BOSNA I HERCEGOVINA
Vijeće Ministara Bosne i Hercegovine
Ministarstvo financija i trezora
NACRT DOKUMENTA OKVIRNOG PRORAČUNA
INSTITUCIJA BOSNE I HERCEGOVINE
ZA RAZDOBLJE OD 2011. DO 2013. GODINE
Sarajevo, srpanj 2010. godine
Sadržaj
Sažetak
.....................................................................................................................................................3
Poglavlje 1: Uvod u Dokument okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine.. 11
Poglavlje 2: Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i projekcije ..............................................................14
Projekcije ekonomskog rasta u 2010. i 2011. godini.................................................................. 15
Srednjoročne projekcije: ekonomska kretanja u 2012. i 2013. godini....................................... 17
Rizici po makroekonomske projekcije .........................................................................................19
Preporuke za fiskalnu strategiju................................................................................................... 20
Poglavlje 3: Srednjoročne fiskalne projekcije .......................................................................................................... 23
Fiskalna strategija .........................................................................................................................23
Neizravni porezi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje BiH (UINO).......................24
Prihodi institucija BiH ....................................................................................................................28
Rizici po projekcije prihoda .......................................................................................................... 31
Porezne politike i administracija .................................................................................................. 32
Fiskalna bilanca ............................................................................................................................33
Poglavlje 4: Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do 2013. godine..........................................................34
Pregled prioriteta proračunskih korisnika ....................................................................................35
Polazni temelji i proračunski prioriteti na kojima se temelje početne gornje granice
rashode za razdoblje od 2011. do 2013. godine ........................................................................ 39
Principi rodno odgovornog budžetiranja......................................................................................65
Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH .................................................................................. 67
Opća struktura i trendovi .............................................................................................................. 67
Plaće i naknade u institucijama BiH ............................................................................................69
Materijalni troškovi ........................................................................................................................72
Tekući grantovi..............................................................................................................................74
Kapitalni rashodi institucija BiH.................................................................................................... 75
DODACI
.............................................................................................................................................................84
Dodatak 1: Pregled ukupnih zahtjeva po korisnicima u programskom formatu................................................... 85
Dodatak 2: Početne odobrene gornje granice rashoda po korisnicima i ekonomskim kategorijama.............124
Dodatak 3: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj klasifikaciji .........................................................................148
Dodatak 4: Tablica fiskalne pozicije institucija BiH..................................................................................................151
Dodatak 5: Javni dug u BiH .........................................................................................................................................152
2
Sažetak
Dokument okvirnog proračuna (u daljnjem tekstu DOP) predstavlja preliminarni nacrt proračuna
institucija BiH za 2011. godinu, zajedno s okvirnim planovima za sljedeće dvije godine. Ključni cilj
DOP-a je postaviti makroekonomske, fiskalne i sektorske politike u središte procesa planiranja i
izrade proračuna, prepoznavajući da je proračun temeljni instrument kojim se realiziraju
ekonomski i socijalni prioriteti u Bosni i Hercegovini prikazani u strateškim dokumentima Vijeća
ministara BiH.
Ministarstvo financija i trezora BiH (MFT BiH) pripremilo je ovaj dokument uz aktivno sudjelovanje
Direkcije za ekonomsko planiranje Vijeća ministara BiH (DEP) i Odjeljenja za makroekonomsku
analizu pri Upravnom odboru Uprave za neizravno oporezivanje (OMA).
Ministarstvo financija Vlade FBiH, Ministarstvo financija Vlade Republike Srpske i Direkcija za
financije Brčko Distrikta, također pripremaju DOP-ove svojih razina vlasti za razdoblje od 2011.
do 2013. godine. O temeljnim radnim pretpostavkama za pripremu dokumenata okvirnih
proračuna na svakoj razini ove godine razgovarano je u okviru Savjetodavne skupine Fiskalnog
vijeća BiH, čiji članovi uključuju pomoćnika ministra za proračun Ministarstva financija i trezora
BiH i pomoćnike za proračun entitetskih ministara financija, a u čijem radu su po potrebi
sudjelovali i DEP i OMA. Tako su Savjetodavna grupa Fiskalnog vijeća i Fiskalno vijeće BiH
preuzeli ulogu bivšeg Koordinacijskog odbora za proračun, uključujući i slaganje o polaznim
točkama za izradu DOP-ova na svim razinama vlasti tj. makroekonomskim projekcijama DEP-a i
ukupnim projekcijama prihoda za raspodjelu s Jedinstvenog računa Uprave za neizravno
oporezivanje (JR UINO) od strane OMA-e.
Zakonom o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik BiH» br. 63/08) predviđeno je da
odluku o utvrđivanju iznosa koji će od prihoda od neizravnih poreza biti dodijeljen za
financiranje institucija BiH donosi Fiskalno vijeće BiH u okviru Globalnog okvira fiskalne
bilance i politika u BiH, kojeg Fiskalno vijeće treba usvojiti do 31. svibnja svake godine.
Fiskalno vijeće BiH do sredine srpnja 2010. godine nije usvojilo Globalni okvir fiskalne
bilance i politika u BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, ali je na 17. sjednici
Fiskalnog vijeća održanoj 16. lipnja 2010. godine usvojen zaključak kojim je definirano da
će polazni temelj za utvrđivanje okvira ukupne javne potrošnje u BiH za 2011. godinu biti
na razini 2010. godine. Na temelju tog zaključka pripremljen je ovaj DOP, u kojem su
rashodi institucija BiH za 2011 godinu na razini rashoda u proračunu institucija BiH za
2010. godinu. Prihodi institucija BiH od neizravnih poreza (prihodi s Jedinstvenog računa
Uprave za neizravno oporezivanje BiH) za 2011. godinu u ovom dokumentu ustanovljeni su
kao razlika između minimalne razine rashoda institucija BiH s jedne strane, te vlastitih
prihoda institucija BiH i projiciranog prenesenog viška sredstava iz prethodnog razdoblja
s druge strane. Za 2011. godinu trenutno se ne projicira prijenos sredstava iz 2010. godine,
obzirom da je proračun institucija BiH za 2010. godinu planiran uz striktne mjere štednje.
Ukupni rashodi za 2011. godinu su, sukladno gore pomenutom zaključku Fiskalnog vijeća,
planirani na razini proračuna institucija BiH za 2010. godinu. Ukoliko u razdoblju do
pripreme nacrta proračuna institucija BiH za 2011. godinu dođe do promjene projekcije
vlastitih prihoda institucija BiH ili prijenosa sredstava, sukladno tim izmjenama će se
mijenjati i iznos potrebnih prihoda s JR UINO za financiranje institucija BiH u 2011. godini.
Preliminarni nacrt proračuna za 2011. godinu kao i okvirne projekcije za 2012. i 2013. godinu
sadržane u ovom DOP-u institucija BiH predstavljaju realan i konzistentan skup pretpostavki koje
Vijeću ministara BiH pomažu u donošenju dobro informiranih odluka (temeljenih na trogodišnjem
srednjoročnom planu) o pitanjima koje imaju proračunske implikacije. Cilj DOP-a je da bude od
pomoći kako Vijeću ministara tako i institucijama BiH pri planiranju politika prioriteta i programa
3
potrošnje koji će biti u konzistentnosti sa odobrenim srednjoročnim makroekonomskim i fiskalnim
okvirom.
DOP institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje gornje granice rashoda za
2011. godinu za svakog proračunskog korisnika.
Ove gornje granice rashoda će, sukladno članku 6. Zakona o financiranju institucija BiH
(«Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) biti poslane svim proračunskim korisnicima institucija BiH
u okviru Instrukcija za proračunske korisnike br. 2. Od proračunskih korisnika se očekuje da
pripreme konačne proračunske zahtjeve za 2011. godinu sukladno gornjim granicama rashoda i
iste dostave Ministarstvu financija i trezora BiH u. kolovozu 2010. godine. Korisnici se trebaju
pridržavati ukupne granice rashoda i broja uposlenih, dok granice po pojedinačnim ekonomskim
kategorijama (plaće, naknade, materijalni troškovi, kapitalni izdaci i tekući grantovi) ne moraju biti
identične pojedinačnim iznosima navednim u tablici u Dodatku 2 ovog DOP-a, već temeljene na
detaljnom analitičkom izračunu koji će korisnici pripremiti, s tim da se sva veća odstupanja trebaju
pojasniti.
Ministarstvo financija i trezora BiH predlaže Vijeću ministara:



Usvajanje ovog dokumenta, što predstavlja prvu fazu u procesu pripreme
proračuna za 2011. godinu.
Odobravanje predložene ukupne gornje granice ukupnog proračuna za narednu
godinu, i okvirne ukupne iznose za naredne dvije godine.
Odobravanje pojedinačne gornje granice za proračunske korisnike kako je
navedeno u dokumentu, a kao temelj za daljnji rad u okviru priprema za
određivanje konačnih gornjih granica proračuna do jeseni ove godine.
Usvajenjem ovog DOP-a Vijeće ministara BiH odobava predložene ukupne gornje granice
ukupnog proračuna za narednu godinu i okvirne ukupne iznose za naredne dvije godine.
Odobravanje pojedinačne gornje granice za proračunske korisnike, kako je navedeno u ovom
dokumentu, poslužit će kao osnov za daljnji rad u okviru priprema za određivanje konačnih
gornjih granica proračuna do jeseni ove godine.
Dokument okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine sadrži
sljedeća poglavlja:
Poglavlje 1: Uvod u DOP institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine
Poglavlje 2: Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i projekcije
Poglavlje 3: Srednjoročne fiskalne projekcije
Poglavlje 4: Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do 2013. godine
Poglavlje 5: Upravljanje rashodima na razini institucija BiH
Pregled DOP-a institucija BiH
Srednjoročni proračunski okvir institucija BiH treba odražavati makroekonomsku i fiskalnu poziciju
vlasti u Bosni i Hercegovini u cjelini, kao što to treba biti slučaj i s paralelnim okvirima koje
pripremaju ministarstva financija FBiH i RS-a i Direkcija za financije Brčko Distrikta. Nadalje, mora
se iznaći ravnoteža između ukupno predloženih ograničenja rashoda i razine fiskalne stege koju
bh. vlasti mogu sebi priuštiti.
S obzirom da se u praksi mora iznaći i ravnoteža između potreba institucija BiH s jedne strane, i
ostalih razina vlasti s druge strane, u okviru Savjetodavne skupine Fiskalnog vijeća BiH i
Fiskalnog vijeća BiH osigurava se usuglašenost temeljnih makroekonomskih i fiskalnih
pretpostavki koje će se koristiti pri izradi dokumenata okvirnih proračuna na svim razinama vlasti,
te diskusija i rješavanja tehničkih problema vezanih za izradu proračuna.
4
Tijekom izrade Dokumenta okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine,
Ministarstvo financija i trezora se vodilo strogom fiskalnom stegom u procesu analiziranja i
definiranja gornjih granica rashoda. Nemoguće je ispuniti sve zahtjeve svih proračunskih
korisnika za razdoblje od 2011. do 2013. godine. Potrebno je dosta vremena da institucije BiH
počnu funkcionirati u punom kapacitetu i sukladno raspoloživom razinom sredstava.
Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu
rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u
2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno
zaključku Fiskalnog vijeća BiH). Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u
iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini.
Ukupna ograničenja rashoda su određena sukladno minimalnoj razini potrebnih sredstava, s
kojima postojeće institucije mogu raditi u punom kapacitetu, te potrebama za financiranje novih
institucija.
Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i projekcije
Neznatan rast EU ekonomije u 2010. godini bi trebao dovesti do djelomičnog oporavka bh. izvoza
i inozemnih priliva novca što bi trebalo rezultirati skromnim rastom domaće tražnje nakon njenog
pada u 2009. godini. Ipak, obzirom na marginalan porast izvozne tražnje očekivani porast izvoza
u 2010. godini bi također trebao biti veoma skroman i to još uvijek ispod razine iz 2008. godine.
Osnažen, ali još uvijek skroman očekivani rast EU-27 zemalja u 2011. godini bi trebao dodatno
osnažiti bh. izvoz. Slična situacija se očekuje i sa novčanim prilivima iz inozemstva koji bi,
sukladno sa ekonomskom situacijom u svijetu i posebno u EU, trebali porasti svega 1% u 2010.
godini, te 4% u 2011. godini. Ovi faktori bi mogli dovesti do neznatnog ponovnog rasta finalne
potrošnje i investicija u 2010. godini, čije značajnije poboljšanje bi trebalo biti vidljivo tek u 2011.
godini. Konačan rezultat rasta domaće tražnje bi trebao biti postepeni oporavak uvoza te
ponovno jačanje vanjskotrgovinskog deficita tijekom 2010., a posebno 2011. godine. Djelovanje
pomenutih faktora bi prema procjenama DEP-a trebalo proizvesti skoro neznatan realni
ekonomski rast u BiH od 0,7% u 2010. godini, te skroman rast od 3,2% u 2011. godini.
Značajniji oporavak finalne potrošnje očekuje se tek u 2011. kada se prognozira realni rast od
3,7%. Glavni uzrok ovog poboljšanja leži u ponovnom jačanju raspoloživog dohotka i javnih
prihoda uslijeg sve snažnijeg ekonomskog rasta kako u BiH tako i u okruženju. Inozemni novčani
prilivi po osnovu dohodaka i doznaka koji su tijekom recesije u 2009. bili glavni uzroci pada
raspoloživog dohotka domaćinstava bi tijekom 2010. i 2011. godine trebali predstavljati glavne
faktore njegovog oporavka. Ponovni porast doznaka stanovništvu iz inozemstva od svega 2,4% i
skroman porast bankarskih kredita bi trebali biti glavni faktori zaustavljanja pada raspoloživog
dohotka domaćinstava u 2010 godni.
Razdoblje od 2012. do 2013. godine bi, obzirom na pretpostavku normalizacije svjetske
ekonomije, trebao obilježiti povratak bh. ekonomije na raniji trend realnog rasta sa stopama iznad
5%.
Srednjoročne fiskalne projekcije
Projekcije prihoda od neizravnih poreza za razdoblje od 2010. do 2013. godine pripremljene su
od strane Odjeljenja za makroekonomsku analizu pri Upravnom odboru Uprave za neizravno
oporezivanje, a temelje se na sljedećim postavkama:
a. prognozama makroekonomskih pokazatelja izrađenim od strane Direkcije za ekonomsko
planiranje (DEP) za pomenuto razdoblje (izložene u Poglavlju 2 ovog dokumenta),
b. daljnjoj primjeni Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju sukladno sa dinamikom
smanjenja i ukidanja carina na uvoz dobara podrijetlom iz EU,
5
c. primjeni čl. 21 Zakona o trošarinama, koji podrazumijeva kontinuirano usklađivanje stopa
trošarina u BiH sa minimalnim standardima u EU.
Projekcije uključuju efekte povećanja posebne trošarine na duhan u 2010. godini sa 0,15 na 0,30
KM po pakovanju, kao i planiranog kontinuiranog povećanja iste u svakoj narednoj godini za 0,15
KM po pakiranju cigareta.
Polazeći od gornjih postavki, uvažavajući tekuće trendove, povjesna kretanja i sezonske sheme
očekuje se da će se u 2010.godini naplatiti 4.656 milijuna KM prihoda od neizravnih poreza ili
4,9% više nego u 2009. godini. S obzirom na očekivanja da će u narednom trogodišnjem
razdoblju ekonomija Bosne i Hercegovine polako izaći iz recesije i zabilježiti kontinuirani rast,
projiciran je rast prihoda od neizravnih poreza u 2011., 2012. i 2013. godini u visini od 6,8%,
7,0% i 6,8% respektivno. Budući da su u ukupne neizravne poreze u 2010. godinu uračunati i
efekti od dodatne putarine rast dijela prihoda za raspodjelu na korisnike (BiH, entiteti, Brčko) će
rasti po nešto nižoj stopi.
Projekcija ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine sačinjena
je na temelju analize ostvarenih prihoda u 2008. i 2009. godini, ostvarenih prihoda u prvih pet
mjeseci 2010. godine, očekivane realizacije do kraja 2010. godine, te preliminarnih procjena
CBBiH o dobiti u razdoblju od 2011. do 2013. godine,
Ukupan iznos projiciranih ostalih prihoda (dakle svih prihoda osim prihoda od neizravnih poreza)
u 2011. godini iznosi 122 milijuna KM, i manji je za 38 milijuna KM ili 24% u odnosu na prihode
planirane u proračunu 2010. godine. U okviru ovog pada prihoda koje ostvaruju institucije BiH,
pad od 25 milijuna KM se odnosi na prihode od dobiti CBBiH, dok se preostali pad odnosi na
prihode od administrativnih pristojbi u DKP mreži (sukladno izvršenju za 2009. godinu), te prihoda
od preleta Direkcije za civilno zrakoplovstvo (obzirom da će prihodi pripasti novoformiranoj
instituciji Pružatelju usluga zračne navigacije koja neće biti proračunski korisnik).
Očekivani fiskalni okvir proračuna institucija BiH je 1.028 milijuna KM u 2011. godini, što je na
istoj razini kao u proračunu institucija BiH u 2010. godini.
Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do 2013. godine
Proračun je primarni instrument za izradu politika svake vlade. On je sredstvo putem kojeg se
strateški ciljevi vlade prevode u usluge, programe i aktivnosti koje ispunjavaju socijalne i
ekonomske potrebe njenih građana.
Sve vlade širom svijeta se suočavaju sa situacijom u kojoj zahtjevi za proračunskim sredstvima
za programe i usluge nadmašuju razinu raspoloživih sredstava. Situacija je dodatno usložnjena
globalnom ekonomskom krizom i padom javnih prihoda u 2009. godini i njihovom neznatnom
oporavku u 2010. godini. Ni Bosna i Hercegovina nije izuzetak u tom smislu. Suočeno sa
zahtjevima proračunskih korisnika i prioritetima koji nadilaze razinu raspoloživih sredstava, Vijeće
ministara BiH mora donositi odluke o tome koje su najvažnije prioritetne politike. Ti prioriteti bi
trebali biti usklađeni sa srednjoročnim i dugoročnim društvenim i ekonomskim razvojnim i
političkim ciljevima Bosne i Hercegovine.
S ciljem uspostavljanja konkretne veze između definiranih politika Vijeća ministara sadržanih u
strateškim dokumentima usvojenim od strane Vijeća ministara BiH, proračunski korisnici su,
prema uputama Ministarstva financija i trezora BiH pripremili i dostavili “Tablice pregleda prioriteta
proračunskih korisnika”.
Tablice pregleda prioriteta za razdoblje od 2011. do 2013. godine su pripremljene u programskom
formatu. Cilj je da se dostave informacije što bolje kvalitete o proračunskim planovima i
očekivanim rezultatima iz sredstava, kako bi Vijeće ministara bolje procijenilo zahtjeve
6
proračunskih korisnika koji se natječu za ista sredstva, i kako bi Vijeće ministara bilo što bolje
informirano u cilju donošenja odluka o raspodjeli proračuna.
I pored upućenja o maksimalnoj racionalizaciji rashoda koje je Ministartsvo financija i trezora više
puta uputilo korisnicima, ukupan zahtjev za sredstvima u 2011. godini iznosio je 1.289,5 milijuna
KM (261,5 milijuna ili 25% više od proračuna za 2010. godinu), 1.296,9 milijuna KM u 2012.
godini (268,9 milijuna KM ili 26% više od proračuna za 2010. godinu), i 1.317,9 milijuna KM u
2013. godini (289,9 milijuna ili 28% više od proračuna za 2010. godinu).
Polazni temelji za utvrđivanje indikativnih gornjih granica rashoda u 2011. godini i sljedeće dvije
godine su:
-
izvršenje proračuna za 2009. godinu (952,5 milijuna KM), usvojeni proračun za 2010.
godinu (1.028 milijuna KM), izvršenje u prvih pet mjeseci 2010. godine, procjene
izvršenja proračuna za 2010. godinu, te pretpostavke nastavka sprovedbe ušteda
dogovorenih u okviru Stand By aranžmana (zadržavanje osnovice za plaće i naknade na
razini druge polovine 2009. godine sa osnovicom za plaće i naknade u iznosu od 498,10
KM, toplim obrokom u iznosu od 8 KM dnevno, a regresom u iznosu 586 KM, te
maksimalna racionalizacija materijalnih i kapitalnih rashoda);
-
zadržavanje broja uposlenih u 2011. na razini broja uposlenih u proračunu za 2010.
godinu, obzirom na ograničenje iznosa sredstava s JR UINO za potrebe financiranja
institucija BiH (osim kod Ureda za reviziju, kod Ministarstva obrane kojem je odobreno
minimalno upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u proračunu za 2010. godinu
predviđalo značajno smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih u odnosu na 2009.
godinu, a sukladno odlukama Predsjedništva BiH, kod Agencije za statistiku, kojoj je
odobreno upošljavanje zbog implementacije popisa stanovništva, te kod novih institucija
oformljenih tijekom 2010. godine);
-
upošljavanje jedne trećine nedostajućih uposlenih prema pravilnicima o sistematizaciji
korisnika u 2012. godini (a usljed činjenice da je nakon prethodnih zamrzavanja
upošljavanja potrebno odobriti bar dio novih upošljavanja neophodnih za ispunjavanje
obveza BiH u euroatlantskim integracijama), te ponovno zamrzavanje upošljavanja u
2013. godini radi restrikcije potrošnje;
-
osiguranje sredstava za plaće izabranih osoba nakon isteka mandata u 2011. godini;
-
zahtjevi za dodatnim sredstvima proračunskih korisnika iz Tablica prioriteta za 2011. i
sljedeće dvije godine, što predstavlja ukupne zahtjeve za proračunskim sredstvima od
1.289,5 milijuna KM u 2011. godini, 1.296,9 milijuna KM u 2012. godini i 1.317,9 milijuna
KM u 2013. godini;
-
planirani proračunski okvir prihoda (iskazanih u Poglavlju 3): 1.028,0 milijuna KM u 2011.
godini 1.044,2 milijuna u 2012. godini i 1.017,0 milijuna KM u 2013. godini;
-
planiranje materijalnih troškova na razini izvršenja 2009. godine, sa povećanjima
odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2009. godini i
2010. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (u 2011. godini u
odnosu na 2010. Godinu povećanja materijalnih troškova su uglavnom za nove institucije;
troškove popisa stanovništva, kućanstava i stanova; preuzimanje nadležnost od Ureda
registrara kod sudbenih institucija, te minimalno neohodno održavanje vojne opreme kod
Ministarstva obrane)
-
planiranje kapitalnih ulaganja (kod kojih su izvršene najveće restrikcije zahtjeva za
dodatnim sredstvima) do visine raspoloživih sredstava u projiciranim proračunskim
prihodima, pri čemu su prihvaćena samo ulaganja za minimalne rekonstrukcije i već
7
usvojene i započete višegodišnje investicije;
-
planiranje tekućih grantova na razini proračuna 2010. godine, s tim da u gornje granice
rashoda nije uključen grant za povratak izbjeglih i raseljenih lica, jer je PSBiH usvojila
zaključak o iznalaženju kreditnih sredstava, a nije usvojen ni detaljan plan financiranja.
Indikativne gornje granice rashoda (limiti potrošnje) definirani su na razini pojedinačnih
proračunskih korisnika i unutar istih po ekonomskim kategorijama. U iste nisu uvršteni iznosi
donacija i kredita, koje su iskazale institucije u svojim zahtjevima za dodatnim sredstvima (više
detalja u Poglavlju 5). Korisnici se pri dostavljanju zahtjeva za sredstvima u proračunu za 2011.
godinu u kolovozu 2010. godinu trebaju pridržavati ukupne gornje granice rashoda definirane za
korisnika (a ne svake od ekonomskih kategorija) i broja uposlenih.
Kod utvrđivanja indikativnih gornjih granica rashoda, pošlo se od sljedećih prioriteta:
I. izgradnja državnih funkcija vezanih za ispunjavanje uvjeta za Europsko partnerstvo. Ovo
nameće utemeljenje novih institucija, jačanje postojećih i tranzicije nadležnosti s entiteta.
Dokument Europsko partnerstvo 2008, navodi da je ključni kratkoročni cilj BiH:

«osigurati da ministarstva i institucije na državnoj razini budu adekvatno
financirani, operativni i propisno opremljeni, posebice u pogledu prostorija i
osoblja. »
II. prilagođavanje programa i aktivnosti Ministarstva obrane i drugih resornih ministarstava
uključenih u implementiranje prijema Bosne i Hercegovine u Partnerstvo za mir (PfP) i
pristupanje NATO-u;
III. osiguranje sredstava za višegodišnja kapitalna ulaganja proračunskih korisnika pri čemu su,
uslijed nedostatka sredstava, prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrene projekte
obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija, te najnužnija zanavljanja dotrajale
opreme.
IV. osiguranje sredstava za nove proračunske korisnike
Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu
rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u
2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno
zaključku Fiskalnog vijeća BiH. Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u
iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini.
U poređenju sa zahtjevima, u DOP-u su rashodi za 2011. godinu smanjeni za 261,5 milijuna KM
ili 25%, u 2012. godini za oko 252,7 milijuna ili 24%, a u 2013. godini za oko 300,9 milijuna KM ili
30%.
Ključna pitanja upravljanja rashodima na razini institucija BiH
Ukupna planirana izdvajanja za bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u
2011. godini iznose 674,9 milijuna KM, što predstavlja rast od 3,1 milijuna KM (ili 0,5%) u
poređenju sa izdacima za plaće i naknade u odobrenom Proračunu za 2010. godinu.
Sukladno odredbama važećeg Stand By aranžmana BiH s MMF-om, Vijeće ministara BiH je na
svojoj 92. sjednici održanoj dana 17.06.2009. godine donijelo Odluku o visini osnovice za
obračun plaće u iznosu od 498,10 KM i Odluku o visini novčane naknade uposlenih u
institucijama BiH za ishranu tijekom rada koja će iznositi 8 KM za svaki dan proveden na radu.
Ove odluke su na snazi od 1. srpnja 2009. godine, i gornje granice rashoda u ovom DOP-u su
izračunate na temelju ovih izmijenjenih odluka.
8
Plaće uposlenih u institucijama BiH u 2011. planirane su u iznosu od 534,2 milijuna KM i ukupan
iznos, u odnosu na proračun za 2010. godinu, veći je je za 0,5 milijuna KM odnosno 0,1%.
Ovaj ukupni rast izdvajanja za plaće od 0,5 miljuna KM u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu
je zbrojna posljedica sljedećeg:

u odnosu na 2010. godini dolazi do povećanja broja uposlenih za 280 osoba; od čega
kod Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini
izvršiti otpust vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a
tijekom 2011. godine izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih
zbog planiranog popisa stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH 9 uposlenih,
Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH 5 uposlenih zbog uvođenja sektora za
implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju policijskih tijela 12 uposlenih i
Centralne harmonizacijske jedinice 2 uposlena (nove institucije formirane tijekom 2010.
godine). S druge strane kod slijedeća 2 korisnika evidentno je smanjenje broja
uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u 2010.
godini i Pravobraniteljstvo 1 uposleni);

povećanje zbog planiranih sredstava za plaće imenovanih i izabranih osoba nakon
isteka mandata sukladno članku 30. i 38. Zakona o plaćama i naknadama uposlenih u
institucijama BiH;

kod nekih institucija evidentan je manji iznos sredstava za plaće u 2011. u odnosu na
2010. godinu zbog odobrenja gornje granice rashoda sredstava na temelju izvršenja ove
kategorije u drugoj polovini 2009. godine.
Pregled uposlenih u institucijama BiH u odnosu na broj predviđen njihovim pravilnicima o
unutaranjem ustrojstvu, te projekcija za razdoblje od 2011. do 2013. godine dat je u Tablici broj
5.2. U 2011. godini zamrznuto je upošljavanje, (planirano je ukupno 22.680 uposlenih što u
odnosu na odobreni broj uposlenih za 2010. godinu predstavlja povećanje od 1,25%) osim kod:
Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini izvršiti otpust
vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a tijekom 2011. godine
izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih zbog planiranog popisa
stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH 9 uposlenih, Generalnog tajništva Vijeća ministara
BiH 5 uposlenih zbog uvođenja sektora za implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju
policjskih tijela 12 uposlenih i Centralne harmonizacijske jedinice 2 uposlena - nove institucije
formirana tijekom 2010. godine. S druge strane kod slijedeća 2 korisnika evidentno je smanjenje
broja uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u 2010.
godini i Pravobraniteljstvo 1 uposleni); U 2012. godini planirano je upošljavanje 1/3 uposlenih u
odnosu na važeće pravilnike o unutarnjem ustrojstvu (planirano je ukupno 23.464 uposlenih što u
odnosu na 2011. godinu predstavlja povećanje od 3,5%), a u 2013. godini planirana je razina
uposlenih kao u 2012. godini (planirano je 23.438 uposlenih) osim kod: Ureda za reviziju
institucija BiH (6 uposlenih i Obavještajno-sigurnosne agencije 5 uposlenih). S druge strane kod
Središnjeg izbornog povjerenstva dolazi do smanjenja broja uposlenih za 32 osobe zbog
okončanja općinskih izbora u 2012. godini.
Naknade troškova uposlenih u institucijama BiH za 2011. godinu procjenjene su u iznosu od
140,7 milijuna KM što u usporedbi sa 2010. godinom predstavlja povećanje za 2,6 milijuna KM ili
1,8% zbog blagog povećanja broja uposlenih za 280 osoba, kao i činjenice da je Ministarstvo
obrane naknade za troškove prijevoza u 2010. godini planiralo u okviru materijalnih troškova
(troškovi ugovorenog prijevoza), a u zahtjevu za 2011. i naredne godine u okviru naknada
troškova uposlenih. Naknade troškova uposlenih u 2012. godini procjenjene su u iznosu od 145,4
milijuna KM i u odnosu na 2011. godinu veće su za 4,7 miljuna KM ili 3,3% zbog povećanja broja
uposlenih za 784 osobe ili 3,5%. Procjenjenji iznos naknada troškova uposlenih za 2013. godinu
je 145,3 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu su manji za 0,06 milijuna KM zbog neznatnog
smanjenja broja uposlenih za 26 osoba.
9
Materijalni troškovi za 2011. godinu u usporedbi sa proračunom za 2010. godinu, veći su za 11
milijuna KM ili 5,2%. Planirani su na temelju prosječnog izvršenja po uposlenom za 2009. godinu,
sa povećanjima odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2010.
godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (popis stanovništva, kućanstava i
stanova, tranzicija Ureda registrara, nabava odora za policijske službenike, novih institucija
formiranih tijekom 2010. godine). Povećanje materijalnih troškova u 2011. godini u odnosu na
2010. godinu odnosi se, uglavnom, na realizaciju slijedećih aktivnosti:




popis stanovništva, kućanstava i stanova u iznosu od oko 18,9 milijuna KM kod Agencije
za statistiku
tranzicija Ureda registrara u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Suda BiH;
nabave odora za policijske službenike u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Granične
policije BiH;
financiranje institucija formiranih tijekom 2010. godine u iznosu od oko 0,9 milijuna KM.
Ukupno planirani tekući grantovi u 2011. godini iznose 15,4 milijuna KM i u odnosu na 2010.
godinu manji su za 35,04 milijuna KM ili 69,4%. Projekcija tekućih grantova u 2012. i 2013. godini
je 15,4 milijuna KM.
Smanjenje iznosa za ovu kategoriju rashoda u 2011. u odnosu na 2010. godinu odnosi se na
grant Fonda za povratak (Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba), koji je u proračunu za
2010. godinu odobren u iznosu od 35 milijuna KM i smanjenje iznosa za tekućeg granta „Okvirni
sporazum o slivu rijeke Save – kontribucija“ za 40.000 KM, kod Ministarstva komunikacija i
prometa.
Iako je Fond za povratak u zahtjevu za sredstvima u Dokumentu okvirnog proračuna institucija
BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine tražio isti iznos od 35 milijuna KM iz proračuna
institucija BiH za sve tri naredne godine, sredstva nisu odobrena u Dokumentu okvirnog
proračuna, uslijed činjenice da je Zastupnički dom Parlamentarne skupštine BiH na 44. sjednici,
održanoj 21. siječnja 2009. godine, usvojio zaključak da se „zadužuje Vijeće ministara da pokrene
aktivnosti za pronalaženje povoljnog kredita ili emisija obveznica za potrebe financiranja povratka
izbjeglih i raseljenih osoba shodno Programu povratka od 2009. do 2014. godine.“
Na razini institucija BiH se očekuje porast kapitalnih rashoda financiranih iz domaćih izvora na
iznos od 75,2 milijuna KM u 2011. godini, što u usporedbi sa kapitalnim rashodima u 2010. godini
predstavlja rast od 20%.
Temeljni razlog rasta kapitalnih rashoda u gornjim granicama rashoda u 2011. u odnosu na 2010.
godinu je činjenica da se radi o projektima koji su već započeti. Kod kapitalnih ulaganja su, uslijed
nedostatka sredstava, izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima (zahtjevi su
iznosili oko 163,8 milijuna KM za 2011. godinu, a gornjom granicom rashoda odobreno je 76
milijuna KM), pri čemu su prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrena ulaganja
obuhvaćena planom višegodišnjih kapitalnih investicija i najnužnija zanavljanja dotrajale opreme.
Zahtjevi korisnika za kapitalnom potrošnjom u 2012. godini iznosili su oko 142,8 milijuna KM, a u
2013. godini 136,3 milijuna KM.
10
Poglavlje 1:
Uvod u Dokument okvirnog proračuna
institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013.
godine
U Dokumentu okvirnog proračuna (DOP) za razdoblje od 2011. do 2013. godine izložen je
Srednjoročni okvir proračuna za institucije BiH. U njemu je također izložen preliminarni nacrt
proračuna BiH institucija za 2011. godinu zajedno s preliminarnim procjenama rashoda za
naredne dvije fiskalne godine, odnosno 2012. i 2013. godinu.
Ovo je šesti put da je Ministarstvo financija i trezora BiH pripremilo takav dokument. Ministarstva
financija FBiH i RS-a, kao i Direkcija za financije Brčko Distrikta također paralelno pripremaju
dokumente okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine, u kojima su izloženi
srednjoročni okviri proračuna za FBiH, RS i Brčko Distrikt.
Preliminarni nacrt proračuna za 2011. godinu kao i okvirne projekcije za 2012. i 2013. godinu
sadržane u DOP-u institucija BiH predstavljaju realan i konzistentan skup pretpostavki koje će
Vijeću ministara BiH biti od pomoći u donošenju dobro informiranih odluka (temeljenih na
trogodišnjem srednjoročnom planu) o pitanjima koje imaju proračunske implikacije. Cilj DOP-a je
biti od pomoći kako Vijeću ministara tako i institucijama BiH pri planiranju politika prioriteta i
programa potrošnje koji će biti u konzistentnosti s odobrenim srednjoročnim makroekonomskim i
fiskalnim okvirom.
U Dokumentu okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine su navedene gornje
granice rashoda za 2011. godinu za svakog od korisnika proračuna institucija BiH. Ove gornje
granice će se, nakon usvajanja DOP-a od strane Vijeća ministara BiH sukladno Zakonu o
financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) distribuirati proračunskim
korisnicima zajedno s Instrukcijama za proračun br. 2. Od proračunskih korisnika se očekuje da
pripreme svoje konačne zahtjeve za proračunskim sredstvima za 2010. godinu sukladno ovim
gornjim granicama.
Prikaz proračunskog zahtjeva koji će u programskoj klasifikaciji korisnici dostaviti Ministarstvu
financija i trezora dostaviti u kolovozu (unutar Instrukcija 2) će, kao popratni materijali nacrtnom
proračunu institucija BiH za 2011. godinu biti dostavljen Vijeću ministara BiH, Predsjedništvu BiH
i Parlamentarnoj skupštini BiH u proceduri usvajanja proračuna institucija BiH za 2011. godinu.
Za svakog proračunskog korisnika, dokumentacija programskog proračuna prikazuje:
 strateški cilj institucije
 opis svakog programa i operativne ciljeve
 sredstva alocirana na svaki od programa
 rezultate koje planiraju ostvariti sa sredstvima dodijeljenim proračunom za svaki
program.
Ove sveobuhvatne informacije o planovima, učincima i troškovima svake institucije će poboljšati
transparentnost proračunskog procesa institucija BiH.
Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu
rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u
2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno
zaključku Fiskalnog vijeća BiH. Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u
iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini.
11
Ukupna ograničenja rashoda su određena sukladno minimalnoj razini potrebnih sredstava, s
kojima postojeće institucije mogu raditi u punom kapacitetu, te potrebama za financiranje novih
institucija.
Zakonom o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik BiH» br. 63/08) predviđeno je da
odluku o utvrđivanju iznosa koji će od prihoda od neizravnih poreza biti dodijeljen za
financiranje institucija BiH donosi Fiskalno vijeće BiH u okviru Globalnog okvira fiskalne
bilance i politika u BiH, kojeg Fiskalno vijeće treba usvojiti do 31. svibnja svake godine.
Fiskalno vijeće BiH do sredine srpnja 2010. godine nije usvojilo Globalni okvir fiskalne
bilance i politika u BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, ali je na 17. sjednici
Fiskalnog vijeća održanoj 16. lipnja 2010. godine usvojen zaključak kojim je definirano da
će polazni temelj za utvrđivanje okvira ukupne javne potrošnje u BiH za 2011. godinu biti
na razini 2010. godine. Na temelju tog zaključka pripremljen je ovaj DOP, u kojem su
rashodi institucija BiH za 2011 godinu na razini rashoda u proračunu institucija BiH za
2010. godinu. Prihodi institucija BiH od neizravnih poreza (prihodi s Jedinstvenog računa
Uprave za neizravno oporezivanje BiH) za 2011. godinu su u ovom dokumentu ustanovljeni
kao razlika između minimalne razine rashoda institucija BiH s jedne strane, te vlastitih
prihoda institucija BiH i projiciranog prenesenog viška sredstava iz prethodnog razdoblja
s druge strane. Za 2011. godinu trenutno se ne projicira prijenos sredstava iz 2010. godine,
obzirom da je proračun institucija BiH za 2010. godinu planiran uz striktne mjere štednje.
Ukupni rashodi za 2011. godinu su, sukladno gore pomenutom zaključku Fiskalnog vijeća,
planirani na razini proračuna institucija BiH za 2010. godinu. Ukoliko u razdoblju do
pripreme nacrta proračuna institucija BiH za 2011. godinu dođe do promjene projekcije
vlastitih prihoda institucija BiH ili prijenosa sredstava, sukladno će se mijenjati i iznos
potrebnih prihoda s JR UINO za financiranje institucija BiH u 2011. godini.
Stav Ministarstva financija i trezora je da je u narednim godinama neophodno dalje jačati fiskalnu
koordinaciju kroz snažniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira
fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda,
financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti
pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoročni fiskalni okvir.
Također, Fiskalno vijeće BiH treba pružati smjernice glede prioriteta u potrošnji sukladno
ekonomskim i političkim ciljevima Bosne i Hercegovine. Ove krucijalne odluke Fiskalnog vijeća
BiH na početku proračunskog ciklusa trebaju omogućiti učinkovitije planiranje srednjoročnih
proračuna i izradu unaprijeđenih dokumenata okvirnih proračuna na svim razinama. Jedino tako
bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog
značaja bilo posebice u svjetlu međunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno
planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne važnosti.
Ukoliko se ne zauzme čvrsto stajalište o fiskalnoj stezi, rizici gubitka međunarodnog povjerenja u
ekonomsko i fiskalno upravljanje mogli bi negativno utjecati na priliv investicija, izazivati pritisak
na valutu i u konačnici rezultirati ekonomskom destabilizacijom. U ovom svjetlu, predložena
razina rashoda predstavlja minimalni iznos potreban državnim proračunskim institucijama kako bi
ispunile svoje obveze i prioritete Vijeća ministara BiH.
Kako je već spomenuto, prijedlozi u ovom Dokumentu okvirnog proračuna predstavljaju
preliminarni nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu, te uključuju preliminarne planove za
sljedeće dvije godine. Ti planovi će po potrebi biti dorađeni u kasnijim fazama procesa planiranja i
pripreme proračuna.
Naredne faze procesa planiranja i pripreme proračuna, sukladno Zakonu o financiranju institucija
BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09) i Zakonu o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik
BiH» 63/08), su:
Početak srpnja
Vijeće ministara BiH odobrava DOP, uključujući i početne gornje granice
12
rashoda proračunskih korisnika.
Odmah po usvajanju DOP-a od strane Vijeća ministara, ministar financija
i trezora BiH izdaje Instrukcije za proračun br. 2 u kojima su navedene
gornje granice rashoda za 2011. godinu i smjernice za izradu zahtjeva
proračunskih korisnika.
DOP se objavljuje na web-stranici Ministarstva financija i trezora BiH.
Početak kolovoza
Proračunski korisnici dostavljaju svoje zahtjeve sukladno gornjim
granicama rashoda. Proračunski korisnici će pripremiti svoje proračunske
zahtjeve po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji, a sukladno Zakonu o
financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09).
Kraj kolovoza i rujan
U tijeku su diskusije između proračunskih korisnika i Ministarstva
financija i trezora BiH.
Rujan
Fiskalno vijeće BiH, na temelju revidiranih makroekonomskih projekcija i
projekcija prihoda od neizravnih poreza revidira odluku o raspodjeli
prihoda od neizravnih poreza u 2011. godini, na temelju koje Ministarstvo
financija i trezora revidira Nacrt proračuna institucija BiH za 2010.
godinu.
1. listopad
Ministarstvo financija i trezora BiH Vijeću ministara dostavlja Nacrt
proračuna institucija BiH za 2011. godinu na usvajanje. Prikaz
proračunskog zahtjeva u programskoj klasifikaciji koji će korisnici
Ministarstvu financija i trezora dostaviti u kolovozu (unutar Instrukcija 2)
će, sukladno članku 6. Zakona o financiranju institucija BiH («Službeni
glasnik BiH» 61/04 i 49/09), kao propratni materijali nacrtnom proračunu
institucija BiH za 2010. godinu biti dostavljen Vijeću ministara BiH,
Predsjedništvu BiH i Parlamentarnoj skupštini BiH u proceduri usvajanja
proračuna institucija BiH za 2011. godinu.
15. listopad
Vijeće ministara usvaja Nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu i
šalje ga Predsjedništvu BiH.
1. studeni
Predsjedništvo BiH usvaja Prijedlog proračuna institucija BiH za 2011.
godinu i šalje ga Parlamentarnoj skupštini BiH.
31. prosinac
Objave proračuna nakon parlamentarnih rasprava i usvajanja.
13
Poglavlje 2:
Srednjoročne makroekonomske pretpostavke i
projekcije
U ovom Poglavlju su iznijete temeljne makroekonomske pretpostavke na kojima su temeljene
projekcije prihoda od neizravnih poreza iznijete u narednom Poglavlju i sukladne preliminarne
procjene nacrta proračuna institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine. Iznijete
makroekonomske projekcije su pripremljene od strane Direkcije za ekonomsko planiranje BiH.
Tablica 2.1: Makroekonomske projekcije za BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine
Pokazatelj
Nominalni BDP u mil KM
Nominalni rast u %
BDP deflator (prethodna
godina = 100)
Realni BDP u mil KM
(prethodna godina = 100)
Realni rast u %
Inflacija mjerena indeksom
potrošačkih cijena u %
Potrošnja u mil KM
Vladina potrošnja u mil KM
Privatna potrošnja u mil KM
Investicije u mil KM
Vladine investicije u mil KM
Zvanični podaci
2007
2008
24.709
28.093
15,60% 13,70%
2009
27.975
-0,40%
Projekcije
2010
2011
2012
28.638
30.222
32.717
2,40%
5,50%
8,30%
2013
35.629
8,90%
104,3
107,3
102,7
101,7
102,3
102,5
103,3
23.689
10,90%
26.175
5,90%
27.251
-3,00%
28.172
0,70%
29.556
3,20%
31.920
5,60%
34.496
5,40%
1,50%
24.834
4.697
20.137
6.764
745
7,40%
28.265
5.571
22.694
7.909
843
-0,50%
27.979
5.905
22.074
5.552
582
2,00%
28.940
6.082
22.858
5.858
669
1,80%
30.688
6.386
24.301
6.689
936
1,70%
32.694
6.706
25.988
7.780
1.105
1,50%
34.799
6.974
27.825
9.098
1.271
Privatne investicije u mil KM
5.701
6.678
4.660
4.941
5.517
6.427
7.568
Nacionalna štednja u % BDP-a
Vladina štednja u % BDP-a
Privatna štednja u % BDP-a
Bilanca tekućeg računa u mil
KM
Bilanca tekućeg računa u %
BDP-a
Nominalni rast uvoza u %
Nominalni rast izvoza u %
16,60%
4,10%
12,50%
15,10%
1,20%
13,80%
13,50%
-1,50%
15,00%
12,40%
0,60%
11,80%
11,70%
1,00%
10,70%
13,10%
1,50%
11,60%
14,90%
1,50%
13,40%
-2.654
-3.675
-1.769
-2.318
-3.153
-3.509
-3.779
-10,70%
18,70%
15,70%
-13,10%
14,40%
11,90%
-6,30%
-23,30%
-16,20%
-8,10%
11,00%
11,10%
-10,40%
15,50%
15,00%
-10,70%
12,10%
14,80%
-10,60%
11,80%
15,50%
NAPOMENA: DEP je za potrebe izrade DOP-ova i Globalnog okvira koristio izračun BDP po rashodnoj metodi.
Činjenica je da postojeći statistički podaci vezani za utvrđivanje visine BDP po proizvodnoj metodi i statistički podaci
za utvrđivanje visine BDP po rashodnom metodu rezultiraju različitom visinom BDP u BiH, a odstupanje se kreće i
preko 10%, tako da postoje određene pričuve vezane za validnost statističkih podataka.
14
Projekcije ekonomskog rasta u 2010. i 2011. godini
Projekcije za 2010. i 2011. su uglavnom zasnovane na slijedećim pretpostavkama:
 Projekcije realnog rasta BDP-a u EU-27 zemljama od 0,7% u 2010. godini, i 1,6% u 2011.
godini;
 Postepeni oporavak svjetske tražnje za kovinama u 2010. i 2011. godini;
 Blagi trend rasta svjetskih cijena energenata i hrane u 2010. i 2011. godini. nakon
njihovog naglog pada u 2009. godini
 Skroman rast doznaka građanima iz inozemstva od 1% u 2010. godini, te 4% u 2011.
godini;
 Financijskom krizom uzrokovan pad izravnih stranih ulaganja od 61% u 2009. godini:
 Početak korištenja zajmova EBRD-a, EIB, Svjetske Banke i drugih međunarodnih
organizacija radi izgradnje mreže puteva u BiH u 2010. i 2011. godini;
 Odsustvo značajnijih elementarnih nepogoda, a posebno suše koje bi mogle značajno
ugroziti poljoprivredu i proizvodnju električne energije u hidroelektranama.
Neznatan rast EU ekonomije u 2010. godini bi trebao dovesti do djelomičnog oporavka bh. izvoza
i inozemnih priliva novca što bi trebalo rezultirati skromnim rastom domaće tražnje nakon njenog
pada u 2009. godini. Ipak, obzirom na marginalan porast izvozne tražnje (uključujući ekonomski
rast EU-27 zemalja od svega 0,7%) očekivani porast izvoza u 2010. godini bi također trebao biti
veoma skroman i to još uvijek ispod razine iz 2008. godine. Osnažen, ali još uvijek skroman
očekivani rast EU-27 zemalja od 1,6% u 2011. godini bi trebao dodatno osnažiti bh. izvoz. Slična
situacija se očekuje i sa novčanim prilivima iz inozemstva koji bi, sukladno ekonomskoj situaciji u
svijetu i posebno u EU, trebali porasti svega 1% u 2010. godini, te 4% u 2011. godini. Ovi faktori
bi mogli dovesti do neznatnog ponovnog rasta finalne potrošnje i investicija u 2010. godini, čije
značajnije poboljšanje bi trebalo biti vidljivo tek u 2011. godini. Konačan rezultat rasta domaće
tražnje bi trebao biti postepeni oporavak uvoza te ponovno jačanje vanjskotrgovinskog deficita
tijekom 2010., a posebice 2011. godine. Djelovanje pomenutih faktora bi prema procjenama
DEP-a trebalo proizvesti skoro neznatan realni ekonomski rast u BiH od 0,7% u 2010. godini, te
skroman rast od 3,2% u 2011. godini.
Pad finalne potrošnje nakon recesije u 2009. bi trebao biti zaustavljen 2010. godine kada se
očekuje veoma skroman realni rast od 1,4%, odnosno nominalni rast 3,4% imajući u vidu ponovni
porast potrošačkih cijena (od približno 2%). Zaustavljanje pada finalne potrošnje bi prije svega
trebalo biti rezultat ponovnog, mada skromnog, realnog rasta privatne potrošnje od svega 1,4%.
S druge strane, uprkos očekivanom blagom porastu javnih prihoda, očekivano djelovanje mjera
štednje uslovljenih „Stand-by aranžmanom“ sa MMF-om bi trebalo znatno usporiti rast javne
potrošnje.
Značajniji oporavak finalne potrošnje očekuje se tek u 2011. kada se prognozira realni rast od
3,7%. Glavni uzrok ovog poboljšanja leži u ponovnom jačanju raspoloživog dohotka i javnih
prihoda uslijeg sve snažnijeg ekonomskog rasta kako u BiH tako i u okruženju. Inozemni novčani
prilivi po osnovu dohodaka i doznaka koji su tijekom recesije u 2009. bili glavni uzroci pada
raspoloživog dohotka domaćinstava bi tijekom 2010. i 2011. godin trebali predstavljati glavne
faktore njegovog oporavka. Ponovni porast doznaka stanovništvu iz inozemstva od svega 2,4% i
skroman porast bankarskih kredita bi trebali biti glavni faktori zaustavljanja pada raspoloživog
dohotka domaćinstava u 2010 godni.
Puni utjecaj pada proizvodnje iz 2009. godine na umanjenje uposlenosti bi trebao da se osjeti u
prvom polugodištu 2010. godine, nakon čega se očekuje skroman porast. Ipak, smanjenje
uposlenosti u kombinaciji sa niskim porastom plaća u konačnici ne bi trebalo dovesti do ukupnog
15
pada dohodaka uposlenih, već samo znatno usporiti njihov porast, obzirom da je očekivana stopa
rasta plaća znatno veća od stope pada uposlenosti. Ovakav porast dohodaka uposlenih bi se u
konačnosti trebao odraziti na uplate socijalnih doprinosa i na taj način usporiti rast socijalnih
transfera, pa prema tome i raspoloživog dohodka. Očekuje se da bi osjetniji ekonomski rast u BiH
i okruženju tijekom 2011. godine, kroz jačanje uposlenosti i inozemnih priliva, trebao ojačati rast
raspoloživog dohotka i javnih prihoda, tj. finalne potrošnje prije svega trajnih potrošnih dobara.
Komponenta BDP-a koja je tijekom recesije u 2009. godine ostvarila najveći pad (realni pad od
1
skoro 30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine ) su bile investicije. Prognozira se da će
očekivana stagnacija bh. ekonomije uz skroman oporavak izvoza u 2010. godini dovesti do
neznatnog realnog rasta ukupnih investicija od 2,8%, odnosno realnog rasta privatnih investicija
od 3,4%.
Naime, stagnacija ekonomske aktivnosti na razini nižoj u odnosu na 2008. godinu će teško
stimulirati investiranje u nove kapacitete tako da će investiranje uglavnom biti usmjereno ka
održavanju postojećih kapaciteta. Pored toga, očekuje se da povrati na investicije budu
opterećeni znatno skupljim izvorima financiranja uz veoma stroge kreditne kriterije. Mogućnosti
financiranja investicija iz vlastitih sredstava kao glavnog izvora financiranja ulaganja u nove
kapacitete bi također trebala biti znatno umanjena obzirom na opći pad ekonomske aktivnosti.
Konačno, tek postepeni ekonomski oporavak svjetske ekonomije ne ukazuje na značajnije prilive
inozemnog kapitala po osnovu izravnih stranih ulaganja i drugih kapitalnih priliva iz inozemstva.
S druge strane, projicira se nominalni rast javnih investicija od 15%, pod pretpostavkom početka
korištenja sredstava pozajmljenih od međunarodnih financijskih institucija (WB i EBRD)
namjenjenih za izgradnju cestovne infrastrukture.
Značajnije ubrzanje ekonomske aktivnosti i bh. izvoza u 2011. godini bi trebalo povećati
očekivane povrate na bh. investicije i na taj način motivirati znatan realni rast investicija od 9,7%.
Postepeni porast zarada bh. preduzeća, te sve povoljniji uvjeti zaduživanja i sve veća prisutnost
inozemnog kapitala bi trebali znatno olakšati financiranje investicija u prvoj godini značajnijeg
oporavka bh. ekonomije. Tijekom 2011. godine se također očekuje znatno intenzivnije korištenje
pomenutih inozemnih kreditnih sredstava za izgradnju cestovne infrastrukture, pa prema tome se
projicira i značajan nominalni rast javnih investicija od 40%.
Skroman oporavak ekonomije EU i zemalja iz okruženja su rezultirali skromnim projiciranim
realnim rastom bh. izvoza od 7%, pa prema tome i tek neznatnim bh. ekonomskim rastom u
2010. godini. Ovakav rast izvoza bi trebao biti glavnim uzrokom skromnog rasta industrijske
proizvodnje i domaće tražnje, pa prema tome i uvoza. Drugim riječima, nizak porast industrijske
proizvodnje bi trebao rezultirati prilično skromnim rastom uvoza intermedijarnih dobara i energije
neophodnih za proizvodne procese i promet proizvedenih roba, dok bi s druge strane skroman
rast privatne potrošnje i investicija trebali rezultirati sličnim uvozom trajnih potrošnih dobara i
opreme. Obzirom na sve ovo, očekuje se realni rast uvoza od svega 6,7%, odnosno nominalni
rast od 11% u 2010. godini.
Ovaj skroman rast vanjske trgovine u 2010. godini bi trebao rezultirati nominalnim rastom
vanjskotrgovinskog deficita od 11%. Snažniji očekivani rast zemalja regiona i EU u 2011. godini bi
trebao dovesti do osjetnijeg snaženja bh. izvozne tražnje i to prije svega u domenu baznih kovina,
izvoza autodijelova i dijelova opreme tako da se projicira realni porast izvoza od 10,3%. Ovo bi,
po prvi put nakon 2008. godine, trebalo dovesti do značajnijeg bh. ekonomskog rasta, pa prema
tome i jačanja uvozne tražnje. Projicira se da bi vrijednost bh. uvoza u 2011. godini mogla porasti
za 15,5% nominalno, odnosno 10,8% u realnom smislu što bi obzirom na pomenuti rast izvoza
trebalo rezultirati realnim rastom vanjskotrgovinskog deficita od 11,6%.
1
Procjena DEP-a na bazi uvoza kapitalnih dobara i vrijednosti izvršenih građevinskih radova.
16
Srednjoročne projekcije: ekonomska kretanja u 2012. i 2013. godini
Razdoblje od 2012. do 2013. godine bi, obzirom na pretpostavku normalizacije svjetske
ekonomije, trebao obilježiti povratak bh. ekonomije na raniji trend realnog rasta sa stopama iznad
5%.
Ponovno jačanje bh. vanjske trgovine i inozemnih priliva novca uslijed znatno bolje situacije na
financijskim tržištima u svijetu bi trebali dovesti do jačeg intenziviranja bh. ekonomske aktivnosti,
odnosno intenzivnijeg povećanja proizvodnje i uposlenosti u razdoblju od 2012. do 2014. godine.
koje bi trebalo rezultirati rastom dohodaka preduzeća i domaćinstava s jedne, a također i rastom
javnih prihoda po osnovu vanjske trgovine i domaće potrošnje. Snažniji rast uposlenosti u vrijeme
punog bh. ekonomskog oporavka bi trebao ojačati raspoloživi dohodak izravno kroz primanja
uposlenih, te kroz porast socijalnih transfera čija veličina ovisi od zarađenih dohodaka po osnovu
uposlenosti.
Sukladno navedenom, projicira se realni rast privatne potrošnje od 4,2% u 2012. godini te 3,7% u
2013. godini. Rast javnih prihoda, ponajviše u domenu neizravnih poreza uvjetovan povećanom
međunarodnom trgovinom i finalnom potrošnjom, bi trebao omogućiti realni rast javne potrošnje
od 3,4% u 2012. godini i 2,4% u 2013. godini.
Konačno, ukupna finalna potrošnja bi tijekom 2012. godine trebala nominalno rasti stopom od
5%, tj. realnom stopom od 3,4%, dok bi njen nominalni rast 2012 trebao iznositi 4%, tj. 2,4% u
realnom smislu. Očekuje se da bi normalno funkcioniranje financijskih tržišta, rast javnih prihoda i
ekonomski rast trebali stimulirati stabilan realni rast investicija u 2012. i 2013. godini od oko 10%.
Očekivani povećani povrati u ovom razdoblju kako po osnovu povećanih mogućnosti tržišnih
plasmana tako i po osnovu dostupnosti i niže cijene izvora financiranja bi trebali predstavljati
glavni uzrok rasta privatnih investicija. S druge strane, stabilan rast javnih prihoda bi trebao
omogućiti povećanje štednje vladinog sektora i na taj način osigurati rast javnih investicija. Rast
svjetske tražnje za kovinama i automobilima u 2012. i 2013. godini bi trebali biti glavni faktori
realnog rasta BiH izvoza od približno 11,5%. S druge strane, snažan ekonomski rast bi trebao
rezultirati nešto sporijim rastom uvoza u istom razdoblju od 8,2% tako da se projicira usporen
porast vanjskotrgovinskog deficita u ovom razdoblju.
Negativna kretanja u BH ekonomiji u 2009. godini utjecala su i na pogoršanje stanja na tržištu
rada BiH kroz smanjenje broja uposlenih osoba i značajno sporiji rast plaća. U 2009. godini je po
prvi put u posljednjih pet godina zabilježeno smanjenje broja uposlenih u BiH. Dok su posljedice
ekonomske krize u BiH u oblasti vanjske trgovine i investicija bile značajne u 2009. godini,
negativan privredni rast iz 2009. godine će na tržište rada BiH tek imati značajne posljedice u
2010. godini. Smanjen obujam industrijske proizvodnje iz 2009. godine kao i obujam investicijskih
ulaganja u BiH su glavne determinante smanjenja broja uposlenih osoba u 2010. godini. Iako se
prema procjenama DEP-a u 2010. godini očekuje skroman rast BDP-a tržište rada u BiH se neće
brzo prilagoditi i pokazati pozitivne pomake u 2010. godini baš kao što je slučaj i sa osnovnim
indikatorima tržišta rada u EU). Pozitivna kretanja na tržištu rada BiH se očekuju tek u 2011.
2
godini. Kako se u 2011. godini pretpostavlja realni rast BDP-a od 3,2% odnosno opravak izvoza i
povećanje investicijskih ulaganja u BiH, to će doprinijeti potpunom zaustavljanju rasta broja
neuposlenih osoba odnosno ekspanziji broja uposlenih osoba u BiH. U razdoblju od 2012. do
2013. godine se očekuje potpuni opravak i jačanje BH ekonomije. U narednoj Tablici dati su
pokazatelji tržišta rada za 2009. godinu, te projekcije za razdoblje od 2010. do 2014. godine.
2
DEP projekcije.
17
Tablica 2.2: Odabrani pokazatelji tržišta rada
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Stopa promjene broja uposlenih u EU (%)
-2,3
-1,2
0,3
n/a
n/a
n/a
Stopa neuposlenosti u EU (%)
9,1
10,3
10,2
n/a
n/a
n/a
Prosječna plaća u EU (%)
1.7
1.5
2.0
n/a
n/a
n/a
Broj uposlenih osoba u BiH (u tisućama)
691,8
671,0
685,1
718,0
761,8
817,4
Stope rasta broja uposlenih osoba u BiH (%)
-0,4
-3,0
2,1
4,8
6,1
7,3
Broj neuposlenih osoba u BiH (u tisućama)
497,6
521,0
515,8
492,6
466,5
436,1
Stope rasta broja neuposlenih u BiH (%)
0,9
4,7
-1,0
-4,5
-5,3
-6,5
Prosječna neto plaća u BiH (u KM)
790
788
826
885
957
1028
Stope rasta prosječne neto plaće u BiH (%)
5,1
-0,2
4,8
7,1
8,1
7,5
Izvor: Za EU podatke ECFIN Autumn 2009.; a za bh. podatke Agencija za statistiku BiH, entitetske Agencije za statistiku,
Zavodi za upošljavanje FBiH, RS i BD. DEP kalkulacije za razdoblje od 2010. do 2014. godine
Pod utjecajem spoljnih faktora u BiH je u 2009. godini došlo do smanjenja opće razine cijena od
0,4% u odnosu na prethodnu godinu. Deflacija u BiH uglavnom je uzrokovana cijenama u
kategorijama prometa, te hrane i bezalkoholnih pića koje su i u razdoblju inflacije bile
najznačajnije komponente rasta cijena u BiH, s obzirom na izraženu ovisnost bh. cijena od
globalnih cijena. S druge strane, smanjenje kupovne moći bh. građana, kroz smanjenje obujma
privredne aktivnosti je još jedan faktor koji je doprinio općem smanjenju cijena.
Kod projekcija inflacije u BiH kao glavne pretpostavke su uzete:



eksterne komponente - cijene nafte, naftnih derivata kao i cijene hrane na globalnom
tržištu, koje kao eksterni faktor značajno utječu na razinu cijena u BiH (što potvrđuje
kretanje CPI indeksa tijekom 2008. i 2009. godine);
projicirana inflacija u EU;
domaće interne komponente – cijene komunalija i sl.
Pretpostavke o kretanju cijena nafte i hrane na svjetskom tržištu date su u Tablici 2.3.
Tablica 2.3: Pretpostavke o kretanju cijena nafte i hrane na svjetskom tržištu
2009.
2010.
2011.
2012.
2013.
Sirova nafta ($/barrel)
62
76
82
n/a
n/a
Nafta indeks 1995=100
254.2
310.7
317.3
316.3
n/a
Hrana indeks 1995=100
90.8
90.4
88.9
87.4
n/a
Izvor: IMF, WEO update January 2010., European Economic Forecast, Autumn 2009.
Pretpostavke o kretanju inflacije u BiH i EU date su u Tablici 2.4
Tablica 2.4: Pretpostavke o kretanju inflacije u BiH i EU
2009.
2010.
2011.
2012.
2013.
CPI BiH
-0.4%
2.0%
1.8%
1.7%
1.5%
CPI EU
1.0%
1.4%
1.6%
n/a
n/a
Izvor: Agencija za statistiku BiH, DEP kalkulacije za razdoblje 2010.-2013.; za EU European Economic Forecast, Autumn
2009. i Interim forecast February 2010.
18
Rizici po makroekonomske projekcije
Temeljni rizik po ovdje iznijete makroekonomske projekcije bi bio ukoliko se gore iznijete
pretpostavke o globalnom oporavku i rastu u EU zemljama pokažu preoptimistične, odnosno
ukoliko globalna kriza bude trajala duže.
To bi se zatim odrazilo i na ostale gore navedene detaljnije eksterne pretpostavke za projekcije
rasta BiH u tekućoj i narednim godinama, te su konkretni rizici po makrekonomske projekcije BiH
kako slijedi:






Ukoliko realni rast BDP-a u EU-27 zemljama bude niži od 0,7% u 2010. godini, i 1,6% u
2011. godini;
Ukoliko ne dođe do oporavka svjetske tražnje za kovinama u 2010. i 2011. godini;
Ukoliko ne dođe do rasta svjetskih cijena energenata i hrane u 2010. i 2011. godini;
Ukoliko ne dođe do rasta doznaka građanima iz inozemstva od 1% u 2010. godini, te 4%
u 2011. godini
Ukoliko ne dođe do početka korištenja zajmova EBRD-a, EIB, Svjetske Banke i drugih
međunarodnih organizacija radi izgradnje mreže puteva u BiH u 2010 i 2011. godini; i
Ukoliko dođe do značajnijih elementarnih nepogoda i suša.
Pored ovih eksternih rizika, neodobravanje narednih faza važećeg Stand By aranžmana s MMFom, te izostajanje Kredita za razvojnu politiku Svjetske banke (DPL) i makrofinancijske potpore
Europskog povjerenstva (ili neodobravanje kasnijih faza ovih aranžmana) bi značajno ugrozilo
navedene makroekonomske projekcije.
Naime, pored koristi od samih sredstava navednih aranžmana, ispunjavanje uvjeta vezanih za
aranžmane sa MMF-om, Svjetskom bankom i Europskim povjerenstvom su od krucijalne važnosti
za makroekonomsku i fiskalnu stabilnost zemlje. Ove međunarodne financijske organizacije
inzistiraju na zdravom ukupnom makroekonomskom okviru zemlje u cilju osiguranja zdrave
vanjske pozicije zemlje.
Tako se MMF fokusira na šire reforme koje će pozitivno djelovati i na sektor vanjske trgovine i
valutne režime. Zemlje putem Stand By aranžmana imaju mogućnost da isprave
neuravnoteženosti u platnoj bilanci, a u slučaju BiH Stand By aranžman jasno navodi da se mora
održati valutni odbor, a također i pruža dio sredstava od Stand By za eventualno povećanje
pričuve u CBBiH, ukoliko to bude potrebno da bi se osiguralo potpuno pokriće valutnog odbora.
S druge strane, kroz DPL kredite Svjetske banke, BiH se treba obvezati na dugoročne reforme u
oblasti socijalnih beneficija i naknade za neuposlene, upravljanja primanjima u javnom sektoru i
mjera u oblasti doprinosa i neizravnih poreza u cilju povećanja bh. konkurentnosti.
Pored ovog, krediti ovih međunarodnih financijskih organizacija su još krucijalni jer predstavljaju
signal investitorima da će fiskalna politika zemlje biti pod nadzorom, a makroekonomski okvir
«zdraviji».
U konačnici, aranžmani sa međunarodnim financijskim organizacijama garantiraju povećanja
kontrole, fiskalne stege i koordinacije politika na razini BiH. Ovo je od posebne važnosti za našu
zemlju, imajući u vidu sistem valutnog odbora koji nam minimalizira djelovanje u monetarnoj
politici, te nam je praktično fiskalna politika jedini poligon za djelovanje.
Nadalje, imperativ na bh. vlastima jeste da se odupru iskušenju povećavanja vladine potrošnje
izvan okvira onoga što je fiskalno odgovorno i održivo. Ove godine u jeku globalne krize i pada
prihoda je još važnije nego inače da se rashodi drže pod kontrolom, obzirom da će zbog pada
prihoda morati doći do smanjenja javnih rashoda.
19
U konačnici, glavna pretpostavka za ispunjenje srednjoročnog makroekonomskog cilja jakog
privrednog rasta BiH je ubrzano provođenje strukturalnih reformi (od kojih su najvažnije navedene
u daljnjem tekstu u okviru preporuka za fiskalnu strategiju) koje bi vodile poboljšanju
konkurentnosti i fleksibilnosti ekonomije BiH, povećanju štednje i investicija, te višoj razini izvoza.
Preporuke za fiskalnu strategiju
Preporuke za fiskalnu strategiju ostaju iste kao u prethodnom DOP-u.
Smanjenje fiskalnih kapaciteta u narednom razdoblju treba nametnuti bh. vlastima imperativ
svođenja javnih rashoda na realne okvire i prilagođavanja strukture javnih rashoda tako da
podržava rast i razvoj. Pored značajnih negativnih utjecaja globalne ekonomske krize, BiH je u
proteklom razdoblju stabilizirala poreznu bazu (nakon niza godina kada se porezna baza naglo
širila prvo uvođenjem PDV-a, a zatim i okončanih promjena u oblasti izravnih poreza u oba
entiteta), te sa negativnim posljedicama primjene Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju na
prihode (koja je djelomično neutralizirana izmjenama zakonskih odredbi u oblasti akciza).
Zato fiskalna politika mora biti usmjerena na ograničenje javnih rashoda na jednoj strani i
aktivnostima usmjerenim na aktivniji i efikasniji rad inspekcijskih organa u prikupljanju prihoda, na
drugoj strani. Samo ovakva fiskalna politika može rezultirati konsolidacijom fiskalne pozicije.
U cilju održanja i jačanja fiskalne stabilnosti i pružanja podstreka razvoju privatnog sektora, u
narednom razdoblju preporučuje se:
1. Ojačati fiskalnu poziciju, odnosno smanjiti konsolidirani fiskalni deficit sa oko 5,4% BDP-a u
2009. godini i 4,5% BDP-a u 2010. godini (pod pretpostavkom ispunjenja uvjeta Stand By
aranžmana i dospjeća sukladnih sredstava od MMF-a, a prema procjenama MMF-a u tijeku
pregovora za Stand By aranžman BiH koji su vođeni svibnju 2010. godine) na oko 3 do 4%
BDP-a u 2011. godini (sukladno Stand By aranžmanu), a ciljati fiskalnu ravnotežu u razdoblju
od 2012. godine (pod pretpostavkom okončanja globalne ekonomske krize i sprovođenja
reformi planiranih u okviru Stand By aranžmana i kreditnih aranžmana BiH sa Svjetskom
bankom), imajući u vidu nedovoljnu štednju privatnog sektora i domaćinstava, koja predstavlja
potencijalnu prijetnju makroekonomskoj stabilnosti Bosne i Hercegovine.
2. Smanjiti udjel konsolidiranih javnih rashoda u BDP-u i udjel konsolidirane javne potrošnje u
BDP-u.
3. Očuvati sustav valutnog odbora.
4. Dalje jačati fiskalnu koordinaciju kroz snažniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje
sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, s konkretnim podacima o
stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i
za svaku od razina vlasti pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan
srednjoročni fiskalni okvir. Jedino tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makrofiskalnom upravljanju u BiH, što bi bilo od velikog značaja posebice u svjetlu međunarodne
ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od
posebne važnosti.
5. Neophodno je podržati i dalje jačati sustav izvještavanja konsolidiranih podataka o fiskalnom
izvršenju i planovima (proračunima i DOP-ovima) i sustav redovite analize podataka o
fiskalnom izvršenju i planovima, koji trebaju biti predmet redovitog pregleda od strane
Fiskalnog vijeća, da bi se po potrebi omogućila eventualna blagovremena intervencija.
Fiskalno vijeće BiH je u tom pogledu u okviru Stand By aranžmana formiralo Grupu za
koordinaciju fiskalnih podataka u kojoj su predstavnici ministarstava financija, Centralne
banke, dok koordinaciju vrši OMA. Zadatak ove grupe je prikupljanje i konsolidacija fiskalnih
statističkih podataka sa svih razina vlasti u BiH. Grupa obavlja svoje zadatke (što je bila
strukturalna odrednica institucija BiH u okviru Stand By aranžmana, koja je ispunjena), a
kvartalni podaci o konsolidiranom izvršenju se blagovremeno objavljuju na web stranici
20
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
OMA-e. Pismom namjere Fiskalno vijeće se obvezalo i da će proširiti obuhvatnost
izvještavanja o fiskalnom izvršenju tako da uključi projekte sa stranim financiranjem i
izvanproračunsku potrošnju sa escrow računa u fiskalnim računima generalne vlade, te da će
se također unaprijediti centralizirano prikupljanje podataka i praćenje stranih grantova za sve
razine vlasti. Ispunjavanjem uvjeta iz Pisma namjere, odnosno formiranjem Grupe za
koordinaciju sa zadatkom prikupljanja i konsolidacije fiskalnih podataka sa svih razina vlasti u
BiH osiguralo bi se objavljivanje kvartalnih konsolidiranih podataka po međunarodnoj
metodologiji i redovita analiza istih od strane Fiskalnog vijeća. Istovremeno, dugoročnije
gledano, od krucijalne je važnosti da se u BiH uvede jedinstveni kontni plan za javne financije,
koji će uključivati prikaz po ekonomskoj, institucijskoj i funkcionalnoj klasifikaciji i biti sukladan
standardima fiskalnog izvještavanja koje će Europsko povjerenstvo zahtjevati od BiH za
potrebe redovitih izvješća o konsolidiranim fiskalnim podacima.
Usvojiti sveobuhvatnu strategiju za izmirenje ukupnog unutarnjeg duga na temelju restitucije
(koji ima izravan utjecaj na kreditni rejting BiH) i osigurati sredstva za isplatu istih.
Uskladiti raspodjelu proračuna sa prioritetnim politikama, uzimajući u obzir: novu razvojnu
strategiju BiH i strategiju socijalnog uključivanja čiju pripremu koordinira Direkcija za
ekonomsko planiranje BiH i koje bi trebale biti kompletirane i usvojene krajem 2010. godine; (a
moraju biti sukladne strategijama nižih razina vlasti i odrediti prioritizirane ukupne ciljeve, te
ciljeve u svakom od sektora, da bi na taj način olakšala pripremu proračuna); programe javnih
investicija; Europska partnerstva; te ostale postojeće i planirane razvojne dokumente na svim
razinama vlasti.
Razmotriti nastavak reforme izravnih poreza i doprinosa u oba entiteta, sa ciljem potpune
harmonizacije poreza na dohodak i dobit i eventualnog smanjenja doprinosa. Iako su nedavno
usvojeni zakoni u oblasti izravnih poreza približili entitetske sustave izravnog oporezivanja, u
budućem razdoblju primat i dalje zadržava potreba djelovanja ka daljnjoj harmonizaciji sustava
izravnih poreza u FBiH, RS-u i BD-u (što je i jedan od uvjeta Kredita za razvojnu politiku od
Svjetske banke), kako bi se poresko opterećenje građana i kompanija ujednačilo,
pojednostavile poreske procedure, dalje smanjilo poresko opterećenje radne snage, te ojačao
jedinstveni ekonomski prostor i mobilnost radne snage u BiH (što su i prioriteti Europskog
partnerstva).
Sačiniti analizu primanja uposlenih u javnom sektoru na svim razinama u BiH i primanja
smanjiti/zamrznuti, obzirom da je razina rasta primanja uposlenih u javnom sektoru iz
prethodnih godina fiskalno neodrživa, može imati negativne implikacije po inflaciju, i, što je
najvažnije, po konkurentnost privatnog sektora. Bilo bi poželjno da Fiskalno vijeće razmatra
analizu primanja uposlenih u javnom sektoru na svim razinama u BiH, da bi se okončala
situacija u kojoj se različite razine vlasti utrkuju da bi prestigli rast primanja na drugim
razinama. Ovim bi se istovremeno smanjila javna potrošnja i smanjio pritisak na povećanje
troškova radne snage u privatnom sektoru, koji se mora «takmičiti» sa primanjima u javnom
sektoru.
Neophodno je izvršiti reformu boračko-socijalnog sektora u FBiH (što je i jedan od uvjeta
Kredita za razvojnu politiku Svjetske banke) uključujući imovinski census, reviziju korisnika,
izbjegavanje dupliciranja beneficija i kreiranje jedinstvenog registra, obzirom da su ranije
stvorene fiskalno-neodržive obveze, a davanja nisu efikasna i nisu usmjerena ka korisnicima
kojima su najpotrebnija.
Osigurati sredstva za kreiranje novih i jačanje postojećih državnih institucija, koje su
neophodne za ispunjavanje uvjeta Europskog partnerstva, tj. u procesu euroantlanskih
integracija.
Osigurati veća kapitalna ulaganja financirana iz proračuna i entitetskih razvojnih banaka,
pogotovo u svjetlu globalne ekonomske krize, kada ulaganje javnog sektora u infrastrukturu
treba ublažiti efekte na privatni sektor. Veliki infrastrukturni projekti trebaju biti koordinirano
planirani na razini BiH.
Sprovesti reforme sustava mirovinskog i invalidskog osiguranja, zdravstvene zaštite i
zdravstvenog osiguranja, te zavoda za upošljavanje na svim razinama (po mogućnosti
harmonizirane).
Dalje jačati kapacitete kontrolno-nadzornih institucija u cilju bolje naplate prihoda, a posebice
u oblasti doprinosa i kontrole poslodavaca u oblasti rada i upošljavanja.
21
15. Nastaviti i poboljšati implementaciju mjera predviđenih reformom javne uprave na svim
razinama vlasti.
16. Nastaviti privatizaciju u FBiH.
17. Poboljšati i harmonizirati poslovni ambijent revizijom regulatornih mjera koje kompliciraju i
produžavaju osnivanje, vođenje i zatvaranje poduzeća.
18. Nastaviti reformu jačanja upravljanja javnim financijama u BiH, u cilju daljnjeg uvođenja
programskog budžetiranja. Za kvalitetno upravljanje javnim financijama, a posebice u
ambijentu globalne krize i pada prihoda, od krucijalne važnosti je pravilno usmjeravanje
sredstava. Obzirom na ograničenost proračunskih sredstava, bh. vlasti moraju usporediti
prioritete i učinke programa, usluga i aktivnosti bh. javnog sektora, kako bi omogućile da se
najbitniji programi i aktivnosti financiraju, da se isti sprovedu na najefikasniji i najučinkovitiji
način i da omoguće poreskim obveznicima u BiH da dobiju vrijednost za uloženi novac. U
posljednje četiri godine, uvedeni su inicijalni principi programskog budžetiranja koji se koristi
za pripremu DOP-ova svih razina vlasti (detalji o dostavljenim zahtjevima za sredstvima u
ovom DOP-u koji su dostavili korisnici se nalazi u Poglavlju 4). Ministarstva financija u BiH
trebaju nastaviti proces moderniziranja procesa i sustava planiranja proračuna kroz uvođenje
programskog budžetiranja, kao sastavnog dijela usvojenih proračuna, koje će omogućati
ministrima, vladama, parlamentima i javnosti da mjere učinke programa u smislu djelotvornosti
i učinkovitosti. Zvanično uvođenje programskog budžetiranja kao sastavnog dijela usvojenih
proračuna predstavlja sveobuhvatnu reformu, koja je i u najrazvijenijim zemljama trajala dugi
niz godina. Sljedeći korak u zvaničnom uvođenju programskog budžetiranja kao sastavnog
dijela usvojenih proračuna u BiH mora biti implementacija informacijskog sustava za
proračunsko planiranje, koje će omogućiti automatiziran proces pripreme proračuna po
ekonomskoj i programskoj klasifikaciji i nadzor izvršenja proračuna po ekonomskoj i
programskoj klasifikaciji. Početak implementacije informacijskog sustava se očekuje ove
godine na državnoj i entitetskim razinama i razini BD-a, a bit će financiran donatorskm
sredstvima putem Projekta Reforme javne uprave (PARCO). Naredni korak treba biti nastavak
obuke proračunskih korisnika (s tim da je u razdoblju od listopada 2009. godine do travnja
2010. godine već obavljena intenzivna generalna i individualna obuka proračunskih korisnika
na razini institucija BiH, što je obrazloženo u Poglavlju 4 ovog dokumenta) o programskom
budžetiranju, koja će se sprovesti u okviru treće faze DFID-ovog Projekta jačanja upravljanja
javnim financijama, čija implementacija će trajati do ožujka 2011. godine. Sektor za proračun
Ministarstva financija i trezora BiH planira da se svake godine na kraju proračunskog ciklusa
(listopad ili studeni) održavaju radionice o planiranju proračuna i izvješćivanju o izvršenju
proračuna za proračunske korisnike. U listopadu 2010. godine planirana je nova radionica koja
će biti organizirana od strane Sektora za proračun uz tehničku pomoć DFID-ovog SPEM
Projekta, kao što je to bio slučaj i prethodne godine. Na radionici će se poseban dio posvetiti
programskom budžetiranju. Zatim je potrebno sprovesti sustav nadzora izvršenja po
programskoj klasifikaciji u testnom razdoblju od najmanje jednog proračunskog ciklusa. U
konačnici, proračunski zakoni na svim razinama (tj. Zakon o financiranju institucija BiH na
državnoj razini) se trebaju dalje mijenjati da bi se ostvario zakonski temelj za usvajanje i
nadzor izvršenja proračuna i po programskoj klasifikaciji. Obzirom na opsežnost navedene
reforme, ne očekuje se zvanično uvođenje programske klasifikacije u usvojene proračune i
sustav kontrole izvršavanja (dakle zvanično usvajanje proračuna po programima) u narednom
srednjoročnom razdoblju.
22
Poglavlje 3:
Srednjoročne fiskalne projekcije
U ovom poglavlju su izložene projekcije očekivanih raspoloživih prihoda za financiranje institucija
BiH u srednjoročnom razdoblju na temelju povijesnih podataka o naplati prihoda kao i projiciranih
makroekonomskih pokazatelja iznijetih u Poglavlju 2 ovog Dokumenta.
Fiskalna strategija
Fiskalna strategija BiH se oslanja na važeći Stand By aranžman sa MMF-om. U travnju 2009.
godine Fiskalno vijeće BiH počelo je pregovore sa MMF-om o Stand By aranžmanu sa BiH, koji je
i odobren od strane Izvršnog odbora MMF-a u srpnju 2009. godine.
Fiskalna strategija i ciljevi BiH za naredno razdoblje su definirani u okviru Stand By aranžmana.
Stand By aranžman iznosi 600 procenata kvote BiH, odnosno oko 2,2 milijarde KM za razdoblje
od srpnja 2009. do lipnja 2012. godine, s tim da MMF redovno vrši preglede, od kojih ovisi isplata
narednih tranši sredstava Stand by aranžmana.
U okviru Stand By aranžmana dogovorenog u svibnju 2009. godine dogovorene su fiskalne mjere
uglavnom ušteda na rashodima (uključujući primanja uposlenih, socijalno-boračke transfere, kao i
materijalne troškove i ostalu tekuću potrošnju), te blagim povećanjem prihoda novim Zakonom o
trošarinama. Tako je fiskalni deficit smanjen sa prvobitno planiranih 7,8% na 5,4% BDP-a u 2009.
godini. Za 2010. godinu se previđa deficit od 4,5% BDP-a za BiH.
Strukturalne odrednice dogovorene sa MMF-om uključuju i kontinuirano održavanje sustava
valutnog odbora, reformu socijalno-boračkih transfera u oba entiteta, usvajanje strategija reforme
mirovinskog sustava u oba entiteta, usvajanje legislative o fiskalnoj odgovornosti u FBiH (u okviru
kredita Svjetske banke), priprema i objavljivanje konsolidarnih kvartalnih fiskalnih podataka za
BiH, kao i uspostavu Stalnog povjerenstva za financijsku stabilnost.
U razdoblju od srpnja 2009. do svibnja 2010. godine, izvršena su dva pregleda po Stand By
aranžmanu, na temelju kojih su isplaćene tri tranše, u okviru kojih je BiH povukla oko 675 milijuna
KM sredstava po Stand By aranžmanu, te dodatnih 300 milijuna KM po osnovu specijalnih prava
vučenja – SDR. Sva sredstva su raspoređena entitetima.
U prvoj godini svoje implementacije Stand By aranžman (SBA) je pomogao da
stabilizira u jednom teškom vanjskom okruženju: makrofinancijska ugroženost
depoziti domaćinstava su se u potpunosti oporavili nakon niske razine sa kraja
devizne pričuve Centralne banke (CBBiH) su ostale stabilne, a strane banke
zadržale svoju ukupnu izloženost u BiH.
se ekonomija
je smanjena,
2008. godine,
su uglavnom
U svibnju 2010. godine misija MMF-a vršila je drugi pregled po Stand By aranžmanu, koja je
pokazala da su svi kvantitativni kriteriji izvršenja koji se odnose na kraj ožujka 2010. godine
ispoštovani. Trenutno je Fiskalno vijeće BiH u fazi daljnjih pregovora o četvrtoj tranši i daljnjem
tijeku Stand By aranžmana sa MMF-om, a koji uključuju efektivnu implementaciju strukturalnih
odrednica u Federaciji BiH, kao i donošenje odluke o fiskalnom okviru BiH za 2011. godinu.
Aranžmani sa međunarodnim financijskim organizacijama (MMF i Svjetska banka) garantiraju
povećanje kontrole, fiskalne stege i koordinacije politika na razini BiH. Ovo je od posebne
važnosti za BiH, imajući u vidu sustav valutnog odbora koji minimalizira djelovanje u monetarnoj
politici.
U okviru Stand By aranžmana, institucije BiH su u 2009.godini u cilju ušteda smanjile sljedeće
rashode:
 Smanjenje osnovice za izračun plaća svim uposlenicima sa 535,5 na 498,1 KM (Vijeće
23
ministara BiH je na 92. sjednici održanoj 17.06.2009. godine usvojilo sukladnu odluku o
smanjenju osnovice, koja je na snazi od 1. srpnja 2009. godine).
 Smanjenje toplog obroka svim uposlenim s 11,7 KM na 8 KM po danu (Vijeće ministara
BiH je na 92. sjednici održanoj 17.06.2009. godine usvojilo sukladnu odluku o smanjenju
toplog obroka, koja je na snazi od 1. srpnja 2009. godine)
 Smanjenje regresa svim uposlenim sa 630 na 586 KM.
 Dodatna maksimalna štednja svih operativno-materijalnih (putni troškovi, izdaci za
telefonske i poštanske usluge, izdaci za energiju i komunalne usluge, nabava materijala,
izdaci za usluge prijevoza i goriva, troškovi zakupa, izdaci za tekuće održavanje, izdaci za
osiguranje u troškove platnog prometa i ugovorene i druge posebne usluge, uključujući
reprezentaciju) i tekućih kapitalnih rashoda.
Sprovedba ovih ušteda uključena je i u Proračun institucija BiH za 2010. godinu, a planirana je i
gornjim granicama rashoda institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine koje su
obuhvaćene ovim DOP-om. Pored toga, upošljavanje je zamrznuto u 2011. godini na razini 2010.
godine (kako bi se bar donekle ublažio veliki skok potrebnih sredstava s JR UINO-a), osim kod
Ministarstva obrane kojem je odobreno minimalno upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u
proračunu za 2010. godinu predviđalo značajno smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih
u odnosu na 2009. godinu (a sukladno odlukama Predsjedništva BiH i preuzetim međunarodnim
obvezama), te kod Agencije za statistiku, kojoj je odobreno minimalno upošljavanje 30 uposlenih,
koji su neophodni za implementaciju popisa u 2011. godini. Pored ovoga, oko 2,5 mil KM
potrebno je osigurati za plaće izabranih osoba nakon isteka mandata u 2011. godini.
U narednom razdoblju, kao što je navedno i u prethodnom Poglavlju, potrebno je daljnje jačanje
fiskalne koordinacije kroz snažniji rad Fiskalnog vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih
okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda,
financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti
pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista predstavljao kvalitetan srednjoročni fiskalni okvir. Jedino
tako bi došlo do znatnog napretka u sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od
velikog značaja bilo posebice u svjetlu međunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno
fiskalno planiranje i praćenje izvršenja biti od posebne važnosti.
Nadalje, bit će potrebno uskladiti raspodjelu proračuna sa prioritetnim politikama, uzimajući u
obzir: novu razvojnu strategiju BiH i strategiju socijalnog uključivanja čiju pripremu koordinira
Direkcija za ekonomsko planiranje BiH i koje bi trebale biti kompletirane i usvojene krajem 2010.
godine (a moraju biti sukladne strategijama nižih razina vlasti i odrediti prioritizirane ukupne
ciljeve, te ciljeve u svakom od sektora, da bi na taj način olakšala pripremu proračuna); programe
javnih investicija; Europska partnerstva; te ostale postojeće i planirane razvojne dokumente na
svim razinama vlasti.
Fiskalna strategija u okviru buduće Strategije razvoja BiH treba biti ekonomski odgovorna (tj.
sukladno prevladavajućim ekonomskim uvjetima), s ciljem promoviranja ekonomskog rasta, niske
razine inflacije, te smanjenja neuposlenosti. Potrebno je da sve razine vlasti iskažu fiskalnu stegu i
opreznu fiskalnu politiku. S obzirom da je zemlja neprestano izložena visokom deficitu tekućeg
računa, takav stav je neophodan kako bi se promovirala ekonomska stabilnost i stimulirala strana
ulaganja.
Neizravni porezi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje BiH (UINO)
Prihodi koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje uključuju PDV, carinske dažbine, trošarine,
cestarinu te ostale prihode i pristojbe koje ostvaruje Uprava u okviru svoje mjerodavnosti. Ovi
prihodi se uplaćuju na Jedinstveni račun, a raspodjela se vrši na sljedeći način:
24
-
-
najprije se izdvajaju sredstva na račun pričuva
zatim sredstava za potrebno financiranje institucija BiH
sukladno usvojenoj metodologiji Upravnog odbora Uprave za neizravno oporezivanje,
ostatak se, sukladno odredbama Zakona o uplatama na jedinstveni račun i raspodjeli
prihoda i metodologiji utvrđenoj Pravilnikom o izračunu koeficijenata doznačavanja
entitima, raspodjeljuje između entiteta i Brčko Distrikta
iz entitetskih udjela se, zatim, izdvajaju sredstva potrebna za financiranje vanjskog duga.
Sukladno izmjenama Zakona o uplatama na jedinstveni račun i raspodjeli prihoda, prihodi od
dodatne cestarine, koja se uvodi Zakonom o trošarinama i namijenjena je za izgradnju autocesta, prikupljaju se na poseban podračun jedinstvenog računa, dok se njihova raspodjela vrši
prema koeficijentima koje utvrđuje UINO.
Projekcije prihoda od neizravnih poreza za razdoblje od 2010. do 2013. godine temelje se na
sljedećim postavkama:



prognozama makroekonomskih pokazatelja izrađenim od strane Direkcije za ekonomsko
planiranje (DEP) za pomenuto razdoblje (izložene u Poglavlju 2 ovog dokumenta),
daljnjoj primjeni Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju sukladno dinamici umanjenja i
ukidanja carina na uvoz dobara podrijetlom iz EU,
primjeni članka 21 Zakona o trošarina, koji podrazumijeva kontinuirano usklađivanje
stopa trošarina u BiH sa minimalnim standardima u EU.
Projekcije uključuju efekte povećanja posebne trošarine na duhan u 2010. godini sa 0,15 na 0,30
KM po pakovanju, kao i planiranog kontinuiranog povećanja iste u svakoj narednoj godini za 0,15
KM po pakovanju cigareta.
Polazeći od gornjih postavki, uvažavajući tekuće trendove, povjesna kretanja i sezonske sheme
očekuje se da će se u 2010. godini naplatiti 4.656 milijuna KM prihoda od neizravnih poreza ili
4,9% više nego u 2009. godini. S obzirom na očekivanja da će u narednom trogodišnjem
razdoblju ekonomija Bosne i Hercegovine polako izaći iz recesije i zabilježiti kontinuirani rast,
projiciran je rast prihoda od neizravnih poreza u 2011., 2012. i 2013. godini u visini od 6,8%,
7,0% i 6,8% respektivno. Budući da su u ukupne neizravne poreze u 2010. godinu uračunati i
efekti od dodatne putarine rast dijela prihoda za raspodjelu na korisnike (BiH, entiteti, Brčko) će
rasti po nešto nižoj stopi.
25
Tablica 3.1: Projekcije rasta neizravnih poreza
I
PDV (neto)
u mil KM
2008
2009
2010
2011
2012
2013
3.119,40 2.827,80 2.895,40 3.093,30 3.294,00 3.506,60
Porez na promet
0,1
0
II na JR
937,3
997,4 1,136,1 1,277,0 1,439,3 1,583,2
III Trošarine
651,3
346,8
304,6
271,9
238,1
224,3
IV Carine
189,5
250,2
301,5
311,1
328,5
346,3
V Putarina
29,3
14,9
18,5
18,7
18,9
19,1
VI Ostalo
UKUPNO
4.927,00
4.437,00
4.656,10
4.972,00
5.318,80
5.679,40
VII
Putarina (0,10
-65,8 -120,6 -124,4 -131,4 -138,5
VIII KM/l)
SREDSTVA
ZA
IX RASPODJELU 4.927,00 4.371,30 4.535,50 4.847,60 5.187,40 5.540,90
promjena u odnosu na prethodnu godiu
2009
2010 2011
2012 2013
-9,3% 2,4% 6,8% 6,5% 6,5%
-67,0%
6,4%
-46,8%
32,0%
-49,3%
-9,9%
13,9% 12,4% 12,7% 10,0%
-12,2% -10,7% -12,4% -5,8%
20,5% 3,2% 5,6% 5,4%
24,4% 1,0% 1,0% 1,0%
4,9% 6,8% 7,0% 6,8%
-11,3%
83,3%
3,2%
5,6% 5,4%
3,8%
6,9%
7,0% 6,8%
U daljnjem tekstu su izložene dodatne informacije o očekivanim ukupnim prihodima od poreza
koje prikuplja Uprava za neizravno oporezivanje (UINO), prikazane u Tablici 3.1.. Projekcije
prikazuju ukupnu razinu prihoda po svim tipovima poreza u BiH, a ne samo udjel institucija BiH.
Prihodi od poreza na dodanu vrijednost (PDV-a)
Projekcije prihoda od PDV-a za 2010. godinu temeljena je na tekućim trendovima i projekciji rasta
potrošnje koja je pripremljena od strane Direkcije za ekonomsko planiranje (DEP). Projekcije
rasta uvoza u velikoj mjeri determiniraju prihode od PDV-a. S obzirom na visok udjel prihoda od
PDV-a u ukupnim neizravnih porezima potrebna je visoka razina opreznosti prilikom projiciranja
komponenti PDV-a koje ovise o kretanju uvoza. Imajući u vidu tekuća kretanja uvoza, da je u
prvom tromjesečju 2010. godine nastavljen negativan trend rasta uvoza iz 2009. godine, prilikom
3
projektiranja PDV-a u 2010. godinu uzeta je stopa rasta uvoza od 5% . Projekcije PDV-a za
razdoblje od 2011. do 2013. godine prate projicirani rast potrošnje (DEP), a uključuju i efekte
povećanja stope posebne trošarine na cigarete.
Tabela 3.3: Projekcije rasta potrošnje
promjena u odnosu na prethodnu godinu
2010
2011
2012
2013
Projekcija rasta potrošnje (DEP)
3,40%
6,00%
6,50%
6,40%
Izvor: DEP, ožujak 2010. godine
Trošarine
Projekcije prihoda od trošarina za 2010. godinu bazirane su na tekućim trendovima, povjesnoj
3
Za usporedbu, projekcija stope rasta uvoza DEP-a za 2010. godinu iznosi 11%.
26
sezonskoj shemi naplate ovih prihoda, kao i makroekonomskim prognozama izrađenim od strane
DEP-a. Projcirani iznos trošarina za 2010. godinu izosi 1.136,1 milijuna KM, što je za 13,9% više
od naplaćenog iznosa u 2009. godini.
U prvom tromjesečju 2010. godine ostvaren je rast trošarina za 25% u odnosu na isto razdoblje
4
prethodne godine. Navedeni rast je uzrokovan, prvenstveno, snažnim rastom prihoda od
trošarina na duvan, dok je na ostalim grupama trošarina zabilježen pad.
Kontinuiranim povećanjem stope posebne trošarine, prihodi od trošarina na duhan sve više
dobijaju na značaju u strukturi ukupnih neizravnih poreza (udjel od oko 13% u 2010. godini.).
Analize su pokazale da je dvostruko povećanje stope posebne trošarine (1.7.2009. i 1.1.2010.)
dovelo do značajnih pomjeranja u potrošnji cigareta, izazvanih rastom maloprodajnih cijena. U
drugom polugodištu 2009. godine porast maloprodajnih cijena je iznosio u prosjeku 19.62% u
odnosu na prosječnu ponderiranu maloprodajnu cijenu u prvom polugodištu 2009. godine, dok je
u prvom tromjesečju 2010. godine prosječna ponderirana maloprodajna cijena porasla za 14,8%
u odnosu na prosječnu ponderiranu cijenu iz drugog polugodišta 2009. godine. Istovremeno je
došlo i do pada potrošnje cigareta, koji na razini prvog tromjesečja 2010. godine iznosio 8,67%.
Kretanja količina i cijena cigareta u posljednjih devet mjeseci od uvođenja novog Zakona o
trošarinama potvrdili su visoku razinu cjenovne neelastičnosti potrošnje cigareta u BiH, ali i
dohodovne neelastičnosti, s obzirom na smanjenje raspoloživog dohotka stanovništva za
potrošnju u vrijeme recesije.
Treba imati u vidu da se u drugom polugodištu 2010. godine može očekivati niži rast prihoda od
trošarina na duvan, zbog odloženog efekta povećanja posebne trošarine (primjena Zakona od
1.7.2009. godine).
Projekcije prihoda od trošarina u narednim godinama (od 2011. do 2013.godine) temeljene su na
DEP-ovim projekcijama makroekonomskih pokazatelja, prvenstveno realnog rasta potrošnje i
bruto društvenog proizvoda. Projekcije uključuju efekte povećanja posebne trošarine na duvan u
svakoj narednoj godini za 0,15 KM po pakovanju cigareta.
Prihodi od carina i carinskih pristojbi
Odredbe Privremenog sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju BiH (SSP) sa Europskom unijom
koje su stupile su na snagu 1.7.2008. godine značajno su utjecale na ubiranje carinskih prihoda,
obzirom da propisuju istovremeno ili postepeno (do 2013. godine) ukidanje carina na uvezenu
robu podrijetlom iz EU.
U 2009. godini zabilježen je pad ovih prihoda za 46,8% u odnosu na 2008. godinu, dok je u
prvom tromjesečju 2010. godine zabilježen pad od 21,4% u odnosu na isto razdoblje 2009.
godine. Sukladno tekućim trendovima i prognozama uvoza i izvoza, uključujući i evidentne
promjene izvoznih tržišta prema tržištu EU, što može u narednim mjesecima generirati rast
uvoza sirovina i materijala za izvozne proizvode iz EU, projicirano je da će do kraja godine biti
naplaćeno 304,6 milijuna KM ovih prihoda.
U narednim godinama predviđen je umjereniji proces smanjivanja carinskih stopa, obzirom da su
iste već ukinute na značajan dio uvoza podrijetlom iz EU. Iz tog razloga, kao i zbog projiciranih
stopa rasta uvoza u narednim godinama, ne očekuje se toliko snažan pad ovih prihoda kao u
proteklom razdoblju.
4
Treba napomenuti da preliminarno izvješće UINO sadrži 18,8 milijuna KM neusklađenih prihoda. Stoga konačno izvješće o
izvršenju može odstupati od preliminarnog, u smislu da određeni iznos neraspoređenih prihoda bude preraspodijeljen na vrste.
27
Tabela 3.3: Projekcije rasta uvoza
promjena u odnosu na prethodnu godinu
2010
2011
2012
2013
Projekcija rasta uvoza
11,00%
15,50%
12,10%
11,80%
Izvor: DEP, ožujak 2010. godine
Prihodi od trošarina i cestarine
U prvom tromjesečju 2010. godine zabilježen je snažan rast prihoda od putarine (58,2%),
uzrokovan odloženim efektima povećanja stope sa 0,15 na 0,25 KM/l od 1.7.2009. godine.
Projicirana stopa rasta za cijelu godinu je dosta niža, a iznosi 20,5%.
Budući da se u bližoj budućnosti ne planira dalje usklađivanje stope trošarine na naftne derivate
sa standardima EU, efekti novog Zakona su ograničeni samo na prvo polugodište 2010. godine,
dok je u razdoblju od 2011. do 2013. godine rast ovih prihoda projiciran sukladno projekcijama
bruto društvenog proizvoda DEP-a.
Tabela 3. Projekcija rasta realnog BDP-a
promjena u odnosu na prethodnu godinu
2010
2011
2012
2013
Projekcija rasta realnog BDP-a
0,70%
3,20%
5,60%
5,40%
Izvor: DEP, ožujak 2010. godine
Prihodi institucija BiH
Zakonom o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik» 63/08) predviđeno je da odluku o
utvrđivanju iznosa koji će od prihoda od neizravnih poreza biti dodijeljen za financiranje
institucija BiH donosi Fiskalno vijeće BiH u okviru Globalnog okvira fiskalne bilance i
politika u BiH, kojeg Fiskalno vijeće treba usvojiti do 31. svibnja svake godine.
Fiskalno vijeće BiH do sredine srpnja 2010. godine nije usvojilo Globalni okvir fiskalne
bilance i politika u BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, ali je na 17. sjednici
Fiskalnog vijeća održanoj 16. lipnja 2010. godine usvojen zaključak kojim je definirano da
će polazni temelj za utvrđivanje okvira ukupne javne potrošnje u BiH za 2011. godinu biti
na razini 2010. godine. Na temelju tog zaključka pripremljen je ovaj DOP, u kojem su
rashodi institucija BiH za 2011. godinu na razini rashoda u proračunu institucija BiH za
2010. godinu. Prihodi institucija BiH od neizravnih poreza (prihodi s Jedinstvenog računa
institucija BiH) za 2011. godinu su u ovom dokumentu ustanovljeni kao razlika između
minimalne razine rashoda institucija BiH s jedne strane, te vlastitih prihoda institucija BiH i
projiciranog prenesenog viška sredstava iz prethodnog razdoblja s druge strane. Za 2011.
godinu trenutno se ne projicira prijenos sredstava iz 2010. godine, obzirom da je proračun
institucija BiH za 2010. godinu planiran uz striktne mjere štednje. Ukupni rashodi za 2011.
godinu su, sukladno gore pomenutom zaključku Fiskalnog vijeća, planirani na razini
proračuna institucija BiH za 2010. godinu. Ukoliko u razdoblju do pripreme nacrta
proračuna institucija BiH za 2011. godinu dođe do promjene projekcije vlastitih prihoda
institucija BiH ili prijenosa sredstava, sukladno tim izmjenama će se mijenjati i iznos
potrebnih prihoda s JR UINO za financiranje institucija BiH u 2011. godini.
Sukladno navedenom, ovaj DOP predviđa da institucije BiH dobiju 906 milijuna KM od prihoda od
neizravnih poreza u 2011. godini.
28
Restriktivnim mjerama ograničenja upošljavanja, te odobrenja samo najnužnijih materijalnih i
kapitalnih troškova (što je detaljno objašnjeno u Poglavljima 4 i 5 ovog DOP-a), planirani rashodi
za 2011. godini smanjeni su za oko 261,5 mil KM u odnosu na zahtjeve korisnika, odnosno
zadržani su na razini rashoda u 2010. godini.
Međutim, i pored ovih restrikcija na strani rashoda, institucije BiH moraju planirani veliki skok u
iznosu prihoda za financiranje institucija BiH s JR UINO, koji u planu za 2011. godinu iznosi 906
milijuna KM i veći je za 217 mil KM, odnosno 31% u odnosu na proračun institucija BiH za 2010.
godinu.
Dakle, ovo povećanje traženih sredstava za financiranje institucija BiH s JR UINO u 2011. u
odnosu na 2010. godinu nije posljedica povećanja rashoda (kao što je gore izloženo, rashodi u
2010. godini se planiraju na istoj razini kao u 2010. godini, čak i pored činjenice da se planira 20
milijuna KM za popis kod Agencije za statistiku), već činjenice da su institucije BiH na strani
prihoda i financiranja u 2010. godini imale sljedeća sredstva (u ukupnom iznosu od 217 mil KM)
koja neće biti dostupna za 2011. godinu:




121 mil KM prenesenih suficita iz prethodnih godina
40 mil KM koji su prvobitno planirani da se financiraju iz kredita proračunske potpore (dok
je Fiskalno vijeće naknadno donijelo odluku da institucijama BiH pripadne 20 mil KM od
kredita makrofinancijske pomoći)
39 mil KM pada izravnih prihoda institucija BiH, od čega se na pad prihoda od dobiti
CBBiH odnosi 25 mil KM
17 mil KM primitaka od sukcesije.
U 2012. i 2013. godini planira se pad sredstava za financiranje institucija BiH s JR UINO u
odnosu na 2011. godinu (planirani iznos sredstava je 902 milijuna KM u 2012. godini, a 862 u
2013. godini), a usljed činjenica da projekcije prihoda od dobiti koje je dostavila CBBiH predviđaju
rast prihoda sa 35 mil KM u 2011. godini na 50 mil KM u 2012. godini, te 60 mil KM u 2013.
godini.
Neporezni prihodi
Projekcija ukupnih ostalih prihoda institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine sačinjena
je na temelju analize ostvarenih prihoda u 2008. i 2009. godini, ostvarenih prihoda u prvih pet
mjeseci 2010. godine, očekivane realizacije do kraja 2010. godine, te preliminarnih procjena
CBBiH o dobiti u razdoblju od 2011. do 2013. godine,
Ukupan iznos projiciranih ostalih prihoda (dakle svih prihoda osim prihoda od neizravnih poreza)
u 2011. godini iznosi 122 milijuna KM, i manji je za 38 milijuna KM ili 24% u odnosu na prihode
planirane u proračunu 2010. godine. U okviru ovog pada prihoda koje ostvaruju institucije BiH,
pad od 25 milijuna KM se odnosi na prihode od dobiti CBBiH, dok se preostali pad odnosi na
prihode od administrativnih pristojbi u DKP mreži (sukladno izvršenju za 2009. godinu), te prihoda
od preleta Direkcije za civilno zrakoplovstvo (obzirom da će prihodi pripasti novoformiranoj
Pružitelju usluga zračne navigacije koja neće biti proračunski korisnik).
U daljnjem tekstu dana su obrazloženja po kategorijama ostalih prihoda institucija BiH za 2011.
godinu.
Prihodi od pristojbi i naknada su u 2011. godini planirani u iznosu od 27 milijuna KM, odnosno na
razini izvršenja u 2009. godini. Ova kategorija prihoda je u proračunu za 2010. godinu planirana
na razini od 34,2 milijuna KM, ali je na temelju konačnog izvršenja za 2009. godinu i izvršenja u
prvih pet mjeseci 2010. godini evidentan trend pada prihoda od konzularnih pristojbi u DKP mreži,
kao i prihoda od knjižica za putovnice kako u BiH, tako i u DKP mreži, dijelomično iz razloga što
sve veći broj građana Bosne i Hercegovine je riješio ili rješava status svog boravka u inozemstvu.
29
Prihodi od vlastite djelatnosti u 2011. godini su planirani u iznosu od 18 milijuna KM, odnosno na
razini planiranog proračuna za 2010. godinu. Na ovoj grupi prihoda primjetan je blagi porast u
odnosu na izvršenje 2009. godine (od 14 milijuna KM), a usljed određenih novih skupina vlastitih
prihoda (Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH), kao i na temelju povećanja aktivnosti i
usluga koje pružaju postojeće institucije (Služba za zajedničke poslove BiH).
Prihodi po temelju posebnih naknada i pristojbi predstavljaju značajan dio prihoda u okviru
neporeznih prihoda. Ova grupa prihoda je u 2011. godini planirana u iznosu od 32 milijuna KM,
što predstavlja povećanje od oko 2 milijuna u odnosu na izvršenje 2009. godine, a smanjenje od
oko 3 milijuna KM u odnosu na planirani proračuna za 2010. godinu Većinu ove vrste prihoda
predstavljaju prihodi od pristojbi i naknada Regulatorne agencije za komunikacije, kao i doprinosi
za korištenje spektra frekvencija koji su u 2009. godini izvršeni na razini plana i očekuje se da će i
u narednom razdoblju ostati na istoj razini. S druge strane, prihodi Agencija za identifikacijske
dokumente, evidenciju i razmjenu podataka (bivša Direkcija za implementiranje CIPS projekta) su
podbacili u 2008. godini, kada je planirano oko 6 milijuna ovih prihoda, a ostvareno oko 3 milijuna
KM, zbog kašnjenja u procesu izdavanja novih osobnih dokumenata koje je trebalo početi
početkom 2009. godine, ali nije teklo po očekivanoj dinamici. U 2011. godini planirano je
povećanje prihoda IDDEEA-a za oko 4 milijuna KM u odnosu na usvojeni proračun za 2010.
godinu, a kao posljedica prihoda od putovnica, stikera, potvrda o registraciji vozila i registarskih
tablica (u 2011. godini neće biti ostvareni prihodi od preleta Direkcije za civilno zrakoplovstvo
(obzirom da će prihodi pripasti novoformiranoj instituciji Pružatelju usluga zračne navigacije koja
neće biti proračunski korisnik).
Tekuće potpore u novčanom obliku u 2011. godini nisu projicirane iz razloga što se radi o
namjenskim sredstvima i njihova veličina nema nekog značaja za financiranje institucija, jer se
iznos doniranih sredstava doznačuje određenim institucijama BiH koji ih mogu koristiti za
posebne namjene ili programe, i u slučaju da se isti ne utroše u potpunosti, prenose se u narednu
godinu za iste namjene.
Izvanredni prihodi su u 2009. godini prebacili plan i iznosili oko 8 milijuna KM, dok su planirani u
iznosu od oko 7 milijuna KM. Ovaj prebačaj u odnosu na plan je posljedica prebačaja prihoda na
temelju kamata i pozitivnih tečajnih razlika. Treba napomenuti da se značajan iznos slobodnih
novčanih sredstava oročava kod Centralne banke i poslovnih banaka te da se temeljem toga
ostvaruju značajni prihodi koji pripadaju institucijama BiH. Ukupni prihodi od izvanrednih prihoda
su za 2011. godinu planirani na razini od 4,5 milijuna KM, a uslijed činjenice da se u 2011. godini
očekuju manji prihodi od kamata na depozite i pozitivnih tečajnih razlika u odnosu na 2009.
godinu, a u svjetlu kretanja na tržištu valuta, odnosno pada vrijednosti eura.
Prihodi od dobiti Centralne banke BiH (uplata dijela ostatka čistog profita Centralne banke BiH na
račun proračuna institucija BiH) su planirani u iznosu od 35 milijuna KM u 2011. godini, 50
milijuna KM u 2012. godini i 60 milijuna KM u 2013. godini, a na temelju preliminarnih procjena
Centralne banke BiH o dobiti u 2009. godini.
Ukupni raspoloživi prihodi, primici i financiranje institucija BiH
Očekivani fiskalni okvir proračuna institucija BiH je 1.028 milijuna KM u 2011. godini, što je na
istoj razini kao u proračunu institucija BiH u 2010. godini.
30
Tablica 3.2: Projekcija poreznih i neporeznih prihoda institucija BiH, isključujući
servisiranje vanjskog duga (u KM)
UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE
VRSTA PRIHODA
USVOJENI
PRORAČUN
2009
PRIHODI INSTITUCIJA BiH
932.423.000
Prihodi s JR UINO
729.000.000
Neporezni prihodi
199.065.000
Pristojbe i naknade
43.200.000
Vlastita djelatnost
12.918.000
Posebne naknade i pristojbe
31.278.000
Izvanredni prihodi
7.169.000
Prihodi od dobiti CBBiH
100.000.000
Prihodi od poreznih markica UINO
4.500.000
Donacije
4.358.000
Prihodi od GSM licenci*
Udružena sredstva Fonda za povratak*
FINANCIRANJE INSTITUCIJA BiH
102.935.000
Preneseni suficiti iz prethodnih godina
102.000.000
PRIMICI OD PRODAJE STARIH VOZILA
935.000
PRIMICI OD SUKCESIJE
KREDITNA SREDSTVA (Kredit makrofinancijske pomoći
Europskog povjerenstva u 2010. godini)
UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE INSTITUCIJA 1.035.358.000
BiH
IZVRŠENJE
2009
977.599.314
729.000.000
204.108.536
27.654.455
14.153.462
30.048.064
8.433.175
119.653.783
4.165.597
24.282.233
13.500.000
6.708.545
749.884
749.884
978.349.198
USVOJENI
PRORAČUN
2010
PROJEKCIJE
2011
2012
2013
849.758.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000
689.000.000 906.000.000
902.000.000 862.000.000
160.258.000
122.034.000
142.204.000 155.014.000
34.200.000
27.000.000
27.000.000
27.000.000
18.147.000
18.000.000
20.000.000
22.000.000
35.135.000
32.534.000
35.704.000
36.514.000
7.776.000
4.500.000
4.500.000
4.500.000
60.000.000
35.000.000
50.000.000
60.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
500.000
178.261.000
121.000.000
261.000
17.000.000
40.000.000
0
0
0
1.028.019.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000
*Kod izvršenja i kod prihoda i kod rashoda prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koji nisu planirana u okviru usvojenog
proračuna, već proračunskim aneksima.
Rizici po projekcije prihoda
S obzirom na temeljne postavke projekcija neizravnih poreza i ukupne ekonomske uvjete u BiH i
svijetu ostvarenje projicirane razine prihoda od neizravnih poreza u razdoblju od 2010. do 2013.
godine je podložno sljedećim rizicima:
-
-
-
projekcije prihoda od neizravnih poreza u 2010. godini, a posebice u narednom
trogodišnjem razdoblju, usko su vezane za projekcije makroekonomskih pokazatelja koje
je izradila Direkcija za ekonomsko planiranje. Svako odstupanje ovih parametara od
projiciranih vrijednosti predstavlja rizik za projekcije prihoda.
dinamika i tempo oporavka glavnih izvoznih partnera BiH (EU, zemlje CEFTA) su i dalje
neizvjesni, što povećava razinu rizika za ostvarenje makroekonomskih projekcija, a time i
projekcija prihoda od neizravnih poreza u cjelini.
kontinuirano povećanje stope posebne trošarine u cilju dostizanja minimalnih standarda
EU donijet će dalji rast prihoda od trošarine na cigarete, no, rast će biti mnogo blaži nego
što je u ovom početnom razdoblju zbog procesa konvergencije (sužavanja raspona
cijena cigareta). S druge strane, sa rastom maloprodajnih cijena cigareta raste i rizik od
nelegalne trgovine i krijumčarenja, koji, ukoliko se ne preduzmu efikasne operativne
mjere, mogu ugroziti planirani obujam prihoda po ovoj osnovi.
Pored ovoga, postoji rizik da Fiskalno vijećo pri usvajanju Globalnog okvira fiskalne bilance i
politika za razdoblje od 2011. do 2013. godini za institucije BiH odobri manje od 906 milijuna KM
prihoda od neizravnih poreza u 2011. godini, odnosno manje od 902 milijuna i KM i 862 milijuna
KM u 2012. i 2013. godini.
31
Ostali rizici uključuju eventualne izmjene zakonodavstva iz sfere neizravnog oporezivanja i
izmjene zakonodavstva i odredbi iz sfere svih ostalih prihoda institucija BiH.
Porezne politike i administracija
Uprava za neizravno oporezivanje je uvela seriju koraka s ciljem unaprjeđenja porezne
administracije u sustavu neizravnih oporezivanja. Oni uključuju:














unaprjeđenje operativnih procedura
unaprjeđenje procedura i postupaka kontrole i revizije sukladno europskim standardima
primjenu analize rizika i selekcije
razvoj analitičkih kapaciteta
primjenu metoda borbe protiv poreznih prijevara i utaja
uspostavu jedinstvenog registra obveznika neizravnih poreza s on-line pretragom preko
web portala UINO
redizajn web-stranice UINO
usvajanje Kodeksa ponašanja uposlenih u UINO
kontinuiranu edukaciju osoblja UINO
specijalističke obuke osoblja po sektorima (inspektora u Sektoru za poreze, carinskih
službenika, osoblja koje radi na istragama i provođenju propisa)
razvoj carinskih laboratorija
osuvremenjivanje graničnih prijelaza u vlasništvu BiH
suradnju s poreznim i carinskim administracijama u okruženju i EU, i
suradnju sa ostalim domaćim i međunarodnim institucijama.
Od 2009. godine UINO je prešla u novu fazu modernizacije rada koja se primarno fokusira na:


modernizaciju IT sustava i njegovo usklađivanje sa IT platformom i procedurama EU kako
bi se osigurala elektronska razmjena podataka. Pored toga kontinuirano se dograđuju
postojeći moduli IT sustava, uz kreiranje aplikativnog software-a kojim se povezuju IT
moduli za potrebe analitičkog rada osoblja UINO.
uvođenje pojednostavljenih carinskih procedura kojima se smanjuju troškovi carinjenja
koje snose kompanije, a resursi UINO oslobađaju za druge prioritetne aktivnosti.
Daljnje reforme u oblasti porezne politike se planiraju u srednjoročnom vremenskom razdoblju.
One uključuju:





dogradnju zakona iz oblasti neizravnog oporezivanja i raspodjele neizravnih poreza
izradu novih podzakonskih akata (pravilnika)
nastavak harmonizacije legislative iz sfere neizravnih poreza sa zakonima EU u svjetlu
predpristupnih obveza iz Sporazuma o stabilizaciji i pridruživanju EU
harmonizaciju zakona iz sfere oporezivanja PDV-om sa tekućim izmjenama Direktive EU
o PDV-u
definiranje dinamike prilagođavanja sustava trošarina u BiH minimalnim standardima EU.
Očekivana korist te reforme je:



učinkovita, funkcionalna i moderna porezna/carinska administracija
pojednostavljene administrativne procedure oporezivanja, koje pretpostavljaju i manje
troškove poštivanja poreznih propisa za obveznike i uštede resursa UINO
kontinuirana harmonizacija porezne politike s legislativom EU koja će omogućiti
blagovremeno ispunjavanje obveza iz Acquis-a, poglavlje „Oporezivanje“ .
32
Fiskalna bilanca
U okviru Stand By aranžmana dogovorenog u svibnju 2009. godine dogovorene su fiskalne mjere
uglavnom uštedama na rashodima (uključujući primanja uposlenih, socijalno-boračke transfere,
kao i materijalne troškove i ostalu tekuću potrošnju), te blagim povećanjem prihoda novim
Zakonom o trošarinama. Tako je fiskalni deficit smanjen sa prvobitno planiranih 7,8% na 5,4%
BDP-a u 2009. godini. Za 2010. godinu se previđa deficit od 4,5% BDP-a za BiH.
Međutim, Fiskalno vijeće BiH ni ove godine nije donijelo odluku o ciljanoj fiskalnoj bilanci u BiH
za svaku od razina vlasti pojedinačno za razdoblje od 2011. do 2013. godine.
U narednom razdoblju potrebno je dalje jačati fiskalnu koordinaciju kroz snažniji rad Fiskalnog
vijeća BiH i usvajanje sveobuhvatnijih Globalnih okvira fiskalne bilance i politika u BiH, sa
konkretnim podacima o stavkama prihoda, rashoda, financiranja i sukladnim fiskalnim ciljevima
za BiH konsolidirano i za svaku od razina vlasti pojedinačno, da bi ovaj dokument zaista
predstavljao kvalitetan srednjoročni fiskalni okvir. Jedino tako došlo bi do znatnog napretka u
sveukupnom makro-fiskalnom upravljanju u BiH, što bi od velikog značaja bilo posebice u svjetlu
međunarodne ekonomske krize, u tijeku koje će kvalitetno fiskalno planiranje i praćenje izvršenja
biti od posebne važnosti.
U Dodatku 4 iznijeta je fiskalna tablica koja se odnosi samo na institucije BiH, a prema radnim
pretpostavkama iznijetim u ovom Dokumentu okvirnog proračuna institucija BiH za razdoblje od
2011. do 2013. godine. Nakon usvajanja DOP-ova svih razina vlasti (institucije BiH, FBiH, RS i
Brčko Distrikta), potrebno je pripremiti konsolidiranu fiskalnu tablicu za BiH.
U Dodatku 4 iznijeta je ciljana razina fiskalne bilance za institucije BiH, koji prikazuje ravnoteža
proračuna institucija BiH u 2011., 2012. i 2013. godini na bazi opredjeljenja Vijeća ministara BiH za
oprezno vođenje fiskalne politike, uzimajući u obzir trenutne ekonomske i fiskalne okolnosti i činjenicu
da neće biti suficita iz prethodnih godina za prijenos u 2011. i naredne godine.
33
Poglavlje 4:
Proračunski prioriteti za razdoblje od 2011. do
2013. godine
Proračun je primarni instrument za izradu politika svake vlade. On je sredstvo putem kojeg se
strateški ciljevi vlade prevode u usluge, programe i aktivnosti koje ispunjavaju socijalne i
ekonomske potrebe njenih građana.
Sve se vlade širom svijeta suočavaju sa situacijom u kojoj zahtjevi za proračunskim sredstvima
za programe i usluge nadmašuju razinu raspoloživih sredstava. Situacija je dodatno usložnjena
globalnom ekonomskom krizom i padom javnih prihoda u 2009. godini i njihovom neznatnom
oporavku u 2010. godini. Ni Bosna i Hercegovina nije izuzetak u tom smislu. Suočeno sa
zahtjevima proračunskih korisnika i prioritetima koji nadilaze razinu raspoloživih sredstava, Vijeće
ministara BiH mora donositi odluke o tome koje su najvažnije prioritetne politike. Ti prioriteti bi
trebali biti usklađeni sa srednjoročnim i dugoročnim društvenim i ekonomskim razvojnim i
političkim ciljevima Bosne i Hercegovine.
U ovom poglavlju su izložene preporuke Ministarstva financija i trezora BiH o srednjoročnim
proračunskim prioritetima i početnim proračunskim ograničenjima za 2011. godinu temeljenim na
analizi sačinjenoj od strane Sektora za proračun Ministarstva financija i trezora BiH. Ova analiza
se zasniva na dostavljenim informacijama o prioritetnim politikama i inicijalnim procjenama
potrošnje koje Ministarstvu financija i trezora BiH dostavljaju proračunski korisnici, a temeljem
prioritetnih politika izloženih u strateškim dokumentima i iskazima odobrenim od strane Vijeća
ministara BiH.
Potrebno je istaći da Ministarstvo financija i trezora BiH samo daje svoje preporuke o početnim
gornjim granicama rashoda temeljene na kvalitetnoj analizi, dok Vijeće ministara BiH donosi
konačne odluke.
Početna ograničenja potrošnje za 2011. godinu planirana su s ciljem pružanja realnog okvira
unutar kojeg resorna ministarstva i proračunski korisnici mogu izraditi detaljne zahtjeve za
proračunskim sredstvima.
Cilj je definiranja početnih gornjih granica rashoda za 2011. godinu da se predstavi realan okvir i
ukupno ograničenje troškova, unutar kojeg resorna ministarstva i proračunski korisnici u kasnijim
fazama proračunskog procesa trebaju definirati detaljnije zahtjeve za sredstvima u narednoj
godini. Nakon što, sukladno Zakonu o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i
49/09) i Zakonu o Fiskalnom vijeću BiH («Službeni glasnik BiH» 63/08), Vijeće ministara BiH
usvoji Dokument okvirnog proračuna institucija BiH, Ministarstvo financija i trezora u srpnju
prosljeđuje Instrukcije br.2 proračunskim korisnicima sa smjernicama i detaljnim uputama u
pogledu pripreme zahtjeva za dodjelu sredstava iz proračuna i ograničenja u pogledu potrošnje.
Srednjoročni planovi potrošnje iznijeti u Dokumentu okvirnog proračuna temeljeni su na dostavljenim
zahtjevima korisnika (sažeti prikazi dostavljenih materijala izloženi su u (Dodatku 1 i Tablici 4.2), a
sastoje se od tri tablice koje izlažu:



Početne gornje granice rashoda po proračunskim korisnicima (Tablica 4.3), dok su detaljnije
gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama za svakog od korisnika prikazane u
Dodatku 2;
Ukupne procjene proračunskih zahtjeva i početnih gornjih granica rashoda po temeljnim
ekonomskim kategorijama (Poglavlje 5, Tablica 5.1); i
Gornje granice rashoda po funkcionalnoj/sektorskoj klasifikaciji (Dodatak 3).
34
Pregled prioriteta proračunskih korisnika
Ministarstvo financija i trezora BiH je 5. veljače korisnicima poslalo Instrukcije za proračunske
korisnike br.1, u kojima se od proračunskih korisnika tražilo da popune Tablice pregleda prioriteta
proračunskih korisnika i dostave ih Ministarstvu financija i trezora do 15. travnja, sukladno
Zakonu o financiranju institucija BiH («Službeni glasnik BiH» 61/04 i 49/09).
Sukladno sprovedbi Stand By aranžmana, Ministarstvo financija i trezora je u okviru Instrukcija 1
uputili korisnike da iznose za plaće i naknade za 2011. godinu trebaju planirati na temelju
trenutnih iznosa (osnovica za plaće i naknade u iznosu od 498,10 KM, topli obrok u iznosu od 8
KM dnevno, a regres u iznosu 586 KM). Prilikom određivanja gornjih granica rashoda za plaće i
naknade u obzir je uzet prosječni iznos za ove kategorije u drugoj polovini 2009. godine (kada su
na snazi bile zakonske i podzakonske odredbe u oblasti plaća i naknada, koje su pretpostavka i
za gornje granice definirane ovim dokumentom).
Obzirom na potrebu za dodatnim mjerama štednje, odnosno ograničenju iznosa sredstava s JR
UINO za potrebe financiranja institucija BiH, gornje granice rashoda pripremljene su na temelju
broja uposlenih u 2011. godini na razini 2010. godine (kako bi se bar donekle ublažio veliki skok
potrebnih sredstava s JR UINO-a), osim kod Ministarstva obrane kojem je odobreno minimalno
upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u proračunu za 2010. godinu predviđalo značajno
smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih u odnosu na 2009. godinu (a sukladno
odlukama Predsjedništva BiH i preuzetim međunarodnim obvezama), te kod Agencije za
statistiku, kojoj je odobreno minimalno upošljavanje 30 uposlenih, koji su neophodni za
implementaciju popisa u 2011. godini. Pored ovoga, u gornjim granicama su osigurana sredstva
za plaće izabranih lica nakon isteka mandata u 2011. godini. U 2012. godini planirano je
upošljavanje jedne trećine nedostajućih uposlenih prema pravilnicima o sistematizaciji korisnika,
a usljed činjenice da je nakon prethodnih zamrzavanja upošljavanja potrebno odobriti bar dio
novih upošljavanja neophodnih za ispunjavanje obveza BiH u euroatlantskim integracijama. U
2013. godini je, radi restrikcije potrošnje, opet planirano zamrzavanje upošljavanja.
Prilikom određivanja gornjih granica rashoda za materijalne troškove u obzir je uzet prosječni
iznos za ovu kategorije iz Izvješća o izvršenju proračuna za 2009. godinu. Korisnici su upućeni da
u okviru višegodišnjih ulaganja, institucije u zahtjevu za sredstvima u DOP-u trebaju planirati
višegodišnja ulaganja već usvojena od strane Vijeća ministara ili ona koja su poslana u proceduru
usvajanja na Vijeće ministara BiH.
Svrha Tablica pregleda prioriteta proračunskih korisnika je da se proračunskim korisnicima pruži
mogućnost dostaviti ulazne informacije potrebne za izradu DOP-a za razdoblje od 2011. do 2013.
godine. Korisnici u tim tablicama definiraju ključne prioritete za raspodjelu proračunskih sredstava
za 2011. i nastupajuće godine, a sukladno državnim ekonomskim i socijalnim ciljevima politika,
uključujući i one naznačene u drugim strateškim dokumentima usvojenim od strane Vijeća
ministara BiH.
Dakle, od proračunskih korisnika je traženo da ispune sljedeće glavne tablice koristeći
jednostavan programski format, u kojem su sredstva prezentirana za svaki program izložena po
ekonomskoj klasifikaciji:


Tablice 1 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) daju sažetak postojećih
programa, aktivnosti i usluga koje pruža proračunski korisnik navodeći odobreni proračun za
2010. godinu i procjenu sredstava potrebnih za razdoblje od 2011. do 2013. godine (pod
pretpostavkom da neće biti promjena politika i razina pružanja aktivnosti). Dakle, Tablice 1 su
zasnovane na raspodjeli proračuna za 2010. godinu, s prilagodbom za jednokratnu potrošnju
za programe koji se ne nastavljaju u 2011. godini.
Tablice 2 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) prikazuju sažetu listu mogućih
novih prijedloga visokoprioritetne potrošnje koje će Vijeće ministara razmatrati i koji su sukladni
35
ekonomskim i socijalnim prioritetnim politikama.
Tablice 3 (koje se popunjavaju za svaki od programa aktivnosti) predstavljaju sažetak
potencijalnih opcija ušteda od nisko prioritetnih programa i programa koji ne ostvaruju željene
rezultate. Svrha opcija uštede je oslobađanje sredstava za nove, moguće programe visokog
prioriteta.
Tablice 4 i 5 konsolidiraju sve informacije koje su dostavljene u Tablicama 1-3 po programima
i ekonomskoj klasifikaciji.


