Adresa: Gradačačka 132 tel/fax: 033 951 231 mob: 062 870 850 email: [email protected] DOKUMENTACIJA ZA KORIŠTENJE RAČUNOVODSTVENOG SOFTVERA “FIPS” Finansijski Izvještaj Pravnih Subjekata Sarajevo, januar 2014. godine Sadržaj 1. Uvod......................................................................................................................... 3 1.1. O softveru “FIPS” ................................................................................................................................ 3 1.2. Instalacija ............................................................................................................................................. 3 1.3. Licenciranje i naručivanje ................................................................................................................... 4 2. Korištenje softvera ................................................................................................. 5 2.1. Forma “Izbor firme“ ................................................................................................................................. 5 2.2. Identifikacioni podaci............................................................................................................................... 6 2.3. Glavni prozor ............................................................................................................................................ 7 3. Opis menija ................................................................................................................ 9 3.1. FI meni ................................................................................................................................................. 9 3.2. Unos podataka – AFIP i FIP ............................................................................................................... 10 3.3. Unos podataka – PUFBiH.................................................................................................................. 12 3.4. AFIP i FIP izvještaji............................................................................................................................. 12 3.5. Ostali obrasci ..................................................................................................................................... 16 3.6. Poreski obrasci .................................................................................................................................. 17 1. Uvod Agencija FI kreirala je softver “FIPS” (u daljem tekstu Softver) koji omogućava korisnicima izradu istih i zadovoljava sve forme propisane Zakonom o računovodstvu i reviziji Sl. novine 83/09 u daljem tekstu Zakon. Detaljnim proučavanjem tržišta na polju izrade finansijskih izvještaja, softver Agencije FI nudi najbržu izradu i verifikaciju kreiranih izvještaja, kao i mogućnost ekspotra u različite formate, pa tako i *.xml format koji je potreban za predaju na CD-u u Agenciju AFIP d.d. Sarajevo i Agenciju FIP d.d. Mostar. U daljem nastavku teksta predstavljene su funkcije softvera kao i uputstvo za korištenje istog. Za sva eventualna pitanja stojimo vam na raspolaganju, a kontakt telefon i email adresu možete pronaći na prvoj strani ovog dokumenta ili našoj web stranici www.finansijskiizvjestaj.ba 1.1. O softveru “FIPS” Osnovne karakteristike softvera su: 1. Mogućnost automatskog importa (unosa) pošlogodišnjeg *.xml fajla u svrhu popunjavanja kolone prethodna godina. 2. Mogućnost automatskog kreiranja finansijskog izvještaja popunjavanjem zbirnih kontnih pozicja, koji zadovoljava sve matematičke i logičke formule propisane Zakonom. 3. Kreiranje obaveznog *.xml fajla iz istog programa koji zadovoljava sve verifikacijske forme propisane od strane Agencije AFIP d.d. Sarajevo. 4. Ušteda u vremenu izrade finansijskog izvještaja. 1.2. Instalacija Softver FIPS kreiran je pomoću Windows alata, iz razloga da bi svaki korisnik koji koristi operativni sistem Windows mogao bez problema raditi u programu, bez dopunskih licenci. Iz tog razloga je potrebno da softver FIPS ima već unaprijed instaliranu podlogu za rad u vidu programa Net Framework 4.0 Client profile. Ovaj program dolazi u paketu sa Windowsom 7, pa korisnici ovog operativnog sistema, ne trebaju ništa dodatno 3 instalirati. ukoliko imate raniju verziju operativnog sistema i nemate ovaj program, instalacioni interfejs će Vam ponuditi instalaciju istog. Prihvatite, da bi ste mogli koristiti softver. FIPS-ov interfejs instalacije je intuitivan i nakon par klikova gdje se slažete sa ulovima korištenja programa i prihvatate uslove licenciranja, softver će Vam biti dostupan. 