfikbey Mahallesi Mektep Sokak No:14 Sefaköy / İSTANBUL Kuruköprü Mah.Ziyapaşa Bulvarı No:118 Seyhan/ADANA Batı ÇınardereMah.E 5 Yanyol Cad. Akan Sok.No:79 Pendik / İSTANBUL Sahrayı Cedit Mah. Atatürk Cad.No:48 Kadıköy/İSTANBUL 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing SERMAYE YAPISI Hissedar Hisse Adedi T.C. Ziraat Bankası A.Ş. 2.499.999.800 Onur EKİZCE 25 ZİRAAT TEKNOLOJİ A.Ş. 125 Avni Demirci 25 Osman Arslan 25 TOPLAM 2.500.000.000 Hisse Tutarı (TL) 249.999.980 2,5 12,5 2,5 2,5 250.000.000 Pay %100 %0 %0 %0 %0 %100 İŞTİRAKLER Kurum Sermaye(TL) Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 60.000.000 Ziraat Sigorta A.Ş. 50.000.000 Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş. 80.000.000 Pay(TL) Oran 14.400.000 24,00% 5.000 0,01% 8.000 0,01% ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER Finansal Kiralama Şirketleri 01.11.2005 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 93 üncü maddesi gereğince 01.01.2006 tarihinden itibaren Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumun gözetim ve denetimine bağlanmıştır. Şirketimizin ana faaliyetleri 13.12.2012 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu çerçevesinde düzenlenmiştir. Kanunun yürürlüğe girmesinden sonra Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu, bu alanda 3 ana yönetmelik yayımlamıştır. 1) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik 2) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Uygulanacak Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi ile Kamuya Açıklanacak Finansal Tabloların Biçim ve İçeriği Hakkında Tebliğ 3) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Alacakları için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliğ . 10 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR Şirketimizin Yönetim Kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilerine sağlanan mali hakların toplamı, 30.06.2014 tarih itibariyle 545.248.-TL olarak gerçekleşmiştir. ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER ŞİRKETİN İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER Şirketimizde iç kontrol faaliyetleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan İç Kontrol Birimi Yönetmeliği çevresinde düzenlenmiştir. Sistemin amacı, Şirket’in varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde mevzuata, Şirket tarafından belirlenmiş politika, strateji ve kurallara uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenliğini, bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlamaktır. Şirketimizin iç kontrol stratejisi, iç kontrol faaliyetlerinin icracı birim personeli ile birlikte, yerinde ve bilgi işlem sistemi aracılığıyla izleme yöntemiyle, gün boyu, sürekli bir faaliyet olarak denetlenmesi esasına dayanır. Bu doğrultuda, kontrol kültürünün her seviyedeki personeli kapsayacak şekilde yaygınlaşması ve iç kontrol faaliyetlerinin risk azaltıcı tedbirlerin alınmasına hizmet etmesi, temel stratejiyi oluşturmaktadır. Bu kapsamda Şirketin faaliyetleriyle ilgili uygulama prosedürleri, iş akışları, görev ayrımları, yetki ve limitler; değişen ihtiyaçlar, riskler ve koşullar paralelinde sürekli olarak gözden geçirilmekte ve güncellenmektedir. Söz konusu unsurlar, olası riskler göz önünde bulundurularak gerekli tüm kontrolleri eksiksiz bir şekilde içermekte olup, faaliyetlerin kontrollü olarak gerçekleştirilmesini sağlamaktadır. Yıllık olarak hazırlanan ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanan iç kontrol planı ile tüm kontrol noktaları ve önem dereceleri belirlenmektedir. İç kontrol planı kapsamında faaliyetlerin icrasına, bilgi sistemlerine, iletişim kanallarına ve finansal raporlamalara yönelik; günlük, aylık, 3 aylık, 6 aylık ve yıllık olmak üzere periyodik kontroller gerçekleştirilmekte ve sonuçları yönetim kuruluna raporlanmaktadır. 