Priopćenje za javnost i medije - za objavu odmah

Priopćenje za javnost i medije - za objavu odmah
REZULTATI POSLOVANJA VJESNIKA d.d. ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2014. DO
30.06.2014. POLUGODIŠNJII IZVJEŠTAJ – NEREVIDIRANI
(Zagreb, 29.07.2014.) Temeljem članka 440. Zakona o tržištu kapitala obavještavamo Vas
da je set financijskih izvještaja za prvo tromjesečje objavljen na internetskim stranicama
Društva www.tiskara.vjesnik.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. Zagreb,
te je dostavljen HINA-i i Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za
nadzor financijskih usluga. Polugodišnji izvještaj sadrži financijske izvještaje Vjesnika d.d.
za razdoblje od 01.01.2014. do 30.06.2014. (TFI-POD), Međuizvještaj poslovodstva i Izjavu
osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja.
Polugodišnji izvještaj
za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2014.
(nerevidirani izvještaji)
Zagreb, 29. srpnja 2014.
Sadržaj
•
•
•
Set financijskih izvještaja (TFI-POD) za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja
2014.
Međuizvještaj Uprave za prvo polugodište 2014.
Izjava osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA REZULTATI POSLOVANJA za razdoblje od
1. siječnja do 30. lipnja 2014.
U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica.
U izvještajnom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke
strukture. U izvještajnom razdoblju nije bilo statusnih promjena.
U budućem razdoblju očekuju se poteškoće u naplati potraživanja od kupaca tiskarskih
usluga
U prvom polugodištu 2014. godine ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od 41,69 milijuna
kuna, što je za 4% više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupni rashodi, koji
iznose 48,4 milijun kuna, smanjeni su za 6%. Društvo je ostvarilo gubitak od 6,76 milijuna
kuna.
U strukturi ukupnih prihoda ostvarenih u prvom polugodištu 2014. godine 92,65% čine
prihodi od prodaje tiskarskih usluga, koji u odnosu na 2013. godinu bilježe rast od 4%.
Ostali prihodi iz poslovanja sudjeluju sa 7,17%, a financijski s 0,18% u ukupnom prihodu
Društva ostvarenom u prvom polugodištu 2014. godine.
Prodajom tiskarskih usluga ostvaruje se najveći dio ukupnih prihoda Društva (38,6 milijun
kuna). Manji dio prihoda (1,76 milijuna kuna) ostvaruje se: prodajom ostalih usluga
(skladištenje papira, održavanje i upravljanje zgradom), prodajom otpadnog materijala te
od davanja u zakup slobodnog poslovnog prostora.
Ukupni rashodi Društva su u izvještajnom razdoblju iznosili 48,46 milijun kuna i u odnosu na
prethodnu godinu smanjeni su za 6%. U strukturi ukupnih rashoda operativni rashodi
sudjeluju s 98,2%, dok 1,77% ukupnih rashoda Društva čine financijski rashodi koji u prvom
polugodištu bilježe pad od 49% u odnosu na prethodno razdoblje.
U izvještajnom razdoblju Društvo je imalo značajnih poteškoća s liikvidnošću.
U izvještajnom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika.
Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:
1.1.2014.
do
30.6.2014
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):
Matični broj subjekta (MBS):
01453157
080304753
83180487843
Osobni identifikacijski broj
(OIB):
Tvrtka izdavatelja: VJESNIK d.d. TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI
10000
Poštanski broj i mjesto:
ZAGREB
Ulica i kućni broj: SLAVONSKA AVENIJA 4
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.tiskara.vjesnik.hr
Šifra i naziv općine/grada:
133
ZAGREB
Šifra i naziv županije:
21
GRAD ZAGREB
Konsolidirani izvještaj:
NE
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):
Broj zaposlenih:
(krajem izvještajnog razdoblja)
Šifra NKD-a:
Sjedište:
MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Mislav Rastić
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6161-530
Telefaks: 01/3641-405
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: Roman Klancir
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
M.P.
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
261
1811
BILANCA
stanje na dan 30.06.2014.
Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
5. Nematerijalna imovina u pripremi
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala dugotrajna financijska imovina
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
3. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
I. ZALIHE (036 do 042)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7. Biološka imovina
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja od kupaca
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
5. Potraživanja od države i drugih institucija
6. Ostala potraživanja
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
AOP
oznaka
2
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
033
034
035
036
037
038
039
040
041
042
043
044
045
046
047
048
049
050
051
052
053
054
055
056
057
058
059
060
061
Prethodno
razdoblje
3
Tekuće
razdoblje
4
28.631.625
246.202
55.032.910
219.438
93.675
0
152.527
66.912
0
0
152.527
27.675.582
0
400.054
26.093.660
395.975
54.168.247
23.099.117
10.278.305
19.683.480
321.452
0
0
785.893
0
691.324
0
0
233.700
0
0
785.893
0
628.124
0
0
233.700
1.594
456.030
1.594
392.830
18.517
17.100
18.517
17.100
134.356.913
113.190.741
4.866.316
24.814
0
0
3.750
108.295.861
162.775.200
8.297.324
7.353.979
80.446
0
0
862.899
0
21.077.502
152.411.795
20.713.605
152.170.031
200
333.774
29.923
0
1.200
138.328
102.237
0
88.671
2.066.081
162.988.538
217.808.110
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
II. KAPITALNE REZERVE
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
1. Dobit poslovne godine
2. Gubitak poslovne godine
VII. MANJINSKI INTERES
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Ostale dugoročne obveze
9. Odgođena porezna obveza
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Obveze prema zaposlenicima
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
G) IZVANBILANČNI ZAPISI
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
2. Pripisano manjinskom interesu
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
062
063
064
065
066
067
068
069
070
071
072
073
074
075
076
077
078
079
080
081
082
083
084
085
086
087
088
089
090
091
092
093
094
095
096
097
098
099
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
-18.139.093
106.168.300
55.528.855
106.168.300
0
0
1.337.847
1.337.847
0
0
1.337.847
1.337.847
0
62.604.947
-175.579.560
0
175.579.560
-11.332.780
0
11.332.780
0
23.016.366
-66.888.263
0
66.888.263
-6.767.548
0
6.767.548
8.811.069
8.811.069
5.740.820
5.740.820
11.976
12.326.988
0
0
4.373.193
7.942.315
11.976
11.481
172.277.901
144.172.607
0
63.723.695
119.977
59.085.119
0
0
60.250.011
148.082
38.876.571
0
2.619.098
36.805.888
0
1.240.810
37.761.069
0
9.924.124
26.685
162.988.538
5.896.064
38.839
217.808.110
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2014. do 30.06.2014.
Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije
AOP
oznaka
Prethodno razdoblje
Kumulativno
1
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)
1. Prihodi od prodaje
2. Ostali poslovni prihodi
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
2. Materijalni troškovi (117 do 119)
a) Troškovi sirovina i materijala
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi
3. Troškovi osoblja (121 do 123)
a) Neto plaće i nadnice
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
7. Rezerviranja
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
5. Ostali financijski prihodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
4. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
1. Dobit razdoblja (149-151)
2. Gubitak razdoblja (151-148)
2
Tromjesečje
Tekuće razdoblje
Kumulativno Tromjesečje
3
39.987.319
39.177.032
810.287
49.731.835
55.207
26.843.148
21.993.289
312.081
4.537.778
10.924.154
7.088.413
2.389.274
1.446.468
3.985.829
3.008.316
4.727.857
0
4.727.857
0
187.323
106.067
4
20.054.489
19.706.240
348.249
27.802.302
15.686
13.581.701
11.170.357
152.267
2.259.077
5.479.383
3.532.662
1.221.213
725.508
1.976.507
1.840.434
4.727.857
0
4.727.857
0
180.734
70.867
5
41.621.436
40.362.125
1.259.310
47.602.184
-80.446
29.727.316
25.349.164
274.105
4.104.047
10.617.216
6.684.798
2.442.737
1.489.680
4.608.354
2.718.844
0
0
0
0
10.900
75.566
6
21.159.631
20.409.859
749.771
24.041.814
-11.332
14.906.744
12.625.587
136.367
2.144.790
5.515.156
3.419.139
1.283.072
812.945
2.292.869
1.328.316
0
0
0
0
10.060
67.780
133
99.155
63.955
75.566
67.780
134
135
136
137
138
6.912
1.694.332
29.789
6.912
563.636
7.540
0
862.367
14.198
0
804.318
13.988
139
1.664.543
556.097
848.168
790.330
40.093.386
51.426.166
-11.332.780
0
11.332.780
20.125.356
28.365.938
-8.240.582
0
8.240.582
41.697.002
48.464.551
-6.767.548
0
6.767.548
21.227.411
24.846.132
-3.618.722
0
3.618.722
-11.332.780
0
11.332.780
-8.240.582
0
8.240.582
-6.767.548
0
6.767.548
-3.618.722
0
3.618.722
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
155
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom interesu
156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
157
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
0
158
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
159
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
160
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
161
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
162
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
163
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
164
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika
165
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
166
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
0
167
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
0
168
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
169
1. Pripisana imateljima kapitala matice
170
2. Pripisana manjinskom interesu
0
0
0
0
0
0
0
0
0
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda
u razdoblju 01.01.2014. do 30.06.2014.
Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta
4. Novčani primici s osnove povrata poreza
5. Ostali novčani primici
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)
1. Novčani izdaci dobavljačima
2. Novčani izdaci za zaposlene
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
4. Novčani izdaci za kamate
5. Novčani izdaci za poreze
6. Ostali novčani izdaci
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
3. Novčani primici od kamata
4. Novčani primici od dividendi
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
AOP
oznaka
2
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
033
034
035
036
037
038
039
040
041
042
043
044
045
Prethodno
razdoblje
3
Tekuće razdoblje
4
23.882.998
35.631.608
59.263
23.942.261
8.824.683
12.088.641
390.351
36.021.959
13.250.330
9.776.831
194.916
55.563
2.869.756
24.033.559
0
91.298
2.928.430
76.471
10.128.059
36.160.120
0
138.161
0
55.206
0
28.622
55.206
0
55.206
0
28.622
0
28.622
0
70.000
25.423
95.423
10.500
0
1.248.296
1.258.796
0
0
95.423
0
0
51.080
139.751
0
51.080
88.671
0
0
1.258.796
0
1.092.013
0
974.068
1.092.013
0
2.066.081
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od
01.01.2014.
do
Naziv pozicije
1
30.06.2014.
AOP
oznaka
2
1. Upisani kapital
2. Kapitalne rezerve
3. Rezerve iz dobiti
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak
5. Dobit ili gubitak tekuće godine
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
9. Ostala revalorizacija
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
13. Zaštita novčanog tijeka
14. Promjene računovodstvenih politika
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja
16. Ostale promjene kapitala
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice
018
17 b. Pripisano manjinskom interesu
019
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Prethodna
godina
3
106.168.300
Tekuća
godina
4
106.168.300
-175.579.560
-11.332.780
62.604.947
-66.888.263
-6.767.548
23.016.366
-18.139.093
55.528.855
0
0
Izvješće o poslovanju
I-VI 2014.
Zagreb, srpanj 2014.
1
SADRŽAJ
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Prihodi………...………………………………………………………………............... 3
Financijski prihodi.……………………...…………………......………………………. 4
Rashodi...……………………………………………………………..………………… 5
Dobit/gubitak…………………………………………………………………………… 6
Zaposleni i plaće………………………………………………………………………. 7
Imovina……………………………………………………………………………….. 8
Stanje obveza i potraživanja……...…………………………………………………… 9
Pregled stanja novčanog deficita……………………………………………………… 11
Temeljni kapital i struktura vlasništva………………………………………………… 12
Investicije……………………………………………………………………………… 13
Neto radni kapital……………………………………………….…………………….. 14
Financijski pokazatelji poslovanja…………………………………………………….. 14
Prilozi
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Bilanca
Račun dobiti i gubitka
Novčani tok
Izvješće o tekućim sredstvima i tekućim obvezama
Pregled stanja obveza prema dobavljačima i potraživanja od kupaca
Pregled stanja obveza i potraživanja po kreditima
Pokazatelji uspješnosti poslovanja
Struktura radnika prema organizaciji
Zaposleni po stručnoj spremi
2
PRIHODI
U prvom polugodištu 2014. godine ostvareni su ukupni prihodi Vjesnika d.d. u iznosu
od 41.697.002,13 kune i povećani su za 4% u odnosu na ukupne prihode ostvarene u istom
razdoblju prethodne godine, od čega su poslovni prihodi 41.621.435,84 kuna, dok je udio
financijskih prihoda u ukupnom prihodu Društva neznatan.
UKUPNI PRIHODI
I-VI 2013.
Iznos
%
I-VI 2014.
Iznos
%
u kn
Index
14/13
Poslovni prihodi
Financijski prihodi
39.987.318,89
106.067,48
99,7
0,3
41.621.435,84
75.566,29
99,8
0,2
104
71
UKUPNO
40.093.386,37
100
41.697.002,13
100
104
U prvom polugodištu 2014. godine poslovni prihodi su povećani za 4% u odnosu na
prethodnu godinu. Financijski prihodi manji su za 29%.
u 000 kn
Poslovni prihodi
40.000
35.000
30.000
25.000
I-VI 2013.
20.000
I-VI 2014.
15.000
10.000
5.000
0
Prodaja u zemlji
Prodaja u inozemstvu
Ostali
Prihodi od prodaje usluga tiskanja u zemlji u prvom polugodištu 2014. godine sudjeluju
s 84,7% u poslovnim prihodima Društva i smanjeni su u odnosu na prethodnu godinu za 3%.