1.3. Licenciranje i naručivanje Pokretanjem softvera otvara se prozor za licenciranje, koji korisniku nudi mogućnost unosa jedne od tri licence: 1. Preduzeće 2. Certificirani računovođa 3. Servis Kupovinom jedne od tri dostupne licence korisniku se omogućava rad u softveru i korištenje svih njegovih funkcija. Unosom validne licence korisniku se ovaj prozor više neće prikazivati prilikom budućeg pokretanja programa. Također postoji opcija aktiviranja demo licence, koja dozvoljava pregled strukture Softvera i limitirano kreiranje finansijskog izvještaja i služi isključivo za pokazne svrhe i uvid u mogućnosti ovog softvera. Narudžbenica za jednu od tri ponuđene licence nalazi se na našoj web stranici, te je softver moguće naručiti online, ali i isprintati prazne narudžbenice te iste poslati faxom ili poštom na naznačeni telefon i adresu u formi Kontakt. Uslovi licenciranja i cjenovnik licenci su iskazani na našem web sajtu i nisu sastavni dio ove dokumentacije. 4 2. Korištenje softvera Prilikom kreiranja softvera pored matematičkih i logičkih funkcija koje su postavljene kao primarni cilj da bi se obezbjedila tačnost finansijskog izvještaja, Agencija FI je vodila računa i o kreiranju intuitivnog i interaktivnog okruženja, koje će korisniku u potpunosti omogućiti jednostavno upravljanje softverom. U ovom poglavlju bit će opisano kretanje i rad u softveru, opis Menija i svih njegovih funkcija. 2.1. Forma “Izbor firme“ Pokretanjem softvera otvara se prozor “Izbor firme“ (Slika 2.1.). Ukoliko već postoji neki unesen izvještaj, njegovim izborom i klikom na tipku “Koristi izabrani izvještaj“ prelazi se na formu “Glavni meni“. Ukoliko se radi o prvom unosu ili kreiranju novog izvještaja, potrebno je da se upiše ID broj u polje ID broj nove firme i klikom na tipku “Kreiraj novi izvještaj“ prelazi se na formu “Identifikacioni podaci“ (Slika 2.2.). Ukoliko se izvještaj radi na jednom kompjuteru, te postoji potreba za prebacivanje dotadašnjeg unosa na drugi kompjuter, korisniku su omogućene opcije Export FI podataka i Import FI podataka klikom na neku od ove dvije opcje. Desnim klikom na odabrani izvještaj otvara se meni sa opcijama Koristi, Promijeni naziv i Izbriši. 5 Slika 2.1. Izbor firme 2.2. Identifikacioni podaci Nakon unosa ID broja i klikom na tipku “Kreiraj novi izvještaj”, otvara se novi prozor “Identifikacioni podaci” (Slika 2.2.). U ovaj prozor se unose općeniti podaci o certificiranom računovođi i o preduzeću za koje se izrađuje izvještaj. Zavisno od tipa licence koja se koristi, određena polja su zamaskirana i ne mogu se editovati. Kako postoje tri vrste licence, jedan od idućih slučajeva je moguć: 1. Ukoliko se koristi licenca Firma, polje sa ID brojem preduzeća je zamaskirano i upisan je ID broj preduzeća koje je naručilo licencu. 2. Ukoliko se koristi licenca Cerificirani računovođa, polje sa licencom računovođe je zamaskirano i upisan je broj licence računovođe koji je izvršio narudžbu. 3. Ukoliko se koristi licenca Servisi, sva polja su dostupna za promjenu Sva polja unutar prozora “Identifikacioni podaci“ su obavezna za unos, osim JMBG računovođe, jer će se koristiti prilikom kreiranja izvještaja. 6 Slika 2.2. Identifikacioni podaci Nakon unosa svih podataka na dnu prozora nalazi se dugme “Spasi“. Ukoliko neki od podataka ne odgovara ili nije popunjen, program će javiti grešku i zacrveniti to polje. Ukoliko je sve ispravno, dugme spasi će promijeniti boju u zelenu i ispisat će se poruka “Uredu“ unutar dugmeta. 2.3. Glavni prozor Nakon što su uneseni potrebni podaci u “Identifikacioni podaci“ ili nakon izbora već unesenog preduzeća unutar “Izbor firme“, otvara se novi prozor “Glavni prozor“ koji je prikazan na Slici 2.3. Ovaj prozor se sastoji od šest menija i njima pripadajućih elemenata. Koncept meni trake je takav, da su prvi u redu meniji za unos podataka koji su potrebni za izradu izvjštaja, a potom dolaze meniji koji sadrže kreirane izvještaje potrebne za predaju u Agenciju AFIP d.d. Sarajevo, FIP d.d. Mostar, kao i u Poresku Upravu FBiH. 7 Elementi meni trake su: 1. 