Informacije dostavljene u tablicama pružaju ulazne elemente pri određivanju prioriteta (i revizije
prethodno određenih prioriteta) za alokaciju proračunskih sredstava na one programe i aktivnosti
koji najviše doprinose ostvarenju najvažnijih ciljeva ekonomskih i socijalnih politika.
Svrha tablica je podržati i ohrabriti definiranje prioriteta za potrošnju proračunskih sredstava na
one programe i aktivnosti usmjerene k ispunjenju najvažnijih ekonomskih i društvenih ciljeva
politika definiranih od strane Vijeća ministara.
Tablice pregleda prioriteta proračunskih korisnika također sadržavaju informacije kako o tekućoj
(osobni i materijalni rashodi), tako i kapitalnoj potrošnji, kao i moguće izvore financiranja
(uključujući kreditna i donatorska sredstva), i u tom smislu omogućavaju potpunu transparentnost.
Uz instrukcije br.1 korisnici su bili dužni dostaviti sve izmjene Pravilnika o unutarnjem ustrojstvu i
sistematizaciji radnih mjesta i izmjenjene ugovore o zakupima, kao i Nacrte Odluka Vijeća
ministara BiH o usvajanju projekata višegodišnjih ulaganja.
Kada je u pitanju poštivanje smjernica Ministarstva financija i trezora u svezi s gore navedenim
Instrukcijama za proračunske korisnike br. 1, i ove godine su svi korisnici dostavili Tablice
pregleda prioriteta proračunskih korisnika.
Tabele pregleda prioriteta dostavilo je svih 71 korisnika.
Ministarstvo financija i trezora je u traženom roku primilo zahtjeve 28 korisnika. Prosječno
kašnjenje dostave instrukcije kod 43 korisnika je 4 dana.
U razdoblju od 24.04. do 11.05.2009. godine kontaktirani su ovlašteni službenici proračunskih
korisnika od strane MFiT BiH koji su obavješteni o nepravilnostima njihovih zahtjeva (u
slučajevima značajnih tehničkih nepravilnosti) i nakon otklanjanja istih dostavljeni su korigirani
zahtjevi.
Dodatak 1 daje sažeti prikaz zahtjeva za novu visokoprioritetnu potrošnju po korisnicima u
programskom formatu i u odnosu na proračun institucija BiH za 2010. godinu.
I pored upućenja o maksimalnoj racionalizaciji rashoda koje je Ministartsvo financija i trezora više
puta uputilo korisnicima, ukupan zahtjev za sredstvima u 2011. godini iznosio je 1.289,5 milijuna
KM (261,5 milijuna ili 25% više od proračuna za 2010. godinu), 1.296,9 milijuna KM u 2012.
godini (268,9 milijuna KM ili 26% više od proračuna za 2010. godinu), i 1.317,9 milijuna KM u
2013. godini (289,9 milijuna ili 28% više od proračuna za 2010. godinu).
Najveći zahtjevi za dodatnim sredstvima u odnosu na 2010. godinu (iznijeti u Tablicama 5.1 i 5.2)
uključuju:
-
Ministarstvo obrane (114 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 117,2 milijuna KM u
2012. godini i 144,6 milijuna KM u 2013. godini);
-
Agencija za statistiku (35,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 6,2 milijuna KM u
2012. godini i 4, 6 milijuna KM u 2013. godini);
36
-
Direkcija za civilno zrakoplovstvo (11,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 2,2
milijuna u 2012. godini i 2013. godini);
-
Agencija za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka (10,3 milijuna KM
dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 29,1 milijuna KM u 2012. godini i 31,4 milijuna KM u 2013.
godini);
-
Granična policija (10 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. i 2012. godini, te 11,6 milijuna
KM u 2013. godini);
-
Državna agencija za istrage i zaštitu (8,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 15,6
milijuna KM u 2012. godini i 12,3 milijuna KM u 2013. godini);
-
Uprava za neizravno oporezivanje (7 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 6,7 milijuna
u 2012. godini i 6,2 milijuna u 2013. godini);
-
Služba za poslove sa strancima (6,1 milijun dodatnih zahtjeva z 2011. godini, 5,4 milijuna
KM u 2012. godini i 3,5 milijuna KM u 2013. godini);
-
Služba za zajedničke poslove institucija BiH (4,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011.
godini, 4,6 milijuna u 2012. godini i 5,8 milijuna KM u 2013. godini);
-
Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova (4,5 milijuna KM dodatnih
zahtjeva u 2011. godini, 4,3 milijuna KM u 2012. godini i 1,1 milijun KM u 2013. godini);
-
Predsjedništvo (4,4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 3,1 milijun KM u 2012. godini
i 3,5 milijuna KM u 2013. godini);
-
Direkcija za koordinaciju policijskih tijela-institucija formirana tijekom 2010. godine kojoj su
sredstva za 2010. godinu dodjeljenja iz tekuće pričuve (4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011.
godini, 8,7 milijuna KM u 2012. godini i 9,8 milijuna KM u 2013. godini);
-
Ured za veterinarstvo (3,9 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 4 milijuna KM u
2012. godini i 0,7 milijuna KM u 2013. godini);
-
Sud BiH (3,7 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 3,7 milijuna KM u 2012. godini i 3,8
milijuna KM u 2013. godini);
-
Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja (2,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011.
godini, 1,3 milijuna KM u 2012. godini i 1,4 milijuna KM u 2013. godini);
-
Ministarstvo pravde (2,8 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 6,6 milijuna KM u
2012. godini i 13,5 miljuna KM u 2013. godini);
-
Ministarstvo sigurnosti (2,1 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 0,99 milijuna KM u
2012. godini i 1,8 milijuna KM u 2013. godini);
-
Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih odnosa (2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u
2011. godini, 4,5 milijuna KM u 2012. godini i 8,3 milijuna KM u 2013. godini);
-
Agencija za lijekove i medicinska sredstva (1,4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini,
2,5 milijuna KM u 2012. godini i 3,4 milijuna KM u 2013. godini);
-
Uprava BiH za zaštitu zdravlja bilja (1,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011 godini, 0,9
milijuna KM u 2012. godini i 1,1 milijun KM u 2013. godini);
-
Ministarstvo komunikacija i prometa (1 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 0,7
milijuna KM u 2012. godini i 1,4 miljuna KM u 2013. godini);
37
-
Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće (1 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 1,3
miljuna u 2012. I 2013. godini).
Povećanje zahtjeva u odnosu na proračun 2010. godine kod ova 22 korisnika je 242,7 milijuna
KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 261,5 milijuna KM za 2011. godinu.
Povećanje zahtjeva u odnosu na proračun 2010. godine kod ova 22 korisnika je 239,6 milijuna
KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 268,9 milijuna KM za 2012. godinu.
Povećanje zahtjeva u odnosu na proračun 2010. godine kod ova 22 korisnika je 273,3 milijuna
KM od ukupnih povećanja zahtjeva svih korisnika u iznosu 289,9 milijuna KM za 2013. godinu.
Slijedeće institucije su iskazale dodatne zahtjeve u 2011. i 2012. godini, dok je u 2013. godini
iskazan manji zahtjev u odnosu na 2010. godinu: Parlamentarna skupština (2,8 milijuna KM
dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 0,28 milijuna KM u 2012. godini, a u 2013. godini zahtjev je
manji za 0,7 milijuna KM), Ministarstvo civilnih poslova (2,9 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011.
godini, 2,5 milijuna u 2012. godini, a u 2013. godini zahtjev je manji za 2,2 milijuna KM),
Obavještajno-sigurnosna agencija (2,4 milijuna dodatnih zahtjeva u 2011. godini, 4,3 milijuna KM
u 2012. godini, a u 2013. godini zahtjev je manji za 1,3 milijuna KM).
Ostali korisnici su u 2011. godini u odnosu na odobreni proračun 2010. godine iskazali manje od
1 milijuna KM dodatnih zahtjeva, a sedam korisnika je iskazalo manji zahtjev, od koji su najveći
iznosi smanjenja, kod Središnjeg izbornog povjerenstva manje za 8,3 milijuna KM (zbog
okončanja općih izbora u 2010. godini), Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH manje za 1,6
milijuna KM (zbog odobrenja sredstva za svjetsku izložbu EXPO Šangaj u proračunu za 2010.
godinu), te Tužiteljstva 0,3 milijuna KM. Kod ostala četiri korisnika smanjenje je neznatno.
Ukupni zahtjevi proračunskih korisnika za dodatnim sredstvima po ekonomskim kategorijama
(iznijeti u Tablici 5.1) u odnosu na odobrena u njihovim proračunima za 2010. godinu iznose:
-
Bruto plaće: 29,7 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 6% više), 58,7 milijuna
KM u 2012. godini (ili 11%) i 75 milijuna KM u 2013. godini (14%);
-
Naknade uposlenih: 30,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 22%), 42,1 milijun
KM u 2012. godini (ili 30%) i 52,6 milijuna KM u 2013. godini (ili 38%);
-
Materijalni troškovi: 91 milijun KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 43%), 78,1 milijuna
KM u 2012. godini (ili 37%) i 75,9 milijuna KM u 2013. godini (36%);
-
Tekući grantovi: 1,1 milijun dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 2,2%), 2,5 milijuna KM u
2012. godini (ili 5%) i 5,3 milijuna u 2013. godini (ili 10%);
-
Kapitalna ulaganja: 101,2 milijuna KM dodatnih zahtjeva u 2011. godini (ili 162%), 80,2
milijuna KM u 2012. godini (ili 128%) i 73,7 milijuna KM u 2013. godini (ili 117%).
Pored traženih sredstava iz proračuna, korisnici planiraju i kapitalna ulaganja iz donacija i,
kredita u iznosu od 19,8 milijuna KM u 2011. godini, 13,2 milijuna KM u 2012. godini i 17,7
milijuna KM u 2013. godini prema slijedećem:
o Kreditna sredstva za sveobuhvatnu digitalizaciju javnih RTV servisa u BiH kod
Ministarstva komunikacija i prometa u iznosu od 13 milijuna KM u 2011., 2012. I 2013.
godini;
o Kreditna sredstva Svjetske banke za modernizaciju plovnog puta rijeke Save kod
Minisitarstva komunikacija i prometa u iznosu od 4,5 milijuna KM u 2013. godini;
o Donatorska sredstva IPA fondova u 2011. godini u iznosu od 3,9 milijuna KM za popis
stanovništva, kućanstava i stanova, kod Agencije za statistiku;
38
o Donatorska sredstva IPA fondova u 2011. godini u iznosu od 2,2 milijuna KM za
hardver i softver za potrebe razvoja e-portala i CRM-a, kod Agencije za identifikacijska
dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka;
o Donatorska sredstva IPA fondova z 2011. godini u iznosu od 0,5 miljuna KM, kod
Agencije za školovanje i stučno osposobljavanje kadrova;
o Donatorska sredstva Europske patentne organizacije (EPO) sukladno provedbi
Sporazuma zaključenog između Vijeća ministara BiH i Europske patentne organizacije
u iznosu od 0,2 milijuna KM za svaku godinu, kod Instituta za Intelektualno vlasništvo;
o Donatorska sredstva u iznosu od 30.000 KM za pomoć vrhunskim sportistima koji su
uključeni u RTG grupu (za nabavu 20 personalnih računala), kod Agencije za
antidoping kontrolu;
o Donatorska sredstva 24.647 KM projekta SEERA-EI-Istaživački prostor za električnu
infrastrukturu JI Europe (za svaku godinu), kod Ministarstva komunikacija i prometa.
Polazni temelji i proračunski prioriteti na kojima se temelje početne gornje granice
rashode za razdoblje od 2011. do 2013. godine
Prethodna Srednjoročna razvojna strategija BiH koja je bila na snazi do 2008. godine naglašavala
je da će određivanje prioriteta raspodjele javnih sredstava biti sukladno ciljevima fiskalne
strategije, s obzirom na visoku razinu javne potrošnje u BiH.
Naredna Razvojna strategija BiH će obuhvatiti razdoblje do 2013. godine, a njenu pripremu
zajedno sa Strategijom socijalne uključenosti priprema Direkcija za ekonomsko planiranje. Obje
ove strategije bi trebale biti usvojene do kraja 2010. godine. Neophodno je da se u ovim
strategijama definiraju financijski aspekti utvrđenih prioriteta, da se izvrši jasna prioritetizacija
mjera (kojom bi se vodila ministarstva financija prilikom odlučivanja o visini sredstava i odobrenju
troškova korisnicima) i da se ove dvije krovne strategije BiH usklade sa strategijama nižih razina
vlasti, programima javnih investicija, Europskim partnerstvima, te ostalim postojećim i planiranim
strateškim dokumentima na svim razinama vlasti.
Preporuke za proračunska ograničenja iznijeta u ovom DOP-u, temelje se na ograničenim
raspoloživim prihodima, te prilagodbama za očekivane nove politike i aktivnosti koje će imati
implikacije na proračun. Prioriteti proračunskih korisnika, kao i opcije uštede, su također uzete u
obzir.
Na temelju ukupno raspoloživih sredstava za financiranje institucija BiH u narednom trogodišnjem
razdoblju, ukupan proračunski okvir institucija BiH (isključujući vanjski dug) za 2011. godinu je
1.028 milijuna KM, 1.044 milijuna KM u 2012. godini, i 1.017 milijuna KM u 2013. godini.
Na temelju ukupno raspoloživog okvira utvrđene su početne gornje granice rashoda za naredne
tri godine na razini sektora i na razini proračunskih korisnika (a sve imajući u vidu razinu
raspoloživih prihoda). Sažetak proračunskih ograničenja po sektorima je iznijet u Dodatku 3, a
početne gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama po korisnicima je izložen u
Dodatku 2.
Ministarstvo financija i trezora BiH je napravilo sveobuhvatnu analizu Tablica pregleda prioriteta
proračunskih korisnika dostavljenih od strane korisnika, na temelju koje je u okviru ovog DOP-a izrađen
preliminarni nacrt proračuna institucija BiH za 2011. godinu, te početne gornje granice za 2012. i 2013.
godinu koje će činiti temelj pripreme narednog Dokumenta okvirnog proračuna institucija BiH.
Preliminarni nacrt proračuna sadrži gornje granice rashoda za svakog proračunskog korisnika uzimajući
u obzir ciljeve proračunskih korisnika i prijedloge visokoprioritetne potrošnje.
Tablica 4.3 prikazuje predložene gornje granice rashoda za svakog proračunskog korisnika, dok
su granice podijeljene po ekonomskim kategorijama za svakog korisnika navedene u Dodatku 2.
39
Kao što je navedeno u Tablici 4.3, ukupna razina zahtjeva za dodatnim sredstvima je značajno
premašila razinu raspoloživih sredstava za financiranje institucija BiH u narednom trogodišnjem
razdoblju, naročito kada se uzme u obzir utjecaj globalne ekonomske krize na javne prihode.
Sukladno navedenom, zahtjevi su rangirani po prioritetnosti, očekivanim rezultatima i kvalitetu
zahtjeva (sažeti pregled kvalitete dostavljenih Tablica prioriteta proračunskih korisnika iznijete u
Tablici 4.2) na temelju čega su alocirana sredstva.
Razina analize koju je izvršilo Ministarstvo financija i trezora je, svakako, ovisila od kvalitete
informacija koje su dostavili proračunski korisnici. Ovo je već peta godina pripreme Tablica
prioriteta proračunskih korisnika, i evidentno je poboljšanje kvalitete dostavljenih dokumenata u
odnosu na prethodne godine.
Principi programskog budžetiranja uveli su se u proces planiranja proračuna u BiH još prije četiri
godine, ali obzirom da se radi o veoma kompleksnoj reformi, kvaliteta informacija dostavljenih od
strane korisnika još uvijek nije na optimalnoj razini, osobito u smislu mjerenja rezultata rada i
učinkovitosti programa. Međutim, u odnosu na prethodne godine ostvaren je do sada daleko
najveći napredak u smislu programskog budžetiranja, a kao posljedica intenzivne obuke i
tehničke pomoći koje je Ministarstvo financija i trezora BiH pružili proračunskim korisnicima od
listopada 2009. do travnja 2010. godine.
U listopadu 2009. godine, u suradnji sa Projektom Jačanja upravljanja javnim financijama u BiH
(SPEM III) financiranog od strane Ureda za međunarodni razvoj Vlade Velike Britanije (DFID),
Sektor za proračun održao je cjelodnevne radionice na koje su pozvani financijski službenici i
rukovoditelji svih proračunskih korisnika na temu „Obuka proračunskih korisnika iz oblasti
planiranja i izvješćivanja o izvršenju proračuna institucija BiH“. Na seminar je pozvano osoblje za
financije svih korisnika, kao i rukovoditelji korisnika. Obuka je održana 20., 21. i 22. listopada
2009. godine, a oko 150 uposlenih iz 69 budžetskih korisnika koji su pohađali ovaj seminar su
dobili i certifikate na temelju kojih će dobiti i kredite Agencije za državnu službu BiH. Cilj seminara
bio je intenzivirati kontakt između MFiT-a i korisnika, kako bi se dodatno unaprijedila suradnja i
poboljšao proračun, upoznavanje korisnika sa ažuriranim procesom planiranja nakon usvajanja
Zakona o Fiskalnom vijeću i Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o financiranju institucija
BiH, te upoznavanje korisnika sa najčešćim problemima i greškama kako u proračunskim
zahtjevima, tako i u izvješćima o izvršenju proračuna. Obzirom da je generalno najveći
nedostatak proračunskih zahtjeva dio koji se odnosi na programsko budžetiranje, poseban
naglasak stavljen je na principe programskog budžetiranja. Odjel za kontrolu i izvješćivanje je na
pomenutom seminaru održao obuku za proračunske korisnike iz oblasti izvješćivanja o izvršenju
proračuna institucija BiH.
Nakon ovih generalnih seminara, Sektor za proračun uz tehničku pomoć SPEM Projekat u
razdoblju od prosinca 2009. do travnja 2010. godine organizirao je zvaničnu individualnu tehničku
pomoć svim proračunskim korisnicima na razini institucija BiH, u cilju poboljšanja programskog
proračuna koji su korisnici dostavlili u okviru Instrukcija 1 u travnju 2010. godine.
Održani su individualni sastanci sa svakom od institucija BiH, na kojim su korisniku prezentirani
prijedlozi podjele proračuna po programima i moguće mjere učinka na temelju međunarodnih
iskustava i konkretne dokumentacije dostavljene od strane korisnika u studenom 2009. godine
(zakonskih i podzakonskih akata koji definiraju rad korisnika, kao i svih strateških dokumenata u
oblastima odgovornosti i nadležnosti datog korisnika). Na sastanke su pozvani službenici za
financije, a u cilju kvalitetnih konzultacija, u pozivu je naglašeno da trebaju prisustvovati i
rukovoditelji institucije, odnosno rukovoditelji programa.
U tijeku sastanaka predstavnici MFT-a i SPEM projekta su predstavnicima korisnika iznijeli opću
ocjenu kvaliteta postojećeg programskog proračuna institucije, te izmjene koje isti zahtjeva.
Dakle, svakom korisniku je prezentiran i predat dokument – Analiza i preporuke za unaprjeđenje
programskog proračuna (Predloženi model programskog proračuna). U tim dokumentima data je
40
detaljna razrada ovih programa, predloženi operativni ciljevi i predložene mjere učinka dati su u
priloženom dokumentu. Naglašeno je da Nacrt modela programskog proračuna daje smjernice
koje rukovodstvo korisnika može uzeti u obzir u smislu unaprjeđenja kvalitete programskog
proračuna u okviru narednog proračunskog ciklusa, dok konačnu odluku o programskoj strukturi i
pripremu zahtjeva za proračunskim sredstvima u okviru Instrucija 1 i Instrukcija 2 donosi
rukovoditelj svake institucije. Također je naglašeno da korisnik treba odabrati najrelavantnije od
predloženih indikatora (3-5 izlaznih rezultata, 1-3 krajnjih rezultata i 1-3 rezultata efikasnosti), te
se fokusirati na razvoj odgovarajućeg sustava praćenja ostvarenih rezultata na jedan strukturiran
način i da isti u maksimalnoj mjeri iskoristi u procesu donošenja odluka.
Najozbiljniji nedostaci Tablica prioriteta proračunskih korisnika dostavljenih Ministarstvu financija i
trezora prošlih godina javljali su se kod institucija gdje su na izradi zahtjeva bili, uglavnom,
angažirani uposlenici koji rade na financijsko-materijalnim poslovima korisnika. Ovo je posljedica
dosadašnjeg shvaćanja proračuna, kao prostog plana potrošnje po pojedinim kategorijama
ekonomske klasifikacije. Međutim, dokumenti programskog proračuna prikazuju cijenu koštanja
pojedinih ciljeva proračunskih korisnika, te rezultate koji se uz dana proračunska sredstva mogu
ostvariti. Stoga je za izradu kvalitetnog programskog proračuna nužno aktivno sudjelovanje svih
rukovoditelja u okviru institucije. Sukladno navedenom, Ministarstvo financija i trezora BiH uz
tehničku pomoć DFID-ovog Projekta jačanja upravljanja javnim financijama u BiH (SPEM III), je
na seminar za proračunske korisnike održan u listopadu 2009. godine, pored osoblja za financije
korisnika, izričito pozvalo i rukovoditelje. Rukovoditelji su također bili izričito pozvani i na
individualne sastanke koji su održani u razdoblju od prosinca 2009. do ožujka 2010. godine. Iako
je, generalno gledajući, primjetno povećanje učešća rukovoditelja u procedure planiranja
proračuna, neke institucije su na sastancima i dalje predstavljali samo financijski službenici. U
sljedećoj tablici dat je pregled prisutnih predstavnika institucija (po funkciji) na sastancima sa
Sektorom za proračun koji su održani u razdoblju od prosinca 2009. do travnja 2010. godine. U
okviru analize korisničkih zahtjeva za sredstvima u DOP-u za razdoblje od 2010. do 2012. godine
generalno je primjetna viša razina kvaliteta zahtjeva korisnika kod kojih su rukovoditelji
programa/institucije uključeni u proces planiranja proračuna.
41
Tablica 4.1. Pregled prisutnih predstavnika institucija (po funkciji) na sastancima na temu
programskog budžetiranja koji su sa Sektorom za proračun održani u razdoblju od prosinca
2009. do ožujka 2010. godine
R.
Br.
1.
2.
3.
Proračunski korisnik
Broj
nazo- Nazočni predstavnici po funkcijama
čnih
Parlamentarna skupština
Predsjedništvo BiH
Ministarstvo obrane
4.
Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće
BiH
5.
6.
Ustavni sud BiH
Sud BiH
Tužiteljstvo BiH
Pravobraniteljstv o BiH
Ured ombudsmana za ljudska
9. prava
10. Generalno tajništvo Vijeća ministara
7.
8.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
25.
2
2
17
financijski službenik i stručni suradnik za proračun
generalni tajnik i tajnik za organizacijske i financijske poslove
pomoćnik ministra za financije i proračun, pomoćnik ministra za upravljanje personalom, pomoćnik ministra za
nabavu i logistiku, šef odsjeka za NATO i PFP (Međunarodna suradnja), načelnik Uprave za financije i proračun ZS
OS BiH, šef odsjeka za vojni personal, načelnik odjeljenja za proračun u ZS OS BiH, šef odsjeka za program i
proračun, stručni savjetnik za vojni proračun-Sektor za financije i proračun, stručni savjetnik za analizu izvršenja
proračuna, časnik u odjeljenju za upravljanje personalom u ZS OS, časnik za logistički proračun, Uprava logistiku
ZS OS , časnik za izvršenje proračuna u Upravi za financije i proračun ZS OS, časnik za planiranje proračuna u
Upravi za financije i proračun ZS OS BiH, viši stručni suradnik za radio i mobilne komunikacije, stručni savjetnik u
Sektoru za nabavu i logistiku i stručni savjetnik za informacijski sustav personala
zamjenik ravnatelja Tajništva VSTV-a, šef Odjela za administraciju i financije (Odjel za administraciju i financije),
zamjenik šefa Odjela za administraciju i financije (Odjel za administraciju i financije), pravni savjetnik (Odjel za
administraciju i financije), šef Odjela za imenovanja (Odjel za imenovanja), šef Odjela za planiranje i stratešku
politiku (Odjel za planiranje i stratešku politiku), šef Odjela za IKT (Odjel za informacijsko-komunikacijsku
tehnologiju), šef Centra sa sudbenu dokumentaciju (Centar za sudsku dokumentaciju), pomoćni istražitelj (Ured
stegovnog tužitelja) i analitičar (Odjel za proračun)
10
3
3
3
3
pomoćnik generalnog tajnika, šef financijskog odsjeka i stručni suradnik za proračun
pomoćnik generalnog tajnika, registrar Ureda registrara i glavni knjigovođa
tužitelj, tajnik i rukovoditelj materijalno financijskog odjela
pravobranitelj BiH, samostalni referent za financijske poslove i blagajnik
3
3
dva ombudsmena BiH i rukovoditelj financijskog sektora
pomoćnik generalnog tajnika, viši samostalni referent u Generalnom tajništvu i član Žalbenog vijeća
pomoćnik ravnatelja u Sektoru za opće i zajedničke poslove, pomoćnik ravnatelja u Sektoru za strategiju i politike
Direkcija za europske integracije
4
integracija, šef Odsjeka za financijsko-računovodstvene poslove i viši stručni suradnik za plan i analizu
šef Odsjeka za sjevernu i južnu Ameriku, Australiju, Japan i Oceaniju u Sektoru za bilateralne poslove i savjetnik za
Ministarstvo vanjskih poslova
2
financije
Ministarstvo vanjske trgov ine i ek. odnosa
2
pomoćnik ministra za pravne i opće poslove i službenik za financije
Agencija za promidžbu inozemnih
ulaganja
3
tajnik, pomoćnik ravnatelja za opće i financijske poslove i šef Odsjeka za razvoj
Ured za v eterinarstvo
1
stručni suradnik za financije
Memorijalni centar Srebrenica
1
stručni savjetnik za financijsko-ekonomske poslove
Konkurencijsko v ijeće BiH
1
viši stručni suradnik za financije
savjetnik ministra, pomoćnik ministra za pravne i financijske poslove, pomoćnik ministra za prometnu infrastrukturu,
pripremu i implementaciju projekata, pomoćnik ministra za komunikacije i informatizaciju, šef Odsjeka za financijskomaterijalne poslove, stručni savjetnik za proračun, viši stručni suradnik za drumski prijevoz roba i putnika, viši
Ministarstvo komunikacija i
stručni suradnik za financijsko upravljanje projektima, šef Odsjeka za komunikacije, stručni savjetnik za
prometa
11 informacijsko društvo i stručni savjetnik za pravne poslove u Inspektoratu
načelnik odjeljenja za operativne, personalne, administrativne i financijske poslove i stručni savjetnik za
Direkcija za civilno zrakoplovstvo
2
ekonomsko-financijske poslove
pomoćnik ravnatalja za opće, financijske i kadrovske poslove i rukovoditelj Sektora za financijskoRegulatorna agencija za
računovodstvene poslove
komunikacije
2
pomoćnik ministra za pravne, kadrovske, opće i financijske poslove i šef odsjeka za financijsko-računovodstvene
Ministarstvo financija i trezora
2
poslove
pomoćnik ravnatelja u Sektoru za poslovne usluge, šef Odsjeka za financijsko upravljanje i viši stručni suradnik za
Uprav a za neizravno oporezivanje
3
plan, analizu i izvještavanje
Ministarstvo za ljudska prava i
izbjeglice
2
šef Odsjeka za financije i viši stručni suradnik za proračun i financije
tajnik, pomoćnik ministra za opće, kadrovske i materijalne poslove, pomoćnik ministra za strateško planiranje i
koordinaciju pomoći i EI, pomoćnik ministra za civilno društvo, šef odsjeka za udruge, zaklade i druge oblike
organiziranja obrazovanja i stručnog usavršavanja, pomoćnik ministra za pravosudne organe, šef odsjeka za
međunarodnu pravnu pomoću građanskim stvarima, šef odsjeka za materijalno financijske poslove, stručni
suradnik za planiranje i izvršenje proračuna, stručni suradnik za planiranje i izvršenje proračuna i stručni savjetnik
Ministarstvo pravde
11 za projekte pomoći
26. Ministarstvo sigurnosti
6
tajnik, pomoćnik ministra za materijalno financijske poslove, pomoćnik ministra za azil, šef Odsjeka za strateško
planiranje, mjere zaštite i spašavanja, stručni savjetnik za proračun i stručni savjetnik za javne nabave
42
R.
Br.
Proračunski korisnik
Nazočni predstavnici
Državna agencija za istrage i
27. zaštitu BiH
2
28. Granična policija BiH
5
29. Ministarstvo civilnih poslova
Agencija za identifikacijske
dokumente, evidenciju i razmjenu
30. podataka BiH
31. Centar za uklanjanje mina
Služba za zajedničke poslove
32. institucija BiH
33. Ured za reviziju institucija BiH
34. Središnje izborno povjerenstvo
Komisija za očuvanje nacionalnih
35. spomenika
36. Agencija za državnu službu BiH
2
pomoćnik ravnatelja u Službi za administraciju i unutarnju potporu i stručni suradnik za proračunsko planiranje
inspektor u uredu za strateško planiranje i analizu, šef odsjeka za finansije, stručni savjetnik za proračun, viši
stručni saradnik za financijsku kontrolu i stručni suradnik za nabavu
pomoćnik ministra za financijsko-materijalne poslove i unutarnju potporu i šef Odsjeka za financijsko-materijalne
poslove
pomoćnik ravnatelja u Sektoru za financijske i pravne poslove i stručni suradnik za analitičko-informatičke poslove
2
2
4
2
2
3
rukovoditelj operacija i šef odsjeka za financijske poslove
zamjenik ravnatelja, šef materijalno financijskog odsjeka, samostalni referent za financijske poslove i stručni
savjetnik za materijalno-financijske poslove
generalni tajnik i šef Sektora za financijske i opće poslove
izvršni dužnosnik i suradnik za financije
ravnatelj, šef Odsjeka za kadrovske, opće i financijske poslove i šef Odsjeka za obuku
57. Agencija za osiguranje u BiH
3
zamjenik ravnatelja, šef financijsko-knjigovodstvenog odsjeka i viši samostalni referent u financijsko
–knjigovodstvenom odsjeku
ravnatelj i službenik za financije
ravnatelj i šef Odsjeka za financije
stručni saradnik za financije i računovodstvo i viši stručni saradnik za financije
šef službe za pravne i financijske poslove i viši stručni saradnik za financije
zamjenik ravnatelja
ravnatelja Direktorata za administraciju i šef Odjela za financijsko-knjigovodstvene poslove
spoljni suradnik za finansije i računovodstvo i knjigovođa
zamjenik ravnatelja i šef Odsjeka za kadrovske, opće, pravne i materijalno, financijske poslove
tajnik Agencije, pomoćnik ravnatelja u Sektoru zajedničkih službi, pomoćnik ravnatelja za analizu rizika, šef Odsjeka
za suradnju i viši stručni suradnik
ravnatelj i šef Odjeljenja za financije
referent za financijsko materijalne poslove i referent za blagajničko poslovanje i obračun plaća
načelnik Sektora za administraciju, šef Odsjeka za materijalno-financijske poslove i viši stručni suradnik za
proračun
predsjedatelj Odbora i financijski službenik
tajnik i viši stručni suradnik za financije
stručni saradnik za knjigovodstvo
ravnatelj i šef Grupe za opće i financijske poslove
predsjedatelj Ureda, referent za financijsko-računovodstvene poslove i financijski službenik
predsjedatelj Kolegija ravnatelja i šef matrijalno-financijske službe
šef odsjeka Odjeljenja za međunarodnu suradnju, financije, statistiku i aktuarstvo, viši stručni saradnik za financije
i aktuarstvo i viši stručni saradnik za financije i statistiku
58. Direkcija za ekonomsko planiranje
Ured obdusmena za zaštitu
59. potrošača
Ured koordinatora za reformu
60. javne uprave
2
ravnatelj i stručni savjetnik za financije
2
stručni suradnik za financije i računovodstvo i vanjski suradnik za financije
2
šef Jedinice za materijalno-financijske i opće poslove i viši stručni suradnik
61. Agencija za poštanski promet
Agencija za razvoj visokog
62. obrazovanja
Agencija za predškolsko, osnovno
63. i srednje obrazovanje
64. Agencija za zaštitu podataka
Centar za informacije i priznavanje
65. dokumenata
Državna regulatorna agencija za
66. radijacijsku i nuklearnu sigurnost
Agencija za lijekove i medicinska
67. sredstva BiH
68. Agencija za policijsku potporu
69. Agencija za antidoping kontrolu
Agencija za forenzička ispitivanja i
70. vještačenja
Agencija za školovanje i stručno
71. osposobljavanje kadrova
Direkcija za koordinaciju policijskih
72. tijela
2
tajnik Agencije i rukovoditelj ekonomskog sektora
3
ravnatelj Agencije, šef Odsjeka za pravne, kadrovske i opće poslove i vanjski suradnik
2
2
zamjenica ravnateljice i spoljni saradnik
pomoćnik ravnatelja i viši stručni suradnik – glavni knjigovođa
ravnatelj, pomoćnik ravnatelja za pravne, kadrovske, opće i financijske poslove i šef Odsjeka za materijalno
financijske poslove
37.
38.
39.
40.
41.
42.
43.
44.
45.
Agencija za statistiku BiH
3
Institut za standardizaciju BiH
2
Institut za mjeriteljstvo BiH
2
Institut za intelektualno vlasništvo BiH2
Institut za akreditiranje
2
Arhiv BiH
1
Obavještajno sigurnosna agencija BiH2
Uprava za zaštitu zdravlja bilja
2
Agencija za nadzor nad tržištem
2
46. Agencija za sigurnost hrane
47. Fond za povratak
48. Agencija za rad i zapošljavanje
50.
51.
52.
53.
54.
55
56.
Služba za poslove sa strancima
Odbor državne službe za žalbe
Komisije za koncesije
Ured za zakonodavstvo
Agencija za javne nabavke
Ured za razmatranje žalbi
Institut za nestale osobe
5
2
2
3
2
2
1
2
3
2
3
2
7
2
2
viši stručni suradnik za upravno rješavanje i službenik za financije
ravnatelj, zamjenik ravnatelja, šef Odsjeka za računovodstvo i financije, načelnik za financije, načelnik za
registraciju, šef Odsjeka za računovodstvo pri kontroli lijekova i viši stručni suradnik
dva vanjska suradnika
ravnatelj i stručni savjetnik za računovodstvene, materijalno financijske poslove i poslove javnih nabava
3
ravnatelj i dva vanjska suradnika
2
zamjenik ravnatelja i vanjska suradnik
Nove institucije, sastanci nisu održani
73. Središnja harmonizacijska jedinica
UKUPNO
207
Pored ovih sastanaka, svakom korisniku data je mogućnost da se, ukoliko se ukaže potreba, a na
43
inicijativu korisnika, organiziraju dodatni sastanci sa rukovoditeljima korisnika radi daljnjeg
obrazloženja predloženih programskih proračuna u u od 15. ožujka do 15. travnja 2010. godine.
Održano je devet ovakvih sastanaka.
Konačno, pored generalnog seminara, individualnih sastanaka i dodatnih sastanaka za institucije
koje su to tražile, Sektor za proračun (uz tehničku pomoć SPEM Projekta) je korisnicima pružio
mogućnost i da dostave nacrtne popunjene Instrukcije 1, a kako bi dobili komentare i ispravili
greške prije slanja zvaničnih zahtjeva. Osamnaest proračunskih korisnika je iskoristilo ovu priliku i
poslalo svoje nacrtne zahtjeve na komentare (Sektor za proračun je uz tehničku pomoć SPEM
Projekta analizirao nacrtne zahtjeve i korisnicima poslao detaljnu listu grešaka i komentara).
Svi ovi vidovi obuke i tehničke pomoći koje je Sektor za proračun uz tehničku pomoć SPEM
Projekta pružio korisnicima su rezultirali znatnim unaprjeđenjem kvaliteta korisničkih zahtjeva,
odnosno tablica prioriteta koje su korisnici dostavili Ministarstvu financija i trezora BiH 15. travnja
2010. godine kao ulazne podatke za pripremu DOP-a institucija BiH za razdoblje od 2011. do
2013. godine.
I pored toga, i dalje postoji razlika u kvaliteti informacija koje su dostavljali proračunski korisnici.
Iako ima dokaza o daljnjoj povećanoj svijesti od strane proračunskih korisnika u smislu
sveobuhvatnosti informacija na temelju kojih se pruža obrazloženje o zahtjevima za
financiranjem, takvi zahtjevi su, još uvijek, u velikoj mjeri usmjereni k trošku po ulaznim
elementima što se daje kao obrazloženje, umjesto da se isti usmjere na rezultate koji će se
postići i strateške ciljeve politika. Dolje navedene preporuke o proračunskim plafonima su, stoga,
u velikoj mjeri temeljene na ograničenosti raspoloživih prihoda, uz prilagodbe za poznate
proračunske pritiske i odluke iz oblasti politika. Stoga i preporuke Ministarstva financija i trezora
BIH u oblasti ograničenja proračunske potrošnje odražavaju ta fiskalna ograničenja, i samo za
nove inicijative potrošnje najvišeg prioriteta i od najveće važnosti.
Kao što je gore navedeno, i ove godine dostavljeni tehnički pogrešni zahtjevi (u slučajevima
značajnih tehničkih nepravilnosti) su vraćeni korisnicima sa uputama o ispravkama i, ukoliko je
bilo potrebno, korisnicima je pružena dodatna pomoć prilikom ispravki. U Tablici 4.3. date su
ocjene posljednjih, ispravljenih verzija korisničkih zahtjeva u pogledu programskog proračuna (a
dat je i osvrt na stepen prihvaćanja predloženih modela programskog proračuna od strane
Ministarstva financija i trezora i SPEM Projekta). Napominje se da je ocjenjivanje zahtjeva, usljed
intenzivne tehničke pomoći pružene korisnicima u ovom proračunskom ciklusu neuporedivo sa
ocjenjivanjima u prošlim DOP-ovima (ovogišnji kriteriji za ocjenjivanje bili su strožiji).
Petnaest dokumenata programskog proračuna pripremljenih od strane Tužiteljstva BiH,
Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH, Regulatorne agencije za komunikacije, Ministarstva
financija i trezora BiH, Državne agencije za istrage i zaštitu, Službe za zajedničke poslove,
Agencije za državnu službu, Agencije za statistiku BiH, Instituta za standardizaciju BiH, Fonda za
povratak, Ureda ombudsmena za zaštitu potrošača, Ureda koodrinatora za reformu javme
uprave, Agencije za razvoj visokog obrazovanja, Centra za informacije i priznavanje dokumenata
i Agencije za antidoping kontrolu ocijenjeni su kao najkvalitetniji. Ove dokumente uglavom
karakterizira: (I) kvalitetna programska struktura, (II) jasno definirani strateški i operativni ciljevi,
(III) identificirane i kvantitativno iskazane adekvatne mjere učinka, (III) ispravno podijeljena
potrošnja na postojeću i dodatnu (IV) ukupni troškovi korisnika precizno podijeljeni po
programima i u okviru svakog programa po ekonomskoj klasifikaciji, te (V) dovoljno detaljno
objašnjeni novi zahtjevi za potrošnju.
Korisnici trebaju uzeti u obzir naveden komentare i napomene iz Tablice 4.2. prilikom pripreme
proračunskog zahtjeva za 2011. godinu u okviru Instrukcija 2 ove godine, te u narednom
proračunskom procesu. Napominje se, što je naglašeno i u tijeku obuke i sastanaka sa
proračunskim korisnicima, da je Ministarstvo financija i trezora BiH pripremilo predložene modele
programskog proračuna (na kojima su temeljene i napomene i komentare koje se odnose na
programsku strukturu i mjere učinka iznijete u Tablici 4.2.) koje trebaju dati smjernice koje
44
rukovoditelji institucija trebaju uzeti u obzir u smislu unaprjeđenja kvalitete programskog
proračuna, a da konačnu odluku o programskoj strukturi i priprema zahtjeva za proračunskim
sredstvima donose rukovoditelji korisnika.
Važno je napomenuti da je i dalje prisutan problem nedefiniranja ušteda od strane korisnika.
Devet korisnika je u svojim zahtjevima iskazalo uštede, od čega je 6 korisnika ispravno definiralo
uštede (ostalo se odnosi na jednokratne rashode u tekućoj godini koje su korisnici pogrešno
predstavili kao uštede u narednom razdoblju), a odnose se uglavnom za troškove zakupa prilikom
osiguranja smještaja institucija i ušteda nauštrb ugovora o djelu prilikom novog upošljavanja.
Što se tiče programskog budžetiranja, treba napomenuti da Ministarstvo financija i trezora BiH (a
što je stav usaglašen i sa entitetskim ministarstvima financija i Direkcijom za financije Brčko
Distrikta) za sve institucije generalno preporučuje odvajanje programa pod nazivom „Strateško
upravljanje i administracija“. Ovaj program obuhvata opće, financijske, pravne i ostale tehničke
poslove, te urede rukovoditelja (ministara/ravnatelja), a kako bi se došlo do odgovarajućih
saznanja koliko se sredstava izdvaja za upravu i administraciju u odnosu na sredstva koja se
izdvajaju za konkretan segment pružanja usluga, a koje su stvarni predmet djelovanja
proračunskog korisnika.
Najvažniji element programskog proračuna jesu mjere učinka. Ujedno, ovo predstavlja i najteži
element prilikom izrade programskog proračuna. Mjere učinka su pokazatelji uspješnosti
programa proračunskog korisnika. To su mjerljivi, trajni pokazatelji ostvarenih izravnih rezultata i
krajnjih efekata aktivnosti proračunskog korisnika.
I ove godine, i pored gore spomenutih značajnih napredaka u smislu programskog budžetiranja u
zahtjevima, temeljni problem koji se javio kod pokušaja identificiranja mjera učinka jeste
nedostatak podataka - kako povijesnih podataka o izravnim rezultatima aktivnosti proračunskih
korisnika (uslijed nepostojanja internog sustava praćenja rada u okviru samih proračunskih
korisnika), tako i statističkih podataka na temelju kojih bi se pratilo ostvarenje krajnjih rezultata
pojedinih programa (počevši od podataka o stanovništvu, ekonomskim kretanjima, stopi kriminala
itd.). Dio problema leži u samoj prirodi nadležnosti institucija BiH, koje se, uglavnom, svode na
koordinaciju i izvršavanje administrativnih funkcija, s vrlo malo izravnog kontakta s krajnjim
korisnicima, tj. građanima.
Stoga će proračunskim korisnicima biti potrebno nekoliko godina da formiraju baze podataka,
prije nego što budu u mogućnosti u potpunosti i precizno mjeriti učinke svojih aktivnosti. Ono što
je bilo bitno za proračunske korisnike u ovim prvim godinama implementacije programskog
proračuna jeste identificirati adekvatne pokazatelje uspješnosti za svaki program, kako bi u
narednom razdoblju počeli sakupljati relevantne podatke za praćenje istih.
Kao što je to bio slučaj i u drugim zemljama u razdoblju modernizacije procesa pripreme
proračuna, proračunskim korisnicima će biti potrebno nekoliko godina da formiraju baze podataka
i u proces planiranja proračuna aktivnije uključe rukovoditelje programa i same ministre/ravnatelje
korisnika, prije nego što budu u mogućnosti u potpunosti i precizno mjeriti i ciljati učinke svojih
aktivnosti. Sukladno navedenim nedostacima, Ministarstvo financija i trezora BiH je gornje
granice rashoda odredilo na temelju ekonomskih kategorija (vidi Dodatak 2), a ne na temelju
programa (Dodatak 1).
Sukladno Zakonu o izmjenama i dopuna Zakona o financiranju institucija BiH u 2009. godini
(„Službeni glasnik BiH“, broj 49/09) u zakonske procedure uveo se pojam programskog
proračuna, a definirano je da Ministarstvo financija i trezora uz Nacrt proračuna Vijeću ministara
BiH i Parlamentarnoj skupštini kao dodatne informacije dostavlja i tablice u programskom formatu
koje korisnici dostavljaju u okviru Instrukcija br. 2 . To je već učinjeno u proceduri usvajanja
proračuna institucija BiH za 2010. godinu, a bit će i u proceduri usvajanja proračuna institucija
BiH za 2011. godinu.
45
Tablica 4.2. Sažetak pregleda kvaliteta dostavljenih Tablica prioriteta proračunskih korisnika
Napomene prikazane u sljedećoj tablici temeljene su na tehničkoj i ispravnosti i kvaliteti zahtjeva proračunskih korisnika. Obzirom na još uvijek ranu fazu
uvođenja programskog budžetiranja, važno je napomenuti da ocjene, nedostaci i komentari o programskom formatu zahtjeva nisu utjecali na razinu
sredstava dodjeljenu korisnicima u okviru gornjih granica rashoda, te trebaju služiti isključivo kao orijentacijske smjernice korisnicima u cilju poboljšanja
programskog formata njihovih zahtjeva u narednom proračunskom razdoblju.
Red.
Br.
1.
2.
3.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Parlamentarna skupština BiH
Programska struktura i strateški cilj su s ukladni predloženom modelu programs kog proračuna koji je
prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Mjere učinka na prvom programu su također sukladne
predloženom modelu programskog proračuna. Poželjno bi bilo definirati dodatne rezultate (neke iz
predloženog modela) koji pokazuju utjecaj rada PSBiH, odnosno utjecaj usvojene legistaltive. Šturo
Nisu kvantificirane sve mjere (krajnji rezultat kod Programa 1) učinka u Tabelama
obrazloženje izvršenja za 2009. godinu. Nije poš tovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici s vake godine
15.04.2010. postojeće potrošnje. Nis u navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno
mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja upos lenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog
je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).
broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Nedovoljno detaljno obrazloženi materijalni troškovi
(namjena) u okviru Tabela 1 (postojeća potrošnja). Na Programu nema izravne veze između izlaznih i krajnjih
rezultata (izlazni rezultat uključuje izvješća za potrebe PSBiH, pa bi bilo dobro ukoliko se ubuduće može pratiti
kvalitet izvješća mjeren povratnom informacijom od strane PSBiH).
Predsjedništvo BiH
Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku
od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program Tehnička i adminis trativna potpora Predsjedništvu
BiH (Tajništvo) od programa koji bi obuhvatio rad članova Predsjedništva i njihovih ureda. Sukladno
Mjere učinka kod pos tojeće potrošnje na Progamu 1 nisu kvantificirane za
navedenom u definiranom zajedničkom programu ciljevi i mjere su najvećim dijelom odnos e na rad člano va i
razdoblje od 2010. do 2013. godine, već samo za 2009. godinu, ali ni za 2009.
kabineta, a nedovoljno na rad Tajništva Predsjedništva, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje
godinu nisu kvantificirane mjere efikasnosti. Mjere učinka kod pos tojeće potroš nje ova dva programa. Naime, grupiranje troškova Tajniš tva i rada kabineta Predsjedništva BiH nije sukladna
05.05.2010.
na Programu 2 nisu uopće definirane (naveden jedan krajnji rezultat,
principima programs kog proračuna, obzirom da Tajniš tvo ima jasnu ulogu (pružanje blagovremene i kvalitetne
nekvantificiran). Nis u navedene mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je
stručne, administrativne i tehničke podrške članovima i kabinetima članova Predsjedništva u oblasti protokola,
iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).
is tražnih postupaka, financija, arhiva, dokumentacije i logistike) koja je s asvim različita od uloge i nadležnosti
članova Predsjedništva (vođenje vanjske politike BiH, vođenje ustavno-pravnih poslova i vođenje obrambene
politike BiH). Sukladno navedenom, sve mjere učinka su različite za ova dva programa. Šturo obrazloženje
zahtjeva za dodatnu potrošnju, kao i materijalnih troškova u okviru postojeće potrošnje.
Ministarstvo obrane
Kao i ranijih godina, od ukupnog zahtjeva podijeljenog na četiri programa (Vojna obrana, Međunarodna
suradnja, Operacija kolektivne s igurnosti i Administracija), preko 90% je u prvom programu, iako je koris niku
preporučeno da ovaj program Vojne obrane dalje razloži po aktivnostima (u predloženom modelu
programs kog proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta definirano je os am
programa). Iako je MFT uputilo Ministars tvo obrane da bar jasno navedene koji s ektori/organizacijske jedinice
spadaju u koje programe, te informacije nisu dostavljene. Prema informacijama prenijetim na sastancima
MFT-a i Minis tarstva obrane, oformljena je Radna grupa koja će pripremiti programsku s trukturu Minis tarstva
obrane. Iako postoji napredak u odnos u na zahtjeve iz prethodnih godina, i dalje nis u dostavljena adekvatna i
Mjere učinka nis u kvantificirane za 2009. godinu. Kvantifikacija mjera učinka u
jasna obrazloženja. Kao š to je naglašeno u instrukcijama, zahtjev mora biti popraćen preciznim
tabelama dodatne potrošnje nije adekvatna (potrebno je iskazati koji dodatni
obrazloženjima ekonomskih kategorija i programa (sa konkretnim namjenama troškova, posebice za
16.05.2010.
učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Nedovoljno razrađen krajnji rezultat materijalne i kapitalne troškove, za koja se moraju obrazložiti namjene trošenja i za postojeću i za dodatnu
kod Programa 2. Nedovoljan broj i obuhvat mjera učinka na Programu 4.
potrošnju“). Obrazloženja koja se pozivaju na s manjenje proračuna za 2010 u odnosu na zahtjev nisu relevatna
(pogotovo u svjetlu slabog izvršenja za 2009. godinu), niti su adekvatna aps traktna i nedovoljno konkretna
obrazloženja koja ne daju pregled namjene i planiranih aktivnosti na temelju kojih s e traže sredstva. Strateš ki
cilj je preuzet iz predloženog modela programskog proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i
SPEM Projekta, ali je dodan neadekvatan dio. Naime, predstavlja odgovor na pitanje „zašto institucija postoji?“,
te ne može uključivati navedeno „dostizanje s trukture troškova u proračunu: 65% personalni troškovi, 20%
operativni troškovi i 15% kapitalni izdaci“. Većina krajnjih rezultat uključuju 100% implementacije ciljeva, što je
adekvatno jedino ako nema mjesta za napredak i nije logično u usporedbi sa obrazloženjem nedos tatka
financijskih s reds tava. Nedovoljan broj i obuhvat mjera učinka na Programu 4.
46
Red.
Br.
4.
5.
6.
PRORAČUNSKI KORISNIK
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće
Efikasnost na svim programim a nije ispravno izračunata (jedna m jera za sve
izlazne rezultate zajedno). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što
se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova program a odnosi
na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom
troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu)
izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok
23.04.2010. se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
program a javlja dupliranje troškova. Na Programu 1, 3 i 4 izlazni rezultati su brojni
(do 16), krajnji rezultati navedeni samo tekstualno. Na Programu 2 nisu
kvantificirani svi krajnji rezultati. Na Program u 3 navedeno previše krajnjih rezultata
(12), od kojih neki od navedenih krajnjih rezultata nisu adekvatni. Nisu navedene
mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio
ostvaren dodatnom potrošnjom).
Ustavni sud BiH
Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između
broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem
pravilniku korisnika. Strateški cilj jeste, ali programska struktura nije sukladna predloženom modelu
programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program
Stručna potpora i adm inistracija (Ured registrara, administrativno-financijski ured i Ured predsjednika
Ustavnog suda). Sukladno navedenom u definiranom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere su
najvećim dijelom odnose na rad sudaca, a nedovoljno na tehničku potporu, te je preporuka da se u narednom
razdoblju razdvoje ova dva programa. Naim e, ovako grupiranje nije sukladno principim a program skog
budžetiranja, obzirom da administrativno-financijska i tehnička potpora im a jasnu ulogu (osigurati
pravovrem enu i kvalitetnu potporu radu Ustavnog suda u smislu studijsko-analitičkih, pravnih, stručnoMjere učinka navedene samo u temeljnoj tabeli, a ne u ostalim tabelam a, tako da operativnih, računovodstveno-materijalnih, informacijsko-dokum entacijskih, administrativno-tehničkih,
16.04.2010. uopće nisu kvantificirani, niti je iskazan dodatni učinak koji bi bio ostvaren
operatativno-tehničkih i pomoćnih poslova) koja je različita od uloge sudaca (zaštiti ustavnost donošenjem
dodatnom potrošnjom.
odluka o sporu po Ustavu, uključujući apelacijsku nadležnost i donošenje odluka o kompatibilnosti zakona sa
Ustavom). Navedene mjere učinka u Tameljnoj tabeli pored toga što nisu kvantificirane i date posebno za
dodatnu potrošnju, nisu ni sukladne predloženom m odelu programskog proračuna koji je prezentiran
korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Naveden je jedan izlazni rezultat koji je po definiciji krajnji rezultat, a
svi navedeni rezultati efikasnosti su neadekvantni. Obrazloženje nije navedeno u prostoru koji je za to
predviđen, već u dodatnom dokumentu, koji definria drugačiji strateški cilj od onog navedenog u tabelama, sa
šturim obrazloženjem zahtjeva za dodatnu potrošnju, kao i materijalnih troškova u okviru postojeće potrošnje.
Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010.
godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi
isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno
kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
Sud BiH
Programska struktura, strateški cilj i većina m jera učinka su sukladne predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nedovoljno obrazloženi materijalni
troškovi. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za
2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi
isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno
kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između
broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem
pravilniku korisnika. Program ska struktura nije sukladna predloženom modelu program skog proračuna koji je
prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao tri programa; Suci, Zajedničko
tajništvo i Ured Registrara, a predložena su bila četiri programa: Krivična nadležnost uključujući Ured registrara
Efikasnost nije ispravno izračunata (ukupan trošak programa podijeljen sa
koji služi Krivično odjeljenje i Tajništvo Odjela III Krivičnog odjeljenja, Upravna nadležnost uključujući i Tajništvo
svakom od izlaznih m jera). U slučaju više m jera efikasnosti, računaju se tako što
Upravnog odjeljenja, Apelacijska nadležnost uključujući Ured registrara koji služi Apelacijsko odjeljenje i
se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova program a odnosi
Tajništvo Odjela III Apelacijskog odjeljenja, te Adm inistracija uključujući sljedeće odjele Zajedničkog tajništva:
na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom
15.04.2010.
Ured predsjednika suda, Odjeljenje za opće, administrativno-tehničke i pravne poslove i Odjeljenje za
troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu)
materijalno-financijske poslove). Međutim , operativni ciljevi na program u 1, kao i korištene mjere učinka date
izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok
su posebice za krivičnu, upravnu i apelacijsku nadležnost, sukladno predloženom m odelu. Za program e 2 i 3
se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
navedena po jedna mjera (preporuka je 3-5 izlaznih, a 1-3 krajnjih i rezultata efikasnosti). Nisu navedene mjere
program a javlja dupliranje troškova.
za rad administracije. Pogrešno navedeni kapitalni rashoda u Tabelam a 1 (postojeći) za naredne godine na
razini proračuna za 2010. godinu,obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi
kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je
odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti biti navedeni u Tabelama 2 (dodatna potrošnja).
47
Red.
Br.
7.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Programs ka struktura, s trateš ki cilj i većina mjera učinka s u sukladne predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogreš no navedeni kapitalni ras hoda
u Tabelama 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu,obzirom da s u kapital ni
rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni ras hodi isključujući viš egodišnja ulaganja
usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti
biti navedeni u Tabelama 2 (dodatna potrošnja). Obrazloženje nije navedeno u pros toru koji je za to predviđen,
već u dodatnom dokumentu, i to sa š turim obrazloženjem zahtjeva za dodatnu potrošnju, kao i materijalnih
troškova u okviru postojeće potrošnje.
Tužiteljstvo BiH
15.04.2010. Krajnji rezultati nis u kvantificirani kod svih programa.
Pravobraniteljstvo BiH
Programs ka struktura nije s ukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran koris niku
od s trane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao jedan program, a predložena s u bila dva programa:
Pravobraniteljstvo BiH, koji uključuje Organizacijs ku jedinicu nositelja pravobraniteljske funkcije i Stručna
potpora i administracija, koji uključuje Organizacijsku jedinicu administracije Pravobraniteljs tva). Sukladno
navedenom u definiranom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere se najvećim dijelom odnos e na
Definirani i kvantificirani s amo izlazni rezultati, bez krajnjih i rezultata efikasnosti.
Organizacijsku jedinicu nos itelja pravobraniteljske funkcije, a nedovoljno na tehničku potporu, te j e preporuka
Neki od izlaznih rezultata su nejasni, a ukupno ih ima više u odnos u na preporuke da s e u narednom razdoblju razdvoje ova dva programa. Naime, ovako grupiranje nije sukladno principi ma
15.04.2010. MFT-a (navedeno je 10 izlaznih rezultata, a preporuka je 3 do 5). U Tabeli 2
programs kog budžetiranja, obzirom da adminis trativno-financijs ka i tehnička potpora ima jasnu ulogu
(dodatna potrošnja) pogrešno kvantificirani izlazni rezulati mjere učinka (potrebno (osigurati pravovremen, visokokvalitetan i relevantan sus tav strateškog upravljanja i administracije kako bi se u
je navesti samo koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potroš njom).
potpunosti i na što efikasniji način mogla os tvariti misija i mandat organizacije.) koja je različita od uloge
nositelja pravobraniteljske funkcije (zastupanje). Pogreš no navedeni kapitalni ras hodi u Tabeli 1 (postojeći) za
naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010.
godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi is ključujući višegodiš nja ulaganja usvojena od strane Vijeća
ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2
(dodatna potrošnja).
9.
Institucija ombudsmana za ljudska prava
Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati (na Programu 1 nisu povezani sa
izlaznim rezultatima, te nije jas an izračun, a na Programu 2 nisu kvantificirane
mjere efikasnos ti). U slučaju više mjera efikasnos ti, računaju s e tako što se
napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troš kova programa odnosi na
pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom
troš kova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu)
15.04.2010.
izlaznih rezultata s abira u izračunu efikasnosti ne dobija s e realan pokazatelj, dok
se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli s a ukupnim troškom
programa javlja dupliranje troš kova. Nije jasno kako s u kvantificirani (kako se
mjere) krajnji rezultati na Programu 2. U Tabeli 2 (dodatna potroš nja) pogrešno
kvantificirani izlazni rezulati (potrebno je navesti s amo koji dodatni učinak bi bio
ostvaren dodatnom potrošnjom).
Programs ka struktura, s trateš ki cilj i većina mjera učinka s u sukladni predloženom modelu programs kog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitaln i rashodi
u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni ras hodi
u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
10.
Generalno tajništvo Vijeća ministara
05.05.2010. Nisu kvantificirane mjere učinka kod Programa 2 Tabelama dodatne potroš nje.
Programs ka struktura, s trateš ki cilj i većina mjera učinka s u sukladni predloženom modelu programs kog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Potrebno je dodatno pojasniti kako su
mjereni krajnji rezultati.
Direkcija za europske integracije BiH
Mjere učinka uglavnom nisu kvantificirane - na Programu 1 nisu nikako
kvantificirane, na Programu 2 i Programu 3 nisu kvantificirani krajnji rezultati, nije
jasno kako s u izračunate mjere efikas nosti, a os tale mjere nisu kvantificirane za
2009. i 2010. godinu, na Programu 4 nije kvantificiran jedan izlazni rezultat,
nijedan krajnji rezultat, te jedan rezultat efikasnosti, a nije jasno kako je izračunata
16.04.2010. mjera efikasnos ti, a na Programu 5 nisu kvantificirani neki od krajnjih rezultata i
nije jas no kako je izračunata efikasnost. Neki od izlaznih rezultata definiranih za
programe 1, 2 i 3 nisu adekvatni (po definiciji s e radi o krajnjim, a ne izlaznim
rezultatima), te ni definirane mjere efikasnosti nisu adekvantne. Nisu kvantificirane
mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio
ostvaren dodatnom potrošnjom), os im djelomično kod Programa 4
Nije poš tovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između
broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem
pravilniku korisnika. Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su sukladni predloženo m modelom
programs kog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
8.
11.
48
Red.
Br.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Ministarstvo vanjskih poslova BiH
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Tem eljnoj tabeli i onim navedenim
Programs ka s truktura, strateš ki cilj i većina m jera učinka su sukladni predloženom m odelu program skog
16.04.2010. u ostalim tabelam a (znatno viš e mjera navedeno u Temeljnoj tabeli). Većina mjera
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
učinka nisu kvantificirane.
Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih
odnosa BiH
Postoje male razlike u mjeram a učinka navedenim u Tem eljnoj tabeli i onim
navedenim u ostalim tabelam a. Nis u definirane adekvatne m jere efikasnos ti. Na
program ima 2, 3, 4, 5, 6 većina mjera nije kvantificirana. Za neke programe
16.04.2010.
definirano je više mjera u odnos u na preporuke MFT-a (navedeno je do 11 izlaznih
rezultata, a preporuka je 3 do 5), dok je na nekim program ima definirana samo
jedna m jera.
Zahtjev nije dovoljno obrazložen. Nije poš tovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici s vake godine mogu
tražiti do jedne trećine razlike izm eđu broja upos lenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja
upos lenih planiranih u važećem pravilniku koris nika. Pogreš no navedeni kapitalni ras hodi u Tabeli 1
(pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni ras hodi u
proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni rashodi is ključujući viš egodiš nja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća minis tara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Tem eljnoj tabeli i onim navedenim
u ostalim tabelam a za s ve programe - u temeljnoj tabeli navedeno je više
detaljnih, dok s u u tabelam a navedene po tri mjere nedovoljno jas ne (npr. na
Program u 1 navedene broš ure, projekti, događaji) i to iste mjere i za izlazne
rezultate i za krajnje rezultate i za rezultate efikas nos ti. Nije jasno kako su mjere
kvantificirane (na Programu 1 i 2 ste brojke navedene za izlazne i krajnje rezultate
koji s u navedeni pod is tim imenom). Rezultati efikasnosti nis u dobro izračunati. U
slučaju viš e m jera efikasnosti, računaju s e tako što se napravi procentualna
15.04.2009.
procjena koliko s e vrem ena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni
rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troš kova
program a. Ukoliko s e više neuporedivih (po troš kovima i vremenu) izlaznih
rezultata sabira u izračunu efikas nos ti ne dobija se realan pokazatelj, dok s e u
slučaju kada s e s vaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
program a javlja dupliranje troš kova.Nis u navedene adekvatne m jere učinka za
dodatnu potroš nju (potrebno je is kazati koji dodatni učinak bi bio os tvaren
dodatnom potroš njom).
Programs ka s truktura je s ukladna predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran korisniku
od s trane MFT-a i SPEM Projekta, dok mjere učinka uglavnom nis u. Neki od definiranih krajnjih rezultata u
Temeljnoj tabeli za program 1 nisu adekvatni (po definiciji s e radi o krajnjim , a ne izlaznim rezultatim a), te ni
definirane mjere efikas nos ti nis u adekvantne. Pogreš no navedeni kapitalni ras hodi u Tabeli 1 (pos tojeći) za
naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da s u kapitalni rashodi u proračunu za 2010.
godinu jednokratni (svi kapitalni ras hodi is ključujući višegodišnja ulaganja us vojena od strane Vijeća
m inistara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2
(dodatna potrošnja).
Ured za veterinarstvo
Nisu svi programi i m jere učinka navedeni u Temeljnoj tabeli. Neki od krajnjih
16.04.2010.
rezultata nis u kvantificirani.
Programs ka s truktura nije sukladna predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran koris niku
od s trane MFT-a i SPEM Projekta (nije odvojen program Strateš ko upravljanje i adminis tracija). U okviru
prijedloga dodatne potroš nje neispravno su definirana dva nova Programa koja s u ustvari dio Programa 1, te
s u i mjere učinka u tim programima u Tabeli 2 neadekvatne. Zahtjev nedovoljno obrazložen u dijelu kapitalnih
izdataka.
Memorijalni centar Srebrenica - Potočari
Mjere učinka navedene i kvantificirane u Temeljnoj tabeli (za jednu godinu, ne zna
se koju), ali ne u ostalim tabelem a. Navedeno je previš e izlaznih rezultata za
program (15, a preporuka je 3 do 5). Neki od navedenih izlaznih rezultata nis u
07.04.2010. adekvatni. Nije jas no kako se mjeri krajnji rezultat. Jedna od mjera efikas nos ti je
neadekvantna, a nije jas no kako se računala efikas nos t. Nis u navedene mjere
učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio
os tvaren dodatnom potroš njom).
Programs ka s truktura nije sukladna predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran koris niku
od s trane MFT-a i SPEM Projekta (nije odvojen program Strateš ko upravljanje i adminis tracija), Pogreš no
navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu,
obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni rashodi is ključujući
višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano
financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potroš nja). Zahtjev nije dovoljno objašnjen.
Konkurencijsko vijeće Bosne i Hercegovine
Programs ka s truktura nije sukladna predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran koris niku
od s trane MFT-a i SPEM Projekta (nije odvojen program Strateš ko upravljanje i adminis tracija). Program
Podaci navedeni u Tem eljnoj tabeli nis u s ukladni podacima navedenim u os talim
Strateš ko upravljanje i administracija pogreš no je naveden kao novi program u okviru Tabela dodatne
16.04.2010. tabelam a. Nije jas no kako je efikas nos t izračunata (treba biti povezana s a izlaznim
potrošnje, a m jere učinka nis u kvantificirane na tom program u. Nije poš tovano pravile jedne trećine po kojoj
rezultatima i ukupnim troškom program a). Nis u sve mjere učinka kvantificirane.
koris nici s vake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za
2010. godinu i ukupnog broja upos lenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.
49
Red.
Br.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Ministarstvo komunikacija i prometa
Pri izračunu m jera efikasnosti nis u uračunati svi ras hodi programa (uključujući
kapitalne rashode), a trebaju biti. Rezultati efikasnos ti na Programu 4 i Program u
5 nisu dobro izračunati. U slučaju viš e mjera efikasnos ti, računaju se tako š to se
napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova program a odnos i na
pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom
16.04.2010. troškova program a. Ukoliko s e više neuporedivih (po troškovima i vrem enu)
izlaznih rezultata sabira u izračunu efikas nosti ne dobija s e realan pokazatelj, dok
se u s lučaju kada se s vaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
program a javlja dupliranje troškova. Nisu navedene m jere učinka za dodatnu
potrošnju na Program 1 i 4 (potrebno je is kazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren
dodatnom potrošnjom ).
Program ska struktura, strateški cilj i većina m jera učinka su sukladni predloženom m odelu program skog
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poš tovano pravile jedne trećine
po kojoj korisnici s vake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja upos lenih odobrenih u
proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja upos lenih planiranih u važećem pravilniku koris nika. Traženi broj
uposlenih veći od broja uposlenih u trenutno važećem pravilniku. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u
Tabeli 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u
proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni ras hodi isključujući višegodiš nja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potroš nja). Na Program u 1 koris nik je naveo više m jera učinka (do 9 izlaznih i do 7 krajnjih
rezultat, dok je preporuka 3 do 5 izlaznih i 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnos ti).
Direkcija za civilno zrakoplovstvo
Za neke od krajnjih rezultata nije jas an način mjerenja. Mjere efikas nosti nisu
kvantificirane u Tabeli 1 Programa 1. Nije navedeno dovoljno m jera učinka za
Program 3 (samo jedan izlazni rezultat, preporučuje s e 3 do 5). Rezultati
efikas nosti na Program u 4 i Programu 5 nisu dobro izračunati. U slučaju viš e
m jera efikasnosti, računaju s e tako što s e napravi procentualna procjena koliko
se vremena ili troš kova program a odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim
23.04.2010. broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova program a. Ukoliko se viš e
neuporedivih (po troškovima i vrem enu) izlaznih rezultata s abira u izračunu
efikas nosti ne dobija s e realan pokazatelj, dok s e u s lučaju kada s e s vaki izlazni
rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom program a javlja dupliranje troškova. U
tabelama dodatne potrošnje navedeni s u sve nove m jere učinka, š to je uredu
is ključivo ukoliko novi uposleni neće uopće raditi na poslovim a koji se trenutno
obavljajju. Neki od krajnjih rezultata su nejasni.
Program ska struktura (osim naziva), strateš ki cilj i većina m jera učinka su sukladni predloženom m odelu
program s kog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je korisnik
program s ku strukturu prilagodio novom Pravilniku o unutarnjoj sis tematizaciji koji je u međuvrem enu usvojen.
Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između
broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja upos lenih planiranih u važećem
pravilniku korisnika. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini
proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi
kapitalni ras hodi isključujući višegodiš nja ulaganja us vojena od strane Vijeća m inistara ili projekata za koje je
odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potroš nja). Zahtjev nije
dovoljno objaš njen.
20.
Regulatorna agencija za komunikacije (CRA)
Nis u kvantificirane m jere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji
15.04.2010. dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom). Korisnik naveo uglavnom
po dva izlazna rezultata, preporuka je od 3 do 5.
Program ska struktura i većina mjera učinka s u sukladni predloženom modeluprograms kog proračuna koji je
prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni ras hodi u Tabeli 1
(pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u
proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni ras hodi isključujući višegodiš nja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potroš nja).
21.
Ministarstvo financija i trezora
15.04.2010.
Uprava za neizravno oporezivanje
Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između
broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja upos lenih planiranih u važećem
pravilniku korisnika. Programs ka s truktura nije sukladna predloženom m odelu program skog proračuna koji je
prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao program e Središnji i regionalni
Podaci navedeni u Temeljnoj tabeli nisu potpuno s ukladni podacim a navedenim u
uredi, Tiskanje poreznih i kontrolnih markica i Upravni odbor, a predložena s u četiri program a: Carine, koji
os talim tabelama. Nisu navedene m jere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je
20.04.2010.
uključuju Sektor za carine, Porezi, koji uključuju Sektor za poreze, Potpora prikupljanju indirektnih poreza putem
is kazati koji dodatni učinak bi bio os tvaren dodatnom potroš njom ). Korisnik naveo
kontrola poštovanja carins kih i poreskih propisa, koji uključuje Sektor za provođenje i poš tivanje carins kih i
uglavnom po jedan ili dva izlazna rezultata, preporuka je od 3 do 5.
poreskih zakons kih propis a i Ods jek za upravljanje dugom ; te Strateško upravljanje i adm inistracija, koji
uključuje Upravni odbor, Ured direktora, Odjeljenje za internu reviziju, Sektor za pos lovne usluge isključujući
Odsjek za upravljanje dugom, Sektor za informacijs ke tehnologije, Odjeljenje za pravne poslove i Odjeljenje za
komunikacije). Dio predloženih m jera učinaka je prihvaćen.
Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice
Nis u ispravno navedene mjere učinka za dodatnu potroš nju (potrebno je is kazati
koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potroš njom). Neki od krajnjih
rezultata nisu adekvatno definirani. Rezultati efikasnosti na Programu 3 nis u dobro
izračunati. U slučaju viš e m jera efikasnos ti, računaju se tako š to se napravi
procentualna procjena koliko s e vrem ena ili troškova programa odnosi na pojedini
21.04.2010.
izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli s a tim dijelom troš kova
program a. Ukoliko se viš e neuporedivih (po troškovim a i vremenu) izlaznih
rezultata s abira u izračunu efikasnos ti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u
slučaju kada se s vaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
program a javlja dupliranje troškova.
18.
19.
22.
23.
Postoje m ale razlike u tekstu navedenim u Tem eljnoj tabeli i onim navedenim u
os talim tabelama.
50
Program ska struktura (osim odvajanja program a Fis kalna politika), strateški cilj i većina m jera učinka su
s ukladni predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran koris niku od s trane MFT-a i SPEM
Projekta. Neke od m jera efikasnos ti (Program 4) nis u adekvatne. Na Program u 5 potrebno je razdvojiti izlazne
rezultate dva sektora koji s u odvojeno prikazani u mjerama efkas nos ti. Obrazloženja su š tura.
Program ska struktura, strateški cilj i većina m jera učinka su sukladni predloženom m odelu program skog
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni ras hodi
u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da s u kapitalni ras hodi
u proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni rashodi isključujući viš egodišnja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potroš nja).
Red.
Br.
25.
26.
27.
28.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Programs ka struktura, strateški cilj i neke od mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine
po kojoj korisnici s vake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u
proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku koris nika. U okviru
Tabela postojeće potrošnje na naknadama i materijalnim troškovim a povećana sredstva u odnosu na
proračun za 2010. godinu. Neki od krajnjih rezultata (posebice na Programu 2) nisu adekvatni (npr. razdoblje za
izm jene dopisa nije relevantan pokazatelj, jer nije cilj stalno mijenjanje propisa, već usvajanje i implementacija
adekvatnih propisa; provođenje zakona također ne može biti krajnji cilj, jer s e podrazumjeva: ili donošenje
odluke o povećanju ljudskih resurs a), nejasni (pos totak obuke službenika ili vremensko razdoblje s provođenja
zakona kvantificiran kao 100%) ili s u nerealno kvantificirani. Neki od izlaznih rezultata su dati zbrojno za različite
kategorije koje nis u uporedive (broj isplaćenih plaća, zahtjev i izvješ ća za proračun, tenderi...).
Ministarstvo pravde
Za neke programe definirano je više mjera u odnosu na preporuke MFT-a
20.04.2010. (pos ebice m jere efikasnosti). Nisu kvantificirane sve mjere učinka u tabelama
dodatne potrošnje, a neki od kvantificiranih krajnjih rezultata nisu adekvantni.
Ministarstvo sigurnosti
Programs ka struktura nije sukladna predloženom modelu program skog proračuna koji je prezentiran korisniku
od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik je definirao 5 programa Strateško upravljanje, m eđunarodna
suradnja, adminis tracija, uključujući borbu protiv trgovine ljudima; Borba protiv terorizma, organiziranog
kriminala i zlouporabe narkotika i zaštita tajnih podataka; Granična i opća s igurnost, azil i im igracija; Zaštita i
Podaci navedeni u Temeljnoj tabeli nisu u potpunosti sukladni podacima
spašavanje ljudi i imovine; te Interpol, a predloženo je sedam programa: Sprječavanje i otkrivanje počinitelja
navedenim u ostalim tabelam a. Nisu kvantificiran neki izlazni i svi krajnji rezultati. krivičnih djela sa m eđunarodnim ili međuentitetskim elementom, koji uključuje Sektor za borbu protiv
Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikas nosti,
terorizma, organiziranog kriminala izlouporabe narkotika; Azil i imigracije, koji uključuje Sektor za azil i Sektor
računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vrem ena ili
za migracije; Međunarodna suaradnja, koji uključuje Sektor za međunarodnu saradnju, uključujući Odsjek za
21.04.2010. troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih
borbu protiv trgovine ljudim a, te Biro za suradnju sa Interpolom; Civilna zaš tita, koji uključuje Sektor za civilnu
rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko s e više neuporedivih zaštitu; Zaštita tajnih podataka, koji uključuje Sektor za zaštitu tajnih podataka; Zaštita granica, koji uključuje
(po troškovim a i vrem enu) izlaznih rezultata s abira u izračunu efikasnosti ne dobija Sektor za zaštitu granica i javnog reda; te Strateško upravljanje i administracija, koji uključuje Kabinet ministra;
se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada s e svaki izlazni rezultat posebno dijeli Kabinet zamjenika ministra; Sekretar; Sektor za pravne, kadrovske, opće i financijsko-materijalne poslove;
sa ukupnim troškom program a javlja dupliranje troškova.
Sektor za analitiku, procjenu i stratešku analizu, Sektor za informatiku i telekomunikacijske s ustave, te
Inspektorat). Stav MFT-a je da, uzim ajući u obzir različite uloge i ciljeve, grupiranje troškova s ektora s a različitim
nadležnos tima (npr. administracija i borba protiv trgovine ljudima ili zloupotreba narkotika i zaštita tajnih
podataka) nije sukladno principim a programskog budžetiranja, obzirom na različite uloge i sukladne različite
m jere učinka. Neki od krajnjih rezultata nis u adekvatni (npr. pozitivan izvješćej o reviziji).
Za m jere efikasnosti definirano više m jera u odnosu na preporuke MFT-a
(preporuka je 1 do 3). Pojedine mjere u okviru tabela dodatne potrošnje nisu
kvantificirane. Pogreš no definirane uš tede na kapitalnih ulaganjima (radi se o
jednokratnim rashodima u 2010. godini, a ne o uštedi za naredno razdoblje).
Državna agencija za istrage i zaštitu
16.04.2010.
Granična policija BiH
Neki od izlaznih rezultata nisu adekvantni (npr. broj uposlenih), te ni s ukladne
mjere efikas nosti nis u adekvantne (npr. pros ječan trošak po uposlenom na
svakom programu). Neke od mjera efikasnos ti nisu adekvante (npr.trošak po
odbijenom ulasku) ili su nevezane za izlazne rezultate (npr. trošak po letu). Mjere
efikasnosti nisu dobro izračunate. U s lučaju više mjera efikas nosti, računaju s e
tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova
16.04.2010.
programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata
podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po
troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se
realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se s vaki izlazni rezultat posebno dijeli sa
ukupnim troš kom programa javlja dupliranje troškova. Neki od krajnjih rezultata
nisu adekvantni (npr. broj kupljenih objekata).
51
Programs ka struktura, strateški cilj i većina mjera učinka s u sukladni predloženom modelu program skog
proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je korisnik definirao jedan
dodatni program (Operativna i tehnička potpora istragama). Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj
korisnici s vake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u proračunu za
2010. godinu i ukupnog broja upos lenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Neke od mjera učinka nisu
jasne (npr. broj, kvalitet i kvantitet analiza). Većina krajnjih rezultata uključuju 100% implementacije ciljeva, š to
je adekvatno jedino ako nema mjesta za napredak. Također za neke krajnje rezultate nije jasan mehanizam
m jerenja.
Programs ka struktura, strateški cilj i većina mjera učinka s u sukladni predloženom modelu program skog
proračuna koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine
po kojoj korisnici s vake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u
proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku koris nika. Pogrešno
navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine, obzirom da su svi kapitalni ras hodi u
proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući viš egodišnja ulaganja usvo jena od
strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
Red.
Br.
29.
30.
31.
32.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Ministarstvo civilnih poslova
Različit teks t i mjere naveden u temeljnoj tabeli u poređenju sa ostalim tabelama.
Na nekim programima pojedine m jere učinka nisu kvantificirane (npr. Program 3);
na nekim programima nijedna m jera nije kvantificirana (npr. Program 5); na nekim
programim a nisu definirani niti kvantificirani rezultati efikasnosti (Program 4); na
nekim programima mjere nisu ni definirane ni kvantificirane (npr. Program 6, 7, 8,
10, 11, 12 i 13); dok su na nekim programim a definirane iste mjere i za krajnji i
rezultat efikasnosti, s tim da nisu kvantificirane (Program 14). U Tabelama 2
23.04.2010.
potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom. Na
nekim programima mjere nisu uopće kvantificirane u Tabeli 2 (npr. Program 5). U
programim a gdje jesu kvantificirane, nije jas no na koji način je to urađeno (npr. u
Tabeli 1 Programa 1 navedeno je da trenutnih 10 uposlenih priprem i 400 dopisa,
a u Tabeli 2 da će dodatnih 2 uposlenih pripremiti 200 dopisa, na Programu 3
krajnji rezultat 100% i bez novih i s a novim uposlenim, dok su na Programu 4 sve
mjere na is toj razini u Tabeli 2 kao u Tabeli 1).
Programska struktura je dijelom sukladna predloženom modelu program skog proračuna koji je prezentiran
korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, međutim dodano je 5 programa: Povjerenstvo za UNESCO,
Državno povjerenstvo za granice, Povjerenstvo za deminiranje, Povjerens tvo za koordinaciju i pitanja mladih, te
Sufinanciranje BIHPOS Projekta. Većina ovih dodatnih programa su po nadležnostim a dijelovi ostalih
programa (npr. Povjerenstvo za UNESCO bi trebao biti dio programa Znanost i kultura). Samo neke od mjera
učinka su sukladne predloženom modelu. Većina izlaznih rezultata nisu adekvatni (npr. usvajanje zakona, te
pisanje dopisa i propisa, što nije najadekvatnija m jera činka, obzirom da nije cilj stalno mijenjanje propisa, već
usvajanje i implementacija adekvatnih propisa). Neki od krajnjih rezultata nisu adekvatni (npr. broj sporazuma)
ili su nejasni (broj odobrenih projekata ili broj sporazuma kvantificiran kao 4%). Na nekim programima (npr. 9)
navedeni izlazni rezultati su ustvari krajnji rezultati (npr. realizacija plana rada). Zahtjev nedovoljno objašnjen.
Agencija za identifikacijske dokumente,
evidenciju i razmjenu podataka BiH
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u ostalim tabelama.Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju više
mjera efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko
se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim
broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se viš e
neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu
efikasnosti ne dobija s e realan pokazatelj, dok se u slučaju kada s e svaki izlazni
rezultat pos ebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. U
19.04.2010. Tabelama 2 nisu kvantificirane sve mjere učinka (Program 1). Neke navedene
mjere učinka za dodatnu potrošnju nisu adekvantne (npr. na Programu 4 krajnji
rezultat je Prosječan kvalitet novouposlenih, što nije adekvatno, dok je na
Programu 3 kvantifikacija mjera učinka za dodatnu potrošnju je identična
kvantifikaciji u postojećoj potrošnji) i/ili jasne (npr. na Programu 2 u Tabeli 2
navedena je mjera Broj implementiranih mjera/aktivnos ti iz starteškog plana, koja
uopće nije navedena u Tabeli 1, pa ispada kao da će samo jedan novouposleni
raditi na tom e). U Tabelama 2 potrebno je is kazati koji dodatni učinak bi bio
ostvaren dodatnom potrošnjom).
Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su s ukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je dodan program Mreža za
prijenos podataka. Izlazni rezultati su dijelom nelogični (npr. broj urađenih LK u 2013 je u postojećoj potrošnji
naveden kao 0, a dodatnoj potrošnji 550.000, što nije ispravno, jer se u dodatnoj potrošnji traže samo sredstva
na materijalnim troškovima, dok su svi uposleni prikazani u trenutnoj potrošnji).
Centar za uklanjanje mina BH MAC
Nisu kvantificirani krajnji rezultati. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i
tekstualno obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti
19.04.2010.
kvantificirane.Nisu adekvatno kvantificirane m jere učinka za dodatnu potrošnju
(potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom ).
Programska struktura i većina mjera učinka su sukladni predloženom m odelu programskog proračuna koji je
prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta, dok je strateški cilj dijelom predeteljan. Pogrešno
navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu,
obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući
višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano
financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
Služba za zajedničke poslove institucija BiH
Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati. U slučaju viš e mjera efikasnosti,
računaju se tako što s e napravi procentualna procjena koliko se vremena ili
troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih
rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih
15.04.2010.
(po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata s abira u izračunu efikas nosti ne dobija
se realan pokazatelj, dok se u slučaju kada s e svaki izlazni rezultat posebno dijeli
sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Potrebno obrazložiti
način mjerenja navedenih krajnjih rezultata.
Programska struktura, strateški cilj i većina mjera učinka su s ukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je dodat program Potpora
pravosudnim ins titucijama. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do
jedne trećine razlike između broja upos lenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja
uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika. Pojedine mjere su nejasne (postotak plaćanja za robu i
usluge).
52
Red.
Br.
33.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Navedena po jedna mjera učinka (jedan izlazni, jedan krajnji i jedan rezultat
efikasnosti).
Dodatni komentari
Programs ka s truktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran koris niku
od strane MFT-a i SPEM Projekta (dostavljen je jedan program , dok s u predloženi programi: Revizija
financijskog poslovanja institucija BiH, Revizija učinka ins titucija BiH i Strateš ko upravljanje i administracija).
Pogrešno navedeni kapitalni ras hodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010.
godinu, obzirom da s u kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi
isključujući višegodiš nja ulaganja usvojena od strane Vijeća m inistara ili projekata za koje je odobreno
kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potroš nja).
Ured za reviziju
15.04.2010.
34.
Središnje izborno povjerenstvo BiH
Pos toje razlike u m jerama učinka navedenim u Tem eljnoj tabeli i onim navedenim
u os talim tabelama. Rezultati efikasnosti nisu dobro izračunati na Program u 2, 3 i
4 (na Programu 1 je uredu podijeljen čitav trošak programa prvo po potencijalnom
biraču, a zatim po biraču koji izlazi na izbore, jer s e u ovom s lučaju ne m ože
podijeliti trošak programa na ove dvije kategroije izlaznih rezultata). U s lučaju više
m jera efikas nosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko
s e vrem ena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim
Programs ka s truktura, s trateški cilj i mjere učinka s u s ukladni predloženom modelu programskog proračuna
15.04.2010.
broj izlaznih rezultata podijeli s a tim dijelom troškova programa. Ukoliko se viš e
koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta
neuporedivih (po troškovim a i vrem enu) izlaznih rezultata sabira u izračunu
efikasnosti ne dobija s e realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada se svaki izlazni
rezultat pos ebno dijeli sa ukupnim troškom program a javlja dupliranje troš kova.
Nisu adekvatno kvantificirane m jere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je
iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potroš njom ). Pojedine m jere
nisu kvantficirane.
35.
Rezultati efikas nos ti nisu dobro izračunati. U slučaju više m jera efikasnosti,
računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili
troš kova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih
rezultata podijeli sa tim dijelom troškova program a. Ukoliko se više neuporedivih
(po troš kovima i vremenu) izlaznih rezultata s abira u izračunu efikas nos ti ne dobija Programs ka s truktura, s trateški cilj i mjere učinka s u uglavnom s kladu sa predloženim m odelom
Povjerenstvo za očuvanje nacionalnih spomenika 19.04.2010.
s e realan pokazatelj, dok s e u slučaju kada s e svaki izlazni rezultat pos ebno dijeli programs kog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
s a ukupnim troškom program a javlja dupliranje troškova. Neke od m jera s u
nejasne (npr. Procenat ugovora izvješ taja i doneš enih arhiviranih odluka ili je
naveden samo Procenat), a na nekim programim a navedena je sam o po jedna
m jera (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti).
36.
Agencija za državnu službu BiH
Pos toje male razlike u mjeram a učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim
navedenim u os talim tabelam a. Rezultati efikasnosti nis u dobro izračunati. U
s lučaju više mjera efikasnosti, računaju s e tako š to s e napravi procentualna
procjena koliko se vrem ena ili troš kova programa odnos i na pojedini izlazni
rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troš kova
15.04.2010.
program a. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovim a i vremenu) izlaznih
rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija s e realan pokazatelj, dok s e u
s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli s a ukupnim troš kom
program a javlja dupliranje troš kova. Nije jasno kako su kvantificirani neki od
krajnjih rezultata (npr. % obučenih službenika dat zbrojno kao 100%)
53
Programs ka s truktura, s trateški cilj i mjere učinka s u s ukladni predloženom modelu programskog proračuna
koji je prezentiran korisniku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine po kojoj
korisnici s vake godine m ogu tražiti do jedne trećine razlike izm eđu broja uposlenih odobrenih u proračunu za
2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.
Red.
Br.
37.
38.
39.
40.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Agencija za statistiku BiH
Rezultati efikasnos ti u Tabelama 2 nisu dobro izračunati (nije jasno kako su
izračunati), kao ni za 2009. i 2010. kod Programa 1 u Tabeli 1 (ukupan trošak
naveden u rezultatima efikasnosti je veći u udnosu na ukupan programs ka
s redstva). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju s e tako što s e napravi
Programs ka struktura, s trateš ki cilj i mjere učinka s u uglavnom sukladni predloženom modelu programs kog
procentualna procjena koliko s e vremena ili troš kova programa odnosi na pojedini
15.04.2010.
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije jas no kako su kvantificirani neki
izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova
od krajnjih rezultata (npr.povećanje kvaliteta za čak 70% na temelju upoš ljavanja 2 uposlena).
programa. Ukoliko se viš e neuporedivih (po troš kovima i vremenu) izlaznih
rezultata s abira u izračunu efikasnos ti ne dobija se realan pokazatelj, dok s e u
s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
programa javlja dupliranje troš kova.
Institut za standardizaciju BiH
Rezultati efikasnos ti nisu dobro izračunati. U slučaju više mjera efikas nosti,
računaju se tako š to s e napravi procentualna procjena koliko s e vremena ili
troš kova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih
rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se viš e neuporedivih
15.04.2010.
(po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija
s e realan pokazatelj, dok se u slučaju kada s e s vaki izlazni rezultat posebno dijeli
s a ukupnim troš kom programa javlja dupliranje troš kova. Pojedini krajnji rezultati
nisu kvantificirani.
Institut za mjeriteljstvo BiH
Programs ka struktura nije s ukladna predloženom modelu programs kog proračuna koji je prezentiran korisniku
od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija. Sukladno
navedenom u definiranom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere nisu dati za dio posla Instituta koji se
Nije popunjena temeljna tabela. Nije definiran s trateški cilj. Navedena je samo po
odnos i na administrativno-tehničku potporu, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje ova dva
16.04.2009. jedna mjera učinka (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata
programa. Pogreš no navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna
efikasnos ti).
za 2010. godinu, obzirom da s u kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni rashodi
isključujući višegodiš nja ulaganja usvojena od s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno
kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
Institut za intelektualno vlasništvo BiH
Navedena je uglavnom samo po jedna mjera učinka (preporuka je 3 do 5 izlaznih,
a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnos ti). Većina definiranih mjera učinka s u
neadekvatne i/ili su kvantificirane zbrojno za kategorije koje nisu uporedive - npr.
Programu 1 kao izlazni rezultat dat je zbrojno za neuopredive kategorije (Rješenje,
poziv, zaključak, rezultat ispitivanja, izvješća i druga upravna akta, draftovi zakona,
15.04.2010. pravilnika i odluka), a krajnji rezultat je nejasan (Okončanje pos tupaka s ukladno
zakonu, kvantificiran kao 6.500, dok je u Tabeli 2 navedeno 100%), dok je na
programu 3 kao krajnji rezultat data mjera koja je zbrojna i za koju nije jasan način
mjerenja, a koja glasi Povećana obučenos t upos lenih, zastupnika i vladinih
s lužbenika u oblas ti patentne materije: brži i kvalitetniji proces izrade prijava
patenata.
54
Programs ka struktura, s trateš ki cilj i mjere učinka s u uglavnom sukladni predloženom modelu programs kog
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogreš no navedeni kapitalni rashodi
u Tabeli 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni ras hodi
u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni ras hodi isključujući višegodiš nja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potroš nja).
Programs ka struktura je sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran koris niku
od strane MFT-a i SPEM Projekta, ali je korisnik dodao i treći program Provedba Sporazuma između Vijeća
ministara BiH i Europske patentne organizacije o s uradnji u području patenata, koji se financira iz donacije.
Ovaj treći program treba biti dio Programa 1. Nije pravilno raspoređen zahtjev između tabela pos tojeće i
dodatne potroš nje - Program Strateš ko upravljanje i adminis tracija uvrš ten je samo u tabele dodatne
potroš nje, što nije adekvatno, jer se poslovi upravljanja i administracije obavljaju i trenutno. Nije poštovano
pravile jedne trećine po kojoj korisnici s vake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja
uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja upos lenih planiranih u važećem pravi lniku
korisnika. Pogreš no navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna
za 2010. godinu, obzirom da s u kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni rashodi
isključujući višegodiš nja ulaganja usvojena od s trane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno
kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja).
Red.
Br.
41.
42.
43.
44.
45.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u ostalim tabelama. Navedena je samo po jedna mjera učinka (preporuka je 3 do
5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata efikasnosti). Definirani izlazni rezultat je
neadekvatan jer je kvantificiran zbrojno za kategorije koje nisu usporedive Ukupan broj akreditiranja, nadzora, proširenja ili suženja područja akreditacije. S
druge strane, mjera efikasnosti definirana je kao trošak po akreditiranju, u kojoj je
podijeljen trošak programa sa gore navedenim izlaznim rezultatom koji je dat
zbrojno, a ne samo za akreditiranje. Nisu adekvatno navedene mjere učinka za
dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati samo dodatni učinak koji bi bio ostvaren
dodatnom potrošnjom).
Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku
od strane MFT-a i SPEM Projekta, tj. nije odvojen program Strateško upravljanje i administracija. Sukladno
navedenom u definirnanom jednom zajedničkom programu ciljevi i mjere nisu dati za dio posla Instituta koj ise
odnosi na administrativno-tehničku podršku, te je preporuka da se u narednom razdoblju razdvoje ova dva
programa. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna
za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi
isključujući višegodišnja ulaganja usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno
kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nedovoljno
objašnjen.
Institut za akreditiranje BiH
15.4.2010.
Arhiv BiH
Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku
od strane MFT-a i SPEM Projekta. U zahtjevu korisnika nije odvojen program Strateško upravljanje i
administracija, a mjere učinka nisu kvantificirane ni za program koji je dostavljen. Pogrešno navedeni kapitalni
Nije popunjena temeljna tabela. Mjere učinka nisu definirane ni u tabeli postojeće
23.04.2010.
rashodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni
ni u tabeli dodatne potrošnje, a nije naveden ni strateški cilj.
rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja
usvojena od strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti
navedeni u Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nedovoljno objašnjen.
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u ostalim tabelama - korisnik je u Temeljnoj tabeli definirao par rezultata, ali u
ostalim tabelama nisu ni navedene ni kvantificirane. Programska struktura je i
tehnički netočno, obzirom da je u tabeli postojeće potrošnje naveden jedan
program, a u tabelama dodatne potrošnje dva nova programa (Nabava kapitalnih
sredstava i Upošljavanje), koji po definiciji nisu novi programi, već trebaju
predstavljati jedan zahtjev za dodatnu potrošnju u okviru postojećeg programa
definiranog u tabeli postojeće potrošnje.
Programska struktura nije sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran korisniku
od strane MFT-a i SPEM Projekta (korisnik dostavio jedan program). Obzirom na legislativu u oblasti zaštite
tajnih podataka, predloženi model sastojao se samo iz dva programa od kojih je jedan Strateško upravljanje i
adminsitracija koji se preporučuje za sve korisnike. Zahtjev nedovoljno objašnjen.
OSA
20.4.2010.
Uprava za zaštitu bilja
Programska struktura, strateški cilj i mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu programs kog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Postoje nelogičnosti u kvantificiranju
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
mjera učinka za dodatnu potrošnju (u tabeli postojeće potoršnje trenutnih 12 uposlenih izdaju 208 rješenja, a u
u ostalim tabelama. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i tekstualno
28.04.2010.
tabeli dodatne potrošnje navedeno da će nova 2 uposlena izdati 500 rješenja). Neke od mjera efikasnosti nisu
obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti kvantificirane.
adekvatne (nije jasno šta mjeri trošak po sprovedenoj mjeri iz plana rada, te su adekvatnmije mjere u
Pojedine mjere učinka (krajnji rezultati) nisu kvantiificirani.
predloženom modelu). Nije adekvatan predloženi program 3 u tabeli dodatne potoršnje (Projekt posebnog
nadzora krompira, obzirom da se po krajnjem cilju radi o dijelu programa 1).
Agencija za nadzor nad tržištem
Neke od mjera učinka nisu adekvatne ili su nejasne. Npr. u Programu 1 mjere
efikasnosti nisu adekvatno povezane sa izlaznim rezultatom - dat trošak po
obučenom službeniku, dok je u izlaznim rezultatima naveden broj obuka, a ne
obučenim službenika, a također je data mjere efikasnosti prosječan trošak po
ispitivanom proizvodu, dok broj ispitivanih proizvoda nije naveden kao izlazni
rezultat. Nije jasna kvantifikacija nekih krajnjih rezultata - kao izlazni rezultat
navedeno je 10 identificiranih nesigurnih proizvoda, a u krajnjim rezultatima
navedeno je 30 povlačenja nesigurnih proizvoda. Zbog neadekvatnog formatiranja
(mjere učinka i kvantifkacija trebaju biti formatirane u zasebnim ćelijama) nije
jasan izračun mjera efikasnosti. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako
15.04.2010. što se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa
odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim
dijelom troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i
vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan
pokazatelj, dok se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa
ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova. Neke od mjera učinka u
tabeli dodatne potrošnje su kvantificirani na istoj ili višoj razini kao u tabeli
postojeće potrošnje (potrebno je iskazati samo dodatni učinak bi bio ostvaren
dodatnom potrošnjom). Neki od mjera efikasnosti nisu adekvatne jer se zbrajaju
neuporedive kategorije (trošak po identificiranom nesigurnom proizvodi i izdata
obavještenja o nesigurnim proizvodima).
55
Programska struktura, strateški cilj i dio mjera učinka su sukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi
u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da su kapitalni rashodi
u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja us vojena od
strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Na Programu 2 nejasna je kvantifikacija krajnjih rezultata (npr. navedeno da je
postotak implementacije u smislu provedenih strategija 20% svake godine - treba se prikazati napredak do
100%, npr. u 2010. implementirano 60%, u 2011 80%...)
Red.
Br.
46.
PRORAČUNSKI KORISNIK
Agencija za sigurnost hrane
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Pojedine mjere učinka nis u kvantificirane za neke godine. Neke mjere učinka nisu Programs ka struktura, s trateški cilj i dio mjera učinka su uglavnom s ukladni predloženom modelu
12.04.2010. adekvatne (umjesto broja obučenih/pris utnih na seminarima, dat je broj
programs kog proračuna koji je prezentiran koris niku od s trane MFT-a i SPEM Projekta. Zahtjev nedovoljno
seminara). Pos toje matematičke greš ke u izračunu mjera efikas nos ti.
objašnjen.
Programs ka struktura, s trateški cilj i dio mjera učinka su s ukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poš tovano pravilo jedne trećine
po kojoj koris nici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u
proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku koris nika. Pogrešno
navedeni kapitalni ras hodi u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu,
obzirom da s u kapitalni rashodi u proračunu za 2010. godinu jednokratni (s vi kapitalni ras hodi isključujući
viš egodiš nja ulaganja usvojena od s trane Vijeća minis tara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano
financiranje), te trebaju biti navedeni u Tabeli 2 (dodatna potroš nja).
Fond za povratak
Postoje male matematičke greške u izračunu mjera efikasnos ti. Nis u navedeni
19.04.2010. izlazni i krajnji rezultati za dodatnu potrošnju (potrebno je is kazati koji dodatni
učinak bi bio os tvaren dodatnom potrošnjom).
Agencija za rad i zapošljavanje BiH
Postoje greš ke u formatiranju mjera učinka. Potrebno je u kolonu Mjere učinka
navesti naziv i teks tualno obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere
trebaju biti kvantificirane. Efikas nos t nije ispravno izračunata (nije jasno kako je
računata). U s lučaju viš e mjera efikasnos ti, računaju se tako š to s e napravi
procentualna procjena koliko s e vremena ili troškova programa odnos i na pojedini
Programs ka struktura, s trateški cilj i dio mjera učinka su s ukladni predloženom modelu programskog
14.04.2010. izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli s a tim dijelom troškova
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
programa. Ukoliko s e viš e neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih
rezultata s abira u izračunu efikas nosti ne dobija s e realan pokazatelj, dok se u
slučaju kada s e s vaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
programa javlja dupliranje troš kova. Nis u kvantificirani s vi krajnji rezultati za s ve
godine.
50.
Služba za poslove sa strancima
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u os talim tabelama. Mjere učinka su definirane i dijelom kvantificirane ( s amo u
tabeli pos tojeće potrošnje (os im kod programa 3 na kojem s u kvantificirane i
15.04.2010.
definirane dva izlazna rezultata, ali samo za 2009. i 2010. godinu), š to nije
adekvatno, jer s e moraju dati učinci trenutne potroš nje, dok u tabelama dodatne
potroš nje koji dodatni učinak bi bio os tvaren dodatnom potrošnjom.
51.
Odbor državne službe za žalbe
15.04.2010.
Povjerenstvo za koncesije
Nije dos tavljena Temeljna tabela. Nisu kvantificirane sve mjere. Rezultati
efikasnos ti nis u dobro izračunati. U s lučaju viš e mjera efikas nosti, računaju s e
tako što se napravi procentualna procjena koliko s e vremena ili troškova
programa odnos i na pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata
22.04.2010.
podijeli s a tim dijelom troškova programa. Ukoliko s e viš e neuporedivih (po
troš kovima i vremenu) izlaznih rezultata s abira u izračunu efikas nos ti ne dobija s e
realan pokazatelj, dok se u s lučaju kada s e svaki izlazni rezultat posebno dijeli s a
ukupnim troš kom programa javlja dupliranje troškova.
Ured za zakonodavstvo
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u os talim tabelama. Postoje greš ke u formatiranju mjera učinka. Potrebno je u
kolonu Mjere učinka navesti naziv i teks tualno obrazloženje mjera, a u kolonama
po godinama mjere trebaju biti kvantificirane, s vaka u zasebnoj ćeliji. Efikas nos t
nije ispravno izračunata (nije jas no kako je računata). U slučaju više mjera
efikasnos ti, računaju se tako š to s e napravi procentualna procjena koliko se
vremena ili troškova programa odnos i na pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj
Programs ka struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom s ukladni predloženom modelu programskog
15.04.2010. izlaznih rezultata podijeli s a tim dijelom troš kova programa. Ukoliko s e viš e
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
neuporedivih (po troš kovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu
efikasnos ti ne dobija se realan pokazatelj, dok s e u s lučaju kada se s vaki izlazni
rezultat posebno dijeli sa ukupnim troš kom programa javlja dupliranje troš kova.
Pogreš no kvantificirani izlazni rezultati na Programu 2 - zbrojno dati izlazni rezultati.
Nis u kvantificirani s vi krajnji rezultati. Nisu adekvatno navedene mjere učinka za
dodatnu potrošnju (potrebno je is kazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren
dodatnom potrošnjom).
47.
48.
52.
53.
Nis u navedene mjere učinka za dodatnu potroš nju (potrebno je is kazati koji
dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potroš njom).
56
Programs ka struktura, s trateški cilj i dio mjera učinka su s ukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pojedine mjere učinka definirane za
Program 1 nisu adekvatne (npr. ušteda za zakup iskazana kao mjera efikas nos ti). Pogreš no/nejasno
izračunate mjere efikasnosti u tabelama 2 (trebaju dati trošak programa podijeljen po izlaznim rezultatima).
Programs ka struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom s ukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poš tovano pravile jedne trećine
po kojoj koris nici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u
proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku koris nika.
Programs ka struktura, s trateški cilj i mjere učinka su uglavnom s ukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran koris niku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi
u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da s u kapitalni ras hodi
u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni ras hodi is ključujući višegodiš nja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća minis tara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potroš nja). Nis u adekvatne tabele dodatne potroš nje, obzirom da korisnik definira dva nova
programa (Program obuke državnih službenika i Uspos tava baze podataka), koji ne predstavljaju nove
programe, već dodatne zahtjeve u okviru pos tojećih programa, za koje je trebalo is kazati koji dodatan učinak bi
bio os tvaren dodatnom potrošnjom.
Red.
Br.
54.
PRORAČUNSKI KORISNIK
Agencija za javne nabave
DATUM
PRIJAMA
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u os talim tabelama. Neki od krajnjih rezultata su nejas ni (npr. Rezultat
monitoringa pos tupaka javnih nabavi koji je kvantificiran kao 95%). Efikasnost nije
ispravno izračunata (data zbrojno za sve izlazne rezultate. U slučaju više mjera
efikasnosti, računaju se tako što se napravi procentualna procjena koliko se
vremena ili troškova programa odnosi na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj
izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troškova programa. Ukoliko se više
Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka s u uglavnom sukladni predloženom modelu programskog
19.04.2010. neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih rezultata sabira u izračunu
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok s e u slučaju kada s e svaki izlazni
rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom programa javlja dupliranje troškova.
Nisu kvantificirane sve mjere u tabelama dodatne potrošnje na Programu 2, a i
one koje jesu nisu adekvatne (nije realno da će jedan novouposleni pripremati 80
dokumenata o vezi proračuna). Dakle, nisu adekvatno navedene mjere učinka za
dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren
dodatnom potrošnjom).
Programska struktura, s trateški cilj i mjere učinka s u uglavnom sukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile jedne trećine
po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u
proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.
55. Ured za razmatranje žalbi
Neke od definiranih mjera efIkasnosti nisu adekvatna (preds tavljaju krajnje
29.04.2010. rezultate, a ne mjeru efikasnosti) i nije jasno kako s e mjere (npr. Ocjena
uspješnosti rješenja koja je Sud potvrdio).
56. Institut za nestale
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u os talim tabelama. Nis u kvantificirani krajnji rezultati. Nisu navedene mjere
Programska struktura, s trateški cilj i dijelom mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog
19.04.2010. učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Zahtjev nedovoljno objašnjen.
ostvaren dodatnom potrošnjom). Izlazni rezultat na programu 2 nije adekvatan,
detaljan i jasan, jer se kvantificira broj svih dokumenata.
57. Agencija za osiguranje
Tabele nisu adekvatno popunjene, obzirom da s e povećanje rashoda (povećanje
materijalnih rashoda i zahtjev za kapitalnim rashodima) traži u tabelama
14.04.2010. postojeće, umjesto u tabelama dodatne potrošnje, te nisu definirane i
kvantificirane ni mjere učinka koje bi bilo ostvarene ukoliko s e odobri dodatna
potrošnja.
Programska struktura, s trateški cilj i dijelom mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni rashodi
u Tabeli 1 (pos tojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da s u kapitalni rashodi
u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni rashodi isključujući višegodišnja ulaganja us vojena od
strane Vijeća ministara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Neadekvatne mjere efikasnosti na programima 2, 3 i 4, jer se daju za kategorije
koje nisu definirane u okviru izlaznih rezultata, a matermatički nisu povezane sa troškom programa.
58. Direkcija za ekonomsko planiranje
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u os talim tabelama. Nis u kvantificirani krajnji rezultati. Nisu navedene mjere
učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio
ostvaren dodatnom potrošnjom). Pogrešno kvantificirane mjere efikasnosti
15.04.2010.
(ukupan trošak iskazan u mjerama efikasnos ti ne odgovara ukupnog trošku
programa), koje je potrebno iskazati po izlaznom rezultatu, a ne ukupno za
kategoriju izlaznih rezultata (dakle, potrebno je npr. dati trošak po jednom
izvještaju, a ne ukupno za sve).
Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je korisnik dodao četvrti
program (Koordinacija i harmonizacija sa drugim institucijama), koji nije u okviru važećeg Pravilnika o
unutarnjoj sistematizaciji (korisnik naveo da je u tijeku izrada novog pravilnika). Sukladno navedenom, nije ni
poštovano pravile jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između
broja uposlenih odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem
pravilniku koris nika.
59.
Institucija ombudsmana za zaštitu potrošača u
BiH
22.04.2010.
Postoje razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim navedenim
u os talim tabelama. Potrebno je u kolonu Mjere učinka navesti naziv i tekstualno
Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su sukladni predloženom modelu programskog
obrazloženje mjera, a u kolonama po godinama mjere trebaju biti kvantificirane.
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
Nisu kvantificirani s vi krajnji rezultati.
57
Red.
Br.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
DOSTAVE
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
60. Ured koordinatora za reformu javne uprave
Neke mjere date zrbojno za neuporedive kategorije (npr. Broj održanih sjednica
Upravnog odbora Fonda za RJU i obavljenih izjašnjavanja u proceduri pis anog
us aglaš avanja i broj organiziranih s as tanaka sa donatorima), te ni sukladne
mjere efikasnosti nis u najadekvantiije. U s lučaju viš e mjera efikas nos ti, računaju
se tako š to se napravi procentualna procjena koliko se vremena ili troš kova
Programs ka s truktura, strateš ki cilj i većina m jere učinka su sukladni predloženom m odelu program skog
15.04.2010.
program a odnos i na pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
podijeli s a tim dijelom troš kova programa. Ukoliko s e viš e neuporedivih (po
troškovima i vrem enu) izlaznih rezultata sabira u izračunu efikas nos ti ne dobija se
realan pokazatelj, dok s e u slučaju kada s e s vaki izlazni rezultat posebno dijeli sa
ukupnim troškom program a javlja dupliranje troš kova.
61. Agencija za poštanski promet
Postoje razlike u tes ktu mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim
navedenim u ostalim tabelam a, a dio Tem eljne tabele je popunjen u pogreš noj
koloni. Pojedine mjere nejasne (npr. naziv krajnjeg rezultata navedeno
15.04.2010. "Zadovoljavajući", a kao mjera efikas nosti navedeno "Pros ječan trošak po
donesenom propisu-licenci", iako nisu dati izlazni rezultati za propis e). Nisu
adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati
koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potroš njom).
Programs ka s truktura, strateš ki cilj i većina m jere učinka su sukladni predloženom m odelu program skog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Pogrešno navedeni kapitalni ras hodi
u Tabeli 1 (postojeći) za naredne godine na razini proračuna za 2010. godinu, obzirom da s u kapitalni rashodi
u proračunu za 2010. godinu jednokratni (svi kapitalni ras hodi isključujući višegodiš nja ulaganja us vojena od
s trane Vijeća minis tara ili projekata za koje je odobreno kontinuirano financiranje), te trebaju biti navedeni u
Tabeli 2 (dodatna potrošnja). Zahtjev nedovoljno objaš njen.
62
Agencija za razvitak visokog obrazovanja
Nije jas an izračun m jera efikasnosti, koje trebaju biti povezane s a izlaznim
rezultatima, a zbrojni trošak is kazan u mjeram a efikas nos ti m ora biti jednak
ukupnom troš ku programa. U slučaju više mjera efikas nosti, računaju se tako š to
se napravi procentualna procjena koliko s e vrem ena ili troškova program a odnosi
16.04.2010. na pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom
troškova program a. Ukoliko s e više neuporedivih (po troš kovima i vremenu)
izlaznih rezultata s abira u izračunu efikasnos ti ne dobija s e realan pokazatelj, dok
se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat pos ebno dijeli s a ukupnim troš kom
program a javlja dupliranje troš kova.
Programs ka s truktura, strateš ki cilj i većina m jere učinka su sukladni predloženom m odelu program skog
proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poš tovano pravile jedne trećine
po kojoj koris nici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih odobrenih u
proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku koris nika.
Agencija za predškolsko, osnovno i srednje
obrazovanje
Nije jas an izračun m jera efikasnosti (zbrojni troš ak iskazan u mjerama efikasnosti
mora biti jednak ukupnom troš ku program a). U s lučaju viš e mjera efikas nos ti,
računaju s e tako što se napravi procentualna procjena koliko s e vremena ili
troškova program a odnosi na pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih
Programs ka s truktura, strateš ki cilj i većina m jere učinka su sukladni predloženom m odelu program skog
19.04.2010.
rezultata podijeli s a tim dijelom troš kova programa. Ukoliko s e više neuporedivih proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
(po troš kovima i vrem enu) izlaznih rezultata s abira u izračunu efikas nosti ne dobija
se realan pokazatelj, dok s e u slučaju kada s e s vaki izlazni rezultat posebno dijeli
sa ukupnim troškom program a javlja dupliranje troš kova.
Agencija za zaštitu podataka osobnih podataka
Krajnji rezultati nis u kvantificirani. Neke od mjera efikas nosti nis u adekvatne
(troš ak programa u odnos u na ukupan proračun je relevantan s am o za program
Strateško upravljanje i adm inistracija), a dok os tale mjere efikas nosti nis u
adekvatno izračunate. U slučaju više mjera efikasnosti, računaju s e tako što se
napravi procentualna procjena koliko s e vrem ena ili troškova program a odnosi na
pojedini izlazni rezultat, te s e zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom
19.04.2010.
troškova program a. Ukoliko s e više neuporedivih (po troš kovima i vremenu)
izlaznih rezultata s abira u izračunu efikasnos ti ne dobija s e realan pokazatelj, dok
se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat pos ebno dijeli s a ukupnim troš kom
program a javlja dupliranje troš kova. Kvantifikacija m jera učinka je djelom ično
nejas na (npr. 11 trenutno uposlenih obavlja 41 ins pekcijs ki nadzor, a nova 3
upos lena će obaviti 60 nadzora).
63
64
58
Programs ka s truktura, strateš ki cilj i većina m jere učinka su uglavnom s ukladni predloženom modelu
program skog proračuna koji je prezentiran koris niku od s trane MFT-a i SPEM Projekta, s tim da je koris nik
dodao treći program "Međunarodna suradnja i odnos i s javnoš ću", koji bi m ogao biti i dio programa 2
(pos ebice obzirom na mali broj uposlenih na ovom novom programu)..
Red.
Br.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
DOSTAVE
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
65
Centar za informacije i priznavanje dokumenata
Nije jasan izračun mjera efikasnosti u Tabeli 2 kod Programa 2 (trošak po
materijalu iskazan u mjerama efikasnosti mora biti jednak ukupnom troš ku
programa). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako š to se napravi
procentualna procjena koliko se vremena ili troškova programa odnosi na pojedini
16.04.2010. izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom troš kova
programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovima i vremenu) izlaznih
rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok se u
s lučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
programa javlja dupliranje troškova.
66
Državna regulatorna agencija za radijacijsku i
nuklearnu sigurnost
29.04.2010.
67
Agencija za lijekove i medicinska sredstva
Postoje male razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim
navedenim u ostalim tabelama. Nisu definirane niti kvantificirane mjere učinka za
dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren
dodatnom potrošnjom). Nisu kvantificirani svi krajnji rezultati, a većina definiranih
krajnjih rezultata nisu adekvatni ili su nejasni (npr Broj objavljenih ili usklađenih
podzakonskih akata sukladno EU i međunarodnim standardima u oblasti lijekova
Programska struktura je uglavnom sukladna predloženom modelu programskog proračuna koji je prezentiran
i medicins kih sredstava, koji je kvantificran u postocima). Korisnik je naveo s amo
15.04.2010.
korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta, međutim korisnik je dodao četvrti program Farmaceutska
po jednu mjeru učinka (preporuka je 3 do 5 izlaznih, a 1 do 3 krajnjih i rezultata
inspekcija, koji bi mogao biti dio programa 2.
efikasnosti). I neki izlazni rezultati su neadekvatni ili nejasni (npr. izlazni rezultat
Os talo, izlazni rezultat Varijacije). Pojedine mjere nisu adekvatne (kao mjera
efikasnosti naveden "Pos tignuta razina zaštite javnog zdravlja na cjelokupnom
teritoriju BIH", što je po definiiciji krajnji rezultat). Kvantifikacija mjera efikasnosti na
programu 1 nije jas na, jer neke od kriterija za izračun mjera efikasnosti nisu
uključeni u izlazne rezultate.
68
Agencija za policijsku potporu
12.04.2010.
69
Agencija za antidoping kontrolu
16.04.2010. Manje matematičke greške kod izračuna efikasnosti.
Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu
programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile
jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih
odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.
Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja
Postoje male razlike u tekstu navedenom u Temeljnoj tabeli i onom navedenim u
ostalim tabelama. Pojedine mjere nis u kvantificirane, dok za pojedine mjere
kvantifikacija nije jasna (npr.krajnji rezultat kojim s e mjeri pros ječno razoblje, a
kvantifikacija je iznijeta u postocima). Neke od mjera nis u adekvatno definirane
07.05.2010.
(npr. mjera Ocjena uspješnos ti vještačenja na sudu utemeljen na nalazu vještaka
koja je navedena u okviru mjera efikasnos ti, a radi se o krajnjem rezultatu). Nis u
adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu potroš nju (potrebno je is kazati
koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom potrošnjom).
Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu
programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile
jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih
odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.
70
Postoje male razlike u mjerama učinka navedenim u Temeljnoj tabeli i onim
navedenim u ostalim tabelama. Nisu definirani niti kvantificirani krajnji rezultat na
programu 1. Kvantifikacija mjera učinka je djelomično nejas na (npr. 15 trenutno
uposlenih obavlja 50 inspekcija, a nova 4 uposlena će obaviti 100 inspekcija).
U tabeli postojeće potrošnje nisu kvantificirane mjere učinka ni za jednu godinu,
iako 19 uposlenih. Nis u adekvatno kvantificirane mjere učinka za dodatnu
potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren dodatnom
potrošnjom).
59
Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu
programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Nije poštovano pravile
jedne trećine po kojoj korisnici svake godine mogu tražiti do jedne trećine razlike između broja uposlenih
odobrenih u proračunu za 2010. godinu i ukupnog broja uposlenih planiranih u važećem pravilniku korisnika.
Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu
programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta. Većina krajnjih rezultata
na programu 2 uključuju 100% implementacije ciljeva, što je adekvatno jedino ako nema mjesta za napredak i
nije logično u us poredbi sa obrazloženjem nedostatka financijskih s reds tava.
Programska struktura, s trateški cilj i većina mjere učinka su uglavnom sukladni predloženom modelu
programskog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
Red.
Br.
PRORAČUNSKI KORISNIK
DATUM
DOSTAVE
KVALITETA
Nedostaje
Dodatni komentari
71
Nsu kvantificirani krajnji rezultati i rezultati efikasnosti. Nije jasan izračun mjera
efikasnosti (zbrojni trošak iskazan u mjerama efikasnosti mora biti jednak
ukupnom trošku programa). U slučaju više mjera efikasnosti, računaju se tako što
se napravi procentualna procjena koliko se vrem ena ili troškova programa odnosi
na pojedini izlazni rezultat, te se zatim broj izlaznih rezultata podijeli sa tim dijelom
Program ska s truktura, strateški cilj i većina m jere učinka su uglavnom sukladni predloženom m odelu
Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje
07.05.2010. troškova programa. Ukoliko se više neuporedivih (po troškovim a i vrem enu)
program skog proračuna koji je prezentiran korisniku od strane MFT-a i SPEM Projekta.
kadrova
izlaznih rezultata sabira u izračunu efikasnosti ne dobija se realan pokazatelj, dok
se u slučaju kada se svaki izlazni rezultat posebno dijeli sa ukupnim troškom
program a javlja dupliranje troškova. Nisu adekvatno kvantificirane m jere učinka za
dodatnu potrošnju (potrebno je iskazati koji dodatni učinak bi bio ostvaren
dodatnom potrošnjom ).
72
Direkcija za koordinaciju policijskih tijela
73
Središnja harmonizacijska jedinica
Novoform irana institucija. Korisnik je dostavio tabele u programskom formatu, sa definiranim strateškim ciljom , aktivnos tima i izlaznim i krajnjim rezultatim a (teks t naveden samo u Temeljnoj, a
ne i u ostalim tabelama), samo jednim program u, bez kvantificiranih mjera, a čitav zahtjev pogrešno naveden u tabeli postojeće potrošnje. Obzirom da je zahtjev popunjen prije usvajanja
konacnog pravilnika, izvjesno je da će doći do izm jene program ske strukture (direkcija će morati im ati više programa).
Novoformirana institucija, nije dostavljen zahtjev u programskom form atu.
60
U narednom razdoblju (a sukladno i zahtjevima Parlamentarne skupštine BiH) očekuje se daljnja
poboljšanja poboljšati kvalitete dostavljenih informacija od strane proračunskih korisnika i u
smislu definiranja i mjerenja učinka i troškovne opravdanosti programa i aktivnosti proračunskih
korisnika institucija BiH.
Sljedeći korak u zvaničnom uvođenju programskog budžetiranja kao sastavnog dijela usvojenih
proračuna u BiH mora biti implementacija informacijskog sustava za proračunsko planiranje, koje
će omogućiti automatiziran proces pripreme proračuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji i
kontrolu izvršenja proračuna po ekonomskoj i programskoj klasifikaciji.
Početak implementacije projekta uvođenja informacijskog sustava se očekuje u trećem kvartalu
2010. godine (tender će biti okončan u sprnju 2010. godine), i to i na državnoj i entitetskim
razinama i razini BD-a, a bit će financiran donatorskim sredstvima putem Projekta Reforme javne
uprave (PARCO). U okviru implementacije informacijskog sustava planirana je i sveobuhvatna
obuka osoblja ministarstava financija, kao i proračunskih korisnika.
Planirano je i da se sprovede sustav kontrole izvršenja po programskoj klasifikaciji u testnom
razdoblju od najmanje jednog proračunskog ciklusa.
U konačnici, proračunski zakoni na svim razinama (tj. Zakon o financiranju institucija BiH na
državnoj razini) se trebaju dalje mijenjati da bi se ostvario zakonski temelj za usvajanje i kontrolu
izvršenja proračuna i po programskoj klasifikaciji.
Obzirom na opsežnost navedene reforme, ne očekuje se zvanično uvođenje programske
klasifikacije u usvojene proračune i sustav kontrole izvršavanja u naredne tri do četiri godine.
Puna implementacija programskog proračuna trebala bi omogućiti efikasniju, učinkovitiju i
transparentniju potrošnju javnih sredstava i osigurati da porezni obveznici u Bosni i Hercegovini
dobiju adekvatne javne programe i aktivnosti za uloženi novac.
Polazni temelji za utvrđivanje indikativnih gornjih granica rashoda u 2011. godini i sljedeće dvije
godine su:
-
izvršenje proračuna za 2009. godinu (952,5 milijuna KM), usvojeni proračun za 2010.
godinu (1.028 milijuna KM), izvršenje u prvih pet mjeseci 2010. godine, procjene
izvršenja proračuna za 2010. godinu, te pretpostavke nastavka sprovedbe ušteda
dogovorenih u okviru Stand By aranžmana (zadržavanje osnovice za plaće i naknade na
razini druge polovine 2009. godine sa osnovicom za plaće i naknade u iznosu od 498,10
KM, toplim obrokom u iznosu od 8 KM dnevno, a regresom u iznosu 586 KM, te
maksimalna racionalizacija materijalnih i kapitalnih rashoda);
-
zadržavanje broja uposlenih u 2011. na razini broja uposlenih u proračunu za 2010.
godinu, obzirom na ograničenje iznosa sredstava s JR UINO za potrebe financiranja
institucija BiH (osim kod Ureda za reviziju, kod Ministarstva obrane kojem je odobreno
minimalno upošljavanje 250 vojnika, obzirom da se u proračunu za 2010. godinu
predviđalo značajno smanjenje broja uposlenih za oko 500 uposlenih u odnosu na 2009.
godinu, a u skladu sa odlukama Predsjedništva BiH, kod Agencije za statistiku, kojoj je
odobreno upošljavanje zbog implementacije popisa stanovništva, te kod novih institucija
oformljenih tijekom 2010. godine);
-
upošljavanje jedne trećine nedostajućih uposlenih prema pravilnicima o unutarnjem
ustrojstvu korisnika u 2012. godini (a usljed činjenice da je nakon prethodnih
zamrzavanja upošljavanja potrebno odobriti bar dio novih upošljavanja neophodnih za
ispunjavanje obveza BiH u euroatlantskim integracijama), te ponovno zamrzavanje
upošljavanja u 2013. godini radi restrikcije potrošnje;
61
-
osiguranje sredstva za plaće izabranih lica nakon isteka mandata u 2011. godini;
-
zahtjevi za dodatnim sredstvima proračunskih korisnika iz Tablica prioriteta za 2011. i
sljedeće dvije godine, što predstavlja ukupne zahtjeve za proračunskim sredstvima od
1.289,5 milijuna KM u 2011. godini, 1.296,9 milijuna KM u 2012. godini i 1.317,9 milijuna
KM u 2013. godini;
-
planirani proračunski okvir prihoda (iskazanih u Poglavlju 3): 1.028,0 milijuna KM u 2011.
godini 1.044,2 milijuna u 2012. godini i 1.017,0 milijuna KM u 2013. godini;
-
planiranje materijalnih troškova na razini izvršenja 2009. godine, sa povećanjima
odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2009. godini i
2010. godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (u 2011. godini u
odnosu na 2010. godinu povećanja materijalnih troškova su uglavnom za nove institucije;
troškove popisa stanovništva, kućanstava i stanova; preuzimanje nadležnost od Ureda
registrara kod sudbenih institucija, te minimalno neohodno održavanje vojne opreme kod
Ministarstva obrane)
-
planiranje kapitalnih ulaganja (kod kojih su izvršene najveće restrikcije zahtjeva za
dodatnim sredstvima) do visine raspoloživih sredstava u projiciranim proračunskim
prihodima, pri čemu su prihvaćena samo ulaganja za minimalne rekonstrukcije i već
usvojene i započete višegodišnje investicije;
-
planiranje tekućih grantova na razini proračuna 2010. godine, s tim da u gornje grnaice
rashoda nije uključen grant za povratak izbjeglih i raseljenih lica, jer je PSBiH usvojila
zaključak o iznalaženju kreditnih sredstava, a nije usvojen ni detaljan plan financiranja.
Detaljnija analiza ekonomskih kategorija obuhvaćenih početnim gornjim granicama predloženim u
ovom Dokumentu okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine nalazi se u
Poglavlju 5.
Indikativne gornje granice rashoda (limiti potrošnje) definirani su na razini pojedinačnih
proračunskih korisnika i unutar istih po ekonomskim kategorijama. U iste nisu uvršteni iznosi
donacija i kredita, koje su iskazale institucije u svojim zahtjevima za dodatnim sredstvima (više
detalja u Poglavlju 5). Korisnici se pri dostavljanju zahtjeva za sredstvima u proračunu za 2011.
godinu u kolovozu 2010. godinu trebaju pridržavati ukupne gornje granice rashoda definirane za
korisnika (a ne svake od ekonomskih kategorija) i broja uposlenih.
Kod utvrđivanja indikativnih gornjih granica rashoda, iskazanih u Tablici 4.3, i Tablici 5.1. i
Dodatku 2, kao i ranijih godina, pošlo se od sljedećih prioriteta:
I. izgradnja državnih funkcija vezanih za ispunjavanje uvjeta za Europsko partnerstvo. Ovo
nameće utemeljenje novih institucija, jačanje postojećih i tranzicije nadležnosti s entiteta.
Dokument Europsko partnerstvo 2008, navodi da je ključni kratkoročni cilj BiH:

«osigurati da ministarstva i institucije na državnoj razini budu adekvatno
financirani, operativni i propisno opremljeni, posebice u pogledu prostorija i
osoblja.»
II. prilagođavanje programa i aktivnosti Ministarstva obrane i drugih resornih ministarstava
uključenih u implementiranje prijema Bosne i Hercegovine u Partnerstvo za mir (PfP) i
pristupanje NATO-u;
III. osiguranje sredstava za višegodišnja kapitalna ulaganja proračunskih korisnika pri čemu,
uslijed nedostatka sredstava, prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrene projekte
obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija, te najnužnija zanavljanja dotrajale
opreme.
62
IV. osiguranje sredstava za nove proračunske korisnike
Dokument okvirnog proračuna za razdoblje od 2011. do 2013. godine prikazuje ukupnu razinu
rashoda institucija BiH (isključujući servisiranje vanjskog duga) u iznosu od 1.028,0 milijuna KM u
2011. godini, što predstavlja istu razinu rashoda kao u proračunu za 2010. godinu (a sukladno
zaključku Fiskalnog vijeća BiH. Za 2012. godinu predviđaju se ukupni rashodi institucija BiH u
iznosu od 1.044,2 milijuna, a 1.017,0 milijuna KM za 2013. godini.
U poređenju sa zahtjevima, u DOP-u su rashodi za 2011. godinu smanjeni za 261,5 milijuna KM
ili 25%, u 2012. godini za oko 252,7 milijuna ili 24%, a u 2013. godini za oko 300,9 milijuna KM ili
30%.
63
Tablica 4.3. Pregled zahtjeva i odobrenih početnih gornjih granica rashoda po korisnicima za
razdoblje od 2011. do 2013. godine
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
39.
40.
41.
42.
43.
44.
45.
46.
47.
48.
49.
50.
51.
52.
53.
54.
55
56.
57.
58.
59.
60.
61.
62.
63.
64.
65.
66.
67.
68.
Proračunski korisnik
Parlamentarna skupština
Predsjedništvo BiH
Ministarstvo obrane
Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH
Ustavni sud BiH
Sud BiH
Tužiteljstvo BiH
Pravobraniteljstvo BiH
Ured ombudsmana za ljudska prava
Generalno tajništvo Vijeća ministara
Direkcija za europske integracije
Ministarstvo vanjskih poslova
Ministarstvo vanjske trgovine i ek. odnosa
Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja
Ured za veterinarstvo
Memorijalni centar Srebrenica
Konkurencijsko vijeće BiH
Ministarstvo komunikacija i prometa
Direkcija za civilno zrakoplovstvo
Regulatorna agencija za komunikacije
Ministarstvo financija i trezora
Uprava za neizravno oporezivanje
Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice
Komisija za imovinske zahtjeve
Ministarstvo pravde
Ministarstvo sigurnosti
Državna agencija za istrage i zaštitu BiH
Granična policija BiH
Ministarstvo civilnih poslova
Agencija za identifikacijske dokumente,
evidenciju i razmjenu podataka BiH
Centar za uklanjanje mina BH MAC
Služba za zajedničke poslove institucija BiH
Ured za reviziju institucija BiH
Središnje izborno povjerenstvo BiH
Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika
Agencija za državnu službu BiH
Agencija za statistiku BiH
Institut za standardizaciju BiH
Institut za mjeriteljstvo BiH
Institut za intelektualno vlasništvo BiH
Institut za akreditiranje
Arhiv BiH
Obavještajno sigurnosna agencija BiH
Uprava za zaštitu zdravlja bilja
Agencija za nadzor nad tržištem
Agencija za sigurnost hrane
Fond za povratak
Agencija za rad i zapošljavanje BiH
Državna regulatorna komisija - DERK
Služba za poslove sa strancima
Odbor državne službe za žalbe
Komisije za koncesije
Ured za zakonodavstvo
Agencija za javne nabavke
Ured za razmatranje žalbi
Institut za nestale osobe
Agencija za osiguranje u BiH
Direkcija za ekonomsko planiranje
Ured obdusmena za zaštitu potrošača
Ured koordinatora
Agencija za poštanski promet
Agencija za razvoj visokog obrazovanja
Agencija za predškolsko, osnovno i srednje
obrazovanje
Agencija za zaštitu podataka
Centar za informacije i priznavanje dokumenata
Državna regulatorna agencija za radijacijsku i
nuklearnu sigurnost
Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH
Agencija za policijsku potporu
69. Agencija za antidoping kontrolu
70. Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja
Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje
71. kadrova
Proračun
2009. 1
17.628.000
9.390.000
371.243.000
7.245.000
5.000.000
10.520.000
8.015.000
1.240.000
2.051.000
4.220.000
3.958.000
56.888.000
7.329.000
3.977.000
5.965.000
1.088.000
1.718.000
7.306.000
7.722.000
8.736.000
7.680.000
98.733.000
13.760.000
0
13.907.000
10.901.000
66.563.000
75.431.000
15.418.000
Izvršenje
2009.2
18.209.047
7.817.128
341.412.291
12.293.998
4.964.346
9.633.072
6.316.336
863.873
1.751.170
3.830.045
3.208.978
59.840.142
6.548.285
3.746.105
9.022.698
959.349
1.455.490
5.485.198
6.573.621
8.989.688
6.557.009
83.750.201
9.206.890
0
10.054.610
7.658.040
57.658.882
72.061.889
13.985.282
Proračun
2010.3
16.674.000
8.250.000
334.576.000
6.496.000
5.200.000
12.220.000
8.246.000
1.224.000
2.721.000
5.655.000
3.939.000
60.368.000
7.123.000
3.822.000
5.337.000
1.192.000
1.734.000
6.693.000
6.790.000
8.478.000
8.335.000
95.281.000
12.727.000
0
13.200.000
11.663.000
60.008.000
75.328.000
17.818.000
2011.
19.455.000
12.643.000
448.544.469
7.514.530
5.800.000
15.964.850
7.930.820
1.401.562
3.673.600
4.039.482
4.407.257
61.081.900
9.136.300
3.889.000
9.219.826
1.210.000
1.704.000
7.719.443
18.634.671
8.788.000
9.240.119
102.261.000
12.700.944
0
15.971.401
13.725.890
68.738.456
85.335.000
20.771.000
Ukupan zahtjev
2012.
16.951.000
11.389.000
451.783.510
7.798.928
5.800.000
15.899.500
8.274.341
1.395.481
3.599.291
4.035.086
4.684.070
62.398.100
11.583.300
3.843.000
9.318.814
1.210.000
1.704.000
7.372.751
9.034.671
9.040.000
10.346.319
101.961.000
12.979.593
0
19.829.383
12.648.990
75.600.856
85.330.000
20.339.500
2013.
15.951.000
11.735.000
479.141.678
7.831.029
5.800.000
15.983.800
8.963.120
1.394.481
3.434.510
4.039.036
4.749.070
63.510.000
15.441.300
3.843.000
6.025.349
1.210.000
1.704.000
8.129.124
9.034.671
8.483.000
11.903.798
101.461.000
13.164.149
0
26.684.038
13.466.090
72.346.204
86.893.000
15.607.000
Indikativne gornje granice rashoda
2011.
2012.
2013.
17.848.000
16.363.000
15.743.000
7.994.000
7.969.000
7.969.000
353.040.000
355.613.000
355.613.000
6.350.000
5.518.000
5.518.000
5.076.000
5.235.000
5.235.000
13.548.000
13.959.000
13.959.000
7.330.000
7.704.000
7.704.000
1.245.000
1.238.000
1.236.000
2.871.000
3.288.000
3.288.000
3.751.000
4.002.000
3.970.000
3.896.000
4.041.000
4.029.000
58.591.000
61.469.000
61.669.000
7.142.000
7.875.000
7.875.000
3.813.000
3.887.000
3.887.000
5.104.000
5.361.000
5.361.000
1.410.000
1.410.000
1.410.000
1.503.000
1.503.000
1.503.000
6.798.000
6.131.000
6.657.000
5.548.000
6.163.000
6.163.000
8.290.000
8.938.000
8.208.000
8.000.000
9.077.000
9.077.000
93.607.000
95.147.000
95.147.000
12.493.000
12.544.000
12.544.000
0
0
0
13.393.000
17.125.000
11.325.000
10.968.000
9.993.000
9.893.000
57.219.000
60.906.000
60.906.000
77.641.000
78.297.000
78.297.000
17.195.000
18.299.000
18.299.000
14.748.000
8.845.000
15.282.000
3.180.000
3.938.000
1.798.000
1.440.000
4.938.000
1.723.000
2.016.000
1.813.000
1.034.000
700.000
33.450.000
1.208.000
853.000
3.185.000
35.586.000
1.240.000
0
7.835.000
568.000
1.278.000
788.000
1.075.000
1.250.000
6.069.000
676.000
13.086.934
7.287.956
11.591.360
2.690.113
3.724.293
1.550.213
1.230.078
3.618.800
1.357.183
1.917.083
1.505.890
870.416
631.478
32.264.842
1.074.699
683.479
2.029.602
33.908.981
1.145.930
0
7.403.707
344.070
999.838
498.945
863.280
942.141
4.248.354
573.402
14.697.000
7.921.000
15.671.000
3.466.000
13.299.000
1.708.000
1.378.000
4.458.000
1.609.000
2.707.000
1.986.000
1.022.000
717.000
33.352.000
1.311.000
912.000
2.919.000
35.591.000
1.289.000
0
8.773.000
539.000
1.205.000
911.000
1.132.000
1.170.000
4.358.000
582.000
25.028.150
8.000.000
20.429.680
3.694.000
5.000.000
1.840.000
1.887.140
39.652.336
1.757.000
3.322.000
2.770.000
1.316.000
818.473
35.741.000
2.558.248
1.015.000
3.044.685
35.716.000
1.289.000
0
14.922.500
576.770
1.245.000
1.189.454
1.254.000
1.675.000
4.369.000
614.000
43.779.650
8.000.000
20.291.891
4.070.000
10.000.000
1.840.000
2.119.855
10.687.000
1.887.000
3.641.000
2.770.000
1.436.000
949.111
37.630.000
2.229.240
1.079.000
3.171.421
35.731.000
1.289.000
0
14.213.300
652.200
1.245.000
1.452.909
1.286.000
1.623.000
4.369.000
614.000
46.156.150
8.000.000
21.471.629
4.594.000
4.100.000
1.840.000
2.367.915
9.065.000
1.958.000
4.042.000
2.770.000
1.556.000
1.109.801
32.019.000
2.394.412
1.123.000
3.253.703
35.731.000
1.289.000
0
12.270.600
652.200
1.205.000
1.592.136
1.330.300
1.636.000
4.369.000
614.000
14.048.000
7.563.000
13.706.000
3.694.000
4.514.000
1.840.000
1.472.000
24.702.000
1.538.000
2.740.000
1.759.000
980.000
695.000
34.810.000
1.261.000
882.000
2.758.000
567.000
1.198.000
0
11.988.000
412.000
1.210.000
805.000
1.075.000
1.435.000
4.248.000
603.000
15.947.000
7.613.000
14.412.000
4.070.000
9.858.000
1.840.000
1.485.000
9.747.000
1.682.000
2.982.000
1.995.000
1.140.000
812.000
36.594.000
1.429.000
1.004.000
2.956.000
599.000
1.198.000
0
11.850.000
472.000
1.210.000
818.000
1.206.000
1.435.000
4.248.000
603.000
15.447.000
7.613.000
14.412.000
4.594.000
3.651.000
1.840.000
1.485.000
7.220.000
1.682.000
2.982.000
1.995.000
1.140.000
812.000
30.694.000
1.429.000
1.004.000
2.956.000
599.000
1.198.000
0
9.550.000
472.000
1.210.000
818.000
1.206.000
1.435.000
4.248.000
603.000
1.846.000
462.000
1.874.000
973.000
1.106.000
1.519.091
386.792
1.555.118
684.357
879.822
1.877.000
423.000
1.695.000
1.033.000
1.349.000
2.240.698
465.004
1.689.000
1.498.500
1.984.000
2.240.698
574.478
1.670.000
1.328.500
2.144.000
2.240.698
533.478
1.670.000
1.328.500
2.279.000
1.560.000
399.000
1.689.000
1.327.000
1.418.000
1.560.000
455.000
1.670.000
1.327.000
1.755.000
1.560.000
455.000
1.670.000
1.327.000
1.745.000
892.000
955.000
555.000
937.820
759.852
515.081
1.637.000
1.298.000
1.242.000
1.842.000
1.893.000
1.732.000
2.169.000
1.952.000
2.062.000
2.479.000
2.139.000
2.062.000
1.435.000
1.237.000
1.193.000
1.746.000
1.539.000
1.548.000
1.746.000
1.539.000
1.548.000
824.000
561.615
663.000
378.769
1.958.398
451.888
1.429.000
7.601.000
2.077.000
1.888.000
9.049.000
2.014.000
2.107.000
10.145.000
2.073.000
2.244.000
11.015.000
2.193.000
1.442.000
6.259.000
1.688.000
1.745.000
7.193.000
1.864.000
1.745.000
7.193.000
1.864.000
352.000
683.000
260.675
499.776
731.000
2.051.000
1.013.998
4.825.000
2.162.726
3.313.437
985.226
3.453.000
858.000
3.127.000
951.000
3.025.000
951.000
2.825.000
3.820.000
8.332.590
8.105.816
4.904.000
6.135.000
981.000
4.970.000
9.700.000
10.800.000
368.000
887.000
1.044.000
1.145.000
995.393.000 1.248.549.746 1.256.998.716 1.277.909.195
562.656
373.082
6.466.000
2.966.000
72. Direkcija za koordinaciju policijskih tijela
73. Središnja harmonizacijska jedinica
UKUPNO KORISNICI1
0
0
1.012.457.271
0
0
923.057.251
2.301.000
799.000
987.034.000
2.301.000
799.000
1.004.204.000
2.301.000
799.000
977.014.000
Izravni transferi
Proračunska pričuva
UKUPNO INSTITUCIJ E
17.153.000
5.747.729
1.035.358.000
19.865.688
17.710.000
25.000.000
24.000.000
24.000.000
25.000.000
9.567.140
14.931.000
16.000.000
16.000.000
16.000.000
16.000.000
952.490.079 1.028.034.000 1.289.549.746 1.296.998.716 1.317.909.195 1.028.034.000
24.000.000
16.000.000
1.044.204.000
24.000.000
16.000.000
1.017.014.000
BIH
1
Kod proračuna za 2009. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve (institucije formirane tijekom 2009. godine) i izravnih transfera su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni
iznosi pričuve i izravnih transfera u odnosu na usvojeni proračun.
2
Kolona izvršenja za 2009. godinu prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koji nisu planirani u okviru redovitog Proračuna, već proračunskim aneksima.
3
Isključeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu kod Generalnog tajništva BiH, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija"
Sokolac u iznosu od 99.296 KM.
4
Kod proračuna za 2010. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve (institucije koje su formirane tijekom 2010. godine) su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi
pričuve u odnosu na usvojeni proračun.
64
Principi rodno odgovornog budžetiranja
U narednom razdoblju Ministarstvo financija i trezora BiH će raditi na uključivanju principa rodno
odgovornog budžetiranja u DOP institucija BiH, odnosno u Tablicama prioriteta proračunskih
korisnika. Ovaj dio dokumenta pripremljen je na temelju materijala dostavljenog od strane
Agencije za ravnopravnost spolova u BIH.
Prema definiciji koju koristi Vijeće Evrope, gender odgovorno budžetiranje je primjena koncepta
ravnopravnosti spolova u proračunskom procesu. To podrazumijeva procjenu proračuna sa
stanovišta ravnopravnosti spolova, uvođenje gender perspektive u sve razine proračunskog
procesa i restrukturiranje prihoda i rashoda u cilju promocije ravnopravnosti spolova.5 To ne znači
izradu posebnog proračuna za žene već efikasniju raspodjelu proračunskih rashoda kako bi se
žene i muškarci tretirali ravnopravno i smanjila nejednakost između spolova. Koncept gender
odgovornosti je Vijeće Europe definiralo kao reorganizaciju, unaprjeđenje, razvoj i evaluaciju
procesa izrade politika kako bi aspekt ravnopravnosti spolova bio uvršten u sve politike na svim
razinama.
Uvođenje principa ravnopravnosti spolova u institucionalni i okvir politika u Bosni i Hercegovini se
zasniva kako na obvezama koje proizilaze iz međunarodnih dokumenata, članstva u
međunarodnim udruženjima i tijelima, tako i principima zaštite osnovnih ljudskih prava koja se
garantiraju Ustavom Bosne i Hercegovine.
UN Konvencija o eliminaciji svih oblika diskriminacije žena (CEDAW) je jedan od najvažnijih
međunarodnih instrumenata za postizanje ravnopravnosti spolova. Bosna i Hercegovina je
preuzela CEDAW sukcesijom 1. rujna 1993. godine (CEDAW je stupio na snagu 1. listopada
1993. godine).
Gender akcioni plan (GAP) za Bosnu i Hercegovinu je strateški dokumenat, koji je Vijeće
ministara Bosne i Hercegovine usvojilo na 129. sjednici 14. rujna 2006. godine. GAP je izrađen u
skladu sa obvezama Bosne i Hercegovine po usvojenim međunarodnim dokumentima kao i
obvezama iz Zakona o ravnopravnosti spolova Bosne i Hercegovine, usvojenog 2003. godine.
GAP definiše ciljeve, aktivnosti, rokove i odgovorne institucije u 15 oblasti javnog i privatnog
života.
Sva nadležna ministarstva imaju zaduženja da aktivnosti iz GAP-a uvrste u svoje programe rada
i planiraju budžete potrebne za njihovu realizaciju. Pet parlamentarnih povjerenstava
Parlamentarne skupštine BiH: Povjerenstvo za ostvarivanje ravnopravnosti spolova, Zajedničko
povjerenstvo za ljudska prava, prava djeteta, mlade, imigraciju, izbjeglice, azil i etiku,
Ustavopravno povjerenstvo Zastupničkog doma, Ustavopravno povjerenstvo Doma naroda i
Parlamentarna grupa za populaciju i razvoj Parlamentarne skupštine, usvojili su zaključak kojim
daju punu podršku provođenju Gender akcionog plana Vijeća ministara BiH i pozivaju institucije
Bosne i Hercegovine na svim nivoima, da pojačaju napore na provođenju planiranih aktivnosti iz
GAP-a.
Poglavlje 4. Gender akcionog plana za BiH odnosi se na obaveze uvođenja koncepta
ravnopravnosti spolova u proračunske procese na svim razinama u BiH.
Bosna i Hercegovina je tek na početku kreiranja proračuna prema principima ravnopravnosti
spolova. Institucionalni mehanizmi za ravnopravnost u Bosni i Hercegovini: Agencija za
ravnopravnost spolova Bosne i Hercegovine i entitetski gender centri su pokrenuli niz aktivnosti
na uvođenju gender komponente u sve procese budžetiranja. Kao rezultat suradnje između
Agencije za ravnopravnost spolova BiH i Sektora za proračun Ministarstva financija i trezora BiH
5
Vijeće Evrope: Gender budžetiranje – Praktična primjena, priručnik, 2009.
http://www.coe.int/T/E/Human_Rights/Equality/PDF_CDEG%202008%2015_en.pdf
65
uključen je ovaj pregled principa rodno odgovornog budžetiranja u DOP, a u narednom razdoblju
će se od korisnika tražiti da u okviru Tablica pregleda prioriteta u dijelu prijedloga dodatne
visokoprioritetne potrošnje razmotre i utjecaj prijedloga u smislu rodno odgovornog budžetiranja.
Utjecaj srednjoročnih prioriteta potrošnje u BiH na rodnu ravnopravnost podrazumijeva:



da korisnici vrše analize rodne ravnopravnosti u srednjoročnim planovima potrošnje
(uticaj i/ili udio potrošnje na žene i muškarce). Ukoliko ova informacija nije dostupna,
Agencija za ravnopravnost spolova predlaže uvrštavanje relevantnih statističkih podataka
kojima se navode svi slučajeve rodne neravnopravnosti, ne samo kada su u pitanju žene
nego i muškaraci.
da predloženi planovi potrošnje koji korisnici dostavljaju Ministarstvu financija i trezora
BiH budu jasno rodno orijentisani (npr. usluge zdravstva za žene, obrazovanje
muškaraca iz oblasti zdravstva, obrazovanje žena, potrošnja na žene koje su civilne žrtve
rata, potrošnja na ratne vojne veterane prikazana po spolu itd.).
da se analiziraju trendovi kada su u pitanju podaci o zapošljavanju po spolu u državnoj
službi BiH
Dosadašnji značajan napredak proračunskih reformi u narednom razdoblju treba uključiti i novu
fazu procesa reforme, koja bi, pored principa učinkovitosti i efektivnosti, trebala uključiti i principe
ravnopravnosti u proračunski proces.
Uz progresivnu implementaciju ovih reformi, trebalo bi doći do unaprjeđenja procesa donošenja
odluka i kvaliteta usluga koje vlade pružaju građanima BiH ukoliko se osigura da je proračun
efektivan instrument kojim se zadovoljavaju potrebe građana BiH.
Agencija za ravnopravnost spolova BiH je ocijenila da za implementaciju GAP-a neće biti
dovoljna sredstava iz proračuna domaćih institucija te je u saradnji sa Gender centrom Federacije
BiH, Gender centrom Republike Srpske uspostavila Financijski mehanizam za implementaciju
Gender akcionog plana BiH (FIGAP program 2009-2014) koji podržava grupa donatora kao što
su: SIDA (Švedska), ADA (Austrija), DFID (UK) i SDC (Švajcarska). Cilj FIGAP programa je da
osigura buduću održivu implementaciju Gender akcionog plana BiH. To podrazumijeva potporu
daljem jačanju institucija nadležnih za realizaciju aktivnosti prema GAP-u. Prioritetne aktivnosti će
se definirati u skladu sa operativnim planovima i programima Vijeća ministara BiH i entitetskih
vlada, s ciljem da aktivnosti iz GAP-a budu uključene u redovne godišnje programe i proračune
institucija u BiH i entitetskih vlada.
66
Poglavlje 5:
Upravljanje rashodima na razini institucija BiH
U ovom poglavlju data je sažeta analiza strukture proračuna institucija BiH po ekonomskoj
klasifikaciji (vidi Tablicu 5.1.).
Opća struktura i trendovi
U ovom dijelu se vrši analiza i daju preporuke o strukturi proračuna, s osvrtom na plaće i
naknade, materijalne troškove, kapitalnu potrošnju i tekuće grantove unutar proračuna institucija
BiH.
Grafikon 5.1: Planirana struktura potrošnje za 2011. godinu (u % ukupnog proračuna
institucija BiH, isključujući izravne transfere i rezerviranja)
Kako se može vidjeti iz prethodnog grafikona i sljedeće tablice, daleko najveći iznos proračunskih
sredstava se alocira na osobne troškove, odnosno plaće i naknade uposlenih u odnosu na iznos
proračunskih sredstava koji se alocira na materijalne troškove
67
Tablica 5.1: Pregled zahtjeva proračunskih korisnika i indikativne gornje granice rashoda po ekonomskim kategorijama
za razdoblje od 2011. do 2013. godine
R.
Br.
Ekonomska kategorija
Proračun
1
2009.
Izvršenje
2 3
2009. i
Proračun
4
2010.
2011.
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
Početne gornje granice rashoda
2011.
2012.
2013.
1. RASHODI
2. Bruto plaće i naknade
542.647.710 505.094.633
533.702.375
563.362.019
592.404.576
608.713.093
534.210.000
551.907.000
550.920.000
3.
4.
5.
6.
6.
177.444.761 130.925.269
194.083.500 180.887.743
50.318.000
44.694.696
0
1.084.943
47.963.300
60.369.967
138.108.043
210.515.582
50.478.000
0
62.589.000
168.274.605
301.531.904
51.618.000
0
163.763.218
180.165.698
288.661.564
52.998.000
0
142.768.878
190.755.353
286.440.988
55.748.000
0
136.251.761
140.655.000
221.510.000
15.438.000
0
75.221.000
145.370.000
217.820.000
15.438.000
0
73.669.000
145.311.000
211.482.000
15.438.000
0
53.863.000
1.012.457.271 923.057.251
17.153.000
19.865.688
5.747.729
9.567.140
995.393.000
17.710.000
14.931.000
1.248.549.746
25.000.000
16.000.000
1.256.998.716
24.000.000
16.000.000
1.277.909.195
24.000.000
16.000.000
987.034.000 1.004.204.000
25.000.000
24.000.000
16.000.000
16.000.000
977.014.000
24.000.000
16.000.000
1.035.358.000 952.490.079
1.028.034.000
1.289.549.746
1.296.998.716
1.317.909.195
22.400
23.636
25.076
25.696
Naknade troškova uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalni grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNO KORISNICI
Izravni transferi
Proračunska pričuva
UKUPNO
1
INSTITUCIJ E
BROJ UPOSLENIH
BIH
22.377
21.696
1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000
22.680
23.464
1
23.438
Kod proračuna za 2009. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve i izravnih transfera su prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi
pričuve i transfera u odnosu na usvojeni proračun.
2
Kod izvršenja za 2009. godinu, i kod prihoda i kod rashoda prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koja nisu planirana
u okviru redovitog proračuna, već proračunskim aneksima.
3
Isključeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu kod Generalnog tajništva BiH, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije
Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.
4
Kod proračuna za 2010. godinu, sredstva odobrena korisnicima iz pričuve (institucije koje su formirane tijekom 2010. godine) do 30.05.2010. godine su
prikazana kod korisnika, a sukladno su smanjeni iznosi pričuve u odnosu na usvojeni proračun.
68
Grafikon 5.2: Struktura rashoda
(u % ukupnog proračuna institucija BiH, isključujući izravne transfere i rezerviranja)
Plaće i naknade u institucijama BiH
Ukupna planirana izdvajanja za bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u
2011. godini iznose 674,9 milijuna KM, što predstavlja rast od 3,1 milijuna KM (ili 0,5%) u
poređenju sa izdacima za plaće i naknade u odobrenom Proračunu za 2010. godinu.
Sukladno odredbama važećeg Stand By aranžmana BiH s MMF-om, Vijeće ministara BiH je na
svojoj 92. sjednici održanoj dana 17.06.2009. godine donijelo Odluku o visini osnovice za
obračun plaće u iznosu od 498,10 KM i Odluku o visini novčane naknade uposlenih u
institucijama BiH za ishranu tijekom rada koja će iznositi 8 KM za svaki dan proveden na radu.
Ove odluke su na snazi od 1. srpnja 2009. godine, i gornje granice rashoda u ovom DOP-u su
izračunate na temelju ovih izmijenjenih odluka.
U narednim odjeljcima data su detaljnija obrazloženja rasta troškova za bruto plaće i naknade
troškova uposlenih.
Ukupna razina potrošnje na bruto plaće i naknade troškova uposlenih u institucijama BiH u 2011.
godini predstavlja oko 66% ukupnih rashoda institucija BiH uključujući izravne transfere i
rezerviranja (70% u proračunu za 2009. i 67% u izvršenju za 2009. godinu), a 68% ukupnih
rashoda institucija BiH isključujući izravne transfere i rezerviranja (71% u proračunu za 2009. i
69% u izvršenju za 2009. godinu).
Naredne tablice prikazuju potrošnju na plaće i naknade u institucijama BiH, te broj uposlenih u
razdoblju od 2009. do 2013. godine.
69
Tablica 5.2: Broj uposlenih u institucijama BiH
R. Br .
Naziv institucije
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
Parlamentarna skupština
Predsjedništvo BiH
Ministarstvo obrane
Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH
Ustavni sud BiH
Sud BiH
Tužiteljstvo BiH
Pravobraniteljstvo BiH
Ured ombudsmana za ljudska prava
Generalno tajništvo Vijeća ministara
Direkcija za europske integracije
Ministarstvo vanjskih poslova
Ministarstvo vanjske trgovine i ek. odnosa
Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja u BiH
Ured za veterinarstvo
Memorijalni centar Srebrenica
Konkurencijsko vijeće BiH
Ministarstvo komunikacija i prometa
Direkcija za civilno zrakoplovstvo
Regulatorna agencija za komunikacije CRA
Ministarstvo financija i trezora
Uprava za neizravno oporezivanje
Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice
Komisija za imovinske zahtjeve
Ministarstvo pravde
Ministarstvo sigurnosti
Državna agencija za istrage i zaštitu BiH
Granična policija BiH
Ministarstvo civilnih poslova
Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i
razmjenu podataka BiH
Centar za uklanjanje mina BH MAC
Služba za zajedničke poslove institucija BiH
Ured za reviziju institucija BiH
Središnje izborno povjerenstvo BiH
Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika
Agencija za državnu službu BiH
Agencija za statistiku BiH
Institut za standardizaciju BiH
Institut za mjeriteljstvo BiH
Institut za intelektualno vlasništvo BiH
Institut za akreditiranje
Arhiv BiH
Obavještajno sigurnosna agencija BiH
Uprava za zaštitu zdravlja bilja
Agencija za nadzor nad tržištem
Agencija za sigurnost hrane
Fond za povratak
Agencija za rad i zapošljavanje BiH
Državna regulatorna komisija - DERK
Služba za poslove sa strancima
Odbor državne službe za žalbe
Komisije za koncesije
Ured za zakonodavstvo
Agencija za javne nabavke
Ured za razmatranje žalbi
Institut za nestale osobe
Agencija za osiguranje u BiH
Direkcija za ekonomsko planiranje Vijeća ministara
Ured obdusmena za zaštitu potrošača
Ured koordinatora
Agencija za poštanski promet BiH
Agencija za razvoj visokog obrazovanja
Agencija za predškolsko, osnovno i srednje
obrazovanje
Agencija za zaštitu podataka
Centar za informacije i priznavanje dokumenata
Državna regulatorna agencija za radijacijsku i
nuklearnu sigurnost
Agencija za lijekove i medicinska sredstva
Agencija za policijsku podršku
Agencija za andidoping kontrolu
Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja
Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje
kadrova
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
39.
40.
41.
42.
43.
44.
45.
46.
47.
48.
49.
50.
51.
52.
53.
54.
55.
56.
57.
58.
59.
60.
61.
62.
63.
64.
65.
66.
67.
68.
69.
70.
71.
72. Direkcija za koordinacija policijskih tijela
73. Centralna harmonizacijska jedinica
UKUPNO
Broj uposlenih
prem a pravilniku o
unutarnjoj
organizaciji (travanj
2010.)
Broj
uposlenih
(31.12.2009.)
Broj uposlenih u
odbrenom
proračunu za
2010. godinu
(31.12.2010.)
2011.
2012.
2013.
2011.
2012.
2013.
238
200
210
220
220
220
210
219
219
119
91
101
130
111
116
101
107
107
11.000
10.306
9.818
10.073
10.879
10.862
10.073
10.212
10.212
90
128
85
89
92
92
85
87
87
104
92
94
104
104
104
94
97
97
253
180
223
245
248
248
223
233
233
203
146
173
187
197
203
173
183
183
23
18
24
23
23
23
23
23
23
84
36
56
68
72
75
56
65
65
Trazeni broj uposlenih
Odobreni broj uposlenih
81
56
61
72
77
79
66
71
105
75
92
99
105
105
92
96
96
646
514
520
544
563
573
520
544
544
71
229
156
173
201
222
229
173
192
192
33
27
32
34
33
33
32
33
33
87
73
76
80
84
87
76
80
80
25
21
25
25
25
25
25
25
28
28
28
36
36
36
28
28
28
118
103
118
132
136
136
118
118
118
25
79
56
56
79
79
79
56
64
64
166
112
126
136
144
150
126
139
139
249
150
178
202
225
249
178
202
202
2.641
2.470
2.505
2.641
2.641
2.641
2.505
2.550
2.550
124
94
112
113
118
124
112
113
113
0
0
0
0
0
0
0
0
253
220
238
260
272
569
238
243
243
280
184
215
236
252
265
215
235
235
1.950
1.366
1.629
1.790
1.950
1.950
1.629
1.736
1.736
2.536
2.209
2.355
2.386
2.461
2.536
2.355
2.415
2.415
193
130
150
165
171
174
150
164
164
238
118
155
182
209
236
155
183
183
185
187
189
191
191
191
189
189
189
466
362
398
448
498
536
398
421
421
70
39
48
57
62
68
57
62
68
98
76
114
88
125
98
82
124
87
24
22
25
25
25
25
25
25
26
21
24
30
36
42
24
25
25
192
74
94
124
149
169
124
124
124
52
36
39
42
45
47
39
43
43
72
45
53
60
65
72
53
59
59
72
46
51
72
72
72
51
58
58
26
17
18
21
23
25
18
21
39
16
19
22
26
31
19
23
23
775
704
722
727
732
737
722
732
737
32
19
22
26
29
32
22
25
25
29
17
21
24
26
27
21
24
24
49
37
41
44
47
49
41
44
44
18
12
15
17
18
18
15
16
16
29
27
30
30
30
30
30
30
0
0
0
0
0
0
0
0
215
227
254
282
310
227
254
254
310
25
21
30
9
6
6
7
9
9
6
7
7
17
13
15
15
15
15
15
15
15
33
18
22
25
30
33
22
25
25
31
19
23
26
27
28
23
26
26
17
10
17
17
17
17
17
17
17
55
50
55
55
55
55
55
55
55
11
10
11
11
11
11
11
11
11
33
22
33
42
42
42
33
33
33
10
6
7
8
9
9
7
8
8
38
34
38
38
38
38
38
38
38
17
9
17
17
17
17
17
17
17
35
15
20
30
33
35
20
25
25
46
14
27
34
40
46
27
33
33
45
16
25
32
36
39
25
32
32
29
8
14
23
29
29
14
19
19
34
9
19
24
27
29
19
24
24
160
95
104
118
132
148
104
123
123
49
2
37
41
45
49
37
41
41
11
5
9
11
11
11
9
10
10
52
2
32
38
45
52
32
38
38
65
2
46
53
59
65
46
52
52
0
38
108
108
108
50
50
50
0
21.696
7
22.400
9
23.636
11
25.076
13
25.696
9
22.680
9
23.464
9
23.438
13
25.549
70
Tablica 5.3: Plaće, naknade i broj uposlenih u institucijama BiH
Plaće
Ukupna izdvajanja za plaće
Ukupan broj uposlenih u
institucijama BiH
Prosječna (bruto) plaća
Prosječna (neto) plaća
Izvršenje
Izvršenje
Proračun
2008.
2009.
2010.
416.766.761
505.094.633 533.702.375
Procjena
2011.
2012.
534.210.000
2013.
551.907.000 550.920.000
20.686
21.696
22.400
22.680
23.464
23.438
1.679
1.940
1.985
1.963
1.960
1.959
1.030
1.148
1.175
1.161
1.160
1.159
Naknade
Izvršenje
Izvršenje
Proračun
2008.
2009.
2010.
Procjena
2011.
2012.
2013
Ukupna izdvajanja za naknade
135.032.811
Ukupan broj uposlenih u
institucijama BiH
Prosječna (bruto) naknada
Prosječna (neto) naknada
130.925.269 138.108.043
140.655.000
145.370.000 145.311.000
20.686
21.696
22.400
22.680
23.464
23.438
544
503
514
517
516
517
450
416
413
415
415
415
Plaće uposlenih u institucijama BiH u 2011. planirane su u iznosu od 534,2 milijuna KM i ukupan
iznos, u odnosu na proračun za 2010. godinu, veći je je za 0,5 milijuna KM odnosno 0,1%.
Ovaj ukupni rast izdvajanja za plaće od 0,5 miljuna KM u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu
je zbrojna posljedica sljedećeg:

u odnosu na 2010. godini dolazi do povećanja broja uposlenih za 280 osoba od čega;
kod Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini
izvršiti otpust vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a
tijekom 2011. godine izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih
zbog planiranog popisa stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH devet uposlenih,
Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH pet uposlenih zbog uvođenja sektora za
implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju policijskih tijela 12 uposlenih i
Centralne harmonizacijske jedinice dva uposlena (nove institucije formirane tijekom
2010. godine). S druge strane kod slijedeća dva korisnika evidentno je smanjenje broja
uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u 2010.
godini i Pravobraniteljstvo jedan uposleni);

povećanje zbog planiranih sredstava za plaće imenovanih i izabranih lica nakon isteka
mandata sukladno članku 30. i 38. Zakona o plaćama i naknadama uposlenih u
institucijama BiH;

kod nekih institucija evidentan je manji iznos sredstava za plaće u 2011. u odnosu na
2010. godinu zbog odobrenja gornje granice rashoda sredstava na temelju izvršenja ove
kategorije u drugoj polovini 2009. godine.
71
Pregled uposlenih u institucijama BiH u odnosu na broj predviđen njihovim pravilnicima o
unutaranjem ustrojstvu, te projekcija za razdoblje od 2011. do 2013. godine dat je u Tablici broj
5.2. U 2011. godini zamrznuto je upošljavanje, (planirano je ukupno 22.680 uposlenih što u
odnosu na odobreni broj uposlenih za 2010. godinu predstavlja povećanje od 1,25%) osim kod:
Ministarstva obrane 255 uposlenih zbog činjenice da će se tijekom 2010. godini izvršiti otpust
vojnika koji zbog starosne granice moraju napustiti aktivnu vojnu službu, a tijekom 2011. godine
izvršit će prijem mladih vojnika, Agencije za statistiku 30 uposlenih zbog planiranog popisa
stanovništva, Ureda za reviziju institucija BiH 9 uposlenih, Generalnog tajništva Vijeća ministara
BiH 5 uposlenih zbog uvođenja sektora za implementiranje e-vlade, Direkcije za koordinaciju
policjskih tijela 12 uposlenih i Centralne harmonizacijske jedinice dva uposlena - nove institucija
formirana tijekom 2010. godine. S druge strane kod slijedeća dva korisnika evidentno je
smanjenje broja uposlenih: Središnje izborno povjerenstvo 32 uposlena zbog okončanja izbora u
2010. godini i Pravobraniteljstvo 1 uposleni); U 2012. godini planirano je upošljavanje 1/3
uposlenih u odnosu na važeće pravilnike o unutarnjem ustrojstvu (planirano je ukupno 23.464
uposlenih što u odnosu na 2011. godinu predstavlja povećanje od 3,5%), a u 2013. godini
planirana je razina uposlenih kao u 2012. godini (planirano je 23.438 uposlenih) osim kod: Ureda
za reviziju institucija BiH (šest uposlenih i Obavještajno-sigurnosne agencije pet uposlenih). S
druge strane kod Središnjeg izbornog povjerenstva dolazi do smanjenja broja uposlenih za 32
osobe zbog okončanja općinskih izbora u 2012. godini.
Naknade troškova uposlenih u institucijama BiH za 2011. godinu procjenjene su u iznosu od
140,7 milijuna KM što u usporedbi sa 2010. godinom predstavlja povećanje za 2,6 milijuna KM ili
1,9% zbog blagog povećanja broja uposlenih za 280 osoba, kao i činjenice da je Ministarstvo
obrane naknade za troškove prijevoza u 2010. godini planiralo u okviru materijalnih troškova
(troškovi ugovorenog prijevoza), a u zahtjevu za 2011. i naredne godine u okviru naknada
troškova uposlenih. Naknade troškova uposlenih u 2012. godini procjenjene su u iznosu od 145,4
milijuna KM i u odnosu na 2011. godinu veće su za 4,7 miljuna KM ili 3,3% zbog povećanja broja
uposlenih za 784 osobe ili 3,5%. Procjenjenji iznos naknada troškova uposlenih za 2013. godinu
je 145,3 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu su manji za 0,06 milijuna KM zbog neznatnog
smanjenja broja uposlenih za 26 osoba.
Materijalni troškovi
Tablica 5.4: Materijalni troškovi i broj uposlenih u institucijama BiH
Materijalni troškovi
Ukupna izdvajanja za matrijalne
troškove
Ukupan broj uposlenih u
institucijama BiH
Prosječan trošak po uposlenom
Izvršenje
Izvršenje
Proračun
2008.
2009.
2010.
178.471.517
20.686
180.887.743 210.515.582
21.696
22.400
Procjena
2011.
221.510.000
22.680
2012.
2013
217.820.000 211.482.000
23.464
23.438
719
695
783
814
774
752
Napomena: U izvršenju za 2009. godinu isključeni su materijalni troškovi kod Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH, a odnose
se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.
Sredstva za materijalne troškove za 2011. godinu planirana su u iznosu od 221,5 milijuna KM ,
što čini 21,6% ukupnih rashoda institucija BiH u 2011. godini (uključujući izravne transfere i
rezerviranja).
Materijalni troškovi za 2011. godinu u usporedbi sa proračunom za 2010. godinu, veći su za 11
milijuna KM ili 5,2%. Planirani su na temelju prosječnog izvršenja po uposlenom za 2009. godinu,
sa povećanjima odobrenim samo za namjene koje nisu bile financirane proračunom za 2010.
godinu, a odnose se na minimalnu razinu preuzetih obveza (popis stanovništva kućanstava i
72
stanova, tranzicija Ureda registrara, nabava uniformi za policijske službenike, novih institucija
formiranih tijekom 2010. godine). Povećanje materijalnih troškova u 2011. godini u odnosu na
2010. godinu odnosi se, uglavnom, na realizaciju slijedećih aktivnosti:




popis stanovništva kućanstava i stanova u iznosu od oko 18,9 milijuna KM kod Agencije
za statistiku
tranzicija Ureda registrara u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Suda BiH;
nabave uniformi za policijske službenike u iznosu od oko 1,5 milijuna KM kod Granične
policije BiH;
financiranje institucija formiranih tijekom 2010. godine u iznosu od oko 0,9 milijuna KM.
S druge strane, kod slijedećih korisnika iznos planiran za ovu kategoriju troškova manji je u
odnosu na proračun za 2010. godinu, najvećim dijelom zbog:



realizacije općih izbora u 2010. godini, kod Središnjeg izbornog povjerenstva u iznosu od
oko 8,2 milijuna KM;
realizacije aktivnosti promoviranja Bosne i Hercegovine na svjetskoj izložbi “EXPO-2010”
Šangaj, kod Generalnog tajništva Vijeća ministara BiH u iznosu od oko 2,2 milijuna KM
djelimično zbog planiranja troškova prijevoza u 2011. godini na naknadama troškova
uposlenih , a u 2010. godini na materijalnim troškovima u iznosu od oko 1,5 milijuna KM
kod Ministarstva obrane;
Predviđeni materijalni troškovi za 2012. godinu iznose 217,8 milijuna KM i u odnosu na 2011.
godinu manji su za 3,7 miljuna KM ili 1,7%. Smanjenje je uslijedilo zbog manjeg iznosa
planiranog kod Agencije za statistiku BiH (smanjenje od oko 15 miljuna KM) uslijed činjenice da
su najznačajnije aktivnosti u svezi sa popisom stanovništva planirane u 2011. godini i
Ministarstva obrane (smanjenje za 1,1 milijun KM). S druge strane, znatnije povećanje
materijalnih troškova planirano je kod Središnjeg izbornog povjerenstva (povećanje od oko 3,9
milijina KM) zbog planiranog financiranja općinskih izbora, Agencije za identifikacijske
dokumente, evidenciju i razmjenu podataka 1,4 milijuna KM (dio finananciranja nabave vozačkih
dozvola i osobnih karti), te Ministarstva civilnih poslova 1,1 milijun KM (planirana je nabava
ukupno 45.000 kom knjižica za putovnice). Kod ostalih korisnika povećanje materijalnih troškova
(ukupno povećanje od oko 5,9 milijuna KM) je rezultat povećanja broja uposlenih u odnosu na
broj uposlenih projiciran u 2011. godini.
Projicirani materijalni troškovi za 2013. godinu iznose 211,5 milijuna KM i u odnosu na 2012.
godinu manji su za 6,3 miljuna KM ili 2,9%. Smanjenje ove kategorije troškova uslijedilo je zbog
smanjenja iznosa kod Središnjeg izbornog povjerenstva za 3,9 milijuna KM (okončanje općinskih
izbora u 2012. godini) i Agencije za statistiku za 2,5 milijuna KM zbog okončanja aktivnosti popisa
stanovništva, kućanstava i stanova. Kod ostalih korisnika, osim Ureda za reviziju institucija BiH
(povećanje od 0,1 milijun KM), zadržana je razina materijalnih troškova kao u 2012. godini.
73
Grafikon 5.3: Izdvajanje sredstava za primanja uposlenih i materijalne troškove (u KM)
Grafikon 5.4: Udjeli rashoda za primanja uposlenih i materijalnih troškova u ukupnom
proračunu institucija BiH (u % ukupnog proračuna institucija BiH)
Tekući grantovi
Ukupno planirani tekući grantovi u 2011. godini iznose 15,4 milijuna KM i u odnosu na 2010.
godinu manji su za 35,04 milijuna KM ili 69,4%. Projekcija tekućih grantova u 2012. i 2013.
godini je 15,4 milijuna KM.
Smanjenje iznosa za ovu kategoriju rashoda u 2011. u odnosu na 2010. godinu odnosi se na
grant Fonda za povratak (Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba), koji je u proračunu za
2010. godinu odobren u iznosu od 35 milijuna KM i smanjenje iznosa za tekućeg granta „Okvirni
74
sporazum o slivu rijeke Save – kontribucija“ za 40.000 KM, kod Ministarstva komunikacija i
prometa.
Iako je Fond za povratak u zahtjevu za sredstvima u Dokumentu okvirnog proračuna institucija
BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine tražio isti iznos od 35 milijuna KM iz proračuna
institucija BiH za sve tri naredne godine, sredstva nisu odobrena u Dokumentu okvirnog
proračuna, uslijed činjenice da je Zastupnički dom Parlamentarne skupštine BiH na 44. sjednici,
održanoj 21. siječnja 2009. godine, usvojio zaključak da se „zadužuje Vijeće ministara da pokrene
aktivnosti za pronalaženje povoljnog kredita ili emisije obveznica za potrebe financiranja povratka
izbjeglih i raseljenih osoba shodno Programu povratka od 2009. do 2014. godine.“
Navedenih 15.438.000 KM tekućih grantova u projekciji za 2011. i naredne godine su raspoređeni
na 21 tekući grant kod 6 korisnika, i to na sljedeći način :
1. Kod Ministarstva vanjske trgovine i ekonomskih odnosa BiH u iznosu od 350.000 KM za:
 Podsticaj rastu izvoza (350.000 KM)
2. Kod Agencije za promidžbu inozemnih ulaganja u BiH u iznosu od 2.000.000 KM za:
 Fond za potporu stranim investitorima u iznosu od 2.000.000 KM;
3. Kod Ministarstva komunikacija i prometa u iznosu od 330.000 KM, i to za:
 Okvirni sporazum o slivu rijeke Save-kontribucija (260.000 KM) i
 SEETO projekt – kontribucija (70.000 KM);
4. Kod Ministarstva za ljudska prava i izbjeglice BiH u iznosu od 6.708.000 KM za:
 Grantove crveni križ (150.000 KM)
 Grantove NVO - zaštita žrtava (60.000 KM)
 Grantove romskim NVO (75.000 KM)
 Grantove NVO - izbjeglice (40.000 KM)
 Prioritetnu elektrifikaciju za potrebe realiziranog povratka (3.233.000 KM)
 Međureligijsko vijeće (100.000 KM)
 Jevrejsku zajednicu (15.000 KM)
 Rješavanje problema Roma u oblastima upošljavanja, stambenog zbrinjavanja i
zdravstvene zaštite (3.000.000 KM)
 Potpora Vijeću za osobe sa invaliditetom (35.000 KM);
5. Kod Ministarstva sigurnosti BiH u iznosu od 100.000 KM za:
 Grantove neprofitnim organizacijama - smještaj žrtava trgovine ljudima (100.000 KM);
6. Kod Ministarstva civilnih poslova BiH u iznosu od 5.950.000 KM za:
 Pomoć programu sufinanciranja institucija kulture u BiH (3.000.000 KM)
 Međunarodnu kulturnu suradnju (600.000 KM)
 Potporu tehničkoj kulturi i inovatorstvu u BiH (150.000 KM)
 Centar za obuku pasa (200.000 KM)
 Sufinanciranje sportskih manifestacija (1.300.000 KM)
 Programi za pripremu projekata i potencijalnih kandidata za sredstva iz fond EU-F57
(500.000 KM)
 Noć 1000 večera (200.000 KM)
Kapitalni rashodi institucija BiH
Programiranje javnih investicija putem Programa javnih ulaganja institucija BiH
Srednjoročno planiranje javnih investicija u BiH je proteklih godina uspostavljeno putem
75
Programa javnih investicija (PIP), koji se pripremaju na razini institucija BiH i entiteta. Svrha PIPova je da se prikažu ukupne potrebe proračunskih korisnika za kapitalnim investicijama,
identificiraju sredstva koja je potrebno osigurati iz stranih izvora financiranja (kredita i donacija),
obzirom da raspoloživa proračunska sredstva nisu uvijek dostatna za višegodišnje financiranje
projekata. Sukladno Zaključku Vijeća ministara BiH, Program javnih investicija je temelj za
mobiliziranje inozemnih i domaćih sredstava za financiranje programa i projekata.
Sektor za koordinaciju međunarodne ekonomske pomoći Ministarstva financija i trezora priprema
Program javnih investicija institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine, za koji se
očekuje da bude razmatran od strane Vijeća ministara BiH nakon usvajanja ovog DOP-a, a kako
bi se osigurala konzistentnost dijela PIP-a koji se odnosi na osigurano financiranje kapitalnih
investicija iz proračunskim sredstava sa gornjih granicama rashoda definiranim u ovom DOP-u.
U okviru Instrukcija br.1 koje su poslane korisnicima od strane Sektora za proračun i na kojima je
temeljen ovaj Dokument okvirnog proračun institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine,
od korisnika se zahtijevalo da njihovi zahtjevi za kapitalne projekte budu usklađeni sa podacima
koje korisnici šalju Sektoru za koordinaciju međunarodne ekonomske pomoći za Program javnih
investicija institucija BiH za razdoblje od 2011. do 2013. godine.
Javne investicije i projekti financirani stranim sredstvima iz Tablica prioriteta proračunskih
korisnika
U 2010. godini planirani rashodi iz domaćih izvora iznose oko 62,6 milijuna KM (52,8%) i oko 55,9
milijuna KM (47,2%) iz stranih izvora.
Ovim DOP-om se planira da će se financiranje iz domaćih izvora u narednom razdoblju
povećavati, a da će se financiranje iz stranih izvora smanjiti. Tako je u 2011. godini projicirano
75,2 milijuna KM financiranja iz domaćih izvora i 19,8 milijuna KM iz stranih izvora, u 2012. godini
financiranje iz domaćih izvora 73,7 miljuna KM i 13,2 milijuna KM iz stranih izvora, te u 2013.
godini i 53,9 milijuna KM financiranja iz domaćih izvora i 17,7 milijuna KM iz stranih izvora.
Kapitalne investicije će biti neophodne za modernizaciju i razvitak javne infrastrukture potrebne u
procesu jačanja institucija BiH.
76
Grafikon 5.5: Kapitalni rashodi institucija BiH za razdoblje od 2010. do 2013. godine
Proračunski korisnici su dostavili u svojim zahtjevima podatke o dodatnim izvorima financiranja
što se odnosi na kreditna i donatorska sredstva na temelju njihovih usvojenih dokumenata,
međutim ta sredstva za Ministarstvo financija i trezora BiH su neizvjesna sve do trenutka uplate
na Jedinstveni račun trezora BiH.
Kapitalni rashodi financirani iz domaćih izvora
U ovom dijelu se daje analiza ekonomske kategorije kapitalnih rashoda koji se financiraju iz
proračuna institucija BiH.
Na razini institucija BiH se očekuje porast kapitalnih rashoda financiranih iz domaćih izvora na
iznos od 75,2 milijuna KM u 2011. godini, što u uporedbi sa kapitalnim rashodima u 2010. godini
predstavlja rast od 20%.
Temeljni razlog rasta kapitalnih rashoda u gornjim granicama rashoda u 2011. u odnosu na 2010.
godinu je činjenica da se radi o projektima koji su već započeti. Kod kapitalnih ulaganja su, uslijed
nedostatka sredstava, izvršene najveće restrikcije zahtjeva za dodatnim sredstvima (zahtjevi su
iznosili oko 163,8 milijuna KM za 2011. godinu, a gornjom granicom rashoda odobreno je 75,2
milijuna KM), pri čemu su prihvaćena samo ulaganja u već započete i odobrene objekte
obuhvaćene planom višegodišnjih kapitalnih investicija i najnužnija zanavljanja dotrajale opreme.
Zahtjevi korisnika za kapitalnom potrošnjom u 2012. godini iznosili su oko 142,8 milijuna KM, a u
2013. godini 136,3 milijuna KM.
U 2012. godini projicirana su kapitalna ulaganja u iznosu od oko 73,7 milijuna KM što u odnosu
na 2011. godinu predstavlja pad od 3,9%, u 2013. godinu kapitalna ulaganja projicirana su u
iznosu od oko 53,9 milijuna KM i u odnosu na 2012. godinu predstavlja pad od 26,9%.
Najveći udio kapitalne potrošnje za 2011. godinu obuhvaćene početnim gornjim granicama
rashoda definiranim u ovom DOP-u uključuje sljedeće:
77

Kod Ministarstva obrane odobrena su sredstva u iznosu od 20 milijuna KM za: uspostavu
telekomunikacijske infrastrukture u Ministarstvu obrane
i Oružanim snagama BiH i
opremanje Oružanih snaga BiH za ispunjavanje Partnerskog cilja L2801 „Taktični
informacijski sustav“ (dio višegodišnjih ulaganja čija procedura usvajanja od strane Vijeća
ministara je u tijeku), rekonstrukciju helikoptera, opremanje postrojbi potpore miru (nabava
naoružanja i vojne opreme), te rekonstrukciju i investicijsko održavanje infrastrukture OS BiH;

Kod Uprave za neizravno oporezivanje odobrena su sredstva u iznosu od 7,9 milijuna KM i to
6 milijuna KM za izgradnju regionalnih središta Sarajevo, Banja Luka, Tuzla i Mostar (dio
višegodišnjih ulaganja) i 1,9 milijuna KM za nabavu najneophodnije opreme;

Kod Ministarstva vanjskih poslova odobrena su sredstva u iznosu od oko 5,6 milijuna KM od
čega za izgradnju objekta za smještaj DKP u Rijadu u iznosu od 2,6 milijuna KM i kupovinu
objekta za smještaj DKP u Ljubljani u iznosu od 2,9 milijuna KM, te 0,1 milijun KM za nabavu
najneophodnije opreme;

Kod Obavještajno-sigurnosne agencije BiH odobrena su sredstva od 4,7 milijuna KM od čega
4,5 milijuna KM (tranša za 2011. godinu kao dio već usvojenih višegodišnjih projekata) i to : 2
milijuna KM za nabavu specijalne opreme, 1,5 milijuna KM za obnovu voznog parka i 1
milijun KM za adaptaciju zgrade „Zrak“. Osim navedenog odobrena su sredstva u iznosu od
0,2 milijuna KM za nabavu najnužnije opreme;

Kod Granične policije odobrena su sredstva u iznosu od oko 4,5 milijuna KM od čega za
izgradnja Terenskih ureda Čapljina, Bosansko Grahovo i Bosanska Gradiška 3 milijuna KM
(dio višegodišnjih ulaganja čija procedura usvajanje od strane Vijeća ministara BiH je u tijeku)
i nabavu najneophodnije opreme (nabava opreme za bolji nadzor državne granice, nabava
opreme za program Granične provjere i dr.);

Kod Službe za poslove sa strancima odobrena su sredstva u iznosu od 3,9 milijuna KM od
čega za izgradnju objekta Glavnog sjedišta Službe i Terenskog centra Sarajevo u iznosu od
3,8 milijuna KM (dio usvojenog višegodišnjeg projekta) i 0,1 milijun KM za nabavu najnužnije
opreme;

Kod Agencije za školovanje i stručno usavršavanje kadrova odobrena su sredstva u iznosu
od 3,6 milijuna za izgradnju objekta za smještaj Agencije kao dio višegodišnjeg projekta koji
je u proceduri usvajanja od strane Vijeća ministara BiH;

Kod Državne agencije za istrage i zaštitu odobrena su sredstva u iznosu od 2,6 milijuna KM
od čega sredstva za izgradnju objekta za smještaj Jedinice za specijalnu potporu u iznosu od
0,6 milijuna KM, te iznos od 2 milijuna KM za zanavljanje opreme;

Kod Agencije za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka odobrena su
sredstva u iznosu od 2,5 milijuna KM od čega 2,3 milijuna KM za SDH sustav prijenosa kao
dio višegodišnjih ulaganja, te 0,2 milijuna KM za nabavu najnužnije računarske opreme;

Kod Ministarstva pravde odobrena su sredstva u iznosu od 2,4 milijuna KM od čega 2
milijuna KM za sufinanciranje projekta izgradnje državnog zatvora (dio usvojenog
višegodišnjeg projekta), 0,2 miljuna KM za financiranje "Projekta rekonstrukcije objekta koji
trenutno koristi Specijalna policija FBiH u svrhu izmještanja Tužiteljstva BiH" koji je uvršten u
Program višegodišnjih kapitalnih ulaganja za razdoblje 2011-2013.godine u ukupnoj
vrijednosti od 3,8 milijuna KM, te 0,2 milijuna KM za nabavu vozila inspekcije i sudske
policije;

Kod Ministarstva sigurnosti odobrena su sredstva u iznosu od 2 milijuna KM od čega za već
usvojene višegodišnje projekte 1,4 milijun KM (za uspostavu operativno-komunikacijskog
78
centra 112) 1 milijun KM i izgradnju Centra za smještaj žrtava trgovine ljudima 0,4 milijuna
KM, te iznos od 0,6 milijuna KM za nabavu najneohodnije opreme (SPIN mreža, TETRA
sustav, opremanje jedinice za spašavanje, informatička oprema);

Kod Regulatorne agencije za komunikacije odobren je iznos od 2 milijuna KM od čega 1,7
milijuna KM za financiranje Projekta izgradnje mreže monitoring stanica (3 fiksne monitoring
stanice sa posadom) i 0,3 miljuna KM za plaćanje rate za licence;

Kod Službe za zajedničke poslove institucija BiH odobren je iznos od 1,5 milijuna KM za
najnužnije kapitalne investicije (zamjena podstanice pumpnog postrojenja, nabava KDZ
opreme za zgradu Predsjedništva, izrada projektne dokumentacije automatskog sustava
vatrodojave za zgradu Predsjedništva, proširenje automatskog sustava vatrodojave u Zgradi
prijateljstva između Grčke i BiH, ugradnja autopraonice sa svim građevinskim radovima,
nabava novih servera, video nadzor u kompleksu pravosudnih institucija);

Kod Visokog sudbenog i tužiteljskog vijeća odobrena su sredstva u iznosu od 1,2 milijuna KM
za Projekat „Informatizacija i jačanje kapaciteta pravosudnih institucija BiH“ kao dio
višegodišnjeg projekta koji su u proceduri usvajanja od strane Vijeća ministara BiH;

Kod Središnjeg izbornog povjerenstva odobren je iznos od 1 milijun KM od čega 0,8 miljuna
za ulaganje u jedinstveni informacijski sustav (dio višegodišnjeg projekta koji je otpočeo ove
godine i isti je u proceduri usvajanja od strane Vijeća ministara BiH), investicijsko ulaganje u
objekat za smještaj Središnjeg izbornog povjerenstva, te nabavu opreme;

Kod Parlamentarne skupštine odobren je iznos od 1 milijun KM od čega za sustav digitalnog
glasanja 0,85 miljuna i nabavu najnužnije opreme 0,15 milijuna KM;

Kod Agencije za forenzička ispitivanja i vještačenja odobren je iznos od 1 milijun KM za
nabavu nanužnije opreme za DNK analizu i opremanje laboratorije za Trasologiju;

Kod Ministarstva komunikacija i prometa odobrena su sredstva u iznosu od 0,8 miljuna KM
od čega 0,4 miljuna KM za kupovinu poslovnog prostora za smještaj Regulatornog odbora
željeznica u Doboju, 0,3 miljuna KM za označavanje graničnih prijelaza i održavanje znakova
plovnog puta rijeke Save, te 0,1 milijun KM za zanavljanje opreme uključujući nabavu
motornog vozila za projekt menadžera za projekte modernizacije plovnog puta rijeke Save i
kompjutersku opremu;

Kod Direkcije za civilno zrakolovstvo odobrena su sredstva u iznosu od 0,7 miljuna KM za
nabavu najneophodnije opreme i rekonstrukciju objekata;

Kod Ministarstva civilnih poslova odobrena su sredstva u iznosu od 0,6 milijuna KM od čega
0,35 milijuna KM za višegodišnji projekat „Infrastruktura prostornih podataka BiH, faza I –
Uspostava mreže permanentnih GPS stanica“ i 0,3 milijuna KM za nabavu nanužnije opreme,
softvera za bazu podataka u oblasti državljanstva i putnih isprava, te adaptaciju prostorija
bivšeg Zavoda za fizičku kulturu koje su pripale Ministarstvu civilnih poslova;

Kod Centra za uklanjenje mina odobrena su sredstva u iznosu od 0,6 miljuna KM za
zanavljanje opreme u cilju obavljanja redovnih aktivnosti BH MAC-a;

Kod Instituta za mjeriteljstvo odobrena su sredstva u iznosu od 0,6 miljuna KM za nastavak
izgradnje i opremanja referentnih labaratorija te uspostavu elektronskih baza Instituta;

Kod Agencije za lijekove i medicinska sredstva odobrena su sredstva u iznosu od 0,5 milijuna
KM za nabavu najnužnije nedostajuće opreme i zanavljanje dotrajale opreme;
79

Kod Ministarstva financija i trezora odobrena su sredstva u iznosu od 0,5 milijuna KM od
čega 0,25 milijuna KM za nabavu Oracle licence, te 0,25 milijuna za kupovinu softvera za IPA
fond, nabavu dva motorna vozila za dva kabineta i zanavljanje zastarjele opreme (starije od 5
godina);

Kod Memorijalnog centra Srebrenica odobrena su sredstva u iznosu od 0,5 milijuna KM od
čega se naveći dio (0,45 milijuna KM) odnosi na nastavak izgradnje druge faze
Memorijalnog centra u prostoru kompleksa tvornice akumulatora Potočari po idejnoarhitektonskom rješenju, odnosno po planiranoj dinamici izvođenja građevinskih radova
predviđenih objekata po projektnoj dokumentaciji.

Kod Predsjedništva BiH odobrena su sredstva u iznosu od 0,4 milijuna KM za zanavljanje
opreme i uvođenje ISMS sustava;

Kod Direkcije za koordinaciju policijskih tijela-novi korisnik uspostavljen tijekom 2010. godine
odobrena su sredstva u iznosu od 0,3 milijuna KM za nabavu opreme;

Kod Suda BiH odobrena su sredstva u iznosu od 0,2 milijuna KM za zamjenu dotrajale
kompjuterske i opreme za audio i video nadzor, te nabavu uredske opreme za pismohranu;

Kod Ureda za veterinarstvo odobrena su sredstva u iznosu od 0,2 milijuna KM za nabavu
najnužnije opreme.
Ukupna kapitalna ulaganja odobrena za 29 gore navedenih korisnika iznose oko 72 milijuna KM,
a za ostalih 40 korisnika odobreno je oko 3 milijuna KM.

Prema dinamici kapitalnih ulaganja u razdoblju od 2012.-2013. godine, ukupni kapitalni
izdaci se smanjuju na 73,7 milijuna KM u 2012. godini što u odnosu na 2011. godinu
predstavlja smanjenje za 3,1%, (povećanje je jedino prisutno kod Ministarstva vanjskih
poslova, Ministarstva pravde i Obavještajno-sigurnosne agencije-višegodišnji projekti).
Ukupni kapitalni rashodi u 2013. godini projicirani su u iznosu od 53,9 milijuna KM i u odnosu
na 2012. godinu manji su za 26,9% (povećanje od 0,2 milijuna KM samo kod Ministarstva
vanjskih poslova-višegodišnji projekti).
Projekti financirani stranim sredstvima
Očekuje se da će financiranje projekata iz stranih izvora obilježiti pad, te iznositi 29,7 milijuna KM u
2011. godini u odnosu na projiciranu potrošnju od 66,5 milijuna KM u 2010. godini. Nadalje, projicira
se daljnji pad, te će u 2012. godini iznositi 20,5 milijun KM, a u 2013. u odnosu na 2012. godinu
projicira se blagi rast te bi izvori stranih sredstava iznosili 23 milijuna KM.
Temeljni razlozi ovih trendova su neizvjesnost donatorskih sredstava, sporost pregovaranja za
odobrenje i suglasnost kreditnih sredstava i/ili neispunjavanje uvjeta (tj. nedonošenje
odgovarajućih zakona) za povlačenje kreditinih i donatorskih sredstava .
Od ukupnog iznosa projekata financiranih kreditnim i donatorskim sredstvima u razdoblju od
2011. do 2013. godine (detalji iznijeti u Tablici 5.5), iznos od po 13 milijuna KM (razdoblje 2011.2013. godina) i 4,5 milijuna KM u 2013. godini će biti financiran putem kredita, dok će preostali
iznos (16,6 milijuna KM za 2011. godinu, 7,4 milijuna KM za 2012. godinu i 5,41 milijun KM za
2013. godinu) biti financiran putem donatorskih sredstava.
Projekti kapitalne potrošnje financirani iz stranih sredstava planirani za 2011. godinu uključuju:
80

13 milijuna KM kreditnih sredstava Europske banke za obnovu i razvoj (za svaku godinu) za
sveobuhvatnu digitalizaciju javnih RTV servisa u BiH, kod Ministarstva prometa i
komunikacija;

2,2 milijuna KM sredstava IPA fondova za novi hardver i softver za potrebe razvoja e-portala
i CRM-a, kod Agencije za identifikacijska dokumenta, evidenciju i razmjenu podataka;

3,9 milijuna KM sredstava IPA fondova za provedbu popisa stanovništva, kod Agencije za
statistiku;

0,5 milijuna KM sredstava IPA fondova za materijalno-tehničko osposobljavanje kod
Agencije za školovanje i stručno usavršavanje kadrova;

0,2 milijuna KM donatorskih sredstava Europske patentne organizacije (EPO) (za svaku
godinu) sukladno provedbi Sporazuma zaključenog između Vijeća ministara BiH i Europske
patentne organizacije u oblasti patenata;

24.167 KM donatorskih sredstava projekta SEERA-EI-Istraživački prostor za električnu
infrastrukturu JI Europe (za svaku godinu) kod Ministarstva komunikacija i prometa;
Dakle, većina ukupnih sredstava iz dodatnih izvora financiranja (dati u Tablici 5.5) se odnose na
financiranje kapitalnih ulaganja, izuzev kod sljedećih proračunskih korisnika, kod kojih su
navedeni planovi za donacije za materijalne izdatke u 2011. godini i to:

1.875.000 KM u 2011. godini, kod Direkcije za europske integracije za:
o
o
o
o
o
o
Tehničku pomoć za IPA Jadranski program prekogranične suradnje (alokacije za
2007-2009) – 704.000 KM
Tehnička pomoć za realizaciju programa Hrvatska-BiH (alokacija za 2007.g.) –
230.000 KM
Tehnička pomoć za realizaciju programa Srbija-BiH (alokacija za 2007.g.) –
161.000 KM
Tehnička pomoć za realizaciju programa BiH – Crna Gora (alokacija za 2007.g.)
– 115.000 KM
Projekat „Administrativna podrška za implementaciju Jadranskog novog
programa za susjedstvo“ – CARDS 2004 P-0501040 – 2.500 KM
IPA 2010, komponenta I, predložen je projekat „Učešće BiH u programima
Zajednice, u okviru kojeg je planirano 340.000 EUR;

4.233.000 KM udružena sredstva za sve godine za prioritetnu elektrifikaciju za potrebe
povratnika;

2.738.000 KM donatorskih sredstava od Europske komisije, te vlada Švedske, Nizozemske,
Norveške, SAD i Španije kod Visokog sudbenog i tužiteljskog vijeća;

300.000 KM za sve godine, kod Ministarstva za ljudska prava i izbjeglice od čega: 100.000
KM donatorskih sredstava planirano je za Program povratka izbjeglica i raseljenih osoba.
Namjena ovih sredstava je financiranje troškova prihvatnog centra u Salakovcu, a donator je
UNHCR, 100.000 KM planirano je osigurati donacijom SIDA za akcioni plan o zbrinjavanju
Roma i pomoć ministarstvu za stambeno zbrinjavanje Roma (Tekući grant Rješavanje
problema Roma u oblastima upošljavanja, stambenog zbrinjavanja i zdravstvene
zaštite),100.000 KM donatorskih sredstava planirano je za Program promocije, zaštite i
unaprjeđenja ljudskih prava, konkretna namjena sredstava je borba protiv trgovine
81
ljudima,strategija protiv maloljetničke delikvencije, jačanje društvene zaštite i inkluzija djece
u BiH. Donator je UNICEF.