11 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR 2014 yılı ilk altı aylık dönem içerisinde Şirketimiz, T.C. Sayıştay Başkanlığı tarafından denetlenmiştir. Ayrıca Şirketin ana ortağı Ziraat Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından da denetime tabi tutulmuştur. ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN VE ŞİRKETİN MALİ DURUMUNU VE FAALİYETLERİNİ ETKİLEYEBİLECEK NİTELİKTEKİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki dava bulunmamaktadır. MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırım bulunmamaktadır. YIL İÇERİSİNDE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURUL TOPLANTISI YAPILMIŞSA, TOPLANTININ TARİHİ, TOPLANTIDA ALINAN KARARLAR VE BUNA İLİŞKİN YAPILAN İŞLEMLER DE DÂHİL OLMAK ÜZERE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULA İLİŞKİN BİLGİLER 2014 yılı ilk yarısında Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı yapılmamıştır. ŞİRKETİN YIL İÇİNDE YAPMIŞ OLDUĞU BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE SOSYAL SORUMLULUK PROJELERİ ÇERÇEVESİNDE YAPILAN HARCAMALARA İLİŞKİN BİLGİLER Şirketimiz 2014 yılı ilk yarısında İktisadi Araştırmalar Vakfına 2.200 .-TL bağışta bulunmuştur. 12 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing HAKİM ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETE BAĞLI BİR ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETİN YÖNLENDİRMESİYLE ONUN YA DA ONA BAĞLI BİR ŞİRKETİN YARARINA YAPTIĞI HUKUKİ İŞLEMLER 2014 yılı ilk yarısında, hakim şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan önlemler bulunmamaktadır. Hakim şirket ve bağlı şirketlerle yapılan işlemlere ve tutarlarına ekte bulunan bağımsız denetim raporunun 21. maddesinde yer verilmiştir. Bu işlemlerle ilgili olarak herhangi bir karşı edim sağlanmamış, Şirketi zarar uğratmamış dolayısıyla zararın denkleştirilmesi gibi bir durum bulunmamaktadır. FİNANSAL DURUM FİNANSAL DURUMA VE FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN YÖNETİM ORGANININ ANALİZİ VE DEĞERLENDİRMESİ İlgili bilgiler, "Sektör Bilgileri ve Rekabet Koşulları" başlığı altında yer almakta olup, faaliyet sonuçlarına ilişkin detaylı rakamsal bilgiler ekteki bağımsız denetim raporunda yer almaktadır. ŞİRKETİN SERMAYESİNİN KARŞILIKSIZ KALIP KALMADIĞINA VEYA BORCA BATIK OLUP OLMADIĞINA İLİŞKİN TESPİT VE YÖNETİM ORGANI DEĞERLENDİRMELERİ Şirket sermayesinin karşılıksız kalması veya borca batık olması durumu tespit edilmemiş olup, konu ile ilgili bir değerlendirme bulunmamaktadır. KÂR PAYI DAĞITIM POLİTİKASINA İLİŞKİN BİLGİLER VE KÂR DAĞITIMI YAPILMAYACAKSA GEREKÇESİ İLE DAĞITILMAYAN KÂRIN NASIL KULLANILACAĞINA İLİŞKİN ÖNERİ Şirketin, kar dağıtımı ile ilgili politikası ana sözleşmesi çerçevesinde belirlenmiş olup 2013 yılı Genel Kurul Toplantısında kar dağıtımının yapılmaması, nakdi sermaye artırımına gidilmesi kararlaştırılmıştır. Bu çerçevede nakdi sermaye artırımına gidilmiş ve Şirketimiz Sermayesi 100.000.000.- TL artırılarak 250.000.000.-TL’ye çıkarılmıştır. 13 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing 30.06.2014 DÖNEMİ FİNANSAL TABLOLARI 30 Haziran 2014 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Finansal Durum Tablosu Bin TL) AKTİF KALEMLER Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem (30 Haziran 2014) TP NAKİT, NAKİT BENZERLERİ VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) Alım satım amaçlı finansal varlıklar Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar BANKALAR TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) FAKTORİNG ALACAKLARI İskontolu Faktoring Alacakları Yurt İçi Yurt Dışı Kazanılmamış Gelirler (-) Diğer Faktoring Alacakları Yurt İçi Yurt Dışı FİNANSMAN KREDİLERİ Tüketici kredileri Kredi kartları Taksitli ticari krediler KİRALAMA İŞLEMLERİ Kiralama İşlemlerinden Alacaklar Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Kazanılmamış Gelirler (-) Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar DİĞER ALACAKLAR TAKİPTEKİ ALACAKLAR Takipteki Faktoring Alacakları Takipteki Finansman Kredileri Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar Özel Karşılıklar (-) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) İŞTİRAKLER (Net) İŞ ORTAKLIKLARI (Net) MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI DİĞER AKTİFLER ARA TOPLAM XXII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) 22.1 Satış Amaçlı 22.