2. 3. 4. 5. FI meni Unos podataka – AFIP i FIP Unos podataka – PUFBiH AFIP izvještaji Ostali obrasci 6. Poreski obrasci Slika 2.3. Glavni prozor 8 3. Opis menija U ovom poglavlju detaljno će biti opisani svi meniji unutar meni trake, kao i njihovi pripadajući elementi. 3.1. FI meni Opcije FI menija (Slika 3.1.) nude korisniku određene korisne akcije, među kojima su: 1. Mogućnost prebacivanja na prozor “Izbor firme“ ukoliko se želi promijeniti izabrani unos ili započeti novi unos. 2. Otvaranje prozora “Identifikacioni podaci“ ukoliko je potrebno promijeniti neke podatke o preduzeću ili certificiranom računovođi 3. Eksport FI podataka, koje omogućavaju do tog trenutka unesene podatke spasite i prebacite na drugi računar za nastavak unosa. 4. Import FI podataka, koji omogućava unos prethodno snimljenog fajla u program. NAPOMENA: Program FIPS za dvije opcije Importa i Exporta koristi svoj xml format, koji je drugačiji od formata Agencije AFIP i koristi se isključivo u programu FIPS za snimanje unešenih vrijednosti iz kontnog plana. Potrebno je naglasiti da program FIPS sadrži opcije importa i exporta AFIP-ovog XML formata, o kojima će biti govora u narednom poglavlju. Slika 3.1. FI meni 9 3.2. Unos podataka – AFIP i FIP U ovom meniju se unose sumarni podaci naznačenih kontnih pozicija unutar različitih elemenata koji se mogu vidjeti na Slici 3.2. Elementi ovog menija su: 1. Klikom na dugme ID otvara se prozor “Identifikacioni podaci“ u kojem se mogu mijenjait podaci o preduzeću i certificiranom računovođi. Slika 3.2. Unos podataka – AFIP i FIP 2. Klikom na dugme BS otvara se prozor “Bilans/Bilanca stanja“ (Slika 3.3.) u koju se unose sumarne vrijednosti kontnih polja, čiji se opis nalazi u labelama pored unosa. Isti koncept unosa važi za sva polja unutar sekcije “Forme za unos obrazaca koji se predaju AFIP-u i FIP-u do 28.02.2014.“ Obrasci čije su ikone obojene narandžastom bojom, ne moraju da se unose ukoliko se radi o malom preduzeću, dok su srednja i velika preduzeća u obavezi popuniti i ove obrasce. Pogledom na formu sa Slike 3.3., možete primjetiti da su određene vrijednosti šrafirane. To je iz razloga što one predstavljaju sume koje se računaju na osnovu drugih vrijednosti. Na kraju svakog unosa, nalaze se dva dugmeta “Spasi” i “Počisti sve vrijednosti”. Na Slici 3.2. vidimo i dugme “Import AFIP xml od prošle godine” (Slika 3.4.). Ta opcija korisniku omogućava učitanje prošlogodišnjeg xml fajla, koji će popuniti sve vrijednosti kolone “Prethodna godina” i korisniku ubrzati izradu finansijskog izvještaja, jer ga oslobađa ručnog unosa ovih podataka.r Klikom na ovo dugme, otvara se novi proz u kojem se bira putanja xml fajla, kao i obrasci u koje će se unijeti vrijednsoti iz fajla. 10 Slika 3.3. Izgled dijela forme Bilans stanja Slika 3.4. Import xml fajla 11 3.3. Unos podataka – PUFBiH U ovom meniju (Slika 3.5.) se unose podaci za računanje Poreskog bilansa, a samim tim i ostalih obarazaca koji se predaju u Poreznu upravu FBiH do 31.03.2014. godine. Slika 3.5. Unos podataka – PUBiH 3.4. AFIP i FIP izvještaji Nakon unešenih podataka u meniju “Unos podataka – AFIP i FIP” računovodstveni izvještaji automatski se kreiraju u meniju “AFIP i FIP izvještaji”. Izvještaji su kreirani istim redoslijedom kojim je išao i unos. Svi izvještaji su kreirani na obrascima koji su zakonski propisani. Prije kreiranja svakog izvještaja, klikom na neku od ikona računovodstvenog finansijskog izvještaja, vrši se verifikacija tog izvještaja na osnovu matematičkih i logičkih formula propisanih u samom izvještaju. Matematičke kontrole podrazumijevaju da je npr. razlika između Bruto iznosa i Ispravke vrijednosti jednaka Neto iznosu, da su sume po kolonama ispravne i sl. Logičke kontrole podrazumijevaju da se određene iste vrijednosti koje se ponavljaju u različitim obrascima slažu. Neke logičke kontrole su eliminatorne kao npr. Aktiva moja biti jednaka pasivi, broj radnika na obrascima Bilans uspjeha i Posebni podaci o platama i broju zaposlenih se mora slagati i sl. Slika 3.6. AFIP i FIP izvještaji 12 Ukoliko su matematičke formule tačne, program će otvoriti prozor sa izabranim izvještajem. Primjer jednog takvog izvještaja