Prodaja u inozemstvu sudjeluje s 9,2% % u poslovnim prihodima Društva i za 344% je veća
u odnosu na prethodnu godinu, dok su ostali poslovni prihodi, koji sudjeluju s 2,9% u
poslovnim prihodima Društva, veći u odnosu na 2013. godinu za 78%.
3
POSLOVNI PRIHODI
1. Prihodi od prodaje u zemlji
Prihod od prodaje usluga tiskanja
Ostalo
Ukupno
2. Prihodi od prodaje u inozemstvu
Prihod od prodaje usluga tiskanja
Ukupno
3. Ostali poslovni prihodi
Prihod od upravljanja i održavanja zgrade
Ostalo
Ukupno
UKUPNO
I-VI 2013.
Iznos
I-VI 2014.
Iznos
%
Index
14/13
%
36.388.394,71
2.144.526,22
38.532.920,93
91,0
5,4
96,4
94,4
5,6
100
35.232.904,24
1.766.634,84
36.999.539,08
84,7
4,2
88,9
95,2
4,8
100
97
82
96
766.063,00
766.063,00
1,9
1,9
100
100
3.398.118,27
3.398.118,27
8,2
8,2
100
100
444
444
242.689,44
445.645,52
688.334,96
0,6
1,1
1,7
35,3
64,7
100
282.288,04
941.490,45
1.223.778,49
0,7
2,3
2,9
23,1
76,9
100
116
211
178
39.987.318,89
100
41.621.435,84
100
104
U strukturi prihoda od prodaje u zemlji usluge tiskanja sudjeluju s 92% i smanjene su za
3% u odnosu na prihod ostvaren u prethodnoj godini.
FINANCIJSKI PRIHODI
Financijski prihodi u prvom polugodištu 2014. godini iznose 75.566,29 kuna i manji su
za 29% u odnosu na prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine.
FINANCIJSKI PRIHODI
Pozitivne tečajne razlike
Ostalo
UKUPNO
%
I-VI 2014.
Iznos
%
u kn
Index
14/13
52.541,18
53.526,30
49,54
50,46
60.345,23
15.221,06
79,86
20,14
115
28
106.067,48
100
75.566,29
100
71
I-VI 2013.
Iznos
4
RASHODI
Ukupni rashodi u prvom polugodištu 2014. godine iznose 48.464.550,56 kunu i bilježe
pad u odnosu na prethodnu godinu od 6%.
Poslovni rashodi koji čine 98,2% ukupnih rashoda Društva smanjeni su za 2.129.650,62 kuna
ili 4%, dok su financijski rashodi koji čine 1,8% ukupnih rashoda manji za 49% ili
831.965,18 kuna u odnosu na rashode ostvarene u istom razdoblju 2013. godine.
u kn
I-VI 2013.
UKUPNI RASHODI
Iznos
I-VI 2014.
%
Iznos
%
Index
14/13
Poslovni rashodi
Financijski rashodi
49.731.834,67
1.694.331,69
96,7
3,3
47.602.184,05
862.366,51
98,2
1,8
96
51
UKUPNO
51.426.166,36
100
48.464.550,56
100
94
POSLOVNI RASHODI
I-VI 2013.
IZNOS
Materijalni troškovi
Troškovi osoblja
Amortizacija
Vrijednosno usklađivanje
Rezerviranje
Ostali troškovi poslovanja
26.843.147,69
10.924.154,44
3.985.828,77
4.727.857,25
UKUPNO
49.676.627,26
3.195.639,11
I-VI 2014.
IZNOS
%
54,0
22,0
8,0
9,5
0,0
6,4
29.727.316,34
10.617.215,80
4.608.354,07
0,00
100
%
u kn
Index
14/13
111
97
116
0
2.729.744,19
62,3
22,3
9,7
0,0
0,0
5,7
47.682.630,40
100
96
85
u mil kn
Poslovni rashodi
15
13
11
I-VI 2013.
9
I-VI 2014.
7
5
3
1
Materijalni
troškovi
Troškovi osoblja
Amortizacija
Vrijednosno
usklađivanje
Ostali troškovi
poslovanja
U strukturi poslovnih rashoda materijalni troškovi su povećani za 2.884.168,65 kune ili
10,7%. Troškovi osoblja u prvom polugodištu 2014. godine su smanjeni za 306.938,64 kuna
ili 2,8% u odnosu na prethodnu godinu. Ukupno obračunata amortizacija dugotrajne
materijalne imovine Društva u 2014. godini iznosi 4.608.354,07 kune i povećana je u odnosu
na prethodnu godinu za 15,6%. Ostali troškovi poslovanja manji su za 465.894,92 kuna ili
14,5%.
5
DOBIT/GUBITAK
U prvom tromjesečju 2014. godine ukupni prihodi povećani su za 3%. Ukupni rashodi
Društva su isto tako povećani za 2% i ostvaren je negativan poslovni rezultat u iznosu od
3.146.826,73 kune. To u odnosu na 2013. godinu predstavlja pad poslovnog rezultata za 2%
ili 56.629,01 kunu.
DOBIT/GUBITAK
I-VI 2013.
Ukupni prihodi
Ukupni rashodi
DOBIT/GUBITAK
6
I-VI 2014.
u kn
Index
14/13
40.093.386,37
51.426.166,36
41.697.002,13
48.464.550,56
104
94
-11.332.779,99
-6.767.548,43
60
ZAPOSLENI I PLAĆE
Broj zaposlenih na bazi sati rada u prvom polugodištu 2014. godine iznosio je 260, što
je smanjenje za 10% u odnosu na broj zaposlenih u prethodnoj godini.
POKAZATELJ
I-VI 2013.
I-VI 2014.
Index
Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca
295
269
91
Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada
287
260
90
Prosječna bruto plaća
5.496,03
5.855,94
107
Prosječna neto plaća
4.110,51
4.288,76
104
Najniža isplaćena prosječna bruto plaća
2.974,16
3.017,61
101
Najniža isplaćena prosječna neto plaća
2.363,01
2.383,78
101
Najviša isplaćena prosječna bruto plaća
24.772,67
34.555,21
139
Najviša isplaćena prosječna neto plaća
14.123,16
17.529,60
124
Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca iznosio je za obračunsko
razdoblje 269 radnika, što je smanjenje za 9% u odnosu na broj zaposlenih u istom razdoblju
2013. godine.
U razdoblju od 1. siječnja do 30. lipnja 2014. godine u Društvu je isplaćena prosječna
bruto plaća od 5.855,94 kuna te je za 7% viša u odnosu na isplaćenu bruto plaću u prethodnoj
godini.
Prosječna neto plaća isplaćena je u iznosu od 4.288,76 kuna ili 4% više u odnosu na
neto plaću isplaćenu u istom razdoblju 2013. godine.
