pdf için - Küçük Menderes

5 - İZLEME
Standart Kamu İç Kontrol Standardı ve
Kod No
Genel Şartı
Mevcut Durum
Eylem Kod
No
Eylem Planı
İS 17
İç kontrolün değerlendirilmesi: İdareler iç kontrol sistemini yılda en az bir kez değerlendirmelidir.
İS 17.1
İç kontrol sistemi, sürekli
izleme veya özel bir
değerlendirme yapma veya bu
iki yöntem birlikte
kullanılarak
değerlendirilmelidir.
İS 17.2
İS 17.3
İç kontrolün eksik yöneleri ile
Kurumumuzda iç kontrol
uygun olmayan kontrol
sistemi kısmen
yönetemlerinin belirlenmesi,
uygulanmaktadır. İç kontrol
bildirilmesi ve gerekli
İS 17.2.1
Uyum Eylem Planı Hazırlık
önlemlerin alınması
aşamasındadır.Sitemin yeni
konusunda süreç ve yöntem
oluşturuluyor olması
belirlenmelidir.
munasebetiyle henüz izleme ve
İç kontrolün
değerlendirme çalışmaları
değerlendirilmesine idarenin
yapılamamaktadır.
İS 17.3.1
birimlerinin katılımı
sağlanmalıdır.
İç kontrol sistemi tüm unsurlarıyla hem
merkezi teşkilatta hem de taşra teşkilatında
kurulacak, eylem planı hazırlanacak ve
sonuçlar değerlendirilecektir.
İS 17.4
İS 17.4.1
İS 17.5
İç kontrolün
değerlendirilmesi sonucunda
alınması gereken önlemler
Kurumumuz İç Kontrol Uyum
belirlenmeli ve bir eylem
Eylem Planı hazırlanmaktadır.
planı çerçevesinde
uygulanmalıdır.
İS 17.5.1
İS 18
İç denetim: İdareler fonksiyonel olarak bağımsız bir iç denetim faaliyetini sağlamalıdır.
İS 18.2
İşbirliği Yapılacak Birim
Çıktı/ Sonuç
Eylemin
Tamamlanma
Tarihi
Tüm Birimler
Strateji Geliştirme Daire
Başkanlığı
İç kontrol Sisteminin
kurulması,
İç Kontrol Eylem Planının
hazırlanması,Değerlendir
me Raporları
30 Haziran
2016
İS 17.1.1
İç kontrolün
değerlendirilmesinde,
yöneticilerin görüşleri, kişi
ve/veya idarelerin talep ve
şikâyetleri ile iç ve dış
denetim sonucunda
İS 18.1
Sorumlu Birim
veya Çalışma
grubu üyeleri
İç denetim faaliyeti İç Denetim
Koordinasyon Kurulu
tarafından belirlenen
İS 18.1.1
standartlara uygun bir şekilde Kurumumuz İç Denetim Birimi
Kurulmuş olup, hazırlaması
yürütülmelidir.
gereken raporları hazırlayıp
üst yöneticiye sunmakta ve
ilgili birimlere tebliğ
İç denetim sonucunda idare
etmektedir. Eylem Planı
tarafından alınması gerekli
tamamlanma aşamasındadır.
görülen önlemleri içeren
İS 18.2.1
Eylem Planı hazırlanmalı,
uygulanmalı ve izlenmelidir.
İç kontrol sistemi hem merkezi teşkilatta
hem de taşra teşkilatında tüm unsurlarıyla
kurulacaktır.
İç denetim birimiyle bilgi alışverişi
sağlanarak iç kontrol faaliyeti
gerçekleştirilecektir.
Tüm Birimler
Strateji Geliştirme Daire
Başkanlığı
Strateji
Geliştirme Daire
Tüm birimler
Başkanlığı, İç
Denetim Birimi
İç kontrol sisteminin
kurulması,
30 Haziran
İç kontrol Eylem Planının
2016
hazırlanması,Değerlendir
me Raporları
İç kontrol sisteminin
düzenli devam etmesi
Sürekli
Açıklama

Download Report