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin AKTİF TOPLAMI I. II. 2.1 2.2 2.3 III. IV. V. VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.2.1 6.2.2 VII. 7.1 7.2 7.3 VIII. 8.1 8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.2 8.3 IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. XIII. XIV. XV. XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. XIX. XX. XXI. 14 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing YP 307 13 463.580 456.374 599.856 (143.482) 4.208 2.998 5.863 12.087 16.782 (4.695) 18.188 472 924 924 113 118 1.036 502.701 47.569 1.062.172 1.044.135 1.195.781 (151.646) 8.315 9.722 1.826 70.517 143.311 (72.794) 1.182.084 952 952 503.653 1.182.084 Bağımsız Denetimden Geçmiş (31 Aralık 2013) TP TP YP 47.876 807 17.087 13 13 1.525.752 371.910 1.013.600 1.500.509 364.225 974.241 1.795.637 467.478 1.122.606 (295.128) (103.253) (148.365) 12.523 6.637 8.570 12.720 1.048 30.789 7.689 4.501 1.785 82.604 4.888 87.884 160.093 8.508 129.232 (77.489) (3.620) (41.348) 18.188 18.713 472 508 924 784 924 784 113 307 285 118 32 1.036 9.724 1.684.785 412.187 1.120.641 952 952 1.685.737 Toplam 17.894 13 1.385.510 1.338.466 1.590.084 (251.618) 15.207 31.837 6.286 92.772 137.740 (44.968) 18.713 508 784 784 592 32 9.724 1.532.828 952 952 952 952 413.139 1.120.641 1.533.780 30 Haziran 2014 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Finansal Durum Tablosu Bin TL) PASİF KALEMLER I. II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 V. 5.1 5.2 5.3 VI. VII. VIII. 8.1 8.2 8.3 IX. X. 10.1 10.2 10.3 XI. XII. XIII. XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.3 16.4 16.5 16.5.1 16.5.2 16.5.3 16.5.4 16.6 16.6.1 16.6.2 ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER ALINAN KREDİLER FAKTORİNG BORÇLARI KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller DİĞER BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı Diğer Karşılıklar ERTELENMİŞ GELİRLER CARİ DÖNEM VERGİ BORCU ERTELENMİŞ VERGİ BORCU SERMAYE BENZERİ KREDİLER ARA TOPLAM SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin ÖZKAYNAKLAR Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Cari Dönem (30 Haziran 2014) (31 Aralık 2013) TP YP TP TP YP Toplam 2.158 2.158 1.689 1.689 181.318 1.187.195 1.368.513 117.194 1.128.871 1.246.065 75.855 75.855 75.847 75.847 75.855 75.855 75.847 75.847 7.085 22.221 29.306 4.549 15.455 20.004 4.683 5.661 10.344 5.204 22.273 27.477 353 353 371 371 675 675 674 674 675 675 674 674 3.059 3.059 2.209 2.209 273.028 1.217.235 1.490.263 206.048 1.168.288 1.374.336 195.474 - 195.474 159.444 - 159.444 200.000 (56) (56) - 200.000 (56) (56) 150.000 (70) (70) - 150.000 (70) (70) Ödenmiş Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Diğer Sermaye Yedekleri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılarak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı Dönem Net Kâr veya Zararı - - - - - - 9.479 4.165 5.314 (13.949) (13.949) - 9.479 4.165 5.314 (13.949) (13.949) 5.477 3.963 1.514 4.037 4.037 - 5.477 3.963 1.514 4.037 4.037 PASİF TOPLAMI 468.502 1.217.235 1.685.737 365.492 1.168.288 1.533.780 15 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing 1 Ocak – 30 Haziran 2014 Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu (Bin TL) I. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 III. IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 V. VI. 6.1 6.2 6.3 6.3.1 6.3.2 6.3.3 6.3.4 6.4 6.5 6.5.1 6.5.2 6.6 6.7 VII. VIII. 8.1 8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.2 8.2.1 8.2.2 8.2.3 8.2.4 8.2.5 8.3 8.4 8.5 IX. X. XI. XII. XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 15.3 XVI. 16.1 16.2 16.3 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. XX. GELİR VE GİDER KALEMLERİ ESAS FAALİYET GELİRLERİ FAKTORİNG GELİRLERİ Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler İskontolu Diğer Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar Iskontolu Diğer FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER Finansman Kredilerinden Alınan Faizler Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar KİRALAMA GELİRLERİ Finansal Kiralama Gelirleri Faaliyet Kiralaması Gelirleri Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar FİNANSMAN GİDERLERİ (-) Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler Finansal Kiralama Giderleri İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri Verilen Ücret ve Komisyonlar BRÜT K/Z (I+II) ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) Personel Giderleri Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri Araştırma Geliştirme Giderleri Genel İşletme Giderleri Diğer BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV) DİĞER FAALİYET GELİRLERİ Bankalardan Alınan Faizler Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Temettü Gelirleri Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı Türev Finansal İşlemlerden Diğer Kambiyo İşlemleri Kârı Diğer TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-) DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme Gideri Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Şerefiye Değer Düşüş Gideri Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri Türev Finansal İşlemlerden Zarar Kambiyo İşlemleri Zararı Diğer NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII) BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XII±XIII) DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XV-XVI) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII) NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIV+XIX) HİSSE BAŞINA KAZANÇ Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ 16 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem (30 Haziran 2014) Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem (31 Aralık 2013) 59.484 59.484 59.484 (33.105) (28.074) (4.208) (823) 26.379 (8.797) (4.292) (41) (4.355) (109) 17.582 286.920 81.619 81.619 81.619 (38.826) (31.581) (5.505) (1.740) 42.793 (17.578) (8.633) (89) (8.671) (185) 25.215 325.494 400 1.797 276.468 8.255 (35.408) (278.683) (525) (525) (469) (275.926) (1.763) (9.589) (9.589) (4.360) (4.450) 90 (13.949) (13.949) (0,0881) (0,0881) - 955 3 3 12 743 743 304.421 19.360 (25.232) (314.772) (2.395) (309.086) (3.291) 10.705 10.705 (6.668) (6.565) (103) 4.037 4.037 0,00313 0,00313 - RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ1 ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN MEVCUT RİSKLER FİNANSAL KİRALAMA FAALİYET ORTAMI RİSKİ Faaliyet ortamı riski, hacim, marj ve giderlerdeki dalgalanmalardan ve Şirket’in faaliyet gösterdiği ortamdaki rekabetten kaynaklanan faktörlerin Şirket’in faaliyetlerini olumsuz etkilemesi riskidir. Şirket’in müşterileri pek çok sektörde faaliyet göstermekle beraber, genel olarak bakıldığında bu müşteriler finansal kiralama hizmetine yatırım harcamaları için ihtiyaç duymakta olup, yatırım harcamaları da genel ekonomik durum ile doğrudan bağlantılı olarak seyretmektedir. Bu açıdan global ekonomideki yavaşlamanın etkisiyle ve/veya doğrudan ülkemizde ortaya çıkabilecek olumsuz ekonomik koşullar sebebiyle Şirket’in müşterileri yatırım planlarını erteleme veya iptal etme yoluna gidebilirler. Bu durum Şirket’in hacimlerini olumsuz etkileyebilir. Ayrıca, Şirket’in finansal kiralama sektöründe rekabet içinde olduğu şirketlerin veya alternatif kredi ürünleri sağlayan bankalar ve diğer finansal kuruluşların pazar paylarını artırma çabaları sonucu fiyatlamalarda oluşabilecek baskı sektördeki marjlar üzerinde olumsuz etkiye yol açabilir. Şirket, fiyatlarını sektörde