Prosječne plaće
7,000
6,000
5,000
4,000
Bruto plaća
3,000
Neto plaća
2,000
1,000
0,000
I-VI 2013.
I-VI 2014.
7
IMOVINA
Na dan sastavljanja bilance dugotrajna imovina iznosila je 55.032.910,43 kuna i činila
25,27%, a kratkotrajna 165.775.199,60 kuna ili 74,73% ukupne aktive Društva.
u kn
Imovina
30.06.2013.
30.06.2014.
2
3
1
Nematerijalna imovina
Materijalna imovina
246.201,68
219.438,44
4
89
27.675.581,97
54.168.247,32
196
691.324,41
628.124,18
91
18.516,61
17.100,49
92
134.356.913,43
162.775.199,60
121
Dugotrajna financijska imovina
Potraživanja
Kratkotrajna imovina
Indeks
3/2
u mil. kn
Imovina
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
Nematerijalna
imovina
Materijalna
imovina
Dugotrajna
financijska
imovina
30.06.2013.
8
Potraživanja
30.06.2014.
Kratkotrajna
imovina
STANJE OBVEZA I POTRAŽIVANJA
Ukupne obveze na dan 30. lipnja 2014. godine iznosile su 156.499.595,29 kuna i manje su
za 9% u odnosu na 2013. godinu. Od toga su dugoročne obveze iznosile 12.326.988,14
kuna i činile 7,88%, a kratkoročne 144.172.607,15 kuna i činile 92,12% ukupnih obveza
Društva.
Dospjele ukupne obveze iznosile su 139.127.694,15 kuna i manje su za 14,41% u odnosu
na prethodno razdoblje.
Kratkoročne obveze na dan 30. lipnja 2014. godine su 144.172.607,15 kuna i manje su za
16% u odnosu na obveze na dan 30. lipnja 2013. godine. Sastoje se od obveza: prema
kreditorima u iznosu od 60.250.011,04 kune, za predujmove u iznosu od 148.081,65 kuna,
prema dobavljačima u iznosu od 38.876.571,38 kune, prema zaposlenima u iznosu od
1.240.810,07 kuna, za poreze, doprinose i slična davanja u iznosu od 37.761.068,99 kuna te
ostalih obveza od 5.896.064,02 kune. Obveze prema dobavljačima na dan 30. lipnja 2014.
godine manje su za 34%. Dospjele obveze iznosile su 34.110.249,23 kunu ili 21,8%
ukupnih obveza prema dobavljačima i manje su u odnosu na 2013. godinu za 31,88%.
Ukupna potraživanja na dan 30. lipnja 2014. godine iznosila su 152.821.725,61 kuna i
povećana su u odnosu na prethodnu godinu za 609%. Od toga su dugoročna potraživanja
iznosila 409.930,59 kune ili 0,26%, a kratkoročna 152.411.795,02 kuna ili 99,74%
ukupnih potraživanja Društva. Dospjela ukupna potraživanja iznosila su 139.051.495,99
kuna.
Kratkoročna potraživanja na dan 30. lipnja 2014. godine su 152.411.795,02 kuna i
povećana su za 623% u odnosu na potraživanja na dan 30. lipnja 2013. godine. Sastoje se
od : potraživanja od kupaca u iznosu od 152.170.030,74 kune, potraživanja od zaposlenika
u iznosu od 1.200,00 kuna, potraživanja od države i ostalih institucija u iznosu od
138.327,50 kuna i ostalih potraživanja u iznosu od 102.236,78 kune.
Potraživanja od kupaca na dan 30. lipnja 2014. godine povećana su za 635%. Dospjela
potraživanja iznosila su 138.641.565,40kuna ili 91,11% ukupnih potraživanja od kupaca i
povećana su u odnosu na 30. lipnja 2013. godine za 1715%.
u kn
I-VI 2013.
Naziv
Obveze (dobavljači)
I-VI 2014.
Ukupno
Dospjele
Ukupno
Dospjele
59.085.118,54
50.092.328,27
38.876.571,38
34.110.249,23
21.772,67
21.772,67
0,00
0,00
- ostali dobavljači
Potraživanja (kupci)
59.063.345,87
50.070.555,60
38.876.571,38
34.110.249,23
20.713.605,33
7.635.007,93
152.170.030,74
138.641.565,40
- kupci u zemlji
19.837.813,11
7.204.171,71
149.672.372,74
136.790.429,96
875.792,22
430.836,22
2.497.658,00
1.851.135,44
- za investicije
- kupci u inozemstvu
9
Stanje obveza prema dobavljačima i potraživanja od kupaca
u mil. kn
160
140
120
100
80
Obveze (dobavljači)
60
Potraživanja (kupci)
40
20
0
Ukupno
Dospjele
Ukupno
I-VI 2013.
Dospjele
I-VI 2014.
10
PREGLED STANJA NOVČANOG DEFICITA
Na dan 30. rujna 2013. godine novac i novčani ekvivalenti manji su za 40% u odnosu
na prethodnu godinu. Istovremeno su dospjele obveze za dobavljače veće za 56% pa je i
novčani deficit na dan 30.06.2013. godine veći za 59% u odnosu na prethodnu godinu i iznosi
-56.479.209,58 kuna.
POKAZATELJ
Dospjele obveze
Novac i novčani ekvivalenti
Novčani deficit
I-VI 2013.
I-VI 2014.
162.552.106,65
88.670,63
139.127.694,15
2.066.080,68
-162.463.436,02
11
-137.061.613,47
u kn
Index
14/13
86
2330
84
TEMELJNI KAPITAL I STRUKTURA VLASNIŠTVA
Temeljni kapital Vjesnika iznosi 106.168.300 kuna i podijeljen je na 1.061.683 redovne
dionice nominalne vrijednosti 100,00 kuna. Dionice su izdane u tri serije i to 488.825 dionica
serije A , 493.416 dionica serije B i 79.442 dionice serije C.
TEMELJNI KAPITAL I DIONICE
106.168.300,00
Temeljni kapital
kn
1.061.683
Broj dionica
488.825
A
0000001 - 0488825
A
493.416
B
0000001 - 0493416
B
79.442
C
Kontrolni brojevi dionica
0000001-0079442
C
Nominalna vrijednost
100,00
kn
Serija
Kontrolni brojevi dionica
Serija
Kontrolni brojevi dionica
Serija
STRUKTURA VLASNIŠTVA
stanje na dan 30.06.2014.
Vlasnik - Upravitelj - Skrbnik
1.) Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje
Upravitelj: CERP
Broj
dionica
Serija
Iznos
u kn
%
425.955
A+C
42.595.500
40,12
346.513
79.442
A
C
34.651.300
7.944.200
32,64
7,48
260.006
B
26.000.600
24,49
233.410
B
23.341.000
21,98
4.) CERP
28.235
A
2.823.500
2,66
5.) Vjesnik d.d. (vlastite dionice)
17.702
A
1.770.200
1,67
6.) Matkon d.o.o.