240.000 KM za sve godine, kod Povjerenstva za očuvanje nacionalnih spomenika;

440.000 KM za sve godine - donatorska sredstva Europske patentne organizacije (EPO)
sukladno provedbi Sporazuma zaključenog između Vijeća ministara BiH i Europske patentne
organizacije u oblasti patenata;

100.000 KM transfer Distrikta Brčko za sve godine, kod Agencije za statistiku.
82
Tablica 5.5. Dodatni izvori financiranja navedeni od strane korisnika u Tablicama prioriteta
proračunskih korisnika
R.
Br.
Korisnik
Izvršenje
2009.
2 PREDSJEDNIŠTVO BiH
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
3 MINISTARSTVO OBRANE
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
4 VISOKO SUDBENO I TUŽITELJSKO VIJEĆE
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
11 DIREKCIJA ZA EUROPSKE INTEGRACIJE
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
18 MINISTARSTVO KOMUNIKACIJA I PROMETA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
19 DIREKCIJA ZA CIVILNO ZRAKOPLOVSTVO
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
MINISTARSTVO
ZA LJUDSKA PRAVA I
23 IZBJEGLICE
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
25 MINISTARSTVO PRAVDE
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
26 MINISTARSTVO SIGURNOSTI
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
AGENCIJA ZA IDENTIFIKACIJSKA
30 DOKUMENTA, EVIDENCIJU I RAZMJENU
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
POVJERENSTVO ZA OČUVANJE NACIONALNIH
35 SPOMENIKA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
36 AGENCIJA ZA DRŽAVNU SLUŽBU
Kreditna sredstva
Proračun
2010.
1.000.000
2011.
Ukupan zahtjev
2012.
1.000.000
186.000
13.272.900
13.272.900
186.000
8.160.238
2.738.162
1.955.830
8.160.238
1.170.734
2.738.162
1.875.295
1.955.830
1.170.734
1.875.295
419.402
395.350
24.052
13.024.167
13.000.000
24.167
13.024.167
13.000.000
24.167
17.524.168
17.500.000
24.168
300.000
300.000
300.000
300.000
300.000
300.000
13.469.656
13.469.656
32.592.921
11.734.980
20.857.941
2.933.745
2.933.745
696.107
4.660.819
2.151.413
696.107
4.660.819
2.151.413
240.000
240.000
240.000
240.000
240.000
93.603
240.000
240.000
240.000
4.011.660
100.000
100.000
3.911.660
100.000
100.000
100.000
640.000
640.000
640.000
1.000.000
640.000
4.233.000
640.000
4.233.000
640.000
4.233.000
1.000.000
4.233.000
4.233.000
4.233.000
Donatorska sredstva
37 AGENCIJA ZA STATISTIKU
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
Transfer Distrikta brčko
40 INSTITUT ZA INTELEKTUALNO VLASNIŠTVO
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
47 FOND ZA POVRATAK
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
Udružena sredstva
93.603
597.079
597.079
69 AGENCIJA ZA ANTIDOPING KONTROLU
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
AGENCIJA ZA ŠKOLOVANJE I STRUČNO
71 OSPOSOBLJAVANJE KADROVA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
Udružena sredstva
Transfer Distrikta Brčko
2013.
30.000
30.000
500.000
13.969.007
13.272.900
696.107
83
66.524.196
25.599.986
39.924.210
1.000.000
500.000
29.713.697
13.000.000
12.380.697
4.233.000
100.000
20.522.997
13.000.000
3.189.997
4.233.000
100.000
23.037.168
17.500.000
1.204.168
4.233.000
100.000
DODACI DOKUMENTU OKVIRNOG PRORAČUNA INSTITUCIJA
BIH ZA RAZDOBLJE OD 2011. DO 2013. GODINE
84
Dodatak 1: Pregled ukupnih zahtjeva po korisnicima u programskom formatu
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
1. Parlamentarna skupština BiH - Rashodi financirani
iz proračuna
RAZMATRANJE I USVAJANJE POLITIKA I ZAKONA I
NADZOR NAD RADOM VIJEĆA MINISTARA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
ADMINISTRATIVNA, LOGISTIČKA I STRUČNA POTPORA
PS BiH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Plan
2010.
2011.
KM 18.209.047
KM 9.096.919
KM 16.674.000
KM 9.990.350
KM 19.455.000
KM 13.141.350
KM 16.951.000
KM 10.251.350
KM 15.951.000
KM 9.691.350
KM 9.096.919
KM 9.990.350
KM 11.041.350
KM 2.100.000
KM 9.691.350
KM 560.000
KM 9.691.350
KM 0
61
KM 9.112.128
62
KM 6.683.650
62
KM 6.313.650
62
KM 6.699.650
62
KM 6.259.650
KM 9.112.128
KM 6.683.650
KM 5.519.650
KM 794.000
KM 5.519.650
KM 1.180.000
KM 5.519.650
KM 740.000
139
200
148
210
158
220
158
220
158
220
KM 7.817.128
KM 6.001.670
KM 6.001.670
KM 8.250.000
KM 6.300.000
KM 6.300.000
KM 12.643.000
KM 8.693.000
KM 6.247.000
KM 2.446.000
KM 11.389.000
KM 7.439.000
KM 6.247.000
KM 1.192.000
KM 11.735.000
KM 7.785.000
KM 6.247.000
KM 1.538.000
82
121
102
107
KM 1.815.458
KM 1.815.458
92
KM 1.000.000
KM 1.950.000
KM 1.950.000
KM 1.950.000
KM 1.791.856
KM 158.144
KM 1.950.000
KM 1.791.856
KM 158.144
KM 1.950.000
KM 1.791.856
KM 158.144
9
9
9
KM 2.000.000
KM 2.000.000
9
KM 2.000.000
KM 2.000.000
9
KM 2.000.000
KM 2.000.000
91
KM 7.817.128
101
KM 9.250.000
130
KM 12.643.000
111
KM 11.389.000
116
KM 11.735.000
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
Proračunski korisnik
Program 1:
2. Predsjedništvo BiH
PREDSJEDNIŠTVO BiH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Donatorska sredstva
URED ČASNIKA ZA VEZU ZA SURADNJU SA ICTY
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
REZIDENCIJA KONAK
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
85
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
3. Ministarstvo obrane BiH
VOJNA OBRANA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 341.412.291
KM 325.959.078
KM 325.959.078
KM 334.576.000
KM 302.297.657
KM 302.297.657
9.917
KM 711.904
KM 711.904
9.337
KM 186.000
KM 11.608.124
KM 11.608.124
90
KM 4.471.691
KM 4.471.691
121
KM 5.470.792
KM 5.470.792
10
KM 10.269.618
KM 10.269.618
14
KM 15.199.427
KM 15.199.427
289
KM 0
10.306
346
KM 186.000
9.818
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Broj uposlenih na programu
Program 4:
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
Donatorska sredstva
OPERACIJE KOLEKTIVNE SIGURNOSTI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
MEĐUNARODNA SURADNJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Plan
2010.
Donatorska sredstva
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
86
2011.
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
KM 448.544.469
KM 384.921.608
KM 296.053.234
KM 88.868.374
KM 0
9.544
KM 451.783.510
KM 386.913.581
KM 298.094.774
KM 88.818.807
KM 0
10.302
KM 479.141.678
KM 420.531.158
KM 298.094.774
KM 122.436.384
KM 0
10.276
KM 34.389.913
KM 11.087.109
KM 23.302.804
KM 0
157
KM 8.873.233
KM 5.415.292
KM 3.457.941
KM 0
20
KM 20.359.715
KM 14.593.827
KM 5.765.888
KM 0
352
KM 0
10.073
KM 30.458.068
KM 11.087.109
KM 19.370.959
KM 0
192
KM 12.539.135
KM 5.415.292
KM 7.123.843
KM 0
27
KM 21.872.726
KM 14.593.827
KM 7.278.899
KM 0
358
KM 0
10.879
KM 27.960.971
KM 11.087.109
KM 16.873.862
KM 0
192
KM 10.315.839
KM 5.415.292
KM 4.900.547
KM 0
30
KM 20.333.710
KM 14.593.827
KM 5.739.883
KM 0
364
KM 0
10.862
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
4. Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH
UPRAVLJANJE OBLASTI PRAVOSUĐA BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 7.798.928
KM 1.322.889
KM 7.831.029
KM 1.357.789
KM 1.027.595
KM 1.177.407
18
19
KM 1.177.407
KM 102.554
KM 0
20
KM 1.177.407
KM 145.482
KM 0
21
KM 1.177.407
KM 180.382
KM 0
21
KM 424.364
KM 441.508
KM 448.928
KM 449.928
KM 444.928
KM 424.364
KM 441.508
10
KM 9.308.510
10
KM 3.266.482
KM 441.508
KM 7.420
KM 0
10
KM 4.142.518
KM 441.508
KM 8.420
KM 0
10
KM 4.222.395
KM 441.508
KM 3.420
KM 0
10
KM 4.226.997
KM 9.308.510
KM 3.266.482
73
KM 3.266.482
KM 955.913
KM 0
31
KM 1.955.830
KM 1.803.716
KM 3.266.482
KM 960.515
KM 0
31
KM 1.533.529
28
KM 8.160.238
KM 1.610.603
KM 3.266.482
KM 876.036
KM 0
30
KM 2.738.162
KM 1.643.123
KM 1.533.529
KM 1.610.603
27
KM 0
128
KM 12.293.998
28
KM 8.160.238
85
KM 14.656.238
KM 1.610.603
KM 32.520
KM 0
29
KM 2.738.162
89
KM 10.252.692
KM 1.610.603
KM 193.113
KM 0
30
KM 1.955.830
92
KM 9.754.758
KM 1.610.603
KM 190.712
KM 0
30
KM 0
92
KM 7.831.029
KM 4.964.346
KM 4.964.346
KM 5.200.000
KM 5.200.000
KM 5.800.000
KM 5.800.000
KM 5.800.000
KM 5.800.000
KM 5.800.000
KM 5.800.000
KM 4.964.346
KM 5.200.000
KM 5.200.000
KM 5.200.000
KM 5.200.000
KM 600.000
KM 600.000
KM 600.000
104
KM 5.800.000
104
KM 5.800.000
104
KM 5.800.000
SPRIJEČAVANJE POVREDA DUŽNOSTI NOSITELJA
PRAVOSUDNE FUNKCIJE (URED STEGOVNOG
TUŽITELJA)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
PRUŽANJE POTPORE PRAVOSUDNOJ ZAJEDNICI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Donatorska sredstva
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
Proračunski korisnik
Program 1:
PRUŽANJE STRUČNE, ADMINISTRATIVNE, FINANCIJSKE I
TEHNIČKE POTPORE VSTV-U BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Donatorska sredstva
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
2013.
KM 7.514.530
KM 1.279.961
Broj uposlenih na programu
Program 4:
Ukupan zahtjev
2012.
KM 6.496.000
KM 1.177.407
Broj uposlenih na programu
Program 3:
2011.
KM 12.293.998
KM 1.027.595
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
5. Ustavni sud BiH
USTAVNI SUD BiH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
92
KM 4.964.346
87
94
KM 5.200.000
KM 1.801.315
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Izvršenje
2009.
6. Sud BiH
SUCI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
ZAJEDNIČKO TAJNIŠTVO
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
URED REGISTRARA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
88
Plan
2010.
2011.
KM 9.633.072
KM 5.385.738
KM 5.385.738
KM 12.220.000
KM 6.840.400
KM 6.840.400
41
KM 2.507.145
KM 2.507.145
54
KM 2.712.700
KM 2.712.700
80
KM 1.740.189
KM 1.740.189
87
KM 2.666.900
KM 2.666.900
59
180
82
223
KM 15.964.850
KM 6.840.400
KM 6.840.400
KM 0
KM 0
54
KM 3.069.700
KM 2.712.700
KM 357.000
KM 0
96
KM 6.054.750
KM 2.666.900
KM 3.387.850
KM 0
95
245
Ukupan zahtjev
2012.
KM 15.899.500
KM 6.840.400
KM 6.840.400
KM 0
KM 0
54
KM 3.009.700
KM 2.712.700
KM 297.000
KM 0
96
KM 6.049.400
KM 2.666.900
KM 3.382.500
KM 0
98
248
2013.
KM 15.983.800
KM 6.840.400
KM 6.840.400
KM 0
KM 0
54
KM 3.009.700
KM 2.712.700
KM 297.000
KM 0
96
KM 6.133.700
KM 2.666.900
KM 3.466.800
KM 0
98
248
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Izvršenje
2009.
7. Tužiteljstvo BiH
ODJEL III - KRIVIČNA DJELA IZ KZ BIH, MEĐUNARODNA
PRAVNA POMOĆ, I OSTALA KRIVIČNA DJELA IZ
NADLEŽNOSTI TUŽILAŠTVA -TUŽITELJSTVA BIH, KOJA
NISU U NADLEŽNOSTI ODJELA I I ODJELA II.
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 6.316.336
KM 8.246.000
KM 7.930.820
KM 8.274.341
KM 8.963.120
KM 683.389
KM 862.200
KM 897.705
KM 870.080
KM 954.428
KM 683.389
KM 862.200
KM 861.465
KM 36.240
KM 861.680
KM 8.400
KM 862.200
KM 92.228
7
9
9
9
9
KM 783.856
KM 1.231.600
KM 1.330.273
KM 1.283.440
KM 1.369.238
KM 783.856
KM 1.231.600
KM 1.231.600
KM 98.673
KM 1.231.600
KM 51.840
KM 1.231.600
KM 137.638
7
KM 1.351.778
12
KM 1.796.900
12
KM 1.661.220
12
KM 1.814.613
12
KM 1.903.793
KM 1.351.778
KM 1.796.900
KM 1.618.220
KM 43.000
KM 1.796.900
KM 17.713
KM 1.796.900
KM 106.893
14
19
17
19
19
KM 3.497.313
KM 4.355.300
KM 4.041.622
KM 4.306.208
KM 4.735.661
KM 3.497.313
KM 4.355.300
KM 4.016.622
KM 25.000
KM 4.282.640
KM 23.568
KM 4.355.300
KM 380.361
118
133
149
157
163
146
173
187
197
203
Program 1:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
ORGANIZIRANI KRIMINAL, PRIVREDNI KRIMINAL I
KORUPCIJA (ODJEL II I UDARNA GUPA ZA BORBU
PROTIV TRGOVINE LJUDIMA I ILEGALNE IMIGRACIJE U
BIH.
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
RATNI ZLOČIN (ODJEL I I ODJEL ZA PODRŠKU
TUŽILAŠTVU -TUŽITELJSTVU BIH KOJI PRUŽA
ADMINISTRATIVNU, LOGISTIČKU I OPERATIVNU
PODRŠKU POSEBNOM ODJELU ZA RATNE ZLOČINE).
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
STRUČNA POTPORA I ADMINISTRACIJA (URED GLAVNOG
TUŽITELJA, URED TAJNIKA, ODJEL ZA PRAVNE I OPĆTE
POSLOVE, ODJEL ZA FINANCIJSKO - MATERIJALNE
POSLOVE, ODJEL ZA ODNOSE S JAVNOŠĆU, ODJEL ZA
IT POSLOVE TE ODJEL ZA REGISTAR I ARHIVU).
Program 4:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
89
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Izvršenje
2009.
8. Pravobraniteljstvo BiH
ORGANIZACIJSKA JEDINICA NOSITELJA
PRAVOBRANITELJSKE FUNKCIJE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
ORGANIZACIJSKA JEDINICA STRUČNE POTPORE I
ADMINISTRACIJE PRAVOBRANITELJSKE FUNKCIJ
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
Proračunski korisnik
Program 1:
9. Ured ombudsmena za ljudska prava BiH
ZAŠTITA LJUDSKIH PRAVA (OMBDUSMENI I OSTALO
PRAVNO OSOBLJE PO ODJELIMA)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
JAČANJE KAPACITETA INSTITUCIJE-STRUČNA POTPORA
I ADMINISTRACIJA (KABINET I SLUŽBA ZA OPĆE I
FINANCIJSKE POSLOVE)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
90
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 863.873
KM 1.224.000
KM 1.401.562
KM 1.395.481
KM 1.394.481
KM 562.046
KM 774.868
KM 889.881
KM 883.569
KM 882.669
KM 562.046
KM 774.868
10
10
KM 740.088
KM 149.793
KM 0
11
KM 740.088
KM 143.481
KM 0
11
KM 740.088
KM 142.581
KM 0
11
KM 301.826
KM 449.132
KM 511.681
KM 511.912
KM 511.812
KM 301.826
KM 449.132
KM 446.912
KM 65.000
KM 0
12
KM 446.912
KM 64.900
KM 0
12
8
14
KM 446.912
KM 64.769
KM 0
12
18
24
23
23
23
KM 1.751.170
KM 2.721.000
KM 3.673.600
KM 3.599.291
KM 3.434.510
KM 963.855
KM 1.644.801
KM 2.322.521
KM 2.202.951
KM 2.108.651
KM 963.855
KM 1.644.801
12
25
KM 1.644.801
KM 677.720
KM 0
32
KM 1.644.801
KM 558.150
KM 0
34
KM 1.644.801
KM 463.850
KM 0
36
KM 787.315
KM 1.076.199
KM 1.351.079
KM 1.396.340
KM 1.325.859
KM 787.315
KM 1.076.199
24
31
KM 1.076.199
KM 274.880
KM 0
36
KM 1.076.199
KM 320.141
KM 0
38
KM 1.076.199
KM 249.660
KM 0
39
36
56
68
72
75
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Izvršenje
2009.
10. Generalno tajništvo Vijeća ministara BiH
URED PREDSJEDAVAJUĆEG VIJEĆA MINISTARA BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
ORGANIZACIJSKA, ADMINISTRATIVNA I TEHNIČKA
POTPORA RADU VIJEĆA MINISTARA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
ŽALBENO VIJEĆE PRI VIJEĆU MINISTARA BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 3.830.045
KM 5.655.000
KM 4.039.482
KM 4.035.086
KM 4.039.036
KM 1.339.217
KM 1.407.800
KM 1.758.696
KM 1.728.500
KM 1.726.100
KM 1.339.217
KM 1.407.800
KM 1.397.800
KM 360.896
KM 1.397.800
KM 330.700
KM 1.397.800
KM 328.300
14
15
18
20
20
KM 1.704.693
KM 1.776.986
KM 2.043.286
KM 2.206.586
KM 2.212.936
KM 1.704.693
KM 1.776.986
KM 1.908.586
KM 134.700
KM 1.908.586
KM 298.000
KM 1.908.586
KM 304.350
42
46
54
57
59
KM 54.143
KM 60.000
KM 100.000
KM 100.000
KM 100.000
KM 54.143
KM 60.000
KM 60.000
KM 40.000
KM 60.000
KM 40.000
KM 60.000
KM 40.000
KM 49.514
KM 137.500
KM 137.500
KM 0
KM 0
KM 49.514
KM 137.500
0
0
KM 137.500
KM 0
KM 0
0
KM 0
KM 0
KM 0
0
KM 0
KM 0
KM 0
0
KM 682.478
KM 2.272.714
KM 0
KM 0
KM 0
KM 682.478
KM 2.272.714
KM 0
KM 0
KM 0
0
KM 0
KM 0
KM 0
0
77
79
Broj uposlenih na programu
Program 4:
POVJERENSTVO ZA DRŽAVNU IMOVINU
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 5:
UČEŠĆE BIH NA SVJETSKOJ IZLOŽBI EXPO 2010 ŠANGAJ
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
91
0
0
KM 0
KM 0
KM 0
0
56
61
72
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Izvršenje
2009.
11. Direkcija za europske integracije BiH
USUGLAŠAVANJE PROPISA BIH SA PROPISIMA EU I
IZRADA NACIONALNE VERZIJE ACQUIS COMMUNAUTAIREA I PRIJEVOĐENJE IZ PODRUČJA EU INTEGRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
KOORDINACIJA PROGRAMA POMOĆI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
Program 3:
Donatorska sredstva
STRATEGIJA INTEGRACIJE BIH U EU
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 4:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 5:
PROMOCIJA PROCESA EVROPSKIH INTEGRACIJA I
OBUKA DRŽAVNIH SLUŽBENIKA NA SVIM RAZINAMA U
BIH IZ PODRUČJA EUROPSKIH INTEGRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
92
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 3.208.978
KM 3.939.000
KM 4.407.256
KM 4.684.070
KM 4.749.070
KM 520.981
KM 918.021
KM 1.097.480
KM 1.218.486
KM 1.212.486
KM 520.981
KM 918.021
KM 910.248
KM 187.232
KM 911.448
KM 307.038
KM 911.449
KM 301.037
14
22
26
29
29
KM 1.087.843
KM 959.750
KM 997.158
KM 1.084.166
KM 1.080.166
KM 1.087.843
KM 959.750
KM 950.350
KM 46.808
KM 951.150
KM 133.016
KM 951.150
KM 129.016
18
KM 558.193
KM 558.193
23
KM 1.170.734
KM 667.652
KM 667.652
24
KM 1.875.295
KM 755.250
KM 661.634
KM 93.616
26
KM 0
KM 747.645
KM 661.634
KM 86.011
26
KM 0
KM 747.645
KM 661.634
KM 86.011
15
16
18
18
18
KM 781.471
KM 1.001.478
KM 1.036.252
KM 1.046.657
KM 1.044.657
KM 781.471
KM 1.001.478
KM 991.252
KM 45.000
KM 991.652
KM 55.005
KM 991.652
KM 53.005
21
KM 24
KM 24
KM 25
KM 25
KM 260.490
KM 392.099
KM 521.116
KM 587.116
KM 664.116
KM 260.490
KM 392.099
KM 389.116
KM 132.000
KM 389.116
KM 198.000
KM 389.116
KM 275.000
7
7
7
7
7
75
92
99
105
105
KM 3.208.978
KM 5.109.734
KM 6.282.551
KM 4.684.070
KM 4.749.070
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
12. Ministarstvo vanjskih poslova BiH
PROGRAM BILATERALNIH ODNOSA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
PROGRAM MULTILATRALNIH ODNOSA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Plan
2010.
2011.
KM 59.840.142
KM 60.368.000
KM 61.081.900
KM 62.398.100
KM 63.510.000
KM 21.249.870
KM 22.501.120
KM 22.017.100
KM 22.288.740
KM 22.846.900
KM 21.249.870
KM 22.501.120
164
KM 15.409.060
KM 15.409.060
181
KM 12.592.640
KM 12.592.640
103
88
KM 18.076.440
KM 4.181.760
KM 241.100
191
KM 13.841.680
KM 12.228.180
KM 1.838.500
KM 225.000
96
KM 18.076.440
KM 4.608.300
KM 396.000
199
KM 14.155.580
KM 12.228.180
KM 2.277.400
KM 350.000
102
KM 18.076.440
KM 5.266.460
KM 496.000
206
KM 14.444.980
KM 12.228.180
KM 2.616.800
KM 400.000
105
KM 12.442.406
KM 14.040.640
KM 13.984.170
KM 14.267.180
KM 14.362.170
KM 12.442.406
KM 14.040.640
118
116
KM 12.228.180
KM 1.848.990
KM 93.000
120
KM 12.228.180
KM 2.225.200
KM 186.200
124
KM 12.228.180
KM 2.401.190
KM 267.200
124
KM 10.738.806
KM 11.233.600
KM 11.238.950
KM 11.686.600
KM 11.855.950
KM 10.738.806
KM 11.233.600
129
135
KM 10.633.200
KM 605.750
KM 0
137
KM 10.633.200
KM 1.053.400
KM 0
138
KM 10.633.200
KM 1.222.750
KM 0
138
514
520
544
563
573
Broj uposlenih na programu
Program 3:
PROGRAM MEĐUNARODNO-PRAVNIH I KONZULARNIH
ODNOSA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 4:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE, POTPORA I
ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
93
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Izvršenje
2008.
13. Ministarstvo vanjske trgovine i ek.odnosa BiH
POLJOPRIVREDA, PREHRANA,ŠUMARSTVO I RURALNI
RAZVOJ
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
EKONOMSKI RAZVOJ I PODUZETNIŠTVO
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Broj uposlenih na programu
Program 4:
UNAPREĐENJE VANJSKE TRGOVINE I STRANIH
ULAGANJA U BIH I NADZOR NAD NAMJENSKOM
INDUSTRIJOM
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
UNAPREĐENJE MEĐUNARODNIH TRGOVINSKIH ODNOSA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
PRIRODNI RESURSI,ENERGETIKA I ZAŠTITA OKOLIŠA
Plan
2009.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 6.548.285
KM 7.123.000
KM 9.136.300
KM 11.583.300
KM 15.441.300
KM 748.363
KM 963.000
KM 1.472.000
KM 1.777.000
KM 2.045.000
KM 748.363
KM 963.000
KM 963.000
KM 814.000
KM 0
45
KM 963.000
KM 1.082.000
KM 0
48
20
26
KM 963.000
KM 509.000
KM 0
38
KM 531.474
KM 639.600
KM 959.600
KM 1.145.600
KM 1.291.600
KM 531.474
KM 639.600
14
16
KM 639.600
KM 320.000
KM 0
19
KM 639.600
KM 506.000
KM 0
22
KM 639.600
KM 652.000
KM 0
23
KM 1.446.732
KM 1.502.800
KM 2.004.100
KM 3.345.100
KM 6.300.100
KM 1.446.732
KM 1.502.800
27
KM 603.246
KM 603.246
30
KM 676.100
KM 676.100
15
17
KM 1.311.100
KM 693.000
KM 0
31
KM 795.100
KM 676.100
KM 119.000
KM 0
19
KM 1.311.100
KM 2.034.000
KM 0
33
KM 873.100
KM 676.100
KM 197.000
KM 0
20
KM 1.311.100
KM 4.989.000
KM 0
33
KM 946.100
KM 676.100
KM 270.000
KM 0
21
KM 948.774
KM 1.067.100
KM 1.504.100
KM 1.853.100
KM 2.112.100
KM 948.774
KM 1.067.100
26
KM 499.574
29
KM 485.000
KM 1.067.100
KM 437.000
KM 0
37
KM 546.000
KM 1.067.100
KM 786.000
KM 0
43
KM 654.000
KM 1.067.100
KM 1.045.000
KM 0
44
KM 731.000
KM 499.574
KM 485.000
KM 485.000
KM 169.000
KM 0
16
KM 485.000
KM 246.000
KM 0
17
Program 5:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 6:
CARINSKE TARIFE I POLITIKE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 7:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
94
14
14
KM 485.000
KM 61.000
KM 0
15
KM 1.770.122
KM 1.789.400
KM 1.855.400
KM 1.935.400
KM 2.015.400
KM 1.770.122
KM 1.789.400
KM 1.789.400
KM 146.000
KM 0
43
KM 1.789.400
KM 226.000
KM 0
43
222
229
40
41
KM 1.789.400
KM 66.000
KM 0
42
156
173
201
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Izvršenje
2009.
14. Agencija za promidžbu stranih ulaganja BiH
PROMOVIRANJE I RAZVOJ PROJEKATA
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 3.746.105
KM 3.822.000
KM 3.889.000
KM 3.843.000
KM 3.843.000
KM 383.010
KM 416.000
KM 476.000
KM 434.000
KM 434.000
KM 383.010
KM 416.000
6
KM 2.342.621
7
KM 2.436.000
KM 416.000
KM 60.000
KM 0
9
KM 2.435.000
KM 416.000
KM 18.000
KM 0
8
KM 2.435.000
KM 416.000
KM 18.000
KM 0
8
KM 2.435.000
KM 2.342.621
KM 2.436.000
KM 2.435.000
KM 0
KM 0
8
KM 2.435.000
KM 0
KM 0
8
Program 1:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
POTPORA INOZEMNIM INVESTITORIMA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UKUPAN BROJ UPOSLENIH
Proračunski korisnik
Program 1:
15. Ured za veterinarstvo BiH
URED ZA VETERINARSTVO BOSNE I HERCEGOVINE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
PROJEKT PRIPREMLJENOSTI U SLUČAJU POJAVE
PTIČJE GRIPE
6
8
KM 2.435.000
KM 0
KM 0
8
KM 1.020.474
KM 970.000
KM 978.000
KM 974.000
KM 974.000
KM 1.020.474
KM 970.000
KM 970.000
KM 8.000
KM 970.000
KM 4.000
KM 970.000
KM 4.000
15
17
17
17
17
27
32
34
33
33
KM 9.022.698
KM 5.337.000
KM 9.219.826
KM 9.318.814
KM 6.025.349
KM 9.022.698
KM 5.337.000
KM 5.590.280
KM 5.838.814
KM 6.025.349
KM 9.022.698
KM 5.337.000
KM 4.892.000
KM 698.280
KM 4.892.000
KM 946.814
KM 4.892.000
KM 1.133.349
73
76
80
84
87
KM 0
KM 0
KM 149.546
KM 0
KM 0
KM 3.480.000
KM 3.480.000
KM 0
KM 3.480.000
KM 3.480.000
80
84
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KM 149.546
Broj uposlenih na programu
Program 3:
PROJEKAT IZGRADNJE GRANIČNIH VETERINARSKIH
PROGRAMA
KM 0
KM 0
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
73
95
76
87
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Izvršenje
2009.
16. Memorijalni centar Srebrenica
INVESTICIJA,ODRŽAVANJE,STRATEŠKO UPRAVLJANJE I
ADMINISTRACIJA MEMORIJALNOG CENTRA
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 959.349
KM 1.192.000
KM 1.210.000
KM 1.210.000
KM 1.210.000
KM 959.349
KM 1.192.000
KM 1.210.000
KM 1.210.000
KM 1.210.000
KM 959.349
KM 1.192.000
KM 1.192.000
KM 18.000
KM 1.192.000
KM 18.000
KM 1.192.000
KM 18.000
21
25
25
25
25
KM 1.455.490
KM 1.455.490
KM 1.455.490
KM 1.734.000
KM 1.734.000
KM 1.734.000
KM 1.704.000
KM 1.684.000
KM 1.684.000
KM 1.704.000
KM 1.684.000
KM 1.684.000
KM 1.704.000
KM 1.684.000
KM 1.684.000
28
28
28
28
28
KM 0
KM 0
KM 20.000
KM 20.000
KM 20.000
KM 0
KM 0
KM 0
KM 20.000
KM 0
KM 20.000
KM 0
KM 20.000
0
0
8
8
8
28
28
36
36
36
Program 1:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
17. Konkurencijsko vijeće BiH
ZAŠTITA TRŽIŠNE KONKURENCIJE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
96
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Izvršenje
2009.
KM 6.693.000
KM 7.719.444
KM 7.372.751
KM 8.129.123
PROMET (obuhvata Sek tor za promet i Regulatorni odbor
željeznica)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KM 1.192.843
KM 1.838.640
KM 2.206.174
KM 1.890.468
KM 1.904.163
KM 1.192.843
KM 1.838.640
28
34
KM 1.534.648
KM 671.526
KM 0
41
KM 1.534.736
KM 355.732
KM 0
43
KM 1.546.919
KM 357.243
KM 0
43
KM 1.512.732
KM 1.457.710
KM 1.855.278
KM 1.798.536
KM 2.306.204
KM 1.512.732
KM 1.457.710
16
18
KM 1.276.217
KM 579.061
KM 0
23
KM 1.356.417
KM 442.120
KM 0
23
KM 1.363.021
KM 943.184
KM 0
23
KM 404.912
KM 404.912
KM 395.350
KM 551.800
KM 551.800
KM 890.191
KM 516.878
KM 373.313
KM 0
13
KM 24.167
KM 13.000.000
KM 396.399
KM 829.473
KM 516.921
KM 312.553
KM 0
13
KM 24.167
KM 13.000.000
KM 482.199
KM 4.500.000
KM 1.043.669
KM 520.877
KM 522.792
KM 0
13
KM 24.168
KM 13.000.000
KM 485.617
KM 396.601
KM 85.598
KM 0
10
KM 399.650
KM 85.967
KM 0
10
PROMETNA INFRASTRUKTURA, PRIPREMA I
IMPLEMENTACIJA PROJEKATA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Donatorska sredstva
Kreditna sredstva
KOMUNIKACIJE I INFORMATIZACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
10
12
KM 24.052
KM 255.712
KM 445.870
KM 255.712
KM 445.870
6
9
KM 396.399
KM 0
KM 0
8
KM 2.118.999
KM 2.398.980
KM 2.371.403
KM 2.372.074
KM 2.389.470
KM 2.118.999
KM 2.398.980
43
45
KM 395.350
KM 24.052
KM 2.371.403
KM 0
KM 0
47
KM 13.000.000
KM 24.167
KM 2.372.074
KM 0
KM 0
47
KM 13.000.000
KM 24.167
KM 2.389.470
KM 0
KM 0
47
KM 17.500.000
KM 24.168
Donatorska sredstva
Kreditna sredstva
Program 4:
INSPEKCIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 5:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA (obuhvaća
Ured ministra, Ured zamjenik a ministra, Tajnik Ministarstva i
sek tor za pravne i financijsk e poslove)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
2013.
KM 5.485.198
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
18. Ministarstvo komunikacija i prometa BiH
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
97
103
118
132
136
136
KM 5.485.198
KM 7.112.402
KM 20.743.611
KM 20.396.918
KM 25.653.291
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Izvršenje
2009.
19. Direkcija za civilno zrakoplovstvo BiH
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 6.573.621
KM 6.790.000
KM 18.634.671
KM 9.034.671
KM 9.034.671
KM 2.007.351
KM 2.457.294
KM 13.930.966
KM 4.330.966
KM 4.330.966
KM 2.007.351
KM 2.457.294
26
26
KM 2.447.294
KM 11.483.672
KM 0
50
KM 2.447.294
KM 1.883.672
KM 0
50
KM 2.447.294
KM 1.883.672
KM 0
50
KM 1.421.824
KM 1.657.794
KM 2.456.503
KM 2.456.503
KM 2.456.503
KM 1.421.824
KM 1.657.794
12
12
KM 1.652.794
KM 803.709
KM 0
17
KM 1.652.794
KM 803.709
KM 0
17
KM 1.652.794
KM 803.709
KM 0
17
KM 3.144.446
KM 2.674.912
KM 2.247.202
KM 2.247.202
KM 2.247.202
KM 3.144.446
KM 2.674.912
18
KM 13.272.900
18
KM 13.469.656
KM 2.247.202
KM 0
KM 0
12
KM 2.247.202
KM 0
KM 0
12
KM 2.247.202
KM 0
KM 0
12
56
56
79
79
79
KM 19.846.521
KM 20.259.656
KM 18.634.671
KM 9.034.671
KM 9.034.671
GENERALNI DIREKTORAT CIVILNOG ZRAKOPLOVSTVA
Program 1:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
SEKTOR ZA SIGURNOST LETENJA I ZRAKOPLOVNU
SIGURNOST
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
SEKTOR ZA ZRAKOPLOVNU NAVIGACIJU I ZRAČNE LUKE
Program 3:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
Kreditna sredstva
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
98
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Izvršenje
2009.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
20. Regulatorna agencija za komunikacije BiH
KM 8.989.688
KM 8.478.000
KM 8.788.000
KM 9.040.000
KM 8.483.000
REGULACIJA PODRUČJA TELEKOMUNIKACIJA
KM 1.200.000
KM 1.266.000
KM 1.351.000
KM 1.407.000
KM 1.464.000
KM 1.200.000
KM 1.266.000
15
19
KM 1.266.000
KM 85.000
KM 0
22
KM 1.266.000
KM 141.000
KM 0
24
KM 1.266.000
KM 198.000
KM 0
26
KM 1.290.000
KM 1.410.000
KM 1.467.000
KM 1.524.000
KM 1.553.000
KM 1.290.000
KM 1.410.000
20
23
KM 1.410.000
KM 57.000
KM 0
25
KM 1.410.000
KM 114.000
KM 0
27
KM 1.410.000
KM 143.000
KM 0
28
KM 1.585.000
KM 1.259.000
KM 1.316.000
KM 1.344.000
KM 1.373.000
KM 1.585.000
KM 1.259.000
17
KM 3.125.000
KM 3.125.000
20
KM 2.765.000
KM 2.765.000
17
19
KM 1.259.000
KM 57.000
KM 0
22
KM 2.847.000
KM 2.765.000
KM 82.000
KM 0
21
KM 1.259.000
KM 85.000
KM 0
23
KM 2.929.000
KM 2.765.000
KM 164.000
KM 0
23
KM 1.259.000
KM 114.000
KM 0
24
KM 2.228.000
KM 2.035.000
KM 193.000
KM 0
24
KM 1.789.688
KM 1.778.000
KM 1.807.000
KM 1.836.000
KM 1.865.000
KM 1.789.688
KM 1.778.000
43
45
KM 1.778.000
KM 29.000
KM 0
46
KM 1.778.000
KM 58.000
KM 0
47
KM 1.778.000
KM 87.000
KM 0
48
112
126
136
144
150
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
REGULACIJA PODRUČJA EMITIRANJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
REGULACIJA I UPRAVLJANJE SPEKTROM FREKVENCIJA
Program 3:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 4:
RADIO MONITORING
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 5:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
99
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
21. Ministarstvo financija i trezora BiH
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 9.240.119
KM 10.346.319
KM 11.903.798
KM 1.797.865
KM 2.010.941
KM 2.455.554
KM 2.247.364
KM 2.424.912
KM 1.797.865
KM 2.010.941
KM 1.940.336
KM 515.218
KM 1.940.336
KM 307.028
KM 1.940.336
KM 484.576
38
46
48
50
52
KM 637.726
KM 766.385
KM 949.022
KM 1.118.061
KM 1.236.397
KM 637.726
KM 766.385
KM 742.936
KM 206.086
KM 738.436
KM 379.625
KM 738.436
KM 497.961
15
20
24
27
30
KM 1.227.330
KM 2.382.663
KM 2.015.312
KM 2.418.656
KM 3.104.856
KM 1.227.330
KM 2.382.663
KM 1.675.843
KM 339.469
KM 1.675.843
KM 742.813
KM 1.675.843
KM 1.429.013
29
33
35
41
46
KM 2.067.598
KM 2.129.014
KM 2.444.693
KM 2.891.764
KM 3.299.576
KM 2.067.598
KM 2.129.014
KM 2.052.548
KM 392.145
KM 2.052.548
KM 839.216
KM 2.052.548
KM 1.247.028
48
52
61
68
78
KM 822.969
KM 847.394
KM 1.059.965
KM 1.242.308
KM 1.366.760
KM 822.969
KM 847.394
KM 813.584
KM 246.381
KM 813.584
KM 428.724
KM 813.584
KM 553.176
19
22
27
30
33
KM 3.521
KM 198.603
KM 315.573
KM 428.166
KM 471.297
KM 3.521
KM 198.603
KM 191.253
KM 124.320
KM 191.253
KM 236.913
KM 191.253
KM 280.044
PRIPREMA I IZVRŠENJE PRORAČUNA
Broj uposlenih na programu
INTEGRALNI TREZORSKI SUSTAV U INSTITUCIJAMA BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
POLITIKE POREZA I ZADUŽIVANJA
2013.
KM 8.335.000
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Program 3:
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 6.557.009
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
Program 4:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
UPRAVLJANJE MEĐUNARODNOM POMOĆI I PROJEKTIMA
Program 5:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 6:
INTERNA REVIZIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
100
1
5
7
9
10
150
178
202
225
249
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
22. Uprava za neizravno oporezivanje BiH
PRIKUPLJANJE NEIZRAVNIH POREZA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 102.261.000
KM 101.961.000
KM 101.461.000
KM 79.345.218
KM 89.434.000
KM 96.414.000
KM 96.114.000
KM 95.614.000
KM 79.345.218
KM 89.434.000
KM 89.434.000
KM 7.455.000
KM 775.000
2.623
KM 89.434.000
KM 6.955.000
KM 775.000
2.623
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
23. Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice BiH
POVRATAK IZBJEGLICA I RASELJENIH OSOBA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
2.487
KM 459.710
KM 744.000
KM 744.000
KM 744.000
KM 744.000
KM 459.710
KM 744.000
KM 744.000
KM 744.000
KM 744.000
6
13
13
13
13
KM 5.103.000
KM 5.103.000
KM 5.103.000
KM 5.103.000
KM 3.945.273
KM 5.103.000
KM 5.103.000
KM 5.103.000
KM 5.103.000
5
2.470
5
2.505
5
2.641
5
2.641
5
2.641
KM 9.206.890
KM 1.790.403
KM 12.727.001
KM 5.037.888
KM 12.700.944
KM 5.134.480
KM 12.979.593
KM 5.235.794
KM 13.164.149
KM 5.358.831
KM 1.790.403
KM 5.037.888
KM 4.937.887
KM 196.593
KM 4.937.887
KM 297.907
KM 4.937.887
KM 420.944
28
34
34
KM 100.000
36
KM 100.000
40
KM 100.000
KM 4.912.365
KM 5.295.832
KM 5.173.183
KM 5.350.518
KM 5.412.037
KM 4.912.365
KM 5.295.832
KM 4.995.832
KM 177.351
KM 4.995.832
KM 354.686
KM 4.995.832
KM 416.205
26
32
KM 500.115
KM 500.115
KM 549.462
KM 549.462
33
KM 200.000
KM 549.462
KM 549.462
36
KM 200.000
KM 549.462
KM 549.462
38
KM 200.000
KM 549.462
KM 549.462
8
KM 2.004.007
KM 2.004.007
10
KM 1.843.819
KM 1.843.819
10
KM 1.843.819
KM 1.843.819
10
KM 1.843.819
KM 1.843.819
10
KM 1.843.819
KM 1.843.819
32
94
KM 0
KM 9.206.890
36
112
KM 0
KM 12.727.001
36
113
KM 300.000
KM 13.000.944
36
118
KM 300.000
KM 13.279.593
36
124
KM 300.000
KM 13.464.149
Ukupan broj uposlenih
Program 1:
2.459
KM 89.434.000
KM 7.755.000
KM 775.000
2.623
KM 3.945.273
Broj uposlenih na programu
Proračunski korisnik
Broj uposlenih na programu
Donatorska sredstva
Program 2:
PROMOCIJA, ZAŠTITA I UNAPREĐENJE LJUDSKIH PRAVA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Donatorska sredstva
POTPORA BH DIJASPORI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 4:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
Ukupan broj uposlenih
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
2013.
KM 95.281.000
UPRAVNI ODBOR UPRAVE ZA NEIZRAVNO
OPOREZIVANJE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
TISKANJE AKCIZNIH I EVIDENCIJSKIH MARKICA
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 83.750.201
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
101
Izvršenje
2009.
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
25. Ministarstvo pravde BiH
PRAVOSUĐE
Program 1:
(SEKTOR ZA PRAVOSUDNE ORGANE, S ODJELJENJEM SUDBENE
POLICIJE I ODSJEKOM KRIVIČNE OBRANE)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Plan
2010.
2011.
KM 10.054.610
KM 13.200.000
KM 15.971.401
KM 19.829.383
KM 26.684.038
KM 1.949.156
KM 2.575.000
KM 3.234.584
KM 3.294.984
KM 3.208.284
KM 1.949.156
KM 2.575.000
71
71
KM 2.515.000
KM 719.584
KM 0
78
KM 2.515.000
KM 779.984
KM 0
84
KM 2.515.000
KM 762.284
KM 69.000
84
KM 3.873.873
KM 6.222.702
KM 7.156.174
KM 7.502.956
KM 17.909.911
KM 3.873.873
KM 6.222.702
KM 3.587.503
KM 3.568.671
KM 0
KM 3.587.503
KM 3.915.453
KM 0
KM 3.587.503
KM 17.649.278
KM 3.326.870
54
KM 20.857.941
KM 11.734.980
59
61
63
358
KM 833.193
KM 872.308
KM 1.103.405
KM 1.145.605
KM 1.187.805
KM 833.193
KM 872.308
KM 853.708
KM 291.897
KM 0
29
KM 853.708
KM 334.097
KM 0
30
Broj uposlenih na programu
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
IZVRŠENJE KRIVIČNIH SANKCIJA ( SEKTOR ZA IZVRŠENJE KRIVIČNIH
Program 2:
SANKCIJA I RAD KAZNENE USTANOVE, TE PRITVORSKA JEDINICA I ZAVOD ZA IZVRŠENJE
KRIVIČNIH SANKCIJA NA DRŽAVNOJ RAZINI, U IZGRADNJI)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Dodatni izvori financiranja:
Donatorska sredstva
Dodatni izvori financiranja:
Kreditna sredstva
Broj uposlenih na programu
MEĐUNARODNA PRAVNA POMOĆ
Program 3:
(SEKTOR ZA MEĐUNARODNU I
MEĐUENTITETSKU PRAVNU POMOĆ I SURADNJU)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
22
26
KM 853.708
KM 249.697
KM 0
28
KM 140.599
KM 151.535
KM 246.687
KM 246.687
KM 246.687
KM 140.599
KM 151.535
5
5
KM 147.935
KM 98.752
KM 0
7
KM 147.935
KM 98.752
KM 0
7
KM 147.935
KM 98.752
KM 0
7
KM 695.803
KM 764.276
KM 842.507
KM 918.907
KM 918.907
KM 695.803
KM 764.276
14
16
KM 732.476
KM 110.031
KM 0
18
KM 732.476
KM 186.431
KM 0
20
KM 732.476
KM 186.431
KM 0
20
KM 2.561.986
KM 2.614.180
KM 3.388.045
KM 6.720.245
KM 3.212.445
KM 2.561.986
KM 2.614.180
54
220
KM 10.054.610
61
238
KM 45.792.921
KM 2.595.380
KM 792.665
KM 0
68
260
KM 15.971.401
KM 2.595.380
KM 4.124.865
KM 0
69
272
KM 19.829.383
KM 2.595.380
KM 617.065
KM 0
70
569
KM 26.684.038
Broj uposlenih na programu
Program 4:
CIVILNO DRUŠTVO
(SEKTOR ZA CIVILNO DRUŠTVO)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
JAVNA UPRAVA I UPRAVNI INSPEKTORAT
Program 5:
(SEKTOR ZA UPRAVU I
UPRAVNI INSPEKTORAT)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
ADMINISTRACIJA, STRATEŠKO PLANIRANJE,
KOORDINACIJA POMOĆI I EUROPSKE INTEGRACIJE
(KABINETI MINISTRA I ZAMJENIKA MINISTRA PRAVDE BIH, TAJNIK MP BIH, SEKTOR ZA
KADROVSKE, OPĆE I FINANCIJSKO-MATERIJALNE POSLOVE, SEKTOR ZA STRATEŠKA
PLANIRANJA, KOORDINACIJU POMOĆI I EUROPSKE INTEGRACIJE)
Program 6:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
102
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
26. Ministarstvo sigurnosti BiH
STRATEŠKO UPRAVLJANJE,MEĐUNARODNA SURADNJA I
ADMINISTRACIJA (UKLJUČUJUĆI I BORBU PROTIV
TRGOVINE LJUDIMA)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Plan
2010.
2011.
KM 7.658.040
KM 11.663.000
KM 13.725.890
KM 12.648.990
KM 13.466.090
KM 2.937.154
KM 3.554.138
KM 5.302.138
KM 5.209.538
KM 5.298.638
KM 2.937.154
KM 3.554.138
KM 2.894.138
KM 2.408.000
KM 2.994.138
KM 2.215.400
KM 2.994.138
KM 2.304.500
62
69
74
76
79
KM 836.360
KM 1.262.551
KM 1.434.151
KM 1.524.551
KM 1.589.951
KM 836.360
KM 1.262.551
KM 1.162.551
KM 271.600
KM 1.162.551
KM 362.000
KM 1.162.551
KM 427.400
25
33
38
43
45
KM 2.260.080
KM 3.419.867
KM 3.125.967
KM 2.952.767
KM 2.863.867
KM 2.260.080
KM 3.419.867
KM 2.919.867
KM 206.100
KM 0
KM 2.619.867
KM 332.900
KM 0
KM 2.519.867
KM 344.000
KM 0
52
KM 835.664
KM 835.664
KM 2.933.745
61
KM 2.500.269
KM 2.500.269
23
KM 788.783
KM 788.783
27
KM 926.175
KM 926.175
64
KM 2.615.169
KM 2.000.269
KM 614.900
KM 0
29
KM 1.248.465
KM 926.175
KM 322.290
KM 0
31
68
KM 1.813.669
KM 1.000.269
KM 813.400
KM 0
34
KM 1.148.465
KM 926.175
KM 222.290
KM 0
31
71
KM 2.565.169
KM 1.000.269
KM 1.564.900
KM 0
39
KM 1.148.465
KM 926.175
KM 222.290
KM 0
31
Broj uposlenih na programu
Program 2:
BORBA PROTIV TERORIZMA,ORGANIZIRANOG KRIMINALA
I ZLOUPOTREBE NARKOTIKA I ZAŠTITA TAJNIH
PODATAKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
GRANIČNA I OPĆA SIGURNOST, AZIL I IMIGRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Donatorska sredstva
Broj uposlenih na programu
Program 4:
Broj uposlenih na programu
Program 5:
ZAŠTITA I SPAŠAVANJE LJUDI I IMOVINE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
INTERPOL
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
2013.
22
25
184
215
236
252
265
KM 0
KM 7.658.040
KM 2.933.745
KM 14.596.745
KM 0
KM 13.725.890
KM 0
KM 12.648.990
KM 0
KM 13.466.090
Ukupan broj uposlenih
Dodatni izvori financiranja:
Ukupan zahtjev
2012.
103
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
27. Državna agencija za istrage i zaštitu
SPREČAVANJE , OTKRIVANJE I ISTRAGA KRIVIČNIH
DJELA, IZVRŠENJA NALOGA SUDA BIH I GLAVNOG
TUŽITELJA BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Plan
2010.
2011.
KM 57.658.882
KM 60.008.000
KM 68.738.456
KM 75.600.856
KM 72.346.204
KM 8.791.435
KM 10.765.459
KM 11.825.557
KM 12.354.303
KM 11.769.143
KM 8.791.435
KM 10.765.459
209
279
KM 9.583.967
KM 2.301.048
KM 59.458
295
KM 9.583.967
KM 2.792.740
KM 22.404
305
KM 9.583.967
KM 2.219.449
KM 34.273
305
KM 2.797.269
KM 3.767.405
KM 4.057.071
KM 4.196.589
KM 3.984.898
KM 2.797.269
KM 3.767.405
KM 3.332.060
KM 872.242
KM 7.713
105
KM 3.332.060
KM 698.445
KM 45.607
105
Broj uposlenih na programu
Program 2:
PRIKUPLJANJE OBAVJEŠTENJA I PODATAKA O
KRIVIČNIM DJELIMA IZ NADLEŽNOSTI SUDA BIH,
NJIHOVA ANALITIČKA OBRADA , TE PRAĆENJE I ANALIZA
SIGURNOSNE SITUACIJE I POJAVE KOJE POGODUJU
NASTANKU I RAZVOJU KRIMINALITETA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Program 3:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
66
97
KM 5.891.219
KM 6.615.660
KM 7.368.641
KM 8.543.146
KM 8.272.251
KM 5.891.219
KM 6.615.660
139
164
KM 5.633.586
KM 2.183.522
KM 448.467
198
KM 5.633.586
KM 3.142.261
KM 232.701
227
KM 5.633.586
KM 3.125.587
KM 486.922
227
KM 3.983.989
KM 4.719.365
KM 6.024.649
KM 6.262.020
KM 5.236.685
KM 3.983.989
KM 4.719.365
KM 4.637.404
KM 1.624.616
KM 0
153
KM 4.637.404
KM 852.001
KM 252.720
153
Broj uposlenih na programu
Program 4:
SPECIJALISTIČKA POTORA ISTRAGAMA I ZAŠTITA
SVJEDOKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
95
135
KM 4.637.404
KM 1.387.245
KM 0
149
KM 29.625.625
KM 27.477.190
KM 32.467.178
KM 36.854.644
KM 36.193.653
KM 29.625.625
KM 27.477.190
702
786
KM 26.999.993
KM 5.642.335
KM 175.150
869
KM 26.999.993
KM 9.926.271
KM 71.620
975
KM 26.999.993
KM 9.303.222
KM 109.562
975
KM 6.569.345
KM 6.662.921
KM 6.995.360
KM 7.390.154
KM 6.889.574
KM 6.569.345
KM 6.662.921
KM 5.770.990
KM 1.632.753
KM 13.589
185
KM 5.770.990
KM 1.455.261
KM 336.677
185
1.950
1.950
Broj uposlenih na programu
Program 5:
OSIGURANJE VIP OSOBA I OBJEKATA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 6:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE, SLUŽBENA SURADNJA I
ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
2013.
KM 3.332.060
KM 745.368
KM 20.357
101
Broj uposlenih na programu
OPERATIVNA I TEHNIČKA POTPORA ISTRAGAMA
Ukupan zahtjev
2012.
Ukupan broj uposlenih
104
155
168
KM 5.770.990
KM 1.266.061
KM 41.691
178
1.366
1.629
1.790
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Broj uposlenih na programu
Program 4:
28. Granična policija BiH
NADZOR DRŽAVNE GRANICE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
GRANIČNE PROVJERE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
SIGURNOST ZRAČNIH LUKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
SUZBIJANJE PREKOGRANIČNOG KRIMINALITETA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Program 5:
2011.
KM 72.061.889
KM 20.703.711
KM 20.703.711
KM 75.328.000
KM 24.854.762
KM 24.854.762
647
KM 34.703.289
KM 34.703.289
789
KM 34.391.199
KM 34.391.199
1.080
KM 4.145.164
KM 4.145.164
1.075
KM 3.994.814
KM 3.994.814
131
KM 2.907.747
KM 2.907.747
131
KM 3.074.005
KM 3.074.005
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
92
92
KM 85.335.000
KM 28.028.108
KM 23.654.762
KM 4.373.346
KM 0
820
KM 34.710.467
KM 33.191.199
KM 1.519.268
KM 0
1.075
KM 4.077.486
KM 3.946.814
KM 130.672
KM 0
131
KM 3.835.974
KM 2.874.005
KM 961.969
KM 0
92
KM 9.601.978
KM 9.013.220
KM 14.682.965
KM 13.442.965
KM 13.332.965
KM 9.601.978
KM 9.013.220
259
2.209
268
2.355
KM 8.876.220
KM 5.806.745
KM 0
268
2.386
KM 8.876.220
KM 4.566.745
KM 0
268
2.461
KM 8.876.220
KM 4.456.745
KM 0
268
2.536
Broj uposlenih na programu
UPRAVLJAČKI KAPACITETI,STRATEŠKO PLANIRANJE I
ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Plan
2010.
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
105
KM 85.330.000
KM 30.281.108
KM 23.654.762
KM 6.626.346
KM 0
895
KM 34.360.467
KM 33.191.199
KM 1.169.268
KM 0
1.075
KM 4.077.486
KM 3.946.814
KM 130.672
KM 0
131
KM 3.167.974
KM 2.874.005
KM 293.969
KM 0
92
KM 86.893.000
KM 32.154.108
KM 23.654.762
KM 8.499.346
KM 0
970
KM 34.160.467
KM 33.191.199
KM 969.268
KM 0
1.075
KM 4.077.486
KM 3.946.814
KM 130.672
KM 0
131
KM 3.167.974
KM 2.874.005
KM 293.969
KM 0
92
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Broj uposlenih na programu
Program 4:
Broj uposlenih na programu
Program 5:
Broj uposlenih na programu
Program 6:
Broj uposlenih na programu
Program 7:
Broj uposlenih na programu
Program 8:
Broj uposlenih na programu
Program 9:
Broj uposlenih na programu
Program 10:
Broj uposlenih na programu
Program 11:
Broj uposlenih na programu
29. Ministarstvo civilnih poslova BiH
RAD I UPOŠLJAVANJE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
SOCIJALNA ZAŠTITA I MIROVINE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
ZDRAVSTVO
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
OBRAZOVANJE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
ZNANOST I KULTURA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
SPORT
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
DRŽAVLJANSTVO I PUTNE ISPRAVE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
GEODETSKI, GEOLOŠKI I METEOROLOŠKI POSLOVI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
2011.
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
KM 13.985.282
KM 292.570
KM 292.570
KM 17.818.000
KM 375.000
KM 375.000
KM 20.771.000
KM 548.000
KM 375.000
KM 173.000
KM 20.339.500
KM 553.000
KM 375.000
KM 178.000
KM 15.607.000
KM 555.000
KM 375.000
KM 180.000
8
KM 180.230
KM 180.230
10
KM 231.000
KM 231.000
12
KM 331.000
KM 231.000
KM 100.000
12
KM 333.000
KM 231.000
KM 102.000
12
KM 338.000
KM 231.000
KM 107.000
5
KM 339.370
KM 339.370
6
KM 435.000
KM 435.000
8
KM 490.000
KM 435.000
KM 55.000
8
KM 499.000
KM 435.000
KM 64.000
8
KM 499.000
KM 435.000
KM 64.000
10
KM 427.400
KM 427.400
11
KM 548.000
KM 548.000
12
KM 660.000
KM 548.000
KM 112.000
13
KM 819.000
KM 548.000
KM 271.000
14
KM 870.000
KM 548.000
KM 322.000
9
KM 4.258.669
KM 4.258.669
13
KM 4.876.000
KM 4.876.000
13
KM 5.185.000
KM 4.876.000
KM 309.000
16
KM 5.287.000
KM 4.876.000
KM 411.000
17
KM 5.388.000
KM 4.876.000
KM 512.000
13
KM 1.522.900
KM 1.522.900
16
KM 1.586.000
KM 1.586.000
17
KM 2.831.000
KM 1.586.000
KM 1.245.000
17
KM 2.512.000
KM 1.586.000
KM 926.000
17
KM 2.512.000
KM 1.586.000
KM 926.000
5
KM 4.415.100
KM 4.415.100
9
KM 5.659.500
KM 5.659.500
11
KM 5.817.500
KM 5.659.500
KM 158.000
11
KM 5.795.500
KM 5.659.500
KM 136.000
11
KM 904.000
KM 768.000
KM 136.000
22
KM 344.356
KM 344.356
22
KM 438.000
KM 438.000
23
KM 641.000
KM 438.000
KM 203.000
24
KM 646.000
KM 438.000
KM 208.000
24
KM 646.000
KM 438.000
KM 208.000
9
KM 2.032.884
KM 2.032.884
11
KM 2.599.500
KM 2.599.500
15
KM 3.197.500
KM 2.424.500
KM 773.000
15
KM 3.264.500
KM 2.424.500
KM 840.000
16
KM 3.264.500
KM 2.424.500
KM 840.000
49
KM 22.803
KM 22.803
52
KM 220.000
KM 220.000
54
KM 220.000
KM 220.000
55
KM 220.000
KM 220.000
55
KM 220.000
KM 220.000
KM 13.000
KM 13.000
KM 194.500
KM 194.500
KM 194.500
KM 194.500
KM 194.500
KM 194.500
KM 194.500
KM 194.500
POVJERENSTVO ZA UNESCO
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
DRŽAVNO POVJERENSTVO ZA GRANICE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Plan
2010.
106
Proračunski korisnici
Program 12:
Broj uposlenih na programu
Program 13:
Broj uposlenih na programu
Program 14:
POVJERENSTVO ZA DEMINIRANJE U BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
POVJERENSTVO ZA KOORDINACIJU I PITANJA MLADIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 118.000
KM 118.000
Plan
2010.
KM 89.500
KM 89.500
2011.
KM 89.500
KM 89.500
KM 18.000
KM 18.000
KM 216.000
KM 216.000
KM 216.000
KM 216.000
KM 216.000
KM 216.000
KM 216.000
KM 216.000
KM 0
KM 350.000
KM 350.000
KM 350.000
KM 0
KM 0
BIHPOS SUFINANCIRANJE PROJEKTA IPA 7
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan zahtjev
2012.
KM 0
2013
KM 0
KM 350.000
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
30. Agencija za identifikacijske isprave, evidenciju i
razmjenu podataka, Banja Luka
PERSONALIZACIJA, TEHNIČKA OBRADA, SKLADIŠTENJE
I PROMET OSOBNIH DOKUMENATA, TE IZRADA
REGISTARSKIH TABLICA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
EVIDENCIJE I SOFTVERSKA POTPORA ORGANIMA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Donatorska sredstva
MREŽA ZA PRIJENOS PODATAKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
130
150
165
171
174
KM 13.086.934
KM 14.697.000
KM 25.028.150
KM 43.779.650
KM 46.156.150
KM 4.707.920
KM 5.598.000
KM 5.695.000
KM 17.995.000
KM 22.895.000
KM 4.707.920
KM 5.598.000
43
KM 2.790.563
KM 2.790.563
54
KM 1.454.700
KM 1.454.700
15
KM 696.107
KM 4.105.031
KM 4.105.031
22
KM 3.634.008
KM 5.335.580
KM 5.335.580
KM 4.195.000
KM 13.800.000
KM 0
54
KM 7.925.800
KM 1.441.700
KM 6.484.100
KM 0
24
KM 4.195.000
KM 18.700.000
KM 0
54
KM 5.869.900
KM 1.441.700
KM 4.428.200
KM 0
25
17
19
KM 1.026.811
KM 5.535.000
KM 160.000
KM 0
54
KM 5.677.700
KM 1.441.700
KM 4.236.000
KM 0
23
KM 1.711.351
KM 5.399.350
KM 5.248.000
KM 151.350
KM 0
26
KM 440.062
KM 5.761.350
KM 5.298.000
KM 463.350
KM 0
33
KM 5.483.350
KM 4.768.000
KM 715.350
KM 0
40
KM 1.483.420
KM 2.308.720
KM 8.256.100
KM 12.097.500
KM 11.907.900
KM 1.483.420
KM 2.308.720
43
118
KM 696.107
KM 13.783.041
60
155
KM 4.660.819
KM 19.357.819
KM 7.232.300
KM 1.023.800
KM 0
79
182
KM 2.151.413
KM 27.179.563
KM 10.232.300
KM 1.865.200
KM 0
98
209
KM 0
KM 43.779.650
KM 9.232.300
KM 2.675.600
KM 0
117
236
KM 0
KM 46.156.150
Broj uposlenih na programu
Program 4:
Donatorska sredstva
STRATEŠKO UPRAVLJANJE, ADMINISTRACIJA I
MEĐUNARODNA SURADNJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
Ukupan broj uposlenih
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
107
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
31. Centar za uklanjanje mina BH MAC
GENERALNO IZVIĐANJE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
OSIGURANJE KVALITETA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 7.287.956
KM 3.060.941
KM 3.060.941
Plan
2010.
KM 7.921.000
KM 3.325.000
KM 3.325.000
75
KM 2.332.146
KM 2.332.146
74
KM 2.538.000
KM 2.538.000
Program 3:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
55
56
KM 2.058.000
KM 2.067.000
KM 2.070.000
KM 2.067.000
KM 1.894.869
KM 2.058.000
KM 1.795.000
KM 272.000
KM 0
59
KM 1.813.000
KM 257.000
KM 0
59
KM 1.795.000
KM 272.000
KM 0
59
Broj uposlenih na programu
57
59
187
189
191
191
191
32. Služba za zajedničke poslove institucija BiH
KM 11.591.360
KM 15.671.000
KM 20.429.680
KM 20.291.891
KM 21.471.629
INVESTICIJSKO I TEKUĆE ODRŽAVANJE
KM 2.982.224
KM 4.271.548
KM 6.117.400
KM 6.004.360
KM 6.316.592
KM 2.982.224
KM 4.271.548
KM 3.059.548
KM 3.057.852
KM 3.059.548
KM 2.944.812
KM 3.059.548
KM 3.257.044
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
UNUTARNJE OSIGURANJE KOMPLEKSA I ODRŽAVANJE
TEHNIČKE OPREME I UREĐAJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Broj uposlenih na programu
Program 4:
Broj uposlenih na programu
Program 5:
Broj uposlenih na programu
Program 6:
2013
KM 8.000.000
KM 3.373.000
KM 2.940.000
KM 433.000
KM 0
75
KM 2.560.000
KM 2.222.000
KM 338.000
KM 0
57
KM 1.894.869
Broj uposlenih na programu
STRATEŠKO I OPERATIVNO UPRAVLJANJE I POSLOVI
POTPORE
Ukupan zahtjev
2012.
KM 8.000.000
KM 3.370.000
KM 2.947.000
KM 423.000
KM 0
75
KM 2.560.000
KM 2.242.000
KM 318.000
KM 0
57
2011.
KM 8.000.000
KM 3.373.000
KM 2.940.000
KM 433.000
KM 0
75
KM 2.560.000
KM 2.222.000
KM 338.000
KM 0
57
ODRŽAVANJE VOZNOG PARKA I RADNIH PROSTORIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
UGOSTITELJSTVO
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
28
27
32
36
42
KM 2.119.410
KM 2.854.504
KM 3.710.621
KM 3.528.634
KM 3.313.986
KM 2.119.410
KM 2.854.504
KM 2.289.504
KM 1.421.117
KM 2.289.504
KM 1.239.130
KM 2.289.504
KM 1.024.482
93
KM 2.188.828
KM 2.188.828
96
KM 2.822.640
KM 2.822.640
105
KM 3.358.829
KM 2.729.640
KM 629.189
125
KM 3.518.354
KM 2.729.640
KM 788.714
131
KM 3.948.931
KM 2.729.640
KM 1.219.291
100
KM 2.394.180
KM 2.394.180
110
KM 3.243.884
KM 3.243.884
122
KM 4.262.390
KM 3.085.884
KM 1.176.506
133
KM 4.621.079
KM 3.085.884
KM 1.535.195
146
KM 5.097.656
KM 3.085.884
KM 2.011.772
70
KM 1.249.417
KM 1.249.417
91
KM 1.475.392
KM 1.475.392
109
KM 1.485.448
KM 1.390.392
KM 95.056
121
KM 1.587.976
KM 1.417.392
KM 170.584
134
KM 1.657.976
KM 1.417.392
KM 240.584
54
KM 657.301
KM 657.301
56
KM 1.003.032
KM 1.003.032
58
KM 1.494.992
KM 673.032
KM 821.960
59
KM 1.031.488
KM 673.032
KM 358.456
59
KM 1.136.488
KM 673.032
KM 463.456
17
362
18
398
22
448
24
498
24
536
POTPORA PRAVOSUDNIM INSTITUCIJAMA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
108
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Proračunski korisnik
Program 1:
33. Ured za reviziju institucija BiH
Izvršenje
2009.
KM 3.466.000
KM 3.694.000
KM 4.070.000
KM 4.594.000
KM 3.466.000
KM 3.694.000
KM 4.070.000
KM 4.594.000
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
KM 2.690.113
KM 3.466.000
KM 3.392.000
KM 302.000
KM 3.392.000
KM 678.000
KM 3.466.000
KM 1.128.000
39
48
57
62
68
34. Središnje izborno povjerenstvo BiH
KM 3.724.293
KM 13.299.000
KM 5.000.000
KM 10.000.000
KM 4.100.000
KM 1.004.610
KM 10.098.968
KM 1.909.650
KM 6.723.850
KM 1.060.350
KM 1.004.610
KM 10.098.968
24
57
KM 1.048.700
KM 951.700
KM 90.750
28
KM 1.048.700
KM 5.765.900
KM 90.750
60
KM 1.048.700
KM 102.400
KM 90.750
28
KM 588.163
KM 880.056
KM 702.850
KM 826.250
KM 821.750
KM 588.163
KM 880.056
14
17
KM 652.000
KM 97.600
KM 46.750
17
KM 652.000
KM 221.000
KM 46.750
21
KM 652.000
KM 216.500
KM 46.750
23
KM 319.044
KM 375.949
KM 397.000
KM 397.000
KM 343.000
KM 319.044
KM 375.949
KM 367.750
KM 54.000
KM 24.750
8
KM 367.750
KM 0
KM 24.750
8
PROVEDBA IZBORA I UPRAVLJANJE SREDIŠNJIM
BIRAČKIM SPISKOM
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
SPRIJEČAVANJE SUKOBA INTERESA KOD IZABRANIH
ZVANIČNIKA, NOSITELJA IZVRŠNIH FUNKCIJA I
SAVJETNIKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
REVIZIJA FINANCIRANJA POLITIČKIH STRANAKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
7
8
KM 367.750
KM 54.000
KM 24.750
8
KM 1.812.476
KM 1.944.027
KM 1.990.500
KM 2.052.900
KM 1.874.900
KM 1.812.476
KM 1.944.027
31
76
32
114
KM 1.847.650
KM 255.600
KM 112.750
35
88
KM 1.847.650
KM 318.000
KM 112.750
36
125
KM 1.847.650
KM 140.000
KM 112.750
39
98
Broj uposlenih na programu
Program 4:
2013
KM 2.690.113
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 2.690.113
REVIZIJA JAVNOG SEKTORA
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
109
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
35. Komisija za očuvanje nacionalnih spomenika
Izvršenje
2009.
Plan
2010.
KM 1.708.000
KM 1.840.000
KM 1.840.000
KM 1.840.000
KM 932.218
KM 859.300
KM 941.800
KM 941.800
KM 941.800
KM 932.218
KM 859.300
KM 718.900
KM 222.900
KM 718.900
KM 222.900
KM 718.900
KM 222.900
13
14
216.000
14
216.000
14
216.000
14
216.000
KM 617.995
KM 848.700
KM 898.200
KM 898.200
KM 898.200
KM 617.995
KM 848.700
KM 839.100
KM 59.100
KM 839.100
KM 59.100
KM 839.100
KM 59.100
9
22
KM 0
KM 1.550.213
11
KM 24.000
25
KM 240.000
KM 1.948.000
11
KM 24.000
25
KM 240.000
KM 2.080.000
11
KM 24.000
25
KM 240.000
KM 2.080.000
11
KM 24.000
25
KM 240.000
KM 2.080.000
KM 1.230.078
KM 438.670
KM 1.378.000
KM 479.705
KM 1.887.140
KM 553.690
KM 2.119.855
KM 666.550
KM 2.367.915
KM 663.015
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KM 438.670
KM 479.705
KM 464.320
KM 89.370
KM 464.320
KM 202.230
KM 464.320
KM 198.695
7
8
9
12
12
UNAPRIJEĐENJE KVALITETA DRŽAVNE SLUŽBE KROZ
OBUKU
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KM 331.660
KM 424.825
KM 627.380
KM 641.450
KM 675.750
KM 331.660
KM 424.825
KM 415.210
KM 212.170
KM 415.210
KM 226.240
KM 415.210
KM 260.540
4
5
6
6
6
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
KM 459.748
KM 473.470
KM 706.070
KM 811.855
KM 1.029.150
KM 459.748
KM 473.470
KM 473.470
KM 232.600
KM 473.470
KM 338.385
KM 473.470
KM 555.680
10
11
KM 93.602
24
KM 1.471.602
15
18
24
30
KM 1.887.140
36
KM 2.119.855
42
KM 2.367.915
Donatorska sredstva
MEĐUNARODNA SURADNJA U OBLASTI ZAŠTITE
SPOMENIKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Dodatni izvori financiranja:
Proračunski korisnik
Program 1:
Donatorska sredstva
Ukupan broj uposlenih
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
36. Agencija za državnu službu BiH
SELEKCIJA I POSTAVLJANJE DRŽAVNIH SLUŽBENIKA
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
2013.
KM 1.550.213
IMPLEMENTACIJA ANEKSA 8. OPĆEG OKVIRNOG
SPORAZUMA ZA MIR U BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Donatorska sredstva
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
21
KM 1.230.078
110
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
37. Agencija za statistiku BiH
PROIZVODNJA I DISEMINACIJA STATISTIČKIH PODATAKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 3.618.800
KM 2.937.800
KM 2.937.800
Plan
2010.
KM 4.458.000
KM 3.640.000
KM 3.640.000
59
79
597.079
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Donatorska sredstva
Transfer od Brčkog distrikta
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJAINFRASTRUKTURNA POTPORA STATISTIČKOJ
PROIZVODNJI I DISEMINACIJI PODATAKA
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Proračunski korisnik
Program 1:
38. Institut za standardizaciju BiH
148
100.000
100.000
KM 1.166.000
KM 681.000
KM 818.000
KM 818.000
KM 106.000
KM 818.000
KM 222.000
KM 818.000
KM 348.000
15
74
KM 3.618.800
15
94
KM 5.055.079
17
124
KM 43.663.996
19
149
KM 10.787.000
21
169
KM 9.165.000
KM 1.357.183
KM 1.609.000
KM 1.757.000
KM 1.887.000
KM 1.958.000
KM 946.421
KM 1.094.000
KM 1.186.000
KM 1.270.000
KM 1.339.000
KM 946.421
KM 1.094.000
KM 1.088.000
KM 98.000
KM 1.088.000
KM 182.000
KM 1.088.000
KM 251.000
25
KM 410.762
KM 410.762
26
KM 515.000
KM 515.000
28
KM 571.000
KM 512.000
KM 59.000
30
KM 617.000
KM 512.000
KM 105.000
32
KM 619.000
KM 512.000
KM 107.000
11
36
13
39
14
42
15
45
15
47
KM 1.917.083
KM 1.917.083
KM 1.917.083
KM 2.707.000
KM 2.707.000
KM 2.707.000
KM 3.322.000
KM 3.322.000
KM 2.707.000
KM 615.000
KM 3.641.000
KM 3.641.000
KM 2.707.000
KM 934.000
45
45
53
53
60
60
65
65
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
MJERITELJSTVO U BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
130
KM 1.040.000
IZRADA BOSANSKOHERCEGOVAČKIH STANDARDA,
ARHIVIRANJE I INFORMACIJSKO DOKUMENTACIJSKO
PUBLICISTIČKA POTPORA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
39. Institut za mjeriteljstvo BiH
107
3.911.660
100.000
KM 924.000
Broj uposlenih na programu
Proračunski korisnik
Program 1:
2013.
KM 9.065.000
KM 7.899.000
KM 3.615.000
KM 4.284.000
KM 818.000
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Ukupan zahtjev
2012.
KM 10.687.000
KM 9.647.000
KM 3.615.000
KM 6.032.000
KM 681.000
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
2011.
KM 39.652.336
KM 38.728.336
KM 3.615.000
KM 35.113.336
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
111
KM
KM
KM
KM
4.042.000
4.042.000
2.707.000
1.335.000
72
72
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
40. Institut za intelektualno vlasništvo BiH
Izvršenje
2009.
KM 2.770.000
KM 2.155.000
KM 1.530.000
KM 625.000
KM 2.770.000
KM 2.155.000
KM 1.530.000
KM 625.000
KM 2.770.000
KM 2.155.000
KM 1.530.000
KM 625.000
46
KM 0
51
KM 0
56
KM 615.000
56
KM 615.000
56
KM 615.000
KM 615.000
KM 615.000
KM 615.000
16
16
16
KM 0
KM 0
KM 0
KM 0
46
KM 1.505.890
51
KM 1.986.000
0
640.000
72
KM 3.410.000
0
640.000
72
KM 3.410.000
0
640.000
72
KM 3.410.000
KM 870.416
KM 1.022.000
KM 1.316.000
KM 1.436.000
KM 1.556.000
KM 870.416
KM 1.022.000
KM 1.316.000
KM 1.436.000
KM 1.556.000
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
KM 870.416
KM 1.022.000
KM 1.022.000
KM 294.000
KM 1.022.000
KM 414.000
KM 1.022.000
KM 534.000
17
18
21
23
25
42. Arhiv BiH
KM 631.478
KM 717.000
KM 818.473
KM 949.111
KM 1.109.801
KM 631.478
KM 717.000
KM 818.473
KM 949.111
KM 1.109.801
KM 631.478
KM 717.000
KM 717.000
KM 272.111
KM 40.000
26
KM 717.000
KM 432.801
KM 40.000
31
INTELEKTUALNO VLASNIŠTVO U BOSNI I HERCEGOVINI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
PROVEDBA SPORAZUMA IZMEĐU VIJEĆA MINISTARA BIH
I EUROPSKE PATENTNE ORGANIZACIJE (EPO) O
SURADNJI U PODRUČJU PATENATA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KM 0
Broj uposlenih na programu
Donatorska sredstva
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Proračunski korisnik
Program 1:
Proračunski korisnik
Program 1:
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
2013.
KM 1.986.000
KM 1.986.000
KM 1.986.000
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 1.505.890
KM 1.505.890
KM 1.505.890
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
41. Institut za akreditiranje BiH
AKREDITIRANJE KAO SUSTAVNI PROCES KOJI ZA
KRAJNJI REZULTAT IMA POBOLJŠANJE KVALITETA
USLUGA I PROIZVODA U BIH
OSNOVNA DJELATNOST RADA ARHIVA; SUKCESIJA:
INFORMATIZACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
43. Obavještajno sigurnosna agencija BiH
PRIKUPLJANJE, ANALIZIRANJE I DISTRIBUCIJA
OBAVJEŠTAJNIH PODATAKA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
16
19
KM 717.000
KM 121.473
KM 20.000
22
KM 32.264.842
KM 33.352.000
KM 35.741.000
KM 37.630.000
KM 32.019.000
KM 32.264.842
KM 33.352.000
KM 35.402.000
KM 36.952.000
KM 31.002.000
KM 32.264.842
KM 33.352.000
704
KM 0
722
KM 0
KM 35.102.000
KM 300.000
KM 0
722
KM 339.000
KM 36.602.000
KM 350.000
KM 0
722
KM 678.000
KM 30.602.000
KM 400.000
KM 0
722
KM 1.017.000
0
722
KM 339.000
KM 0
5
727
KM 678.000
KM 0
10
732
KM 1.017.000
KM 0
15
737
UPOŠLJAVANJE 15 NOVIH UPOSLENIKA U OSA BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
0
704
Ukupan broj uposlenih
112
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
44. Uprava za zaštitu zdravlja bilja BiH
ZAŠTITA ZDRAVLJA BILJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
2013.
KM 1.311.000
KM 579.907
KM 579.907
KM 2.558.248
KM 703.547
KM 558.089
KM 145.458
KM 2.229.240
KM 818.335
KM 558.089
KM 260.246
KM 2.394.412
KM 911.177
KM 558.089
KM 353.088
9
KM 656.760
KM 656.760
10
KM 731.093
KM 731.093
12
KM 854.701
KM 704.911
KM 149.790
14
KM 910.905
KM 704.911
KM 205.994
16
KM 983.235
KM 704.911
KM 278.324
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 1.074.699
KM 417.939
KM 417.939
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
PROJEKT POSEBNOG NADZORA KROMPIRA NA
PRISUSTVO KARANTINSKIH ŠTETNIH ORGANIZAMA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
10
12
14
15
16
KM 0
KM 0
KM 1.000.000
KM 500.000
KM 500.000
KM 1.000.000
KM 500.000
KM 500.000
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
26
29
32
KM 1.015.000
KM 1.079.000
KM 1.123.000
KM 316.480
KM 433.000
KM 530.000
KM 530.000
KM 574.000
KM 316.480
KM 433.000
KM 432.000
KM 98.000
KM 432.000
KM 98.000
KM 432.000
KM 142.000
8
KM 366.999
KM 366.999
10
KM 479.000
KM 479.000
12
KM 485.000
KM 441.000
KM 44.000
12
KM 549.000
KM 441.000
KM 108.000
13
KM 549.000
KM 441.000
KM 108.000
9
17
KM 2.029.602
KM 1.316.540
KM 1.316.540
11
21
KM 2.919.000
KM 1.993.464
KM 1.993.464
12
24
KM 3.044.685
KM 2.031.686
KM 1.921.757
KM 109.929
14
26
KM 3.171.421
KM 2.161.418
KM 1.921.757
KM 239.661
14
27
KM 3.253.703
KM 2.246.397
KM 1.921.757
KM 324.640
24
KM 713.062
KM 713.062
28
KM 925.536
KM 925.536
29
KM 1.012.999
KM 892.243
KM 120.756
32
KM 1.010.003
KM 892.243
KM 117.760
34
KM 1.007.306
KM 892.243
KM 115.063
13
37
13
41
15
44
15
47
15
49
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
Broj uposlenih na programu
Program 2:
22
KM 912.000
NADZOR NAD TRŽIŠTEM-SEKTOR ZA INDUSTRIJSKE
PROIZVODE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Proračunski korisnik
Program 1:
19
KM 683.479
45. Agencija za nadzor nad tržištem BiH
46. Agencija za sigurnost hrane BiH
SIGURNOST HRANE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
113
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
47. Fond za povratak
PROGRAM POVRATKA IZBJEGLIH I RASELJENIH OSOBA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Plan
2010.
2011.
KM 33.908.981
KM 35.591.000
KM 35.716.000
KM 35.731.000
KM 35.731.000
KM 33.367.123
KM 35.000.000
KM 35.000.000
KM 35.000.000
KM 35.000.000
KM 33.367.123
KM 35.000.000
KM 35.000.000
KM 35.000.000
KM 35.000.000
0
0
KM 1.000.000
0
KM 4.233.000
0
KM 4.233.000
0
KM 4.233.000
KM 541.858
KM 591.000
KM 716.000
KM 731.000
KM 731.000
KM 541.858
KM 591.000
KM 591.000
KM 125.000
12
15
17
KM 591.000
KM 145.000
KM 5.000
18
KM 591.000
KM 145.000
KM 5.000
18
12
KM 33.908.981
15
KM 36.591.000
17
KM 39.949.000
18
KM 39.964.000
18
KM 39.964.000
KM 1.145.930
KM 1.289.000
KM 1.289.000
KM 1.289.000
KM 1.289.000
KM 592.612
KM 636.210
KM 636.210
KM 636.210
KM 636.210
KM 592.612
KM 636.210
KM 636.210
KM 636.210
KM 636.210
Broj uposlenih na programu
Udružena sredstva
Kreditna sredstva
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Proračunski korisnik
Program 1:
48. Agencija za rad i upošljavanje BiH
MEĐUNARODNA SURADNJA U OBLASTI RADA I
UPOŠLJAVANJA
Postojeća potrošnja
Ukupan zahtjev
2012.
2013.
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
114
14
16
16
16
16
KM 553.318
KM 652.790
KM 652.790
KM 652.790
KM 652.790
KM 553.318
KM 652.790
KM 652.790
KM 652.790
KM 652.790
13
27
14
30
14
30
14
30
14
30
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
50. Služba za poslove sa strancima BiH
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Broj uposlenih na programu
Program 3:
PRIHVAT I SMJEŠTAJ ILEGALNIH MIGRANATA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KONTROLA KRETANJA I BORAVKA STRANACA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KM 8.773.000
KM 2.269.000
KM 2.269.000
43
45
KM 1.780.700
KM 1.780.700
KM 2.482.000
KM 2.482.000
74
KM 3.562.466
KM 3.562.466
74
KM 4.022.000
KM 4.022.000
98
215
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
Proračunski korisnik
Program 1:
51. Odbor državne službe za žalbe
DONOŠENJE ODLUKA KOJE SE ODNOSE NA STATUS
DRŽAVNIH SLUŽBENIKA U INSTITUCIJAMA BIH
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
52. Povjerenstvo za koncesije
DODJELA KONCESIJA I REGULATORNE INTERVENCIJE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRUČNA I ADMINISTRATIVNA POTPORA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
115
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 7.403.707
KM 2.060.541
KM 2.060.541
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Plan
2010.
2013.
KM 14.922.500
KM 5.485.000
KM 2.061.000
KM 3.424.000
KM 0
52
KM 14.213.300
KM 4.866.900
KM 2.061.000
KM 2.805.900
KM 0
59
KM 12.270.600
KM 2.782.400
KM 2.061.000
KM 885.400
KM 164.000
64
108
227
KM 2.515.100
KM 2.353.000
KM 162.100
KM 0
75
KM 6.922.400
KM 3.809.000
KM 3.113.400
KM 0
127
254
KM 2.720.300
KM 2.353.000
KM 367.300
KM 0
86
KM 6.626.100
KM 3.809.000
KM 2.817.100
KM 0
137
282
KM 2.997.800
KM 2.353.000
KM 644.800
KM 0
91
KM 6.490.400
KM 3.809.000
KM 2.762.700
KM 81.300
155
310
KM 344.070
KM 539.000
KM 576.770
KM 652.200
KM 652.200
KM 344.070
KM 539.000
KM 576.770
KM 652.200
KM 652.200
KM 344.070
KM 539.000
KM 535.000
KM 41.770
KM 535.000
KM 117.200
KM 535.000
KM 117.200
6
KM 999.838
KM 720.863
6
KM 1.205.000
KM 867.700
7
KM 1.245.000
KM 907.700
9
KM 1.245.000
KM 877.700
9
KM 1.205.000
KM 867.700
KM 720.863
KM 867.700
KM 867.700
KM 40.000
KM 867.700
KM 10.000
KM 867.700
KM 0
6
KM 278.975
KM 278.975
7
KM 337.300
KM 337.300
7
KM 337.300
KM 337.300
KM 0
7
KM 367.300
KM 337.300
KM 30.000
7
KM 337.300
KM 337.300
KM 0
7
13
8
15
8
15
8
15
8
15
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
53. Ured za zakonodavstvo
DAVANJE STRUČNIH PRAVNIH MIŠLJENJA NA
MATERIJALE KOJE RAZMATRA VIJEĆE MINISTARA BIH I
OBJAVLJIVANJA PROPISA U SLUŽBENIM GLASNICIMA
Izvršenje
2009.
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 498.945
KM 911.000
KM 1.189.454
KM 1.452.909
KM 1.592.136
KM 274.422
KM 501.050
KM 657.700
KM 804.350
KM 882.675
KM 274.422
KM 501.050
KM 478.500
KM 179.200
KM 478.500
KM 325.850
KM 478.500
KM 404.175
9
KM 224.523
KM 224.523
11
KM 409.950
KM 409.950
13
KM 531.754
KM 391.500
KM 140.254
14
KM 648.559
KM 391.500
KM 257.059
19
KM 709.461
KM 391.500
KM 317.961
9
18
11
22
12
25
16
30
14
33
KM 863.280
KM 1.132.000
KM 1.254.000
KM 1.286.000
KM 1.330.300
KM 678.680
KM 945.000
KM 1.067.000
KM 1.067.000
KM 1.111.300
KM 678.680
KM 945.000
KM 845.000
KM 222.000
KM 845.000
KM 222.000
KM 845.000
KM 266.300
15
KM 184.600
KM 184.600
19
KM 187.000
KM 187.000
22
KM 187.000
KM 187.000
KM 0
22
KM 219.000
KM 187.000
KM 32.000
23
KM 219.000
KM 187.000
KM 32.000
4
19
4
23
4
26
5
27
5
28
KM 942.141
KM 1.170.000
KM 1.675.000
KM 1.623.000
KM 1.636.000
KM 647.761
KM 862.309
KM 1.283.309
KM 1.231.309
KM 1.236.309
KM 647.761
KM 862.309
KM 862.309
KM 421.000
KM 862.309
KM 369.000
KM 862.309
KM 374.000
6
KM 294.380
KM 294.380
12
KM 307.691
KM 307.691
12
KM 391.691
KM 227.691
KM 164.000
12
KM 391.691
KM 227.691
KM 164.000
12
KM 399.691
KM 227.691
KM 172.000
4
10
5
17
5
17
5
17
5
17
(SEKTOR ZA USTAVNI SISTEM,MEĐ.JAVNO PRAVO I KOORD.SA EUROPSKIM INTEGRACIJ AMA,SEKTOR ZA
Program 1:
PRAVOSUĐE,OBRANU,SIGURNOST DRUŠTVENE DJELATNOSTI I SEKTOR ZA JAVNE FINANCIJ E
,EK.ODNOSE I PRIV.)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
54. Agencija za javne nabave
USPOSTAVA I IZGRADNJA EFIKASNOG SUSTAVA JAVNIH
NABAVA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
55. Ured za razmatranje žalbi po javnim nabavama
RAZMATRANJE I RJEŠAVANJE ŽALBI PO JAVNIM
NABAVAMA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
116
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
56. Institut za nestale osobe
TRAŽENJE,EKSHUMACIJA I IDENTIFIKACIJA NESTALIH
OSOBA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
Program 2:
KM 4.369.000
KM 4.369.000
KM 4.369.000
KM 2.379.078
KM 2.440.480
KM 2.446.640
KM 2.446.640
KM 2.446.640
KM 2.379.078
KM 2.440.480
KM 2.390.640
KM 56.000
KM 2.390.640
KM 56.000
KM 2.390.640
KM 56.000
30
31
31
31
31
KM 1.869.276
KM 1.917.520
KM 1.922.360
KM 1.922.360
KM 1.922.360
KM 1.869.276
KM 1.917.520
KM 1.878.360
KM 44.000
KM 1.878.360
KM 44.000
KM 1.878.360
KM 44.000
20
50
24
55
24
55
24
55
24
55
KM 573.402
KM 115.443
KM 115.443
KM 582.000
KM 125.550
KM 125.550
KM 614.000
KM 134.550
KM 134.550
KM 614.000
KM 134.550
KM 134.550
KM 614.000
KM 134.550
KM 134.550
2
KM 110.185
KM 110.185
2
KM 110.550
KM 110.550
2
KM 114.550
KM 114.550
2
KM 114.550
KM 114.550
2
KM 114.550
KM 114.550
2
KM 202.410
KM 202.410
2
KM 196.100
KM 196.100
2
KM 210.100
KM 210.100
2
KM 210.100
KM 210.100
2
KM 210.100
KM 210.100
4
KM 145.364
KM 145.364
4
KM 149.800
KM 149.800
4
KM 154.800
KM 154.800
4
KM 154.800
KM 154.800
4
KM 154.800
KM 154.800
2
10
3
11
3
11
3
11
3
11
Ukupan broj uposlenih
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Broj uposlenih na programu
Program 4:
2013.
KM 4.358.000
Broj uposlenih na programu
Proračunski korisnik
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 4.248.354
Broj uposlenih na programu
STRATEŠKO UPRAVLJANJE, ADMINISTRACIJA I
EVIDENCIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Plan
2010.
57. Agencija za osiguranje
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
HARMONIZACIJA PROPISA I ARBITRAŽA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STATISTIČKI SERVIS
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
MEĐUNARODNA SURADNJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
117
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
58. Direkcija za ekonomsko planiranje
EKONOMSKA ISTRAŽIVANJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 1.519.091
KM 282.432
KM 282.432
Plan
2010.
KM 1.877.000
KM 363.928
KM 363.928
8
Broj uposlenih na programu
Program 2:
KOORDINACIJA PRIPREME,MONITORING
IMPLEMENTACIJE I EVALUACIJA RAZVOJNIH
DOKUMENATA I ANALIZA SOCIJALNE UKLJUČENOSTI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Donatorska sredstva
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
2011.
KM 2.240.698
KM 490.494
KM 363.928
KM 126.566
Ukupan zahtjev
2012.
KM 2.240.698
KM 490.494
KM 363.928
KM 126.566
2013.
KM 2.240.698
KM 490.494
KM 363.928
KM 126.566
11
14
14
14
KM 655.262
KM 778.529
KM 778.529
KM 778.529
KM 778.529
KM 655.262
KM 778.529
KM 778.529
KM 0
KM 778.529
KM 0
KM 778.529
KM 0
7
11
KM 581.397
KM 581.397
KM 734.543
KM 734.543
10
KM 0
KM 728.543
KM 728.543
10
KM 0
KM 728.543
KM 728.543
10
KM 0
KM 728.543
KM 728.543
KM 0
KM 0
KM 0
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 4:
7
11
10
10
10
KM 0
KM 0
KM 243.132
KM 243.132
KM 243.132
KM 0
KM 0
KM 0
KM 243.132
KM 0
KM 243.132
KM 0
KM 243.132
22
KM 1.519.091
33
KM 1.877.000
8
42
KM 2.240.698
8
42
KM 2.240.698
8
42
KM 2.240.698
KM 386.792
KM 423.000
KM 465.004
KM 574.478
KM 533.478
KM 386.792
KM 423.000
KM 465.004
KM 574.478
KM 533.478
KM 386.792
KM 423.000
KM 418.000
KM 47.004
KM 418.000
KM 156.478
KM 418.000
KM 115.478
6
KM 1.555.118
KM 756.201
KM 756.201
7
KM 1.695.000
KM 624.442
KM 624.442
8
KM 1.689.000
KM 628.244
KM 615.244
KM 13.000
9
KM 1.670.000
KM 615.244
KM 615.244
9
KM 1.670.000
KM 615.244
KM 615.244
SEKTOR ZA KOORDINACIJU I HARMONIZACIJU SA
DRUGIM INSTITUCIJAMA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Proračunski korisnik
Program 1:
Proračunski korisnik
Program 1:
59. Institucija ombudsmena za zaštitu potrošača
ZAŠTITA POTROŠAČA U BIH I ADMINISTRATIVNA
POTPORA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
60. Ured koordinatora za reformu javne uprave
KOORDINACIJA REFORME JAVNE UPRAVE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Broj uposlenih na programu
Program 3:
KOORDINACIJA DONATORSKE POMOĆI U OBLASTI
REFORME JAVNE UPRAVE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
118
14
14
14
14
14
KM 239.668
KM 312.221
KM 313.622
KM 307.622
KM 307.622
KM 239.668
KM 312.221
KM 307.622
KM 6.000
KM 307.622
KM 307.622
6
KM 559.249
KM 559.249
7
KM 758.337
KM 758.337
7
KM 747.134
KM 747.134
7
KM 747.134
KM 747.134
7
KM 747.134
KM 747.134
14
34
17
38
17
38
17
38
17
38
Proračunski korisnik
Program 1:
61. Agencija za poštanski promet
OBAVLJANJE REGULATORNE DJELATNOSTI U
PODRUČJU POŠTANSKOG PROMETA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
62. Agencija za razvoj visokog obrazovanja
RAZVITAK VISOKOG OBRAZOVANJA I OSIGURANJA
KVALITETE
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
63. Agencija za predškolsko, osnovno i srednje
obrazovanje
USPOSTAVA STANDARDA UČENIČKIH POSTIGNUĆA,
OCJENJIVANJE DOSTIGNUTOG KVALITETA U
Program 1:
PREDŠKOLSKOM, OSNOVNOM I SREDNJEM OPĆEM I STRUČNOM
OBRAZOVANJU I RAD NA NASTAVNIM PLANOVIMA I PROGRAMIMA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
119
KM 684.357
KM 1.033.000
KM 1.498.500
KM 1.328.500
KM 1.328.500
KM 572.474
KM 893.000
KM 1.290.500
KM 1.120.500
KM 1.120.500
KM 572.474
KM 893.000
KM 892.500
KM 398.000
KM 892.500
KM 228.000
KM 892.500
KM 228.000
6
KM 111.883
KM 111.883
14
KM 140.000
KM 140.000
14
KM 208.000
KM 140.000
KM 68.000
14
KM 208.000
KM 140.000
KM 68.000
14
KM 208.000
KM 140.000
KM 68.000
3
9
3
17
3
17
3
17
3
17
KM 879.822
KM 1.349.000
KM 1.984.000
KM 2.144.000
KM 2.279.000
KM 141.100
KM 423.000
KM 883.000
KM 1.058.000
KM 1.113.000
KM 141.100
KM 423.000
KM 398.000
KM 485.000
KM 398.000
KM 660.000
KM 398.000
KM 715.000
3
7
14
17
18
KM 738.722
KM 926.000
KM 1.101.000
KM 1.086.000
KM 1.166.000
KM 738.722
KM 926.000
KM 881.000
KM 220.000
KM 881.000
KM 205.000
KM 881.000
KM 285.000
12
13
16
16
17
15
20
30
33
35
KM 937.820
KM 1.637.000
KM 1.842.000
KM 2.169.000
KM 2.479.000
KM 436.830
KM 924.000
KM 1.119.000
KM 1.336.000
KM 1.536.000
KM 436.830
KM 924.000
KM 826.000
KM 293.000
KM 826.000
KM 510.000
KM 826.000
KM 710.000
8
KM 500.990
KM 500.990
17
KM 713.000
KM 713.000
22
KM 723.000
KM 598.000
KM 125.000
26
KM 833.000
KM 598.000
KM 235.000
30
KM 943.000
KM 598.000
KM 345.000
6
14
10
27
12
34
14
40
16
46
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Izvršenje
2009.
64. Agencija za zaštitu podataka
ZAŠTITA OSOBNIH PODATAKA (SEKTOR ZA
INSPEKCIJSKI NADZOR, PRIGOVORE I GLAVNI
REGISTAR)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
MEĐUNARODNA SURADNJA I ODNOSI SA JAVNOŠĆU
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 3:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA (URED
RAVNATELJA, SEKTOR ZA ADMINISTRACIJU)
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
65. Centar za informacije i priznavanje dokumenata
INFORMIRANJE I PRIZNAVANJE DOKUMENATA UZ
PODRUČJA VISOKOG ODRAZOVANJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
66. Državna regulatorna agencija za radijacijsku i
nuklearnu sigurnost
RADIJACIJSKA I NUKLEARNA SIGURNOST
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
120
Plan
2010.
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 759.852
KM 1.298.000
KM 1.893.000
KM 1.952.000
KM 2.139.000
KM 323.357
KM 591.000
KM 919.000
KM 837.000
KM 931.000
KM 323.357
KM 591.000
KM 553.000
KM 366.000
KM 553.000
KM 284.000
KM 553.000
KM 378.000
6
KM 47.244
KM 47.244
11
KM 248.000
KM 248.000
14
KM 362.000
KM 240.000
KM 122.000
15
KM 435.000
KM 240.000
KM 195.000
16
KM 499.000
KM 240.000
KM 259.000
1
4
6
7
8
KM 389.251
KM 459.000
KM 612.000
KM 680.000
KM 709.000
KM 389.251
KM 459.000
KM 455.000
KM 157.000
KM 455.000
KM 225.000
KM 455.000
KM 254.000
9
16
10
25
12
32
14
36
15
39
KM 515.081
KM 1.242.000
KM 1.732.000
KM 2.062.000
KM 2.062.000
KM 128.770
KM 487.929
KM 760.151
KM 870.596
KM 870.596
KM 128.770
KM 487.929
KM 487.929
KM 272.222
KM 487.929
KM 382.667
KM 487.929
KM 382.667
2
KM 386.311
KM 386.311
5
KM 754.071
KM 754.071
10
KM 971.849
KM 754.071
KM 217.778
12
KM 1.191.404
KM 754.071
KM 437.333
12
KM 1.191.404
KM 754.071
KM 437.333
6
8
9
14
13
23
17
29
17
29
KM 378.769
KM 295.769
KM 295.769
KM 1.429.000
KM 1.135.000
KM 1.135.000
KM 1.888.000
KM 1.593.000
KM 985.000
KM 608.000
KM 2.107.000
KM 1.818.000
KM 985.000
KM 833.000
KM 2.244.000
KM 1.955.000
KM 985.000
KM 970.000
5
KM 83.000
KM 83.000
15
KM 294.000
KM 294.000
19
KM 295.000
KM 144.000
KM 151.000
22
KM 289.000
KM 144.000
KM 145.000
24
KM 289.000
KM 144.000
KM 145.000
4
9
4
19
5
24
5
27
5
29
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
67.Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH
REGISTRACIJA LIJEKOVA I MEDICINSKIH SREDSTAVA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Izvršenje
2009.
KM 9.049.000
KM 2.100.000
KM 2.100.000
KM 10.145.000
KM 2.171.000
KM 2.171.000
KM 11.015.000
KM 2.265.000
KM 2.265.000
25
KM 783.359
KM 783.359
25
KM 3.189.000
KM 3.189.000
26
KM 3.170.000
KM 3.170.000
29
KM 3.510.000
KM 3.510.000
34
KM 3.920.000
KM 3.920.000
40
KM 587.519
KM 587.519
40
KM 1.630.000
KM 1.630.000
45
KM 2.670.000
KM 2.670.000
51
KM 3.160.000
KM 3.160.000
58
KM 3.380.000
KM 3.380.000
30
KM 0
29
KM 250.000
KM 250.000
35
KM 1.109.000
KM 1.109.000
38
KM 1.304.000
KM 1.304.000
42
KM 1.450.000
KM 1.450.000
95
10
104
12
118
14
132
14
148
KM 451.889
KM 0
KM 2.077.000
KM 921.000
KM 2.014.000
KM 1.088.000
KM 2.073.000
KM 1.147.000
KM 2.193.000
KM 1.247.000
KM 921.000
KM 763.000
KM 325.000
KM 763.000
KM 384.000
KM 763.000
KM 484.000
KM 451.889
KM 451.889
19
KM 1.156.000
KM 1.156.000
23
KM 926.000
KM 916.000
KM 10.000
27
KM 926.000
KM 916.000
KM 10.000
31
KM 946.000
KM 926.000
KM 20.000
2
2
KM 260.675
KM 90.720
18
37
KM 731.000
KM 387.000
18
41
KM 1.013.997
KM 555.207
18
45
KM 2.162.726
KM 1.704.935
18
49
KM 985.227
KM 527.935
KM 90.720
KM 387.000
KM 361.000
KM 194.207
2
4
5
KM 361.000
KM 192.207
KM 25.272
5
KM 169.955
KM 169.955
KM 344.000
KM 344.000
KM 458.790
KM 320.000
KM 138.790
KM 361.000
KM 1.369.207
KM 25.272
5
KM 30.000
KM 457.791
KM 320.000
KM 137.791
3
5
KM 260.675
5
9
KM 731.000
6
11
KM 1.013.997
6
11
KM 2.192.726
6
11
KM 985.227
KONTROLA KVALITETA LIJEKOVA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
FARMACEUTSKA INSPEKCIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
68. Agencija za policijsku potporu
POTPORA POLICIJSKOJ STRUKTURI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
POTPORA POLICIJSKOJ STRUKTURI
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Proračunski korisnik
Program 1:
69. Agencija za antidoping kontrolu