je dat na Slici 3.7. Ukoliko izvještaj iz nekog razloga nije ispravan, program će upozoriti na kojim pozicijama je došlo do greške (Slika 3.8.). Izvještaj je prikazan u prozoru u kojem su moguće višestruke opcije, kao što su: Print; Spašavanje izvještaja u različitim formatima (Exicel, Word, Adobe PDF, Text i dr.); Slanje izvještaja puteme e-maila; Opcija prikaza umanjenih stranica sa strane prozora; Opcija pretraživanja po dokumentu; Opcija prikaza dvije i više stranica na ekranu; Opcija širenja dokumenta na širinu ekrana i Opcija prikaza dokumenta preko cijele stranice Prilikom kreiranja finansijskog izvještaja, podaci iz prozora ”Identifikacioni podaci” se preuzimaju i upisuju na predefinisane pozicije na obrascu, te je stoga jako bitna tačnost tih podataka. Slika 3.7. Prikaz izvještaja spremnog za štampanje 13 Ukoliko program otkrije neku matematičku ili logičku grešku, pojavit će se prozor sa porukom na kojim AOP-ima se nalazi greška i koji drugi AOP-i su povezani sa onim koji je pogrešan. Korisnik iz ovog prozora ima mogućnost nastavka na generisanje i prikaz izvještaja (Slika 3.7.) ili odustajanje od prikaza i vraćanje na unos. Potrebno je naglasiti da korisniku neće bti dozvoljena mogućnost exporta u u xml fajl dok sve formule nisu zadovoljene. Eventualna promjena sadržaja u prikazu izvještaja, neće ostati zapamćena u programu, te će se izvještaj popuniti vrijednostima iz unosa slijedećim generisanjem. Slika 3.8. Prikaz ekrana sa greškama U meniju “AFIP i FIP izvještaji” korisnik može kreirati xml fajl komandom “Export AFIP xml”, i ako su zadovoljene sve, već ranije naglašene, matematičke i logičke kontrole korisniku će se otvoriti novi prozor za export xml fajla (Slika 3.9.). 14 Slika 3.9. Export i snimanje xml fajla Osnovni podaci unutar ovog prozora su popunjeni podacima iz prozora “Identifikacioni podaci” te stoga ponovo naglašavamo ispravno popunjavanje ovih podataka. Izbor veličine preduzeća je dat na izbor pravnom subjektu, kao i upis e-mail adrese. Svaki unos se može probati konvertovati u xml fajl, međutim svakom konverzijom se provjerava tačnost finansijskih izvještaja. Ukoliko je izvještaj prošao kontrolu i ako je tačan, on će biti obojen zelenom bojom. Ako program naiđe na grešku prilikom provjere, obrazac sa greškom će pocrveniti i u polju greše će iste biti prikazane. Ako izvještaj zadovoljava sve propisane kontrole, prilikom kreiranja xml fajla svi obrasci će biti zeleni i kreiranje će biti kompjetirano. Nakon toga se otvara prozor gdje se korisniku nudi lokacija snimanja fajla (Desktop, My documents i sl.) 15 Slika 3.10. Uspješno kreirani xml fajl 3.5. Ostali obrasci Svi prateći obrasci uz finansijske izvještaje su prikazani u meniju “Ostali obrasci”. Ovaj meni je sačinjen od dva podmenija: Ostali obrasci i Odluke i obavijesti Unutar podmenija Ostali obasci nalaze se sljedeći izvještaji: 1. Obračun članarine za turističku zajednicu 2. Obračun naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma 3. Izvještaj o obračunatoj i uplaćenoj posebnoj naknadi za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 4. Izvještaj o obračunatim i uplaćenim vodnim naknadama 5. Obračun članarine komorskom sistemu 6. Godišnji izvještaj o investicijama 7. Statistički Aneks 16 Unutar podmenija “Odluke i obavijesti” nalaze se slijedeći obrasci: 1. 2. 3. 4. Obavijest o razvrstavanju pravnog subjekta Odluka o utvrđivanju finansijskih izvještaja Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti Odluka o prijedlogu pokrića gubitka Slika 3.11. Ostali obrasci Klikom na svaki od ovih obrazaca, otvara se novi prozor u kojem je kreiran obrazac. Iz tog prozora se obrazac može printati kao što je već ranije opisano ili se svi obrasci mogu isprintati klikom na tipku “Štampaj set FI” u meniju AFIP i FIP izvještaji. 3.6. Poreski obrasci Slika 3.12. Poreski obrasci Komplet obazaca potrebnih za predaju u Poreskoj upravi kreiraju se u meniju “Poreski obrasci”. Slijedeći obrasci su dati u ovom meniju: 1. 2. 3. 4. 5. 6. Prijava poreza na dobit Poreski bilans Pregled nastalih, iskorištenih i neiskorištenih poreznih gubitaka Izjava isplatioca dividend/udjela u dobiti Zahtjev za povrat pretplaćenog poreza Izjava o prenosu preplaćenog poreza na dobit na ime akontacija za naredni period 17
© Copyright 2024 Paperzz