oluşabilecek fiyat baskıları neticesinde düşürürse kar marjı kayıplarına, düşürmediği takdirde ise pazar payı kayıplarına maruz kalabilir. GLOBAL KREDİ PİYASALARINDAN KAYNAKLANAN RİSKLER Bazı ülkelerin kredi itibarına yönelik artan endişeler, global olarak borçlanma maliyetlerinin artmasına yol açabilirken, dış piyasalar kaynaklı ekonomik durgunluk ülkemiz ekonomisinde de yavaşlamaya yol açabilir. Bu durum, Şirket’in hem finansman maliyetlerine, hem de iş hacmine olumsuz yansıyabilir. Önümüzdeki süreçte özellikle bir takım Avrupa ülkelerinin artan ölçüde finansman desteğine ihtiyaç duymaları durumunda başta yabancı para bazlı krediler olmak üzere 1 Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler, oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler, satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler. 17 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing global piyasalarda genel olarak borçlanma maliyetlerinde yükselme görülebilir. Ayrıca finansal piyasalardaki artan endişeler sonucu ortaya çıkacak beklentiler ve/veya sonuçlar reel ekonomide olumsuz yansımalara yol açıp, Şirket’in faaliyet karlılığı, likiditesi, ve finansman maliyetlerinde olumsuzluğa yol açabilir. KREDİ RİSKİ Kredi riski, finansal kiralama borçlusunun Ziraat Leasing ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığını ifade eder. LİKİDİTE RİSKİ Likidite riski genel olarak, bir kuruluşun net finansman ihtiyaçlarını sağlayamama riski olup, bazı finansman kaynaklarının bulunamamasına sebep olabilen piyasa bozulmaları ile kredi derecesindeki düşüşlerden kaynaklanabilir. Söz konusu risk, hem finansman maliyetlerindeki beklenmeyen artışlara ilişkin riski, hem Şirket’in pasiflerinin vade tarihlerini aktiflerininkilere uygun şekilde yapılandıramama riskini, hem de likidite baskıları nedeniyle ödeme yükümlülüklerini zamanında ve makul bir fiyat üzerinden karşılayamaz durumda olma riskini içermektedir. Ziraat Leasing, yurtiçi ve yurtdışı bankalar ve finans kuruluşlarından kısa, orta ve uzun vadeli fon temin etmektedir. Fon sağlamada karşılaşılabilecek sorunlar Şirket’in finansal durumunu olumsuz etkileyebilir. FAİZ ORANI RİSKİ Faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, faize duyarlı varlık ve yükümlülükler üzerinde meydana getirebileceği değer artış ve düşüşü olarak tanımlanmakta olan “faiz oranı riski” nin ölçümünde yapısal faiz oranı riski senaryo analizleri kullanılmaktadır. Piyasa faiz oranlarındaki değişiklikler, faiz getiren aktiflere uygulanan faiz oranı ile faiz maliyetli pasiflere ödenen faiz oranları arasındaki farkı ve böylece faaliyet sonuçlarını etkilemektedir. Örneğin, faiz oranlarındaki bir artış, kullanılan kredilerin faiz giderlerinin, leasing işlemlerinden elde edilen faiz gelirlerine nazaran daha önemli boyutta ve hızlı bir şekilde artmasına yol açabilir ve net faiz gelirinde düşüşe sebep olabilir. 18 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing 30/06/2014itibariyle şirketin taşıdığı faiz oranı riski, ekli bağımsız denetim raporunda yer almaktadır. KUR RİSKİ Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Şirket’in maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. Şirket’in maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Diğer taraftan farklı döviz cinslerinin birbirine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır. 30/06/2014 itibariyle şirketin taşıdığı kur riski, ekli bağımsız denetim raporunda yer almaktadır. SERMAYE RİSKİ Şirket’in mevcut faaliyetlerini sürdürürken finansal kayıplara karşın yeterli miktarda sermayeye sahip olmamasını ifade eder. Şirket, stratejik olarak bir yandan faaliyetlerinin sürekliliğini sağlamaya çalışırken, diğer yandan da müşteri alacaklarını büyütmek ve borç/özsermaye dengesini verimli bir şekilde kullanarak karlılığını artırmayı hedeflemektedir. PİYASA RİSKİ Piyasa riski; Şirket’in, getirisi faiz oranı ile ilişkilendirilmiş borçlanmayı temsil eden