13.897
A
1.389.700
1,31
7.) Robert Berišić
11.643
A
1.164.300
1,10
5.708
A
570.800
0,54
583
A
58.300
0,05
64.544
A
6.454.400
6,08
106.168.300
100,00
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje
2.) Fond hrvatskih branitelja i članova njihovih obitelji
Upravitelj: Erste invest d.o.o.
Skrbnik: Societe Generale - Splitska banka d.d.
3.) Republika Hrvatska
Upravitelj: CERP
Skrbnik: Ministarstvo financija
8.) Ivan Granić
9.) Silvano Štoković
10.) Manjinski dioničari
UKUPNO ( 1 - 10 )
1.061.683
12
A+B+C
INVESTICIJE
U prvom polugodištu 2014. godine u dugotrajnu materijalnu imovinu investirano je
ukupno 171.997,09 kune.
MATERIJALNA IMOVINA
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
I-VI 2013.
Građevinski objekti
Tehnička postrojenja i uređaji
Uredska oprema
Kompjutorska oprema
Telefonski aparati
Transportna sredstva
Uredski namještaj
Pogonski inventar
Alati
UKUPNO
13
I-VI 2014.
u kn
Index
14/13
57.731,36
1.583,00
873.203,68
0,00
1.513
0
-2.250,64
4.000,00
0,00
2.450,00
0
61
61.063,72
875.653,68
1434
NETO RADNI KAPITAL
Neto radni kapital, kao razlika tekućih sredstava i tekućih obveza Društva, na dan
30. lipnja 2014. godine iznosi 18.563,753,19 kune, dok je u istom razdoblju prethodne godine
iznosio -37.947.672,49 kuna. Pozitivan trend rezultat je povećanja tekućih sredstava Društva
i to pozicije kratkotrajnih potraživanja od kupaca.
FINANCIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA
U prvom polugodištu 2014. godine nije došlo do značajnijih promjena poslovnih aktivnosti u
Vjesniku d.d.
POKAZATELJ
I-VI 2013.
Koeficijent trenutne likvidnosti
Koeficijent financijske stabilnosti
Stupanj samofinanciranja
Stupanj zaduženosti
Pokazatelj aktivnosti
Profitabilnost
Ekonomičnost
Rentabilnost
0,001
-1,79
-0,10
1,06
0,25
0,67
0,78
-0,07
Indeks
0,014
0,81
0,26
0,72
0,19
-3,78
0,86
-0,03
2784
-46
-253
68
78
-560
110
44
Koeficijent trenutne likvidnosti
Pokazatelji
2,00
I-VI 2014.
Koeficijent financijske stabilnosti
1,00
Stupanj samofinanciranja
0,00
-1,00
Stupanj zaduženosti
-2,00
Pokazatelj aktivnosti
-3,00
Profitabilnost
-4,00
Ekonomičnost
-5,00
I-VI 2013.
I-VI 2014.
14
Rentabilnost
•
Na dan bilance 30.06.2014. koeficijent trenutne likvidnosti povećao se za
2684% što je posljedica povećanja novca te smanjenja kratkoročnih obveza
Društva.
•
Koeficijent ubrzane likvidnosti iznosi 1,06 zbog povećanja kratkoročnih
potraživanja, a u istom razdoblju 2013 godine iznosio je 0,12 što predstavlja
porast od 764%.
•
Koeficijent tekuće likvidnosti povećao se za 45% zbog smanjenja kratkotrajnih
obveza i povećanja kratkotrajnih potraživanja.
•
Koeficijent financijske stabilnosti iznosi 0,81 što predstavlja značajno povećanje
od 146% u odnosu na prošlo razdoblje kada je iznosio -1,79.
•
Koeficijent zaduženosti, kao odnos ukupnih obveza i ukupne imovine, u
promatranom razdoblju smanjio se za 32%.
•
Koeficijent vlastitog financiranja se povećao za 360% što je posljedica
povećanja kapitala i rezervi.
•
Zbog povećanja kapitala i rezervi povećao se i koeficijent financiranja za
1301%.
•
Koeficijent obrtaja ukupne imovine se smanjio za 2% zbog smanjenja prihoda, a
povećanja ukupne imovine.
•
Koeficjent obrtaja kratkotrajne imovine povećao se za 14% zbog znatnog
povećanja kratkotrajne imovine.
•
Koeficijentom obrtaja potraživanja iskazuje se brzina naplate potraživanja
(omjer ukupnih prihoda i potraživanja) i on se smanjio za 86%.
•
Pokazatelj ekonomičnosti ukupnog poslovanja veći je u odnosu na prošlu
godinu za 10%.
•
Pokazatelj rentabilnosti, iako nje negativan veći je u odnosu na prošlu godinu za
56%.
PRILOG
U prilogu se nalaze temeljna financijska izvješća za tekuću i prethodnu godinu kao i podaci
potrebni za sagledavanje poslovanja Društva u 2013. godini.
15
BILANCA na dan 30. lipnja
u kn
0
Naziv pozicije
2013.
2014.
Index
3/2
1
2
3
4
AKTIVA
1.
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
2.2.3.
2.2.4.
2.2.5.
2.2.6.
2.2.7.
2.3.
2.3.1.
2.3.2.
2.3.3.
2.4.
2.4.1.
3.
3.1.
3.1.1.
3.1.2.
3.1.3.
3.1.4.
3.2.
3.2.1.
3.2.2.
3.2.3.
3.2.4.
3.2.5.
3.3.
3.3.1.
3.4.
Potraživanja za upisani a neuplaćeni kapital
Dugotrajna imovina
Nematerijalna imovina
Koncesije, patenti, licencije, robne i u služne marke, softver i os
Nematerijalna imovina u pripremi
Materijalna imovina
Zemljište
Građevinski objekti
Postrojenja i oprema
Alati, pogonski inventar i transportna imovina
Predujmovi za materijalnu imovinu
Materijalna imovina u pripremi
Ostala materijalna imovina
Dugotrajna financijska imovina
Sudjelujući interesi (udjeli)
Ulaganja u vrijednosne papire
Dani zajmovi, depoziti i slično
Potraživanja
Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
Kratkotrajna imovina (obrtna sredstva)
Zalihe
Sirovine i materijal
Proizvodnja u tijeku
Predujmovi za zalihe
Dugotrajna imovina namjenjena prodaji
Potraživanja
Potraživanja od povezanih poduzetnika
Potraživanja od kupaca
Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
Potraživanja od države i drugih institucija
Ostala potraživanja
Kratkotrajna financijska imovina
Dani zajmovi, depoziti i slično
Novac u banci i blagajni
UKUPNA AKTIVA
PASIVA
1.
Kapital i rezerve
1.1.
Temeljni (upisani) kapital
1.2.