ANTIDOPING KONTROLA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Program 2:
2013.
KM 7.601.000
KM 2.532.000
KM 2.532.000
Broj uposlenih na programu
Program 4:
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
KM 1.958.398
KM 587.520
KM 587.520
Broj uposlenih na programu
Program 3:
Plan
2010.
Donatorska sredstva
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
121
KM 457.292
KM 320.000
KM 137.292
Proračunski korisnici
Proračunski korisnik
Program 1:
Broj uposlenih na programu
Program 2:
Izvršenje
2009.
70. Agencija za forenzička vještačenja i ispitivanja
Plan
2010.
KM 499.776
KM 0
FORENZIČKA ISPITIVANJA I VJEŠTAČENJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
Ukupan zahtjev
2012.
2011.
2013.
KM 2.051.000
KM 1.108.563
KM 1.108.563
KM 4.825.000
KM 3.680.000
KM 914.063
KM 2.765.937
KM 3.313.437
KM 2.110.437
KM 914.063
KM 1.196.374
KM 3.453.000
KM 2.187.000
KM 914.063
KM 1.272.937
KM 499.776
KM 499.776
16
KM 942.437
KM 942.437
19
KM 1.145.000
KM 747.937
KM 397.063
24
KM 1.203.000
KM 747.937
KM 455.063
26
KM 1.266.000
KM 747.937
KM 518.063
2
2
16
32
19
38
21
45
26
52
KM 373.082
KM 3.820.000
KM 8.332.590
KM 8.105.816
KM 4.904.000
KM 0
KM 1.502.500
KM 3.357.500
KM 3.111.500
KM 2.937.500
KM 1.502.500
KM 1.302.500
KM 2.055.000
KM 1.302.500
KM 1.809.000
KM 1.302.500
KM 1.635.000
23
28
KM 500.000
31
34
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Proračunski korisnik
Program 1:
71. Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje
kadrova
ŠKOLOVANJE I STRUČNO USAVRŠAVANJE KADROVA
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Donatorska sredstva
Program 2:
STRATEŠKO UPRAVLJANJE I ADMINISTRACIJA
KM 373.082
KM 2.317.500
KM 4.975.090
KM 4.994.316
KM 1.966.500
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
KM 373.082
KM 2.317.500
KM 1.308.500
KM 3.666.590
KM 1.308.500
KM 3.685.816
KM 1.308.500
KM 658.000
2
2
KM 373.082
23
46
KM 3.820.000
25
53
KM 8.832.590
28
59
KM 8.105.816
31
65
KM 4.904.000
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Proračunski korisnik
Program 1:
72. Direkcija za koordinaciju policijskih tijela
KM 0
KM 981.000
KM 4.970.000
KM 9.700.000
KM 10.800.000
DIREKCIJA ZA KOORDINACIJU POLICIJSKIH TIJELA
KM 0
KM 981.000
KM 4.970.000
KM 9.700.000
KM 10.800.000
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Ukupan broj uposlenih
KM 0
KM 981.000
KM 4.970.000
KM 9.700.000
KM 10.800.000
38
108
108
108
122
73. Središnja harmonizacijska jedinica
Proračunski korisnik
SREDIŠNJA HARMONIZACIJKSA JEDINICA
Program 1:
KM 0
KM 368.000
KM 887.000
KM 1.044.000
KM 1.145.000
KM 0
KM 368.000
KM 887.000
KM 1.044.000
KM 1.145.000
KM 368.000
KM 887.000
KM 1.044.000
KM 1.145.000
0
7
7
9
9
11
11
13
13
21.696
22.400
23.636
25.076
25.696
Postojeća potrošnja
Novi prijedlozi visokoprioritetne potrošnje
Opcije uštede
Broj uposlenih na programu
Ukupan broj uposlenih
UKUPNO UPOSLENI U INSTITUCIJAMA BIH
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
UKUPNE DONACIJE
UKUPNA KREDITNA SREDSTVA
KM 923.057.251
KM 696.107
KM 13.272.900
KM 995.393.000 KM 1.248.549.746 KM 1.256.998.716
KM 39.924.210
KM 12.380.697
KM 3.189.997
KM 25.599.986
KM 13.000.000
KM 13.000.000
KM 1.277.909.195
KM 1.204.168
KM 17.500.000
TRANSFER OD BRČKO DISTRIKTA - AGENCIJA ZA STATISTIKU
UDRUŽENA SREDSTVA - FOND ZA POVRATAK
UKUPNI RASHODI
KM 0
KM 0
KM 937.026.258
KM 0
KM 100.000
KM 100.000
KM 1.000.000
KM 4.233.000
KM 4.233.000
KM 1.061.917.196 KM 1.278.263.443 KM 1.277.521.713
KM 100.000
KM 4.233.000
KM 1.300.946.363
1
Isključeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu kod Generalnog tajništva BiH, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.
123
Dodatak 2: Početne odobrene gornje granice rashoda po korisnicima i ekonomskim kategorijama
1. PARLAMENTARNA SKUPŠTINA
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće i naknade
3.
Naknade troškova uposlenih
4.
Izdaci za materijal i usluge
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
8.
Kreditna sredstva
9.
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 238*
*Uključujući 57 poslanika i delegata
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
8.649.000
2.776.000
3.889.000
8.771.968
2.180.264
3.433.664
9.190.000
2.387.000
3.713.000
11.440.000
2.368.000
3.763.000
9.440.000
2.368.000
3.763.000
9.440.000
2.368.000
3.763.000
11.046.000
2.112.000
3.690.000
9.397.000
2.203.000
3.763.000
9.397.000
2.203.000
3.763.000
2.314.000
17.628.000
3.823.151
18.209.047
1.384.000
16.674.000
1.884.000
19.455.000
1.380.000
16.951.000
380.000
15.951.000
1.000.000
17.848.000
1.000.000
16.363.000
380.000
15.743.000
17.628.000
182
18.209.047
200
16.674.000
210
19.455.000
220
16.951.000
220
15.951.000
220
17.848.000
210
16.363.000
219
15.743.000
219
2. PREDSJEDNIŠTVO BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 119
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
Indikativne gornje granice rashoda
2013
2011
2012
2013
4.091.000
901.000
3.838.000
3.329.433
748.836
3.347.574
3.778.000
871.000
3.171.000
5.110.000
856.000
3.617.000
4.131.000
881.000
3.807.000
4.304.000
906.000
3.995.000
3.928.000
659.000
2.977.000
3.864.000
698.000
2.977.000
3.864.000
698.000
2.977.000
560.000
9.390.000
391.285
7.817.128
430.000
8.250.000
1.000.000
3.060.000
12.643.000
2.570.000
11.389.000
2.530.000
11.735.000
430.000
7.994.000
430.000
7.969.000
430.000
7.969.000
9.390.000
93
7.817.128
91
12.643.000
130
11.389.000
111
11.735.000
116
7.994.000
101
7.969.000
107
7.969.000
107
1.000.000
9.250.000
101
3. MINISTARSTVO OBRANE BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 11.000
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
216.877.000
89.916.000
59.146.000
208.068.059
63.401.371
60.524.177
196.594.000
61.048.000
71.549.000
195.436.204
83.607.402
114.014.697
208.420.389
91.460.660
111.114.640
208.561.532
98.783.743
106.598.893
196.000.000
66.000.000
71.040.000
198.705.000
66.911.000
69.997.000
198.705.000
66.911.000
69.997.000
5.304.000
371.243.000
9.418.684
341.412.291
5.385.000
334.576.000
186.000
55.486.166
448.544.469
40.787.821
451.783.510
65.197.510
479.141.678
20.000.000
353.040.000
20.000.000
355.613.000
20.000.000
355.613.000
371.243.000
10.217
341.412.291
10.306
448.544.469
10.073
451.783.510
10.879
479.141.678
10.862
353.040.000
10.073
355.613.000
10.212
355.613.000
10.212
186.000
334.762.000
9.818
124
4. VISOKO SUDBENO I TUŽITELJSKO VIJEĆE BiH
Ekonomska kategorija
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalni grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 90
Proračun
2009
Izvršenje
2009
2.915.000
367.000
1.349.000
4.227.023
407.180
3.027.655
2.614.000
7.245.000
1.084.943
3.547.197
12.293.998
7.245.000
80
12.293.998
128
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
2.952.000
338.000
1.206.000
2.971.512
346.172
2.074.346
3.134.931
347.004
2.222.993
3.134.931
347.004
2.230.694
2.838.000
331.000
1.981.000
2.965.000
328.000
2.102.000
2.965.000
328.000
2.102.000
2.000.000
6.496.000
8.160.238
2.122.500
7.514.530
2.738.162
2.094.000
7.798.928
1.955.830
2.118.400
7.831.029
1.200.000
6.350.000
123.000
5.518.000
123.000
5.518.000
8.160.238
14.656.238
85
2.738.162
10.252.692
89
1.955.830
9.754.758
92
7.831.029
92
6.350.000
85
5.518.000
87
5.518.000
87
Napomena: Izvršenje za 2009.godinu iznosi 12.293.998 KM s tim da su uključena donatorska sredstva u iznosu od 5.823.300 KM, a dok je ukupan broj uposlenih 128 od čega je 46 uposlenih angažirano u projektima VSTV-a koji su financirani iz donacija. U 2010. godini korisnik očekuje
donatorska sredstva u iznosu od 8.160.238 KM, u 2011. godini se očekuje 2.738.162 KM i u 2012.godini 1.955.830 KM, dok će se iz dijela tih sredstava financirati svake godine po 48 uposlenih koji će biti angažirani na projektima VSTV-a.
5. USTAVNI SUD BiH
Ekonomska kategorija
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 104
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
3.935.000
683.000
362.000
3.759.980
688.964
454.716
3.966.000
684.000
480.000
4.280.057
733.680
716.263
4.280.057
733.680
716.263
4.280.057
733.680
716.263
3.869.000
663.000
474.000
3.992.000
684.000
489.000
3.992.000
684.000
489.000
20.000
5.000.000
60.686
4.964.346
70.000
5.200.000
70.000
5.800.000
70.000
5.800.000
70.000
5.800.000
70.000
5.076.000
70.000
5.235.000
70.000
5.235.000
5.000.000
90
4.964.346
92
5.200.000
94
5.800.000
104
5.800.000
104
5.800.000
104
5.076.000
94
5.235.000
97
5.235.000
97
-
6. SUD BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 54+199=253
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
7.129.000
747.000
2.581.000
6.453.356
467.054
2.660.751
8.819.000
592.000
2.746.000
9.374.920
675.910
5.437.420
9.457.420
686.260
5.480.020
9.457.420
686.260
5.577.620
8.533.000
615.000
4.200.000
8.916.000
643.000
4.200.000
8.916.000
643.000
4.200.000
63.000
10.520.000
51.911
9.633.072
63.000
12.220.000
476.600
15.964.850
275.800
15.899.500
262.500
15.983.800
200.000
13.548.000
200.000
13.959.000
200.000
13.959.000
10.520.000
184
9.633.072
180
12.220.000
223
15.964.850
245
15.899.500
248
15.983.800
248
13.548.000
223
13.959.000
233
13.959.000
233
125
7. TUŽITELJSTVO BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 203
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
6.266.000
824.000
850.000
5.069.589
412.055
764.293
6.900.000
493.000
778.000
6.458.520
452.300
770.000
6.867.840
476.500
820.001
7.089.120
494.000
870.000
6.042.000
418.000
770.000
6.391.000
443.000
770.000
6.391.000
443.000
770.000
75.000
8.015.000
70.399
6.316.336
75.000
8.246.000
250.000
7.930.820
110.000
8.274.341
510.000
8.963.120
100.000
7.330.000
100.000
7.704.000
100.000
7.704.000
8.015.000
157
6.316.336
146
8.246.000
173
7.930.820
187
8.274.341
197
8.963.120
203
7.330.000
173
7.704.000
183
7.704.000
183
8. PRAVOBRANITELJSTVO BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 23
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
897.000
160.000
176.000
580.626
104.607
172.126
870.000
170.000
147.000
908.781
177.700
270.081
908.781
177.700
271.000
908.781
177.700
272.000
870.000
170.000
160.000
870.000
170.000
160.000
870.000
170.000
160.000
7.000
1.240.000
6.514
863.873
37.000
1.224.000
45.000
1.401.562
38.000
1.395.481
36.000
1.394.481
45.000
1.245.000
38.000
1.238.000
36.000
1.236.000
1.240.000
22
863.873
18
1.224.000
24
1.401.562
23
1.395.481
23
1.394.481
23
1.245.000
23
1.238.000
23
1.236.000
23
9. URED OMBUDSMENA ZA LJUDSKA PRAVA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 84
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.398.000
205.000
442.000
1.066.002
140.947
542.249
1.771.000
284.000
567.000
2.181.488
377.362
974.300
2.271.391
406.450
810.450
2.139.030
365.130
771.000
1.713.000
196.000
863.000
1.988.000
227.000
974.000
1.988.000
227.000
974.000
6.000
2.051.000
1.972
1.751.170
99.000
2.721.000
140.450
3.673.600
111.000
3.599.291
159.350
3.434.510
99.000
2.871.000
99.000
3.288.000
99.000
3.288.000
2.051.000
29
1.751.170
36
2.721.000
56
3.673.600
68
3.599.291
72
3.434.510
75
2.871.000
56
3.288.000
65
3.288.000
65
126
10. GENERALNO TAJNIŠTVO VIJEĆA MINISTARA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 81
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.746.000
564.000
1.810.000
1.680.413
462.116
1.612.953
1.860.000
344.000
3.426.000
2.316.796
399.400
1.270.286
2.352.900
405.500
1.191.786
2.401.850
414.400
1.201.786
2.124.000
366.000
1.208.000
2.285.000
394.000
1.270.000
2.285.000
394.000
1.270.000
100.000
4.220.000
74.563
3.830.045
25.000
5.655.000
53.000
4.039.482
84.900
4.035.086
21.000
4.039.036
53.000
3.751.000
53.000
4.002.000
21.000
3.970.000
4.220.000
55
3.830.045
56
5.655.000
61
4.039.482
72
4.035.086
77
4.039.036
79
3.751.000
66
4.002.000
71
3.970.000
71
Napomena: Isključeni su materijalni troškovi u Izvršenju za 2009. godinu, a odnose se na Jedinicu za implementaciju projekta sanacije Psihijatrijske klinike "Podromanija" Sokolac u iznosu od 99.296 KM.
11. DIREKCIJA ZA EUROPSKE INTEGRACIJE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 105
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
2.457.000
467.000
1.004.000
1.872.570
281.093
1.027.475
2.584.000
374.000
905.000
2.780.609
402.456
1.135.592
2.949.131
426.846
1.254.093
2.949.131
426.846
1.331.093
2.427.000
306.000
1.088.000
2.532.000
319.000
1.136.000
2.532.000
319.000
1.136.000
30.000
3.958.000
27.840
3.208.978
76.000
3.939.000
1.170.734
88.600
4.407.257
1.875.295
54.000
4.684.070
42.000
4.749.070
75.000
3.896.000
54.000
4.041.000
42.000
4.029.000
3.958.000
85
3.208.978
75
1.170.734
5.109.734
92
1.875.295
6.282.552
99
4.684.070
105
4.749.070
105
3.896.000
92
4.041.000
96
4.029.000
96
12. MINISTARSTVO VANJSKIH POSLOVA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 646
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
27.710.000
12.751.000
14.951.000
23.503.485
11.277.252
16.563.002
26.302.000
12.867.000
15.199.000
26.270.000
13.428.600
15.769.900
27.030.000
13.601.400
15.726.800
27.590.000
13.870.200
15.805.800
25.111.000
12.836.000
15.074.000
26.270.000
13.429.000
15.770.000
26.270.000
13.429.000
15.770.000
1.476.000
56.888.000
8.496.403
59.840.142
6.000.000
60.368.000
5.613.400
61.081.900
6.039.900
62.398.100
6.244.000
63.510.000
5.570.000
58.591.000
6.000.000
61.469.000
6.200.000
61.669.000
56.888.000
495
59.840.142
514
60.368.000
520
61.081.900
544
62.398.100
563
63.510.000
573
58.591.000
520
61.469.000
544
61.669.000
544
127
13. MINISTARSTVO VANJSKE TRGOVINE I EKONOM. ODNOSA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 229
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
4.629.000
966.000
1.204.000
350.000
180.000
7.329.000
4.309.734
847.672
968.722
350.000
72.157
6.548.285
4.670.000
818.000
1.165.000
350.000
120.000
7.123.000
5.520.000
1.016.000
1.710.300
700.000
190.000
9.136.300
6.180.000
1.165.000
2.118.300
1.750.000
370.000
11.583.300
6.660.000
1.270.000
2.561.300
4.400.000
550.000
15.441.300
4.710.000
875.000
1.087.000
350.000
120.000
7.142.000
5.227.000
971.000
1.207.000
350.000
120.000
7.875.000
5.227.000
971.000
1.207.000
350.000
120.000
7.875.000
7.329.000
157
6.548.285
156
7.123.000
173
9.136.300
201
11.583.300
222
15.441.300
229
7.142.000
173
7.875.000
192
7.875.000
192
14. AGENCIJA ZA PROMIDŽBU INOZEMNIH ULAGANJA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 33
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
991.000
260.000
691.000
2.000.000
35.000
3.977.000
838.667
176.634
695.885
2.000.000
34.919
3.746.105
968.000
207.000
609.000
2.000.000
38.000
3.822.000
1.010.000
229.000
613.000
2.000.000
37.000
3.889.000
986.000
207.000
613.000
2.000.000
37.000
3.843.000
986.000
207.000
613.000
2.000.000
37.000
3.843.000
966.000
216.000
594.000
2.000.000
37.000
3.813.000
997.000
240.000
613.000
2.000.000
37.000
3.887.000
997.000
240.000
613.000
2.000.000
37.000
3.887.000
3.977.000
31
3.746.105
27
3.822.000
32
3.889.000
34
3.843.000
33
3.843.000
33
3.813.000
32
3.887.000
33
3.887.000
33
15. URED ZA VETERINARSTVO
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 87
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.899.000
505.000
2.633.000
1.717.468
319.926
6.054.614
1.962.000
394.000
2.536.000
2.060.880
414.800
2.819.146
2.155.014
435.600
2.803.200
2.225.749
451.200
2.903.400
1.910.000
316.000
2.678.000
2.010.000
332.000
2.819.000
2.010.000
332.000
2.819.000
928.000
5.965.000
930.690
9.022.698
445.000
5.337.000
3.925.000
9.219.826
3.925.000
9.318.814
445.000
6.025.349
200.000
5.104.000
200.000
5.361.000
200.000
5.361.000
5.965.000
70
9.022.698
73
5.337.000
76
9.219.826
80
9.318.814
84
6.025.349
87
5.104.000
76
5.361.000
80
5.361.000
80
128
16.MEMORIJALNI CENTAR SREBRENICA-POTOČARI
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 25
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
482.000
185.000
106.000
406.344
107.872
133.292
459.000
139.000
94.000
459.000
139.000
112.000
459.000
139.000
112.000
459.000
139.000
112.000
459.000
139.000
312.000
459.000
139.000
312.000
459.000
139.000
312.000
315.000
1.088.000
311.841
959.349
500.000
1.192.000
500.000
1.210.000
500.000
1.210.000
500.000
1.210.000
500.000
1.410.000
500.000
1.410.000
500.000
1.410.000
1.088.000
25
959.349
21
1.192.000
25
1.210.000
25
1.210.000
25
1.210.000
25
1.410.000
25
1.410.000
25
1.410.000
25
17. KONKURENCIJSKO VIJEĆE BiH
R. Br.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
1.
2.
Bruto plaće i naknade
3.
Naknade troškova uposlenih
4.
Izdaci za materijal i usluge
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
8.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
9.
Kreditna sredstva
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 28*
* Uključujući 2 pripravnika
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.083.000
208.000
402.000
946.351
139.066
345.246
1.206.000
148.000
330.000
1.206.000
148.000
330.000
1.206.000
148.000
330.000
1.206.000
148.000
330.000
1.019.000
144.000
330.000
1.019.000
144.000
330.000
1.019.000
144.000
330.000
25.000
1.718.000
24.827
1.455.490
50.000
1.734.000
20.000
1.704.000
20.000
1.704.000
20.000
1.704.000
10.000
1.503.000
10.000
1.503.000
10.000
1.503.000
1.718.000
28
1.455.490
28
1.734.000
28
1.704.000
36
1.704.000
36
1.704.000
36
1.503.000
28
1.503.000
28
1.503.000
28
18. MINISTARSTVO KOMUNIKACIJA I PROMETA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 118
Proračun
2009
Izvršenje
2009
3.016.000
939.000
2.253.000
680.000
418.000
7.306.000
2.747.414
502.734
1.370.545
301.288
563.217
5.485.198
7.306.000
98
5.485.198
103
Proračun
2010
2011
3.349.000
737.000
1.591.000
370.000
646.000
6.693.000
419.402
395.350
24.052
7.112.402
118
129
3.770.581
711.220
2.070.542
330.000
837.100
7.719.443
13.024.167
13.000.000
24.167
20.743.610
132
Ukupan zahtjev
2012
3.892.609
728.513
2.058.429
560.000
133.200
7.372.751
13.024.167
13.000.000
24.167
20.396.918
136
2013
3.912.072
728.513
2.269.339
560.000
659.200
8.129.124
17.524.168
17.500.000
24.168
25.653.292
136
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
3.346.000
600.000
1.722.000
330.000
800.000
6.798.000
3.346.000
600.000
1.722.000
330.000
133.000
6.131.000
3.346.000
600.000
1.722.000
330.000
659.000
6.657.000
6.798.000
118
6.131.000
118
6.657.000
118
19. DIREKCIJA ZA CIVILNO ZRAKOPLOVSTVO
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 79
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.814.999
810.001
4.407.000
1.469.999
510.633
2.411.797
1.728.000
680.000
3.727.000
2.538.516
1.006.569
4.919.586
2.538.516
1.006.569
4.919.586
2.538.516
1.006.569
4.919.586
1.659.000
678.000
2.556.000
1.896.000
775.000
2.922.000
1.896.000
775.000
2.922.000
690.000
7.722.000
2.181.192
6.573.621
13.272.900
13.272.900
655.000
6.790.000
13.469.656
13.469.656
10.170.000
18.634.671
570.000
9.034.671
570.000
9.034.671
655.000
5.548.000
570.000
6.163.000
570.000
6.163.000
7.722.000
56
19.846.521
56
20.259.656
56
18.634.671
79
9.034.671
79
9.034.671
79
5.548.000
56
6.163.000
64
6.163.000
64
20. REGULATORNA AGENCIJA ZA KOMUNIKACIJE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 166
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
4.044.000
591.000
1.980.000
3.582.268
515.922
1.233.279
4.068.000
581.000
1.829.000
4.343.000
616.000
1.829.000
4.568.000
643.000
1.829.000
4.718.000
666.000
1.829.000
4.024.000
571.000
1.695.000
4.439.000
630.000
1.869.000
4.439.000
630.000
1.869.000
2.121.000
8.736.000
3.658.219
8.989.688
2.000.000
8.478.000
2.000.000
8.788.000
2.000.000
9.040.000
1.270.000
8.483.000
2.000.000
8.290.000
2.000.000
8.938.000
1.270.000
8.208.000
8.736.000
107
8.989.688
112
8.478.000
126
8.788.000
136
9.040.000
144
8.483.000
150
8.290.000
126
8.938.000
139
8.208.000
139
21. MINISTARSTVO FINANCIJA I TREZORA
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće i naknade
3.
Naknade troškova uposlenih
4.
Izdaci za materijal i usluge
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
8.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
9.
Kreditna sredstva
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 249*
*Uključujući 6 pripravnika
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
4.386.000
827.000
2.216.000
4.072.534
777.939
1.367.365
4.680.000
821.000
1.661.000
5.610.357
1.110.618
1.874.544
6.550.174
1.115.331
2.116.914
7.217.349
1.230.077
2.355.372
4.886.000
962.000
1.652.000
5.610.000
1.092.000
1.875.000
5.610.000
1.092.000
1.875.000
251.000
7.680.000
339.171
6.557.009
1.173.000
8.335.000
644.600
9.240.119
563.900
10.346.319
1.101.000
11.903.798
500.000
8.000.000
500.000
9.077.000
500.000
9.077.000
7.680.000
147
6.557.009
150
8.335.000
178
9.240.119
202
10.346.319
225
11.903.798
249
8.000.000
178
9.077.000
202
9.077.000
202
130
22. UPRAVA ZA NEIZRAVNO OPOREZIVANJE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 2641*
2.628+ 13 Upravni odbor UIO = ukupno 2641
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
61.905.000
13.987.000
17.465.000
57.793.939
11.560.193
13.106.232
59.437.000
11.099.000
15.270.000
62.547.000
11.744.000
16.070.000
62.547.000
11.744.000
15.770.000
62.547.000
11.744.000
15.270.000
59.326.000
11.139.000
15.242.000
60.392.000
11.339.000
15.516.000
60.392.000
11.339.000
15.516.000
5.376.000
98.733.000
1.289.837
83.750.201
9.475.000
95.281.000
11.900.000
102.261.000
11.900.000
101.961.000
11.900.000
101.461.000
7.900.000
93.607.000
7.900.000
95.147.000
7.900.000
95.147.000
98.733.000
2.400
83.750.201
2.470
95.281.000
2.505
102.261.000
2.641
101.961.000
2.641
101.461.000
2.641
93.607.000
2.505
95.147.000
2.550
95.147.000
2.550
23. MINISTARSTVO ZA LJUDSKA PRAVA I IZBJEGLICE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 124
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
3.585.000
506.000
2.686.000
6.908.000
75.000
13.760.000
2.916.196
413.330
2.473.552
3.277.000
126.812
9.206.890
3.322.000
490.000
2.079.000
6.708.000
128.000
12.727.000
13.760.000
100
9.206.890
94
12.727.000
112
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
3.475.796
526.296
1.853.370
6.708.000
137.482
12.700.944
300.000
3.629.592
562.590
1.927.720
6.708.000
151.691
12.979.593
300.000
3.814.148
562.590
1.927.720
6.708.000
151.691
13.164.149
300.000
3.445.000
443.000
1.837.000
6.708.000
60.000
12.493.000
300.000
3.476.000
447.000
1.853.000
6.708.000
60.000
12.544.000
300.000
3.476.000
447.000
1.853.000
6.708.000
60.000
12.544.000
300.000
300.000
13.000.944
113
300.000
13.279.593
118
300.000
13.464.149
124
300.000
12.793.000
112
300.000
12.844.000
113
300.000
12.844.000
113
25. MINISTARSTVO PRAVDE
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće i naknade
3.
Naknade troškova uposlenih
4.
Izdaci za materijal i usluge
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna ulaganja
7.
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
8.
Kreditna sredstva
9.
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 253*
*Uključujući 3 pripravnika
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
5.885.000
1.739.000
3.440.000
5.152.004
1.396.032
3.318.816
5.943.000
1.464.000
3.025.000
6.702.450
1.635.764
4.772.857
7.040.950
1.725.764
4.982.269
13.455.714
2.946.020
9.960.304
5.720.000
1.497.000
3.776.000
5.840.000
1.529.000
3.856.000
5.840.000
1.529.000
3.856.000
2.843.000
13.907.000
187.758
10.054.610
2.860.330
15.971.401
6.080.400
19.829.383
322.000
26.684.038
2.400.000
13.393.000
5.900.000
17.125.000
100.000
11.325.000
13.907.000
219
10.054.610
220
2.768.000
13.200.000
32.592.921
11.734.980
20.857.941
45.792.921
238
15.971.401
260
19.829.383
272
26.684.038
569
13.393.000
238
17.125.000
243
11.325.000
243
131
26. MINISTARSTVO SIGURNOSTI
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 280*
*Uključujući 42 uposlena u Interpolu
Proračun
2009
Izvršenje
2009
4.888.000
1.054.000
1.676.000
100.000
3.183.000
10.901.000
4.453.072
815.136
1.916.657
134.886
338.289
7.658.040
10.901.000
185
7.658.040
184
Proračun
2010
2011
5.405.000
1.029.000
2.069.000
100.000
3.060.000
11.663.000
2.933.745
2.933.745
14.596.745
215
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
5.930.000
1.106.550
3.201.740
100.000
3.387.600
13.725.890
6.330.000
1.165.750
3.356.240
100.000
1.697.000
12.648.990
6.655.000
1.213.850
3.297.240
100.000
2.200.000
13.466.090
5.402.000
1.003.000
2.463.000
100.000
2.000.000
10.968.000
5.905.000
1.096.000
2.692.000
100.000
200.000
9.993.000
5.905.000
1.096.000
2.692.000
100.000
100.000
9.893.000
13.725.890
236
12.648.990
252
13.466.090
265
10.968.000
215
9.993.000
235
9.893.000
235
27. DRŽAVNA AGENCIJA ZA ISTRAGE I ZAŠTITU BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 1950
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
38.358.000
10.858.000
5.943.000
32.976.340
7.073.480
5.922.692
39.983.000
8.975.000
7.000.000
43.944.500
9.862.900
7.631.056
47.872.500
10.744.500
8.183.856
47.872.500
10.744.500
7.729.204
39.542.000
8.225.000
6.852.000
42.140.000
8.765.000
7.401.000
42.140.000
8.765.000
7.401.000
11.404.000
66.563.000
11.686.370
57.658.882
4.050.000
60.008.000
7.300.000
68.738.456
8.800.000
75.600.856
6.000.000
72.346.204
2.600.000
57.219.000
2.600.000
60.906.000
2.600.000
60.906.000
66.563.000
1.468
57.658.882
1.366
60.008.000
1.629
68.738.456
1.790
75.600.856
1.950
72.346.204
1.950
57.219.000
1.629
60.906.000
1.736
60.906.000
1.736
28. GRANIČNA POLICIJA BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 2.536
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
51.165.000
15.486.000
6.734.000
50.771.788
12.390.380
6.621.750
51.886.000
12.699.000
5.643.000
55.123.000
13.442.000
7.100.000
56.623.000
13.815.000
7.480.000
58.123.000
14.188.000
7.480.000
53.211.000
12.804.000
7.100.000
54.567.000
13.130.000
7.100.000
54.567.000
13.130.000
7.100.000
2.046.000
75.431.000
2.277.971
72.061.889
5.100.000
75.328.000
9.670.000
85.335.000
7.412.000
85.330.000
7.102.000
86.893.000
4.526.000
77.641.000
3.500.000
78.297.000
3.500.000
78.297.000
75.431.000
2.160
72.061.889
2.209
75.328.000
2.355
85.335.000
2.386
85.330.000
2.461
86.893.000
2.536
77.641.000
2.355
78.297.000
2.415
78.297.000
2.415
132
29. MINISTARSTVO CIVILNIH POSLOVA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
30.
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 193
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
4.160.000
1.183.000
4.620.000
5.280.000
175.000
15.418.000
3.364.923
747.170
4.533.061
5.264.401
75.727
13.985.282
3.912.000
1.171.000
6.460.000
5.950.000
325.000
17.818.000
4.603.000
1.853.000
6.705.000
6.750.000
860.000
20.771.000
4.773.000
1.865.000
6.641.500
6.850.000
210.000
20.339.500
4.813.000
1.878.000
1.756.000
6.950.000
210.000
15.607.000
4.025.000
1.053.000
5.517.000
5.950.000
650.000
17.195.000
4.401.000
1.151.000
6.587.000
5.950.000
210.000
18.299.000
4.401.000
1.151.000
6.587.000
5.950.000
210.000
18.299.000
15.418.000
130
13.985.282
130
17.818.000
150
20.771.000
165
20.339.500
171
15.607.000
174
17.195.000
150
18.299.000
164
18.299.000
164
AGENCIJA ZA IDENTIFIKACIJSKE DOKUMENTE, EVIDENCIJU I RAZMJENU PODATAKA BANJA LUKA
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 238
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
2.300.000
640.000
11.098.000
1.974.608
473.249
6.992.259
3.185.000
640.000
8.372.000
4.167.750
748.400
9.072.000
5.147.750
859.900
19.232.000
6.117.750
971.400
24.732.000
3.185.000
637.000
7.726.000
3.577.000
748.000
9.122.000
3.577.000
748.000
9.122.000
710.000
14.748.000
3.646.818
13.086.934
696.107
2.500.000
14.697.000
4.660.819
11.040.000
25.028.150
2.151.413
18.540.000
43.779.650
14.335.000
46.156.150
2.500.000
14.048.000
2.500.000
15.947.000
2.000.000
15.447.000
696.107
13.783.041
118
4.660.819
19.357.819
155
2.151.413
27.179.563
182
43.779.650
209
46.156.150
236
14.048.000
155
15.947.000
183
15.447.000
183
20.782.867
100
119208
31. CENTAR ZA UKLANJANJE MINA BH MAC
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 185
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
4.734.000
1.162.000
2.299.000
4.162.807
761.854
1.748.822
4.510.000
845.000
1.916.000
4.330.000
780.000
2.240.000
4.330.000
830.000
2.240.000
4.330.000
780.000
2.240.000
4.330.000
780.000
1.803.000
4.330.000
830.000
1.803.000
4.330.000
830.000
1.803.000
650.000
8.845.000
614.473
7.287.956
650.000
7.921.000
650.000
8.000.000
600.000
8.000.000
650.000
8.000.000
650.000
7.563.000
650.000
7.613.000
650.000
7.613.000
8.845.000
189
7.287.956
187
7.921.000
189
8.000.000
191
8.000.000
191
8.000.000
191
7.563.000
189
7.613.000
189
7.613.000
189
133
32. SLUŽBA ZA ZAJEDNIČKE POSLOVE INSTITUCIJA BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
Proračun
2009
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 466
516
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
6.256.000
1.948.000
6.600.000
5.071.001
1.623.344
4.130.942
6.388.000
1.865.000
5.002.000
7.131.340
2.096.040
6.365.000
7.855.480
2.330.411
6.895.000
8.398.600
2.513.029
7.654.000
5.769.000
1.637.000
4.800.000
6.102.000
1.732.000
5.078.000
6.102.000
1.732.000
5.078.000
478.000
15.282.000
766.073
11.591.360
2.416.000
15.671.000
4.837.300
20.429.680
3.211.000
20.291.891
2.906.000
21.471.629
1.500.000
13.706.000
1.500.000
14.412.000
1.500.000
14.412.000
15.282.000
364
118
11.591.360
362
39
15.671.000
398
20.429.680
448
20.291.891
498
21.471.629
536
13.706.000
398
14.412.000
421
14.412.000
421
33. URED ZA REVIZIJU INSTITUCIJA BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 70*
*Korisnik dostavio novi Pravilnik sa 70 radnih mjesta
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.953.000
379.000
623.000
1.626.693
244.801
496.120
2.270.000
346.000
701.000
2.453.000
406.000
760.000
2.681.000
481.000
833.000
2.954.000
571.000
920.000
2.453.000
406.000
760.000
2.681.000
481.000
833.000
2.954.000
571.000
920.000
225.000
3.180.000
322.499
2.690.113
149.000
3.466.000
75.000
3.694.000
75.000
4.070.000
149.000
4.594.000
75.000
3.694.000
75.000
4.070.000
149.000
4.594.000
3.180.000
44
2.690.113
39
3.466.000
48
53
3.694.000
57
4.070.000
62
4.594.000
68
3.694.000
57
4.070.000
62
4.594.000
68
34. SREDIŠNJE IZBORNO POVJERENSTVO BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće i naknade
Naknade troškova uposlenih
Izdaci za materijal i usluge
Tekući grantovi
Kapitalna ulaganja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 98*
*Uključujući 2 pripravnika
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
2.593.000
627.000
671.000
2.370.041
369.739
885.767
3.026.000
488.000
8.810.000
2.660.000
431.600
636.800
3.278.300
554.100
4.535.000
2.913.100
470.100
566.800
2.507.000
407.000
600.000
3.767.000
556.000
4.535.000
2.507.000
407.000
637.000
47.000
3.938.000
98.746
3.724.293
975.000
13.299.000
1.271.600
5.000.000
1.632.600
10.000.000
150.000
4.100.000
1.000.000
4.514.000
1.000.000
9.858.000
100.000
3.651.000
3.938.000
78
3.724.293
76
13.299.000
114
5.000.000
88
10.000.000
125
4.100.000
98
4.514.000
82
9.858.000
124
3.651.000
87
134
135
38. INSTITUT ZA STANDARDIZACIJU BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 52
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
963.000
248.000
472.000
818.120
133.030
336.639
967.000
178.000
424.000
1.065.000
197.000
455.000
1.164.000
213.000
470.000
1.210.000
223.000
485.000
962.000
142.000
404.000
1.061.000
156.000
435.000
1.061.000
156.000
435.000
40.000
1.723.000
69.394
1.357.183
40.000
1.609.000
40.000
1.757.000
40.000
1.887.000
40.000
1.958.000
30.000
1.538.000
30.000
1.682.000
30.000
1.682.000
1.723.000
37
1.357.183
36
1.609.000
39
1.757.000
42
1.887.000
45
1.958.000
47
1.538.000
39
1.682.000
43
1.682.000
43
39. INSTITUT ZA MJERITELJSTVO BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 72
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 72
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.191.000
212.000
465.000
1.154.816
161.341
530.923
1.385.000
193.000
529.000
1.580.000
223.000
719.000
1.717.000
245.000
779.000
1.910.000
273.000
859.000
1.339.000
165.000
636.000
1.490.000
184.000
708.000
1.490.000
184.000
708.000
148.000
2.016.000
70.003
1.917.083
600.000
2.707.000
800.000
3.322.000
900.000
3.641.000
1.000.000
4.042.000
600.000
2.740.000
600.000
2.982.000
600.000
2.982.000
2.016.000
43
1.917.083
45
2.707.000
53
3.322.000
60
3.641.000
65
4.042.000
72
2.740.000
53
2.982.000
59
2.982.000
59
,
40. INSTITUT ZA INTELEKTUALNO VLASNIŠTVO BiH
Ekonomska kategorija
Ukupan zahtjev
2012
2011
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.137.000
265.000
371.000
909.250
171.495
386.837
1.165.000
225.000
530.000
1.656.000
324.000
720.000
1.656.000
324.000
720.000
1.656.000
324.000
720.000
1.071.000
190.000
468.000
1.217.000
216.000
532.000
1.217.000
216.000
532.000
40.000
1.813.000
38.308
1.505.890
66.000
1.986.000
70.000
2.770.000
640.000
70.000
2.770.000
640.000
70.000
2.770.000
640.000
30.000
1.759.000
30.000
1.995.000
30.000
1.995.000
1.813.000
44
1.505.890
46
1.986.000
51
640.000
3.410.000
72
640.000
3.410.000
72
640.000
3.410.000
72
1.759.000
51
1.995.000
58
1.995.000
58
136
41. INSTITUT ZA AKREDITIRANJE BiH
Ekonomska kategorija
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 26
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
596.000
66.000
349.000
466.269
57.158
326.283
580.000
82.000
326.000
760.000
122.000
404.000
800.000
144.000
465.000
852.000
176.000
504.000
547.000
67.000
346.000
638.000
78.000
404.000
638.000
78.000
404.000
23.000
1.034.000
20.706
870.416
34.000
1.022.000
30.000
1.316.000
27.000
1.436.000
24.000
1.556.000
20.000
980.000
20.000
1.140.000
20.000
1.140.000
1.034.000
15
870.416
17
1.022.000
18
1.316.000
21
1.436.000
23
1.556.000
25
980.000
18
1.140.000
21
1.140.000
21
42. ARHIV BIH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 39
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
352.000
107.000
191.000
361.475
72.561
147.461
400.000
83.000
164.000
481.323
93.750
193.400
578.426
108.085
232.600
683.198
126.003
270.600
416.000
82.000
177.000
503.000
96.000
193.000
503.000
96.000
193.000
50.000
700.000
49.981
631.478
70.000
717.000
50.000
818.473
30.000
949.111
30.000
1.109.801
20.000
695.000
20.000
812.000
20.000
812.000
700.000
15
631.478
16
717.000
19
818.473
22
949.111
26
1.109.801
31
695.000
19
812.000
23
812.000
23
12
43. OBAVJEŠTAJNO SIGURNOSNA AGENCIJA BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 775
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
21.836.000
5.599.000
5.015.000
20.813.660
4.666.301
4.903.730
21.172.000
4.816.000
4.614.000
21.367.000
4.872.000
4.702.000
21.562.000
4.928.000
4.790.000
21.757.000
4.984.000
4.878.000
20.972.000
4.468.000
4.670.000
21.262.000
4.530.000
4.702.000
21.262.000
4.530.000
4.702.000
1.000.000
33.450.000
1.881.151
32.264.842
2.750.000
33.352.000
4.800.000
35.741.000
6.350.000
37.630.000
400.000
32.019.000
4.700.000
34.810.000
6.100.000
36.594.000
200.000
30.694.000
33.450.000
713
32.264.842
704
33.352.000
722
35.741.000
727
37.630.000
732
32.019.000
737
34.810.000
722
36.594.000
732
30.694.000
737
137
44. UPRAVA ZA ZAŠTITU ZDRAVLJA BILJA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 32
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
537.000
174.000
439.000
452.846
116.429
473.639
632.000
146.000
485.000
751.514
165.554
1.043.180
825.483
181.442
1.109.315
896.110
194.852
1.175.450
587.000
140.000
504.000
667.000
159.000
573.000
667.000
159.000
573.000
58.000
1.208.000
31.785
1.074.699
48.000
1.311.000
598.000
2.558.248
113.000
2.229.240
128.000
2.394.412
30.000
1.261.000
30.000
1.429.000
30.000
1.429.000
1.208.000
18
1.074.699
19
1.311.000
22
2.558.248
26
2.229.240
29
2.394.412
32
1.261.000
22
1.429.000
25
1.429.000
25
45 AGENCIJA ZA NADZOR NAD TRŽIŠTEM
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 29
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
520.000
118.000
197.000
468.471
78.440
116.730
611.000
112.000
169.000
671.000
127.000
184.000
705.000
137.000
194.000
739.000
142.000
194.000
587.000
111.000
154.000
671.000
127.000
176.000
671.000
127.000
176.000
18.000
853.000
19.838
683.479
20.000
912.000
33.000
1.015.000
43.000
1.079.000
48.000
1.123.000
30.000
882.000
30.000
1.004.000
30.000
1.004.000
853.000
17
683.479
17
912.000
21
1.015.000
24
1.079.000
26
1.123.000
27
882.000
21
1.004.000
24
1.004.000
24
46. AGENCIJA ZA SIGURNOST HRANE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 49
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.093.000
640.000
1.342.000
899.206
185.945
826.949
1.139.000
658.000
1.017.000
1.192.156
688.667
1.064.462
1.245.312
719.335
1.111.924
1.280.748
739.779
1.143.566
1.111.000
615.000
992.000
1.192.000
660.000
1.064.000
1.192.000
660.000
1.064.000
110.000
3.185.000
117.502
2.029.602
105.000
2.919.000
99.400
3.044.685
94.850
3.171.421
89.610
3.253.703
40.000
2.758.000
40.000
2.956.000
40.000
2.956.000
3.185.000
37
2.029.602
37
2.919.000
41
3.044.685
44
3.171.421
47
3.253.703
49
2.758.000
41
2.956.000
44
2.956.000
44
138
47. FOND ZA POVRATAK
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi*
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Donatorska sredstva
Kreditna sredstva
Udružena sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 18
Proračun
2009
Izvršenje
2009
330.000
78.000
127.000
35.000.000
51.000
35.586.000
321.643
54.858
114.359
33.367.121
51.000
33.908.981
35.586.000
13
33.908.981
12
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
377.000
67.000
127.000
35.000.000
20.000
35.591.000
1.000.000
437.000
77.000
162.000
35.000.000
40.000
35.716.000
4.233.000
467.000
82.000
167.000
35.000.000
15.000
35.731.000
4.233.000
467.000
82.000
167.000
35.000.000
15.000
35.731.000
4.233.000
1.000.000
36.591.000
15
4.233.000
39.949.000
17
4.233.000
39.964.000
18
4.233.000
39.964.000
18
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
358.000
57.000
132.000
382.000
61.000
141.000
382.000
61.000
141.000
20.000
567.000
15.000
599.000
15.000
599.000
567.000
15
599.000
16
599.000
16
Napomena: U izvršenju za 2009.godinu u iznos 33.908.981 KM uključena su udružena sredstva u iznosu od 26.481.215 KM i kreditna sredstva u iznosu od 2.070.648 KM.
48. AGENCIJA ZA RAD I ZAPOŠLJAVANJE BiH
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
7.
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
8.
Kreditna sredstva
9.
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 29
U proceduri je Pravilnik za 40 uposlenih.
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
748.000
176.000
316.000
728.925
101.912
259.323
818.000
134.000
337.000
818.000
134.000
337.000
818.000
134.000
337.000
818.000
134.000
337.000
809.000
95.000
294.000
809.000
95.000
294.000
809.000
95.000
294.000
1.240.000
55.770
1.145.930
1.289.000
1.289.000
1.289.000
1.289.000
1.198.000
1.198.000
1.198.000
1.240.000
25
1.145.930
27
1.289.000
30
1.289.000
30
1.289.000
30
1.289.000
30
1.198.000
30
1.198.000
30
1.198.000
30
50. SLUŽBA ZA POSLOVE SA STRANCIMA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 310
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
5.010.000
1.140.000
1.308.000
4.823.038
891.562
1.286.945
5.610.000
964.000
1.649.000
6.253.000
1.103.000
1.881.500
6.952.000
1.220.800
1.920.500
7.579.000
1.333.800
1.930.800
5.588.000
941.000
1.559.000
6.253.000
1.053.000
1.744.000
6.253.000
1.053.000
1.744.000
377.000
7.835.000
402.162
7.403.707
550.000
8.773.000
5.685.000
14.922.500
4.120.000
14.213.300
1.427.000
12.270.600
3.900.000
11.988.000
2.800.000
11.850.000
500.000
9.550.000
7.835.000
185
7.403.707
215
8.773.000
227
14.922.500
254
14.213.300
282
12.270.600
310
11.988.000
227
11.850.000
254
9.550.000
254
139
51. ODBOR DRŽAVNE SLUŽBE ZA ŽALBE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 9
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
335.000
82.000
148.000
242.315
35.168
65.956
254.000
92.000
189.000
283.700
95.070
194.000
340.200
104.000
204.000
340.200
104.000
204.000
250.000
81.000
77.000
284.000
95.000
89.000
284.000
95.000
89.000
3.000
568.000
631
344.070
4.000
539.000
4.000
576.770
4.000
652.200
4.000
652.200
4.000
412.000
4.000
472.000
4.000
472.000
568.000
7
344.070
6
539.000
6
576.770
7
652.200
9
652.200
9
412.000
6
472.000
7
472.000
7
52. KOMISIJE ZA KONCESIJE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 17
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
754.000
191.000
298.000
635.640
111.114
240.358
756.000
167.000
272.000
756.000
167.000
312.000
756.000
167.000
302.000
756.000
167.000
272.000
756.000
167.000
277.000
756.000
167.000
277.000
756.000
167.000
277.000
35.000
1.278.000
12.726
999.838
10.000
1.205.000
10.000
1.245.000
20.000
1.245.000
10.000
1.205.000
10.000
1.210.000
10.000
1.210.000
10.000
1.210.000
1.278.000
14
999.838
13
1.205.000
15
1.245.000
15
1.245.000
15
1.205.000
15
1.210.000
15
1.210.000
15
1.210.000
15
53. URED ZA ZAKONODAVSTVO
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 33
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
428.000
179.000
140.000
356.885
74.006
62.323
530.000
201.000
139.000
702.274
277.180
169.000
874.549
353.360
184.000
960.686
391.450
199.000
574.000
112.000
99.000
574.000
112.000
112.000
574.000
112.000
112.000
41.000
788.000
5.731
498.945
41.000
911.000
41.000
1.189.454
41.000
1.452.909
41.000
1.592.136
20.000
805.000
20.000
818.000
20.000
818.000
788.000
16
498.945
18
911.000
22
1.189.454
25
1.452.909
30
1.592.136
33
805.000
22
818.000
25
818.000
25
140
54. AGENCIJA ZA JAVNE NABAVKE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 31
,
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
564.000
143.000
333.000
511.776
70.841
231.819
636.000
104.000
292.000
712.800
114.200
327.000
736.300
117.700
332.000
772.300
121.000
337.000
631.000
85.000
289.000
713.000
96.000
327.000
713.000
96.000
327.000
35.000
1.075.000
48.844
863.280
100.000
1.132.000
100.000
1.254.000
100.000
1.286.000
100.000
1.330.300
70.000
1.075.000
70.000
1.206.000
70.000
1.206.000
1.075.000
19
863.280
19
1.132.000
23
1.254.000
26
1.286.000
27
1.330.300
28
1.075.000
23
1.206.000
26
1.206.000
26
55. URED ZA RAZMATRANJE ŽALBI
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 17
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
736.000
164.000
307.000
427.435
64.459
423.744
666.000
101.000
323.000
883.000
142.000
535.000
883.000
142.000
548.000
883.000
142.000
561.000
757.000
113.000
535.000
757.000
113.000
535.000
757.000
113.000
535.000
43.000
1.250.000
26.503
942.141
80.000
1.170.000
115.000
1.675.000
50.000
1.623.000
50.000
1.636.000
30.000
1.435.000
30.000
1.435.000
30.000
1.435.000
1.250.000
17
942.141
10
1.170.000
17
1.675.000
17
1.623.000
17
1.636.000
17
1.435.000
17
1.435.000
17
1.435.000
17
56. INSTITUT ZA NESTALE OSOBE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 55
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.893.000
444.000
3.632.000
1.092.301
204.479
2.686.702
1.340.000
281.000
2.648.000
1.340.000
281.000
2.648.000
1.340.000
281.000
2.648.000
1.340.000
281.000
2.648.000
1.296.000
215.000
2.648.000
1.296.000
215.000
2.648.000
1.296.000
215.000
2.648.000
100.000
6.069.000
264.872
4.248.354
89.000
4.358.000
100.000
4.369.000
100.000
4.369.000
100.000
4.369.000
89.000
4.248.000
89.000
4.248.000
89.000
4.248.000
6.069.000
55
4.248.354
50
4.358.000
55
4.369.000
55
4.369.000
55
4.369.000
55
4.248.000
55
4.248.000
55
4.248.000
55
141
57. AGENCIJA ZA OSIGURANJE U BiH
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 11
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
344.000
136.000
191.000
294.730
33.943
240.185
322.000
47.000
209.000
322.000
47.000
241.000
322.000
47.000
241.000
322.000
47.000
241.000
322.000
36.000
241.000
322.000
36.000
241.000
322.000
36.000
241.000
5.000
676.000
4.544
573.402
4.000
582.000
4.000
614.000
4.000
614.000
4.000
614.000
4.000
603.000
4.000
603.000
4.000
603.000
676.000
13
573.402
10
582.000
11
614.000
11
614.000
11
614.000
11
603.000
11
603.000
11
603.000
11
58. DIREKCIJA ZA EKONOMSKO PLANIRANJE - DEP
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
7.
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
8.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
9.
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 33*
*Uključujući 3 pripravnika
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
758.000
133.000
953.000
684.042
86.540
741.816
910.000
136.000
825.000
1.202.698
175.000
845.000
1.202.698
175.000
845.000
1.202.698
175.000
845.000
959.000
91.000
500.000
959.000
91.000
500.000
959.000
91.000
500.000
2.000
1.846.000
6.693
1.519.091
6.000
1.877.000
18.000
2.240.698
18.000
2.240.698
18.000
2.240.698
10.000
1.560.000
10.000
1.560.000
10.000
1.560.000
1.846.000
26
1.519.091
22
1.877.000
33
2.240.698
42
2.240.698
42
2.240.698
42
1.560.000
33
1.560.000
33
1.560.000
33
59. INSTITUCIJA OMBUDSMENA ZA ZAŠTITU POTROŠAČA U BiH
R. Br.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
1.
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
8.
9.
Kreditna sredstva
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 10*
*Uključujući 2 pripravnika
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
225.000
45.000
169.000
215.429
34.217
116.263
231.000
45.000
142.000
252.592
48.212
159.200
293.438
66.340
164.700
294.438
66.340
167.700
221.000
35.000
138.000
253.000
40.000
157.000
253.000
40.000
157.000
23.000
462.000
20.883
386.792
5.000
423.000
5.000
465.004
50.000
574.478
5.000
533.478
5.000
399.000
5.000
455.000
5.000
455.000
462.000
5
386.792
6
423.000
7
465.004
8
574.478
9
533.478
9
399.000
7
455.000
8
455.000
8
142
60. URED KOORDINATORA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 38
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
1.035.000
353.000
456.000
834.843
140.318
548.463
973.000
296.000
401.000
973.000
296.000
401.000
973.000
296.000
401.000
973.000
296.000
401.000
973.000
296.000
401.000
973.000
296.000
401.000
973.000
296.000
401.000
30.000
1.874.000
31.494
1.555.118
25.000
1.695.000
19.000
1.689.000
1.670.000
1.670.000
19.000
1.689.000
1.670.000
1.670.000
1.874.000
38
1.555.118
34
1.695.000
38
1.689.000
38
1.670.000
38
1.670.000
38
1.689.000
38
1.670.000
38
1.670.000
38
61. AGENCIJA ZA POŠTANSKI PROMET
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 17
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
475.000
100.000
376.000
454.602
60.582
159.759
588.000
120.000
295.000
842.000
170.000
457.000
672.000
170.000
457.000
672.000
170.000
457.000
842.000
170.000
295.000
842.000
170.000
295.000
842.000
170.000
295.000
22.000
973.000
9.414
684.357
30.000
1.033.000
29.500
1.498.500
29.500
1.328.500
29.500
1.328.500
20.000
1.327.000
20.000
1.327.000
20.000
1.327.000
973.000
9
684.357
9
1.033.000
17
1.498.500
17
1.328.500
17
1.328.500
17
1.327.000
17
1.327.000
17
1.327.000
17
20
22
25
62. AGENCIJA ZA RAZVOJ VISOKOG OBRAZOVANJA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 35
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
370.000
88.000
578.000
278.596
52.290
458.966
551.000
117.000
611.000
831.000
182.000
916.000
916.000
202.000
1.006.000
976.000
222.000
1.071.000
552.000
103.000
733.000
690.000
129.000
916.000
690.000
129.000
916.000
70.000
1.106.000
89.970
879.822
70.000
1.349.000
55.000
1.984.000
20.000
2.144.000
10.000
2.279.000
30.000
1.418.000
20.000
1.755.000
10.000
1.745.000
1.106.000
12
879.822
15
1.349.000
20
1.984.000
30
2.144.000
33
2.279.000
35
1.418.000
20
1.755.000
25
1.745.000
25
143
63. AGENCIJA ZA PREDŠKOLSKO, OSNOVNO I SREDNJE OBRAZOVANJE
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 46
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
554.000
100.000
205.000
426.586
56.976
333.034
788.000
153.000
483.000
993.000
196.000
618.000
1.178.000
238.000
723.000
1.348.000
273.000
828.000
801.000
98.000
506.000
979.000
119.000
618.000
979.000
119.000
618.000
33.000
892.000
121.224
937.820
213.000
1.637.000
35.000
1.842.000
30.000
2.169.000
30.000
2.479.000
30.000
1.435.000
30.000
1.746.000
30.000
1.746.000
892.000
17
937.820
14
1.637.000
27
1.842.000
34
2.169.000
40
2.479.000
46
1.435.000
27
1.746.000
33
1.746.000
33
64. AGENCIJA ZA ZAŠTITU OSOBNIH PODATAKA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 45
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
491.000
136.000
303.000
337.366
61.612
250.983
694.000
136.000
418.000
978.000
199.000
504.000
1.127.000
245.000
552.000
1.248.000
272.000
598.000
683.000
110.000
394.000
875.000
140.000
504.000
875.000
140.000
504.000
25.000
955.000
109.891
759.852
50.000
1.298.000
212.000
1.893.000
28.000
1.952.000
21.000
2.139.000
50.000
1.237.000
20.000
1.539.000
20.000
1.539.000
955.000
16
759.852
16
1.298.000
25
1.893.000
32
1.952.000
36
2.139.000
39
1.237.000
25
1.539.000
32
1.539.000
32
65. CENTAR ZA INFORMIRANJE I PRIZNAVANJE DOKUMENATA IZ PODRUČJA VISOKOG OBRAZOVANJA
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 29
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
210.000
46.000
246.000
111.806
27.423
251.059
430.000
200.000
529.000
685.000
305.000
659.000
880.000
385.000
714.000
880.000
385.000
714.000
549.000
128.000
486.000
685.000
174.000
659.000
685.000
174.000
659.000
53.000
555.000
124.793
515.081
83.000
1.242.000
83.000
1.732.000
83.000
2.062.000
83.000
2.062.000
30.000
1.193.000
30.000
1.548.000
30.000
1.548.000
555.000
6
515.081
8
1.242.000
14
1.732.000
23
2.062.000
29
2.062.000
29
1.193.000
14
1.548.000
19
1.548.000
19
144
66. DRŽAVNA REGULATORNA AGENCIJA ZA RADIJACIJSKU I NUKLEARNU SIGURNOST
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik 34
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
411.000
108.000
280.000
107.558
19.445
136.808
628.000
123.000
478.000
825.000
205.000
708.000
948.000
261.000
788.000
1.028.000
288.000
828.000
625.000
156.000
561.000
790.000
197.000
708.000
790.000
197.000
708.000
25.000
824.000
114.958
378.769
200.000
1.429.000
150.000
1.888.000
110.000
2.107.000
100.000
2.244.000
100.000
1.442.000
50.000
1.745.000
50.000
1.745.000
824.000
11
378.769
9
1.429.000
19
1.888.000
24
2.107.000
27
2.244.000
29
1.442.000
19
1.745.000
24
1.745.000
24
67. AGENCIJA ZA LIJEKOVE I MEDICINSKA SREDSTVA BiH
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
8.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
9.
Kreditna sredstva
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 160
Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
414.508
69.565
77.542
1.307.988
215.450
395.068
2.660.000
640.000
2.459.000
2.810.000
1.330.000
3.409.000
3.240.000
1.440.000
4.065.000
3.480.000
1.490.000
4.545.000
2.660.000
640.000
2.459.000
3.146.000
757.000
2.790.000
3.146.000
757.000
2.790.000
561.615
39.892
1.958.398
1.842.000
7.601.000
1.500.000
9.049.000
1.400.000
10.145.000
1.500.000
11.015.000
500.000
6.259.000
500.000
7.193.000
500.000
7.193.000
561.615
94
1.958.398
95
7.601.000
104
9.049.000
118
10.145.000
132
11.015.000
148
6.259.000
104
7.193.000
123
7.193.000
123
68. AGENCIJA ZA POLICIJSKU POTPORU
R. Br.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
1.
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
7.
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
8.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
9.
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 49
Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
192.000
39.000
245.000
93.628
16.179
120.501
970.000
161.000
608.000
1.060.000
196.000
558.000
1.175.000
230.000
568.000
1.258.000
267.000
588.000
957.000
177.000
504.000
1.060.000
196.000
558.000
1.060.000
196.000
558.000
187.000
663.000
221.580
451.888
338.000
2.077.000
200.000
2.014.000
100.000
2.073.000
80.000
2.193.000
50.000
1.688.000
50.000
1.864.000
50.000
1.864.000
663.000
15
451.888
2
2.077.000
37
2.014.000
41
2.073.000
45
2.193.000
49
1.688.000
37
1.864.000
41
1.864.000
41
145
69. AGENCIJA ZA ANTIDOPING KONTROLU
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
8.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
9.
Kreditna sredstva
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 11
Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
110.585
21.315
142.100
67.665
14.607
82.962
284.000
65.000
332.000
78.000
352.000
95.441
260.675
50.000
731.000
375.515
84.983
479.000
30.000
44.500
1.013.998
352.000
6
260.675
5
731.000
9
1.013.998
11
Ukupan zahtjev
2012
2013
375.515
84.983
453.728
30.000
1.218.500
2.162.726
30.000
30.000
2.192.726
11
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
375.515
84.983
453.728
30.000
41.000
985.226
336.000
71.000
431.000
373.000
79.000
479.000
373.000
79.000
479.000
20.000
858.000
20.000
951.000
20.000
951.000
985.226
11
858.000
9
951.000
10
951.000
10
70. AGENCIJA ZA FORENZIČKA ISPITIVANJA I VJEŠTAČENJA
R. Br.
Ekonomska kategorija
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
8.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
9.
Kreditna sredstva
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 52
Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
185.000
51.000
258.000
87.761
14.237
148.174
838.000
177.000
647.000
1.165.000
230.000
1.130.000
1.354.500
255.500
1.218.437
1.510.500
282.500
1.300.000
981.000
194.000
952.000
1.165.000
230.000
1.130.000
1.165.000
230.000
1.130.000
189.000
683.000
249.604
499.776
389.000
2.051.000
2.300.000
4.825.000
485.000
3.313.437
360.000
3.453.000
1.000.000
3.127.000
500.000
3.025.000
300.000
2.825.000
683.000
15
499.776
2
2.051.000
32
4.825.000
38
3.313.437
45
3.453.000
52
3.127.000
32
3.025.000
38
2.825.000
38
71. AGENCIJA ZA ŠKOLOVANJE I STRUČNO OSPOSOBLJAVANJE KADROVA
R. Br.
Ekonomska kategorija
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
1.
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
7.
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
8.
9.
Kreditna sredstva
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Pravilnik 65
Sredstva za 2009. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja
Proračun
2009
Izvršenje
2009
Proračun
2010
2011
Ukupan zahtjev
2012
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
145.618
39.880
193.858
64.832
14.030
48.333
1.114.000
176.000
1.321.000
1.284.000
198.500
2.950.000
1.384.000
217.000
2.619.000
1.499.000
236.000
2.669.000
1.082.000
174.000
1.279.000
1.223.000
197.000
1.446.000
1.223.000
197.000
1.446.000
183.300
562.656
245.887
373.082
1.209.000
3.820.000
3.900.090
8.332.590
500.000
3.885.816
8.105.816
500.000
4.904.000
3.600.000
6.135.000
3.600.000
6.466.000
100.000
2.966.000
562.656
12
373.082
2
3.820.000
46
8.105.816
59
4.904.000
65
6.135.000
46
6.466.000
52
2.966.000
52
146
500.000
8.832.590
53
72.
R. Br.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
DIREKCIJA ZA KOORDINACIJU POLICIJSKIH TIJELA
Ekonomska kategorija
Proračun
2009
Izvršenje
2009
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
Bruto plaće
Naknade uposlenih
Materijalni troškovi
Tekući grantovi
Kapitalna potrošnja
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
Kreditna sredstva
Donatorska sredstva
UKUPNI RASHODI KORISNIKA
Broj uposlenih / Pravilnik
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
427.375
66.043
206.582
1.900.000
320.000
2.000.000
4.000.000
800.000
4.000.000
4.500.000
900.000
4.500.000
880.000
148.000
926.000
880.000
148.000
926.000
880.000
148.000
926.000
281.000
981.000
750.000
4.970.000
900.000
9.700.000
900.000
10.800.000
347.000
2.301.000
347.000
2.301.000
347.000
2.301.000
981.000
38
4.970.000
108
9.700.000
108
10.800.000
108
2.301.000
50
2.301.000
50
2.301.000
50
Nova institucija, Pravilnik nije usvojen, niti pripremljen (tek se formira komisija). Sredstva za 2010. odbrena iz sredstava rezerviranja. U projekciji za 2011. pretpostavka 50 uposlenih.
73. SREDIŠNJA HARMONIZACIJSKA JEDINICA
R. Br.
Ekonomska kategorija
Proračun
2009
1.
RASHODI FINANCIRANI IZ PRORAČUNA
2.
Bruto plaće
3.
Naknade uposlenih
4.
Materijalni troškovi
5.
Tekući grantovi
6.
Kapitalna potrošnja
7.
UKUPNI PRORAČUNSKI RASHODI
DODATNI IZVORI FINANCIRANJA
8.
Kreditna sredstva
9.
10. Donatorska sredstva
11. UKUPNI RASHODI KORISNIKA
12. Broj uposlenih / Nacrt Pravilnika 13
Novi proračunski korisnik, sredstva za 2010. godinu odobrena iz sredstava rezerviranja.
Izvršenje
2009
Proračun
2010
Ukupan zahtjev
2012
2011
2013
2011
Indikativne gornje granice rashoda
2012
2013
104.000
25.000
139.000
400.000
74.000
393.000
436.000
83.000
455.000
508.000
100.000
517.000
360.000
67.000
354.000
360.000
67.000
354.000
360.000
67.000
354.000
100.000
368.000
20.000
887.000
70.000
1.044.000
20.000
1.145.000
18.000
799.000
18.000
799.000
18.000
799.000
368.000
7
887.000
9
1.044.000
11
1.145.000
13
799.000
9
799.000
9
799.000
9
147
Dodatak 3: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj klasifikaciji
Klasifikacijska skupina
R.
Br.
Proračun
Proračunski korisnik
1
Izvršenje
2
Proračun
.3
Indikativne gornje granice rashoda
2009.
Parlamentarna skupština
17.628.000
Predsjedništvo BiH
9.390.000
Generalno tajništvo Vijeća ministara
4.220.000
Direkcija za europske integracije
3.958.000
Ministarstvo financija i trezora
7.680.000
Uprava za neizravno oporezivanje
98.733.000
Ministarstvo civilnih poslova
7.485.536
Služba za zajedničke poslove institucija BiH
15.282.000
Ured za reviziju institucija BiH
3.180.000
Središnje izborno povjerenstvo BiH
3.938.000
Agencija za državnu službu BiH
1.440.000
Agencija za statistiku BiH
4.938.000
Arhiv BiH
700.000
Odbor državne službe za žalbe
568.000
Ured za zakonodavstvo
788.000
Agencija za javne nabave
1.075.000
Ured za razmatranje žalbi
1.250.000
Ured koordinatora za reformu javne uprave
1.874.000
Središnja harmonizacijska jedinica
0
UKUPNO
184.127.536
Ministarstvo obrane
371.243.000
UKUPNO
371.243.000
Visoko sudbeno i tužiteljsko vijeće BiH
7.245.000
Ustavni sud BiH
5.000.000
Sud BiH
10.520.000
Tužiteljstvo BiH
8.015.000
Pravobraniteljstvo BiH
1.240.000
Ured ombudsmana za ljudska prava
2.051.000
Ministarstvo vanjskih poslova
56.888.000
Ministarstvo pravde
13.907.000
Ministarstvo sigurnosti
10.901.000
Državna agencija za istrage i zaštitu BiH
66.563.000
Granična policija BiH
75.431.000
Agencija za identifikacijske dokumente, evidenciju i razmjenu podataka BiH 14.748.000
Centar za uklanjanje mina BH MAC
8.845.000
Obavještajno sigurnosna agencija BiH
33.450.000
Služba za poslove sa strancima
7.835.000
Agencija za zaštitu podataka
955.000
Državna regulatorna agencija za radijacijsku i nuklearnu sigurnost
824.000
Agencija za policijsku potporu
663.000
Agencija za forenzička ispitivanja i vještačenja
683.000
Direkcija za koordinaciju policijskih tijela
0
UKUPNO
325.764.000
Ministarstvo civilnih poslova
3.320.719
Agencija za razvoj visokog obrazovanja
1.106.000
Agencija za predškolsko, osnovno i srednje obrazovanje
892.000
Centar za informacije i priznavanje dokumenata
555.000
Agencija za školovanje i stručno osposobljavanje kadrova
562.656
UKUPNO
6.436.375
Ministarstvo civilnih poslova
645.513
Agencija za lijekove i medicinska sredstva BiH
561.615
UKUPNO
1.207.128
Ministarstvo za ljudska prava i izbjeglice
13.760.000
Ministarstvo civilnih poslova
645.513
Fond za povratak
35.586.000
Agencija za rad i zapošljavanje BiH
1.240.000
UKUPNO
51.231.513
Ministarstvo civilnih poslova
3.320.719
Povjerenstvo za očuvanje nacionalnih spomenika
1.798.000
Memorijalni centar Srebrenica
1.088.000
Agencija za antidoping kontrolu
352.000
UKUPNO
6.558.719
Ured za veterinarstvo
5.965.000
Agencija za sigurnost hrane
3.185.000
Uprava za zaštitu zdravlja bilja
1.208.000
UKUPNO
10.358.000
Ministarstvo komunikacija i prometa
7.306.000
Direkcija za civilno zrakoplovstvo
7.722.000
Regulatorna agencija za komunikacije CRA
8.736.000
Agencija za poštanski promet
973.000
UKUPNO
24.737.000
Ministarstvo vanjske trgovine i ekonomskih odnosa
7.329.000
Agencija za promidžbu inozemnih ulaganja
3.977.000
Konkurencijsko vijeće BiH
1.718.000
Institut za standardizaciju BiH
1.723.000
Institut za mjeriteljstvo BiH
2.016.000
Institut za intelektualno vlasništvo BiH
1.813.000
Institut za akreditiranje
1.034.000
Agencija za nadzor nad tržištem
853.000
Državno regulatorno komisijo za električnu energiju
0
Povjerenstvo za koncesije
1.278.000
Agencija za osiguranje u BiH
676.000
Direkcija za ekonomsko planiranje
1.846.000
Ured ombudsmana za zaštitu potrošača
462.000
UKUPNO
24.725.000
Povjerenstvo za imovinske zahtjeve
0
Institut za nestale osobe
6.069.000
UKUPNO
6.069.000
2009.
18.209.047
7.817.128
3.830.045
3.208.978
6.557.009
83.750.201
8.508.212
11.591.360
2.690.113
3.724.293
1.230.078
3.618.800
631.478
344.070
498.945
863.280
942.141
1.555.118
0
159.570.296
341.412.291
341.412.291
12.293.998
4.964.346
9.633.072
6.316.336
863.873
1.751.170
59.840.142
10.054.610
7.658.040
57.658.882
72.061.889
13.086.934
7.287.956
32.264.842
7.403.707
759.852
378.769
451.888
499.776
0
305.230.082
427.400
879.822
937.820
515.081
373.082
3.133.205
339.370
1.958.398
2.297.768
9.206.890
472.800
33.908.981
1.145.930
44.734.601
4.237.500
1.550.213
959.349
260.675
7.007.737
9.022.698
2.029.602
1.074.699
12.126.999
5.485.198
6.573.621
8.989.688
684.357
21.732.864
6.548.285
3.746.105
1.455.490
1.357.183
1.917.083
1.505.890
870.416
683.479
0
999.838
573.402
1.519.091
386.792
21.563.054
0
4.248.354
4.248.354
2010
16.674.000
8.250.000
5.655.000
3.939.000
8.335.000
95.281.000
11.133.000
15.671.000
3.466.000
13.299.000
1.378.000
4.458.000
717.000
539.000
911.000
1.132.000
1.170.000
1.695.000
368.000
194.071.000
334.576.000
334.576.000
6.496.000
5.200.000
12.220.000
8.246.000
1.224.000
2.721.000
60.368.000
13.200.000
11.663.000
60.008.000
75.328.000
14.697.000
7.921.000
33.352.000
8.773.000
1.298.000
1.429.000
2.077.000
2.051.000
981.000
329.253.000
548.000
1.349.000
1.637.000
1.242.000
3.820.000
8.596.000
435.000
7.601.000
8.036.000
12.727.000
606.000
35.591.000
1.289.000
50.213.000
5.096.000
1.708.000
1.192.000
731.000
8.727.000
5.337.000
2.919.000
1.311.000
9.567.000
6.693.000
6.790.000
8.478.000
1.033.000
22.994.000
7.123.000
3.822.000
1.734.000
1.609.000
2.707.000
1.986.000
1.022.000
912.000
2011.
17.848.000
7.994.000
3.751.000
3.896.000
8.000.000
93.607.000
11.024.780
13.706.000
3.694.000
4.514.000
1.472.000
24.702.000
695.000
412.000
805.000
1.075.000
1.435.000
1.689.000
799.000
201.118.780
353.040.000
353.040.000
6.350.000
5.076.000
13.548.000
7.330.000
1.245.000
2.871.000
58.591.000
13.393.000
10.968.000
57.219.000
77.641.000
14.048.000
7.563.000
34.810.000
11.988.000
1.237.000
1.442.000
1.688.000
3.127.000
2.301.000
332.436.000
547.800
1.418.000
1.435.000
1.193.000
6.135.000
10.728.800
406.700
6.259.000
6.665.700
12.493.000
729.570
567.000
1.198.000
14.987.570
4.486.150
1.840.000
1.410.000
858.000
8.594.150
5.104.000
2.758.000
1.261.000
9.123.000
6.798.000
5.548.000
8.290.000
1.327.000
21.963.000
7.142.000
3.813.000
1.503.000
1.538.000
2.740.000
1.759.000
980.000
882.000
2012.
16.363.000
7.969.000
4.002.000
4.041.000
9.077.000
95.147.000
11.359.100
14.412.000
4.070.000
9.858.000
1.485.000
9.747.000
812.000
472.000
818.000
1.206.000
1.435.000
1.670.000
799.000
194.742.100
355.613.000
355.613.000
5.518.000
5.235.000
13.959.000
7.704.000
1.238.000
3.288.000
61.469.000
17.125.000
9.993.000
60.906.000
78.297.000
15.947.000
7.613.000
36.594.000
11.850.000
1.539.000
1.745.000
1.864.000
3.025.000
2.301.000
347.210.000
737.100
1.755.000
1.746.000
1.548.000
6.466.000
12.252.100
449.100
7.193.000
7.642.100
12.544.000
797.400
599.000
1.198.000
15.138.400
4.956.300
1.840.000
1.410.000
951.000
9.157.300
5.361.000
2.956.000
1.429.000
9.746.000
6.131.000
6.163.000
8.938.000
1.327.000
22.559.000
7.875.000
3.887.000
1.503.000
1.682.000
2.982.000
1.995.000
1.140.000
1.004.000
2013.
15.743.000
7.969.000
3.970.000
4.029.000
9.077.000
95.147.000
11.766.900
14.412.000
4.594.000
3.651.000
1.485.000
7.220.000
812.000
472.000
818.000
1.206.000
1.435.000
1.670.000
799.000
186.275.900
355.613.000
355.613.000
5.518.000
5.235.000
13.959.000
7.704.000
1.236.000
3.288.000
61.669.000
11.325.000
9.893.000
60.906.000
78.297.000
15.447.000
7.613.000
30.694.000
9.550.000
1.539.000
1.745.000
1.864.000
2.825.000
2.301.000
332.608.000
722.100
1.745.000
1.746.000
1.548.000
2.966.000
8.727.100
414.170
7.193.000
7.607.170
12.544.000
741.190
599.000
1.198.000
15.082.190
4.654.640
1.840.000
1.410.000
951.000
8.855.640
5.361.000
2.956.000
1.429.000
9.746.000
6.657.000
6.163.000
8.208.000
1.327.000
22.355.000
7.875.000
3.887.000
1.503.000
1.682.000
2.982.000
1.995.000
1.140.000
1.004.000
1.205.000
582.000
1.877.000
423.000
25.002.000
1.210.000
603.000
1.560.000
399.000
24.129.000
1.210.000
603.000
1.560.000
455.000
25.896.000
1.210.000
603.000
1.560.000
455.000
25.896.000
4.358.000
4.358.000
4.248.000
4.248.000
4.248.000
4.248.000
4.248.000
4.248.000
UKUPNO PRORAČUNSKI KORISNICI
1.012.457.271
923.057.251
995.393.000
987.034.000
1.004.204.000
977.014.000
Izravni transferi
Proračunska pričuva
GORNJA GRANICA RASHODA
17.153.000
5.747.729
1.035.358.000
19.865.688
9.567.140
952.490.079
17.710.000
14.931.000
1.028.034.000
25.000.000
16.000.000
1.028.034.000
Opće javne službe
1.
2.
10.
11.
21.
22.
29.
32.
33.
34.
36.
37.
42.
51.
53.
54.
55.
60.
73.
3.
Obrana
Javni red i sigurnost
4.
5.
6.
7.
8.
9.
12.
25.
26.
27.
28.
30.
31.
43.
50.
64.
66.
68.
70.
72.
29.
62.
63.
65.
71.
Obrazovanje
29.
67.
Zdravstvo
Socijalna zaštita
Kulturne, rekreacijske i religijske aktivnosti
23.
29.
47.
48.
29.
35.
16.
69.
15.
46.
44.
Poljoprivreda
Promet i komunikacije
Ostale ekonomske aktivnosti
Neklasificirani rashodi
18.
19.
20
61.
13
14.
17.
38.
39.
40.
41.
45.
49.
52.
57.
58.
59.
24.
56.
24.000.000
24.000.000
16.000.000
16.000.000
1.044.204.000 1.017.014.000
Napomena: Podaci u funkcionalanoj klasifikaciji nisu usklađeni sa COFOG klasifikacijom, već su okvirne
procjene Ministarstava financija u BiH.
148
Grafikon D3.1: Rashodi institucija BiH po funkcionalnoj/sektorskoj klasifikaciji
08.
149
Grafikon D3.2: Struktura planirane potrošnje po sektorima za 2011. godinu
150
Dodatak 4: Tablica fiskalne pozicije institucija BiH
UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE
VRSTA PRIHODA
USVOJENI
PRORAČUN
2009
PRIHODI INSTITUCIJA BiH
932.423.000
Prihodi s JR UINO
729.000.000
Neporezni prihodi
199.065.000
Pristojbe i naknade
43.200.000
Vlastita djelatnost
12.918.000
Posebne naknade i pristojbe
31.278.000
Izvanredni prihodi
7.169.000
Prihodi od dobiti CBBiH
100.000.000
Prihodi od poreznih markica UINO
4.500.000
Donacije
4.358.000
Prihodi od GSM licenci*
Udružena sredstva Fonda za povratak*
FINANCIRANJE INSTITUCIJA BiH
102.935.000
Preneseni suficiti iz prethodnih godina
102.000.000
PRIMICI OD PRODAJE STARIH VOZILA
935.000
PRIMICI OD SUKCESIJE
KREDITNA SREDSTVA (Kredit makrofinancijske pomoći
Europskog povjerenstva u 2010. godini)
UKUPNI PRIHODI, PRIMICI I FINANCIRANJE INSTITUCIJA 1.035.358.000
BiH
IZVRŠENJE
2009
977.599.314
729.000.000
204.108.536
27.654.455
14.153.462
30.048.064
8.433.175
119.653.783
4.165.597
24.282.233
13.500.000
6.708.545
749.884
749.884
978.349.198
USVOJENI
PRORAČUN
2010
PROJEKCIJE
2011
2012
2013
849.758.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000
689.000.000 906.000.000
902.000.000 862.000.000
160.258.000
122.034.000
142.204.000 155.014.000
34.200.000
27.000.000
27.000.000
27.000.000
18.147.000
18.000.000
20.000.000
22.000.000
35.135.000
32.534.000
35.704.000
36.514.000
7.776.000
4.500.000
4.500.000
4.500.000
60.000.000
35.000.000
50.000.000
60.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
500.000
178.261.000
121.000.000
261.000
17.000.000
40.000.000
0
0
0
1.028.019.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000
UKUPNI RASHODI I IZDACI
IZVRŠENJE
2009
2011
2012
2013
Bruto plaće i naknade
541.600.000
505.094.633
533.171.000
534.210.000
551.907.000
550.920.000
Naknade troškova uposlenih
177.224.000
130.925.269
138.017.000
140.655.000
145.370.000
145.311.000
Materijalni troškovi
193.167.000
180.987.038
210.170.000
221.510.000
217.820.000
211.482.000
Tekući grantovi
50.318.000
44.694.696
50.478.000
15.438.000
15.438.000
15.438.000
Kapitalna potrošnja
46.868.000
61.454.910
62.208.000
75.221.000
73.669.000
53.863.000
987.034.000
1.004.204.000
977.014.000
25.000.000
16.000.000
24.000.000
16.000.000
24.000.000
16.000.000
UK UP N O KO R IS N I C I
Izravni transferi
Proračunska pričuva
U K U P N O I N S T I T U C I J E BiH
1.009.177.000 923.156.546
17.611.000
8.570.000
19.865.688
9.567.140
1.035.358.000 952.589.374
USVOJENI
PRORAČUN
2010
PROJEKCIJE - GORNJE GRANICE
RASHODA
USVOJENI
PRORAČUN
2009
VRSTA RASHODA – Ekonomska kategorija
994.044.000
17.710.000
16.280.000
1.028.034.000 1.028.034.000 1.044.204.000 1.017.014.000
Broj uposlenih
22.377
21.696
22.400
22.680
23.464
23.438
BILANCA (PRIHODI - UKUPNI RASHODI), financirana iz
sredstava prenesenih suficita, sukcesije, kredita i primitaka od -102.935.000 25.009.940
-178.276.000
0
0
0
prodaje starih vozila
*Kod izvršenja i kod prihoda i kod rashoda prikazana su sredstva od GSM licenci i udružena sredstva Fonda za povratak, koji nisu planirana u okviru usvojenog
proračuna, već proračunskim aneksima.
151
Dodatak 5: Javni dug u BiH
Javni dug Bosne i Hercegovine sastoji se od vanjskog (ino) i unutarnjeg (domaćeg) duga.
Istovremeno, upravljanje dugom je «podijeljeno» na dug kojim upravlja država i na dug koji je u
ingerenciji entiteta i Brčko Distrikta.
Međunarodne obveze Bosne i Hercegovine su uglavnom utvrđene i reprogramirane, a sastoje se
od «starog» (dug nastao do 02.04.1992 godine) i «novog» (dug ugovoren poslije 14.12. 1995
godine) duga. Dug koji je prihvaćen između ova dva datuma ne smatra se dugom BiH.
Donošenjem Zakonskih propisa, usvojenih Strategija na razini entiteta i Distrikta Brčko, Bosna i
Hercegovina je počela sa rješavanjem problema unutarnjeg duga.
Stanje javne zaduženosti Bosne i Hercegovine na dan 31.12.2009. godine, a prema podacima sa
kojim raspolaže Minstarstvo financija i trezora BiH, iznosi 8.237.182.222 KM6. Od toga, stanje
vanjske zaduženosti je 5.199.142.251 KM, a stanje unutarnje zaduženosti je 3.038.039.971 KM.
Vanjski dug
Osnovne napomene
Dug nastao do 02.04.1992. godine (Pariški klub povjeritelja, Londonski klub povjeritelja, Svjetska
banka - IBRD, Eurofima i dr.) je reprogramiran, dok se nova zaduženja (poslije 14.12.1995.) vrše
sukladno Zakonu i do sada nema dospjelih, a neplaćenih obveza. Vanjski dug Bosne i
Hercegovine je na održivim razinama (cca 22% od BPD) i nije u neskladu s razinama vanjskog
duga u zemljama sa kojima se mogu vršiti usporedbe.
Trenutno stanje
Stanje vanjske zaduženosti Bosne i Hercegovine sa 31.12.2009. godine iznosi 5.199.142.251
7
KM ( 2.658.279.222,63 EUR-a) . Navedeni iznos uključuje kredite čiji je nositelj obveza Bosna i
Hercegovina, te kredite koje su izravno ugovorili entiteti i koji su izravni nositelji obveza po istim.
Istodobno, svaka kategorija vanjskog duga alocirana je na korisnike, tj. entitete, Distrikt Brčko i na
Institucije BiH.
6
Podaci nisu konačni. Preračun u KM izvršen po tečajnoj listi CBBiH broj 256 od 31.12.2009. godine. Iznosi za unutanji dug su
procijenjeni na temelju podataka dobijenih od entiteta i Brčko Distrikta. Restitucija nije obuhvaćena. Dug nevladinog sektora
prema podacima CBBiH sa 30.09.2009. godine iznosi 9.325 mil KM
7
Podaci nisu konačni. Naime, sukladno metodologiji izvještavanja, konačnim podacima se smatraju podaci utvrđeni nakon 180
dana, od dana izvještavanja.
152
Tablica D5.1: Stanje vanjske zaduženosti BiH na dan 31.12.2009. godine (u KM)8
Opis
Ukupno
Od toga alocirano na
Federaciju BiH
Republiku Srpsku
Distrikt Brčko
Institucije BiH
Državni dug
5.088.576.216
3.250.925.138
1.805.732.764
8.667.448
Dug eniteta
110.566.035
102.938.298
7.627.737
0
0
Sveukupno
5.199.142.251
3.353.863.436
1.813.360.501
8.667.448
23.250.866
23.250.866
Bosna i Hercegovina je zaključno sa 31.12.2009. godine, ugovorila vanjskih kredita u ukupnom
iznosu od 8.166.028.373 KM. Od tog iznosa iskorišteno je 6.461.632.291 KM, dok se očekuje
angažiranje 1.704.396.082 KM.
Tablica D5.2: Pregled vanjske zaduženosti BiH na dan 31.12.2009. godine (u KM)
Opis
Ugovoreno
Angažirano
Neangažirano
Otplata
Stanje duga
Državni dug
8.020.718.415
6.316.718.873
1.703.999.542
1.228.142.657
5.088.576.216
Od toga za Federaciju BiH
5.170.570.171
4.014.686.788
1.149.883.382
763.761.650
3.250.925.138
Od toga za RS
2.800.761.651
2.268.742.342
532.019.309
463.009.578
1.805.732.764
Od toga za Distrikt Brčko
11.294.642
8.667.448
2.627.195
0
8.667.448
Od toga za institucije BiH
38.091.951
24.622.295
19.469.656
1.371.429
23.250.866
Izravni dug entiteta
145.309.958
144.913.418
396.540
34.347.383
110.566.035
Od toga za Federaciju BiH
133.726.531
133.329.991
396.540
30.391.693
102.938.298
Od toga za RS
Sveukupno
11.583.427
11.583.427
0
3.955.690
7.627.737
8.166.028.373
6.461.632.291
1.704.396.082
1.262.490.040
5.199.142.251
Na dan 31.12.2009.godine u stanju vanjske zaduženosti Bosne i Hercegovine najveći udio
zauzima dug prema Svjetskoj banci ( 39,01% ) a najmanje KFW ( 0,05% ). Zaduženost prema
Svjetskoj banci je podjeljena na dug prema IDA ( 28,52% ) i dug prema IBRD ( 10,50% ). Dug
prema Londonskom klubu sastoji se od osnovnog iznosa i opcijskog iznosa koji je aktiviran
11.12.2009.godine.
8
Podaci nisu konačni
153
Tablica D5.3: Sudjelovanje kreditora u stanju vanjske zaduženosti BiH na dan 31.12.2009.
godine9
Kreditor
Stanje
Iznos KM
1
Svjetska banka IDA
2
Ugovoreno
(%)
Iznos KM
(%)
1.482.580.903
28,52
1.725.458.580
21,13
Pariški klub
828.455.249
15,93
941.494.158
11,53
3
Londonski klub
651.297.580
12,53
698.443.000
8,55
4
Svjetska banka IBRD
545.667.651
10,50
852.376.826
10,44
5
Međunarodni monetarni fond (MMF)
388.704.761
7,48
798.033.457
9,77
6
Europska Investicijska Banka
368.263.239
7,08
994.929.668
12,18
7
Europ. banka za obnovu i razvoj EBRD
356.601.443
6,86
1.207.666.353
14,79
8
Europska komisija
78.233.200
1,50
78.233.200
0,96
9
Republika Portugal
70.198.650
1,35
70.214.297
0,86
10
Kraljevina Španjolska
58.112.083
1,12
153.039.136
1,87
11
Vlada Japana
57.642.172
1,11
60.623.820
0,74
12
Međun. fond za razvoj polj.(IFAD)
52.817.185
1,02
69.720.134
0,85
13
Izvozno-Uvozna banka Koreje
40.940.016
0,79
86.501.800
1,06
14
Razvojna Banka Vijeća Evrope
31.834.241
0,61
69.254.581
0,85
15
Kuvajtski fond
29.000.556
0,56
37.941.400
0,46
16
Austrijska banka
27.713.477
0,53
32.696.954
0,40
17
Fortis Banka
25.996.846
0,50
30.584.181
0,37
18
Saudijski Razvojni Fond
24.427.894
0,47
40.805.213
0,50
19
20.559.267
0,40
69.499.676
0,85
20
OFID(OPEC) Fond
Banka za rad i privredu i Austrijska
poštanska štedionica
17.540.188
0,34
17.540.188
0,21
21
Raiffeisen banka AG
14.649.259
0,28
23.513.345
0,29
22
Eurofima
13.145.790
0,25
33.498.701
0,41
23
Vlada Belgije
7.297.826
0,14
8.314.380
0,10
24
Vlada Austrije
4.789.301
0,09
4.789.301
0,06
25
KFW
2.673.474
0,05
29.337.450
0,36
26
Vlada Švedske
0
0,00
8.526.287
0,10
27
IFC
0
0,00
19.558.300
0,24
28
Mađarska
0
0,00
1.306.103
0,02
29
Željeznice 13 Europskih zemalja
UKUPNO
0
0,00
2.127.884
0,03
5.199.142.251
100,00
8.166.028.373
100,00
Sudjelovanje vanjske zaduženosti u BDP-u imalo je silaznu tendenciju u u 2001-2008. godine i
9
Podaci nisu konačni. U ugovoreni iznos zaduženja prema MMF-u uključene su sve tranše do sada odobrenih MMF
kredita kao i prva tranša novog Stand by aranžmana (182,6 mil. SDR)
154
kretalo se u rasponu od 35% - 17% . Vanjski dug u promatranom razdoblju zadržavao se na
razini od cca 4 milijarde KM, dok se u istom razdoblju bilježi rast BDP. Tijekom 2009. godine
BDP je smanjen za cca 3%10, a vanjska zaduženost se povećala za 18,5%, što je rezultiralo
rastom ovog odnosa na cca 22%.
Tablica D5.4: Sudjelovanje vanjskog duga u BDP-u
Godine/Pokazatelji
Nominalni BDP (mil.KM)
Stanje vanjske
(mil.KM)
2001.
2002.
2003.
2004.
2005.
2006.
2007.
2008.
2009.
12.565
13.821
14.505
15.786
16.928
19.121
21.647
24.702
23.961
zaduženosti
4.421
4.290
4.014
4.032
4.338
4071
3961
4.240
5.200
Stanje vanjske zaduženosti
(stari dug)/ BDP (%)
20,32
16,65
14,25
12,71
12,10
9,40
8,07
7,07
8,51
Stanje vanjske zaduženosti
(novi dug)/ BDP (%)
14,87
14,39
13,42
12,83
13,52
11,89
10,23
10,09
13,19
Stanje vanjske zaduženosti
(ukupno)/ BDP (%)
35,19
31,04
27,67
25,54
25,63
21,29
18,30
17,16
21,70
Što se tiče valutne strukture najveći dio duga Bosne i Hercegovine ugovoren je u najčešće
korištenim svjetskim valutama: Euro, Dolar, SDR (Special Drawing Rights11) i CPU (Currency
12
13
Poll Unit ). Više od polovine duga BiH ugovoreno je u Eurima , dok Specijalna prava vučenja
(SDR) kao obračunska valuta Svjetske banke i MMF-a zauzimaju drugu poziciju.
Tablica D5.5: Ugovoreni krediti i stanje duga po valutama na dan 31.12.2009. godine
Ugovoreno
Valuta
Iznos KM
Stanje duga
(%)
Iznos KM
(%)
EUR
4.148.497.563
50,80
2.345.233.114
45,11
SDR
2.425.212.114
29,70
1.767.183.346
33,99
USD
879.003.539
10,76
614.888.189
11,83
CPU
400.188.241
4,90
260.736.182
5,01
Ostale valute
313.126.917
3,83
211.101.420
4,06
8.166.028.374
100,00
5.199.142.251
100,00
UKUPNO
10
Podaci o visini BDP-a, preuzeti su iz projekcije IMF-a za Bosnu i Hercegovinu;
http://www.MMF.org/external/pubs/ft/weo/2009/02/weodata/weoselgr.aspx
11
SDR- Specijalna prava vučenja, obračunska jedinica koju koristi IMF i nekoliko drugih međunarodnih financijskih
institucija. Sastoji se od košare valuta koju čine (Dolar 44%, Euro 34%, Japanski Yen i Britanska Funta po 11%)
12
CPU- Košara valuta koju koristi Svjetska banka i druge regionalne razvojne banke za obračun obveza po zajmovima
koji se uobičajeno isplaćuju u dolarima.
13
Neki krediti koji su bili ugovoreni u orginalnim valutama zemalja Zapadne Europe, ulaskom tih zemalja u Euro zonu,
konvertirani su iz tih valuta u Eure.
155
Tablica D5.6: Plaćanje po valutama u procentima (%)
Valuta/Godina
2001.
2002.
2003.
2004.
2005.
2006.
2007.
2008.
2009.
USD
60,47
60,12
40,5
30,1
30,57
25,39
45,72
50,57
35,04
EUR
21,07
22,49
21,26
24,18
38,72
43,75
40,75
45,74
53,22
SDR
16,76
14,51
37,19
35,79
29,57
27,31
12,3
1,95
1,8
1,7
2,88
1,05
9,93
1,14
3,55
1,23
1,74
9,94
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
Ostale valute
Ukupno
Valutna struktura otplate zajmova pokazuje izrazitu koncentraciju na dvije valute – EUR i USD.
Gotovo 90% duga otplaćuje se u ove dvije valute, sa trendom rasta isplata u EUR.
Tabela 6. prikazuje ukupan iznos zaduženja Bosne i Hercegovine po osnovu „starog“ i „novog
duga“, vrstu kamate u kojoj su krediti ugovoreni, njihovo sudjelovanje u ukupnom zaduženju, kao
i trenutno stanje duga po fiksnoj i varijabilnoj kamati, a kako slijedi:
- kamatna stopa ukupno ugovorenih kredita