finansal araçlara, hisse senetlerine, diğer menkul kıymetlere, bilanço içi veya bilanço dışı tüm döviz ve dövize endeksli varlıkları ve yükümlülüklerine, belirtilen araçlara dayalı türev sözleşmelere, ilişkin pozisyonlarının değerinde faiz oranları, hisse senedi fiyatları ve döviz kurlarındaki dalgalanmalar nedeniyle meydana gelebilecek ve "faiz oranı riski", "hisse senedi pozisyon riski", "kur riski", “emtia riski” ve bunlara ilişkin “spesifik risk” gibi unsurlardan oluşan zarar riskini ifade eder. Şirket’in temel faaliyeti finansal kiralama olup, atıl fonlar ağırlıklı olarak TL ve döviz mevduat ve Ziraat Bankası banka bonolarında değerlendirilmektedir. OPERASYONEL RİSK Operasyonel risk, Şirket’in yetersiz iç süreçleri ve/veya bunların başarısız yürütülmesi, insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan zarar etme olasılığıdır. İş 19 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing süreçlerinden kaynaklanan riskler, hata ve usulsüzlüklerin iç kontrollerde gözden kaçması, bilgi teknoloji sistemlerindeki aksaklık ve arızalar, personelin süreçlerle ilgili sorunları öngöremeyip bu aksaklıklar ortaya çıktığında gerekli önlemleri zamanında ve tam olarak alamamasından ötürü ortaya çıkabilecek zararları ifade eder. Şirket kendi iç süreçleri, personelleri ve olası harici olaylardan kaynaklanan operasyonel riskler nedeniyle maddi kayıplara maruz kalabilir. İTİBAR RİSKİ Müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Şirket hakkındaki olumsuz düşüncelerinden ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Şirket’e duyulan güvenin azalması veya itibarının zedelenmesi sebebiyle ortaya çıkabilecek kayıpları ifade eder. STRATEJİ RİSKİ Yanlış ticari seçimlerden, uzun vadeli stratejik hedeflerin yazılı olarak bulunmaması, stratejilerin Şirket içinde duyurulmaması, pazarlama faaliyetlerinde tüm dağıtım kanallarının etkin olarak kullanılmamasından veya ekonomik faktörlerdeki değişime tepki eksikliğinden kaynaklanabilecek zararlardır. MEVZUAT RİSKİ Şirket’in kontrolü dışında, ilgili kanun ve mevzuatlarda yapılacak değişiklikler, Türkiye’de yerleşik ve Türkiye kanunları ve mevzuatına tabi olan Ziraat Leasing’in faaliyetleri ve finansal sonuçları üzerinde doğrudan ve/veya dolaylı etki oluşturabilir. Bu etkiler, faaliyet esaslarının değişmesi kaynaklı olabileceği gibi, fonlama ve fiyatlama noktalarında ortaya çıkabilecek vergiler ve kısıtlamalarla ilgili de olabilir. RİSKLERİN TESPİTİ VE ÖNLENMESİ ADINA YAPILAN ÇALIŞMALAR Şirketimiz risk yönetimi faaliyetleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk Yönetimi Strateji ve Politikaları çerçevesinde düzenlenmiştir. Risk yönetimi faaliyetleri, Şirket genelinde risk kültürünün yerleştirilmesi, sistem ve insan kaynağının sürekli olarak iyileştirilmesi suretiyle risk yönetimi fonksiyonun en iyi uygulamalara yaklaştırılması temel yaklaşımı altında, T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ile koordineli olarak sürdürülmektedir. 20 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing Risk yönetimi faaliyetleri, kredi riski, finansal riskler ve operasyonel riskler temel başlıklarını kapsamakta olup, yürütülen faaliyetlerin, her bir risk türünün ilişkili olduğu faaliyet koluna dahil olan tüm birimlerin katkıları ile eşgüdüm halinde yürütülmesine özen gösterilir. Bu kapsamda periyodik olarak düzenlenen Risk Komitesi Toplantıları ile Şirketimizin kredi riski, finansal riski ve operasyonel risklerine ilişkin yapılan çalışmalar gözden geçirilerek gerekli aksiyonların ve stratejik kararların alınması sağlanır. DİĞER HUSUSLAR NADİR YA DA BİR DEFAYA MAHSUS İŞLEMLER Bulunmamaktadır. İŞLETMENİN PERFORMANSINDA KALICI ETKİSİ OLABİLECEK ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER Bulunmamaktadır. OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR Yıl içinde olağanüstü genel kurul yapılmamıştır. 21 30.06.2014 Faaliyet Raporu | Ziraat Leasing
© Copyright 2024 Paperzz