Rezerve iz dobiti
1.3.
Revalorizacijske rezerve
1.4.1. Zakonske rezerve
1.4.2. Rezerve za vlastite dionice
1.4.3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavaka)
1.4.4. Ostale rezerve
1.5.1. Zadržana dobit
1.5.2. Preneseni gubitak
1.6.
Dobit poslovne godine
1.7.
Gubitak poslovne godine
2.
Rezerviranja
2.1.
Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2.2.
Druga rezerviranja
3.
Dugoročne obveze
3.1.
Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
3.2.
Obveze prema dobavljačima
3.3.
Ostale dugoročne obveze
4.
Kratkoročne obveze
4.1.
Obveze za zajmove, depozite i slično
4.2.
Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4.3.
Obveze za predujmove
4.4.
Obveze prema dobavljačima
4.5.
Obveze prema zaposlenicima
4.6.
Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
4.8.
Ostale kratkoročne obveze
Odgođeno plaćanje troškova i prihoda budućega
5.
razdoblja
UKUPNA PASIVA
16
28.631.624,67
246.201,68
93.675,14
152.526,54
27.675.581,97
0,00
400.054,20
26.093.659,70
395.975,39
0,00
0,00
785.892,68
691.324,41
233.700,00
1.594,08
456.030,33
18.516,61
18.516,61
134.356.913,43
113.190.740,90
4.866.315,54
24.814,42
3.750,00
108.295.860,94
21.077.501,90
55.032.910,43
219.438,44
66.911,90
152.526,54
54.168.247,32
23.099.116,95
10.278.305,06
19.683.480,24
321.452,39
0,00
0,00
785.892,68
628.124,18
233.700,00
1.594,08
392.830,10
17.100,49
17.100,49
162.775.199,60
8.297.323,90
7.353.978,83
80.446,35
862.898,72
0,00
152.411.795,02
192
89
71
100
196
20.713.605,33
200,00
333.773,53
29.923,04
0,00
0,00
88.670,63
152.170.030,74
1.200,00
138.327,50
102.236,78
0,00
0,00
2.066.080,68
2.330
162.988.538,10
217.808.110,03
134
-18.139.092,86
106.168.300,00
0,00
62.604.946,99
0,00
1.337.846,60
1.337.846,60
0,00
55.528.855,01
106.168.300,00
0,00
23.016.366,39
0,00
1.337.846,60
1.337.846,60
0,00
-306
100
175.579.559,86
66.888.262,95
38
11.332.779,99
8.811.069,22
8.811.069,22
6.767.548,43
5.740.820,47
5.740.820,47
60
65
65
11.975,82
0,00
0,00
11.975,82
172.277.900,76
0,00
63.723.695,18
119.976,79
59.085.118,54
2.619.098,37
36.805.888,23
9.924.123,65
12.326.988,14
4.373.192,73
7.942.314,88
11.480,53
144.172.607,15
0,00
60.250.011,04
148.081,65
38.876.571,38
1.240.810,07
37.761.068,99
5.896.064,02
102.932
26.685,16
38.839,26
146
162.988.538,10
217.808.110,03
134
2.569
75
81
100
91
100
100
86
92
92
121
7
151
324
723
735
41
342
100
100
96
84
95
123
66
47
103
59
RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja
u kn
Redni
broj
0
1.
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
3.
3.1.
3.2.
4.
4.1.
4.2.
4.3.
5.
6.
7.
Naziv pozicije
1
POSLOVNI PRIHODI
Prihod od prodaje usluga tiskanja
u zemlji
u inozemstvo
Prihod od prodaje ostalih usluga
Prihod od prodaje usluga - električne energije
Prihod od prodaje usluga (telefon)
Ostalo
Prihod od prodaje otpadnog materijala
Prihod od skladištenja papira
Prihodi od poslovnog najma
Prihod od upravljanja i održavanja zgrade
Ostali prihodi
POSLOVNI RASHODI
Povećanje zaliha nedovršene proizvodnje
Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje
RASHODI RAZDOBLJA
Materijalni troškovi
Troškovi sirovina i materijala
Osnovni materijal
Pomoćni materijal
Rezervni djelovi za održavanje i popravak
Energija
Električna energija
Plin
Enegrija - grijanje/hlađenje
Gorivo za pogon automobila
Ostalo
Troškovi prodane robe
Vanjski troškovi ( usluge )
Prijevozne usluge
Telefonski troškovi
Troškovi mobitela
Troškovi interneta
Poštanski troškovi
Usluge grafičke pripreme, tiska i dorade
Tekuće održavanje
Iznošenje i odvoz smeća
Odvod i pročišćavanje otpadnih i atmosferskih voda
Troškovi vode
Usluge zaštite okoliša
Ostali troškovi poslovanja
Troškovi osoblja
Amortizacija
Vrijednosno usklađenje dugotrajne imovine
Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine
Rezerviranja
Ostali troškovi poslovanja
Naknade zaposlenima
Naknada troškova prijevoza na posao i s posla
Komunalna i vodna naknada
Ostalo
FINANCIJSKI PRIHODI
Pozitivne tečajne razlike
Ostalo
FINANCIJSKI RASHODI
Kamate
Negativne tečajne razlike
Ostalo
UKUPNI PRIHODI
UKUPNI RASHODI
DOBIT/GUBITAK
17
2013.
ostvareno
2014.
ostvareno
2
39.987.318,89
37.154.457,71
36.388.394,71
766.063,00
909.640,07
564.301,75
286.301,06
59.037,26
926.779,15
186.155,00
121.952,00
242.689,44
445.645,52
49.731.834,67
0,00
55.207,41
49.676.627,26
26.843.147,69
21.993.288,94
15.171.663,86
1.391.716,92
343.379,97
5.033.656,38
2.845.051,99
869.474,90
1.286.817,48
32.312,01
52.871,81
312.080,80
4.537.777,95
17.920,00
62.324,94
116.177,93
146.164,58
404.297,61
1.002.649,30
589.210,45
162.809,78
54.770,69
280.210,22
154.604,22
1.546.638,23
10.924.154,44
3.985.828,77
0,00
4.727.857,25
0,00
3.195.639,11
27.679,35
720.200,00
1.046.689,44
1.401.070,32
106.067,48
52.541,18
53.526,30
1.694.331,69
1.664.543,08
29.788,61
0,00
40.093.386,37
51.426.166,36
-11.332.779,99
3
41.621.435,84
38.631.022,51
35.232.904,24
3.398.118,27
561.542,31
509.882,15
20.060,16
31.600,00
988.890,53
180.670,00
35.532,00
282.288,04
941.490,45
47.602.184,05
80.446,35
0,00
47.682.630,40
29.727.316,34
25.349.163,61
18.498.420,80
1.679.330,78
720.258,20
4.411.936,26
2.550.929,97
838.519,92
984.790,54
37.695,83
39.217,57
274.105,47
4.104.047,26
66.806,63
39.266,94
109.191,36
0,00
301.922,50
263.545,80
1.077.812,19
161.841,88
11.255,42
149.257,80
229.262,70
1.693.884,04
10.617.215,80
4.608.354,07
0,00
0,00
0,00
2.729.744,19
121.079,35
693.564,85
1.031.464,56
883.635,43
75.566,29
60.345,23
15.221,06
862.366,51
848.168,23
14.198,28
0,00
41.697.002,13
48.464.550,56
-6.767.548,43
Index
3/2
4
104
104
97
444
62
90
7
54
107
97
29
116
211
96
96
111
115
122
121
210
88
90
96
77
117
74
88
90
373
63
94
0
75
26
183
99
21
53
148
110
97
116
0
85
437
96
99
63
71
115
28
51
51
48
104
94
60
NOVČANI TOK
za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja
Redni
broj
Naziv pozicije
2013.
2014.
0
1
2
3
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1.1.
Novčani primici od kupaca
1.2.
Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.
1.3.
Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta
1.4.
Novčani primici s osnove povrata poreza
1.5.
Ostali novčani primici
1.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
35.631.607,62
149
59.263,25
390.351,40
659
UKUPNO NOVČANI PRIMICI
23.942.261,14
36.021.959,02
150
Novčani izdaci dobavljačima
Novčani izdaci za zaposlene
Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
Novčani izdaci za kamate
Novčani izdaci za poreze
Ostali novčani izdaci
UKUPNO NOVČANI IZDACI
8.824.683,23
12.088.640,98
13.250.329,66
9.776.831,09
150
81
194.916,03
55.562,72
2.869.755,80
24.033.558,76
2.928.429,78
76.470,60
10.128.058,64
36.160.119,77
1.502
138
353
150
NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI
NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI
9.1.
9.2.
9.3.
9.
10.
11.
-138.160,75
91.297,62
55.205,98
28.621,72
52
55.205,98
28.621,72
52
55.205,98
28.621,72
52
70.000,00
25.423,37
10.500,00
1.248.295,54
15
4.910
95.423,37
1.258.795,54
1.319
0,00
0,00
95.423,37
1.258.795,54
Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
UKUPNO NOVČANI IZDACI
NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI
NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8.1.
Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i
8.2.
Ostali primici od financijskih aktivnosti
8.
4
23.882.997,89
INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI
Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i
5.1.
nematerijalne imovine
5.2.
u kn
Index
3/2
UKUPNO NOVČANI PRIMICI
Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
UKUPNO NOVČANI IZDACI
NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI
NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI
12.
Ukupno povećanje novčanog tijeka
0,00
1.092.013,07
13.
Ukupno smanjenje novčanog tijeka
51.080,23
0,00
14.
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja
139.750,86
974.067,61
15.
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata
0,00
1.092.013,07
16.
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
51.080,23
0,00
17.
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
88.670,63
2.066.080,68
18
1.319
697
2.330
IZVJEŠĆE O TEKUĆIM SREDSTVIMA I TEKUĆIM OBVEZAMA
na dan 30.06.
Opis
2013.
2014.
u kn
Index 2/1
0
TEKUĆA SREDSTVA
Zalihe
- sirovine i materijal
- proizvodnja u tijeku
- predujmovi za zalihe
- dugotrajna imovina namjenjena prodaji
Potraživanja
- od kupaca
- od zaposlenika i članova poduzetnika
- od države i drugih institucija
- ostala potraživanja
Financijska imovina
Dani zajmovi, depoziti i slično
Novac u banci i blagajni
UKUPNO TEKUĆA SREDSTVA
TEKUĆE OBVEZE
- prema bankama i dr. fin. institucijama
- za predujmove
- prema dobavljačima
- prema zaposlenicima
- za poreze, doprinose i slična davanja
- ostale kratkoročne obveze
- odgođeno plać. troškova i prihoda budućeg razdoblja
UKUPNE TEKUĆE OBVEZE
NETO RADNI KAPITAL
1
2
3
113.190.740,90
4.866.315,54
24.814,42
3.750,00
108.295.860,94
21.077.501,90
20.713.605,33
200,00
333.773,53
29.923,04
0,00
0,00
88.670,63
134.356.913,43
8.297.323,90
7.353.978,83
80.446,35
862.898,72
0,00
152.411.795,02
152.170.030,74
1.200,00
138.327,50
102.236,78
0,00
0,00
2.066.080,68
162.775.199,60
7
151
324
23011
63.723.695,18
119.976,79
59.085.118,54
2.619.098,37
36.805.888,23
9.924.123,65
26.685,16
172.304.585,92
-37.947.672,49
60.250.011,04
148.081,65
38.876.571,38
1.240.810,07
37.761.068,99
5.896.064,02
38.839,26
144.211.446,41
18.563.753,19
95
123
66
47
103
59
146
84
-49
19
723
735
600
41
342
2330
121
PREGLED STANJA OBVEZA PREMA DOBAVLJAČIMA I
POTRAŽIVANJA OD KUPACA
na dan 30.06.
Opis
2013.
0
Obveze prema dobavljačima
- Dobavljači u zemlji
- Dobavljači iz inozemstva
Dospjele obveze
- Dobavljači u zemlji
- Dobavljači iz inozemstva
Obveze za investicije
- Dobavljači u zemlji
- Dobavljači iz inozemstva
Dospjele obveze
- Dobavljači u zemlji
- Dobavljači iz inozemstva
UKUPNE OBVEZE
- U zemlji
- U inozemstvu
UKUPNO DOSPJELE OBVEZE
- U zemlji
- U inozemstvu
Obveze prema državnom proračunu - PDV
Dospjele obveze prema državnom proračunu - PDV
POTRAŽIVANJA OD KUPACA
- Kupci u zemlji
- Kupci iz inozemstva
Dospjela potraživanja
- Kupci u zemlji
- Kupci iz inozemstva
Potraživanja od državnog proračuna
Dospjela potraživanja od državnog proračuna
20
1
59.063.275,87
50.583.046,94
8.480.228,93
50.070.555,60
42.496.168,67
7.574.386,93
21.772,67
21.772,67
0,00
21.772,67
21.772,67
0,00
59.085.048,54
50.604.819,61
8.480.228,93
50.092.328,27
42.517.941,34
7.574.386,93
25.093.832,43
24.675.803,29
20.713.605,33
19.837.813,11
875.792,22
20.713.605,33
7.204.171,71
430.836,22
129.409,65
0,00
2014.
2
46.818.886,26
42.397.482,22
4.421.404,04
34.154.361,91
33.963.431,65
190.930,26
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
46.818.886,26
42.397.482,22
4.421.404,04
34.154.361,91
33.963.431,65
190.930,26
23.140.247,72
20.004.437,42
152.170.030,74
149.672.372,74
2.497.658,00
138.641.565,40
136.790.429,96
1.851.135,44
61.118,24
0,00
u kn
Index 2/1
3
79
84
52
68
80
3
0
0
0
0
79
84
52
68
80
3
92
81
735
754
285
669
690
211
47
PREGLED STANJA OBVEZA I POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA
na dan 30.06.
Opis
0
UKUPNE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti
DOSPJELE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti
UKUPNA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti
DOSPJELA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti
21
2013.
2014.
u kn
Index 2/1
1
2
3
63.723.695,18
63.723.695,18
0,00
64.623.203,77
60.250.011,04
4.373.192,73
101
63.723.695,18
60.250.011,04
95
474.546,94
409.930,59
86
474.546,94
409.930,59
86
474.546,94
409.930,59
86
POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA
na dan 30.06.
I. Pokazatelji likvidnosti
Koeficijent trenutne likvidnosti ( KTrL )
OPIS
2013.
Novac
Kratkoročne obveze
KTrL
89
172.278
0,001
2014.
2.066
144.173
0,014
Koeficijent ubrzane likvidnosti ( KUL )
OPIS
2013.
Novac i kratkotrajna potraživanja
Kratkoročne obveze
KUL
(standard ≥ 1)
21.078
172.278
0,12
2014.
152.414
144.173
1,06
Koeficijent tekuće likvidnosti ( KTL )
OPIS
2013.
Kratkotrajna imovina
Kratkoročne obveze
KTL
(standard ≥ 2)
134.357
172.278
0,78
2014.
162.775
144.173
1,13
Koeficijent financijske stabilnosti ( KFS )
OPIS
2013.
Dugotrajna imovina
Kapital i rezerve i dugoročne obveze
KFS
(standard ≤ 1)
29.969
-16.789
-1,79
2014.
56.371
69.194
0,81
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
2.330
84
2.784
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
723
84
864
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
121
84
145
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
188
-412
-46
II. Pokazatelji zaduženosti
Koeficijent zaduženosti ( KZ )
OPIS
2013.
Ukupne obveze
Ukupna imovina
KZ
172.290
162.989
1,06
2014.
156.500
217.808
0,72
Koeficijent vlastitog financiranja ( KVF )
OPIS
2013.
Kapital i rezerve
Ukupna imovina
KVF
-16.801
162.989
-0,10
2014.
56.867
217.808
0,26
Koeficijent financiranja ( KF )
OPIS
2013.
Ukupne obveze
Kapital i rezerve
KF
(standard ≤ 2)
172.290
-16.801
-10,25
22
2014.
156.500
56.867
2,75
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
91
134
68
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
-338
134
-253
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
91
-338
-27
III. Pokazatelji aktivnosti
Koeficijent obrtaja ukupne imovine ( KOui )
OPIS
2013.
Ukupni prihodi
Ukupna imovina
KOui
40.093
162.989
0,25
2014.
41.697
217.808
0,19
Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine ( KOki )
OPIS
2013.
Ukupni prihodi
Kratkotrajna imovina
KOki
40.093
134.357
0,30
2014.
41.697
162.775
0,26
Koeficijent obrtaja potraživanja ( KOp )
OPIS
2013.
Ukupni prihodi
Potraživanja
Kop
40.093
21.096
1,90
2014.
41.697
152.412
0,27
Ekonomičnost ukupnog poslovanja ( Eu )
OPIS
2013.
Ukupni prihodi
Ukupni rashodi
Eu
40.093
51.426
0,78
23
2014.
41.697
48.465
0,86
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
104
134
78
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
104
121
86
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
104
722
14
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
104
94
110
IV. Pokazatelji rentabilnosti i ostali
Rentabilnost ukupne imovine ( ROA )
OPIS
2013.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja + kamate
Ukupna imovina
ROA
-11.133,10
162.989
-0,07
2014.
-6.615,95
217.808
-0,03
Rentabilnost dioničkog kapitala ( ROE )
OPIS
2013.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja
Kapital i rezerve
ROE
-11.333
-16.801
0,67
2014.
-6.768
56.867
-3,78
Knjigovodstvena vrijednost dionice ( BVPS )
OPIS
2013.
Kapital i rezerve
Broj dionica
BVPS
-16.801
1.061.683
-0,02
2014.
56.867
1.061.683
0,05
Operativna dobit ( EBIT )
OPIS
2013.
Poslovni prihodi
Poslovni rashodi
EBIT
39.942
49.545
-9.602,84
24
2014.
41.343
47.591
-6.248,30
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
59
134
44
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
60
-338
-560
(u kn)
Index
2013./2012.
-338
100
-338
(u 000 kn)
Index
2013./2012.
104
96
65
Struktura radnika prema organizaciji na dan 30. lipnja 2014.
2013.
Radna jedinica
Broj zaposlenika
0
1
Uprava
2014.
Postotak udjela
Postotak udjela
Broj zaposlenika
%
%
2
14
5,00
Zajedničke službe - pravna i ljudski resursi
Zajedničke službe - financije, kontroling i računovodstvo
10
3,57
Zajedničke službe - korporativna sigurnost
3
4
3
1,15
7
2,68
8
3,07
21
8,05
Prodaja, marketing i nabava
20
7,14
22
8,43
Proizvodnja
11
3,93
1
0,38
Proizvodnja - priprema proizvodnje
26
9,29
24
9,20
Proizvodnja - novinski tisak
44
15,71
41
15,71
Proizvodnja - revijalni tisak
35
13,41
Proizvodnja - tisak iz arka i ambalaža
11
4,21
Revijalni tisak i arak
51
18,21
Proizvodnja - dorada i pakiranje
71
25,36
71
27,20
Proizvodnja - elektromehaničko održavanje
33
11,79
17
6,51
280
100,00
261
100,00
Ukupno VJESNIK d.d.
25
ZAPOSLENI PO STRUČNOJ SPREMI
Stručna sprema
Stanje na dan
30.06.2013.
Stanje na dan
30.06.2014.
Index
1
2
3
4(3/2)
DR
MR
3
3
100
VSS
21
16
76
VŠS
16
17
106
SSS
168
161
96
NSS
35
32
91
VKV
19
16
84
KV
15
13
87
PKV
2
2
100
NKV
1
1
100
280
261
93
Ukupno
26
Na temelju članaka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN br. 88/08) Uprava Društva
Vjesnik d.d. daje
IZJAVU
Skraćeni set privremenih, nerevidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja Društva
Vjesnik d.d. za razdoblje od 01.01.2014. godine do 30.06.2014. godine sastavljen je u
skladu
sa
Zakonom
o
računovodstvu,
Međunarodnim
standardima
financijskog
izvještavanja (MSFI) i Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) te daje cjelovit i
istinit pregled imovine i obveza te rezultata poslovanja, uz kratki osvrt na razloge iskazanih
podataka.
Predsjednik Uprave
Roman Klancir