1,52% - prosječna kamatna stopa svih ugovorenih kredita
 59,28% - kredita sa fiksnom kamatnom stopom
 40,72% - kredita sa promjenjivom kamatnom stopom.
- kamatna stopa ugovorenih kredita po osnovi „starog“ duga

1,83% - prosječna kamatna stopa po osnovi „starog“ duga
 45,07% - kredita sa fiksnom kamatnom stopom po osnovi „starog“ duga
 54,93% - kredita sa promjenjivom kamatnom stopom po osnovi „starog“ duga
- kamatna stopa ugovorenih kredita po osnovi „novog“ duga

1,32 % - prosječna kamatna stopa po osnovi „novog“ duga
 68,44% - kredita sa fiksnom kamatnom stopom po osnovi „novog“ duga
 31,56% - kredita sa promjenjivom kamatnom stopom po osnovi „novog“ duga
156
Tablica D5.7: Kamatna struktura vanjskog duga BiH
Stanje duga
Stari dug
Od toga sa
promjenjivom
kamatnom
stopom
Stanje duga
Stanje duga
U otplati
U grace
razdoblju
Stanje duga
2.038.566.270
2.038.566.270
-
2.038.566.270
100,00%
Prosječna
kamatna
stopa
-
Stanje duga
Novi dug
918.820.234
1.119.746.036
100,00%
45,07%
54,93%
1,83%
2,43%
1,33%
Ukupno „novi
dug“
Od toga sa
fiksnom
kamatnom
stopom
Od toga sa
promjenjivom
kamatnom
stopom
Stanje duga
Ukupno
U otplati
U grace
razdoblju
Stanje duga
Stanje duga
3.160.575.981
100%
1.637.636.327
51,81%
1.522.939.654
48,19%
3.160.575.981
100,00%
2.163.010.844
68,44%
-
1,32%
1,18%
1,62%
Od toga sa
fiksnom
kamatnom
stopom
Stanje duga
Od toga sa
promjenjivom
kamatnom
stopom
Stanje duga
2.117.311.173
40,72%
1,46%
Prosječna
kamatna
stopa
Ukupno
vanjski dug
BiH
Stanje duga
UKUPNO
BiH
Sudjelovanje
Prosječna
kamatna
stopa
Od toga sa
fiksnom
kamatnom
stopom
Ukupno
Sudjelovanje
Sudjelovanje
Ukupno „stari
dug“
Ukupno
U otplati
U grace u
Stanje duga
5.199.142.251
100%
3.676.202.597
70,71%
1.522.939.654
5.199.142.251
29,29%
100,00%
3.081.831.078
59,28%
-
1,52%
1,55%
997.565.136
31,56%
Budući tijekovi
Obzirom da odnos vanjskog duga/BDP iznosi cca 22% i da je godišnje servisiranje duga oko
4,4% BDP-a, Bosna i Hercegovina spada u kategoriju umjereno zaduženih zemalja.
Očekuje se da će za pokriće servisiranja vanjskog duga u 2010. godini biti potrebno oko 349
milijuna KM. Za pokriće neočekivanih troškova servisiranja duga u odnosu na projekcije budućih
rasporeda vjerojatnoće kamatne i tečajne stope, odnosno za upravljanje gotovinskim tijekovima
kalkulira se pričuva od 5%, koja ulazi u obračun godišnjeg proračuna. Ta pričuva se u prošlosti
pokazala kao adekvatna.
157
Tablica D5.8: Plan servisiranja obveza vanjskog duga u 2010. godini (u KM)
Kamata i
Opis
Glavnica
dr.troškovi
Ukupno
Državni dug
240.777.664
100.876.242
341.653.906
Od toga za Federaciju BiH
147.941.865
66.203.118
214.144.983
Od toga za Republiku Srpsku
89.513.576
33.787.599
123.301.175
Od toga za Distrikt Brčko
0
151.901
151.901
Od toga za institucije BiH
3.322.223
733.624
4.055.847
Dug entiteta
3.066.899
3.352.584
6.419.483
Od toga za Federaciju BiH
3.066.899
3.089.885
6.156.784
Od toga za Republiku Srpsku
0
262.699
262.699
Sveukupno
243.844.563
104.228.826
348.073.389
Obzirom da je u 2009. godini odobren novi stand by aranžman Međunarodnog monetarnog fonda
u iznosu od cca 1.015 milijuna SDR-a, te da su do sada povučene dvije tranše u iznosu od
304.380.000 SDR, a povlačenje ostalih tranši se očekuje u narednom razdoblju (sukladno planu
povlačenja) daje se pregled projiciranih ino obveza BiH sa MMF stand by aranžmanom za
razdoblja od 2011-2013. Svaka MMF tranša dospijeva na naplatu nakon tri godine grace
razdoblja, za svaku angažiranu tranšu, sa rokom otplate dvije godine.
158
Tablica D5.9: Plan servisiranja ukupnog vanjskog duga za razdoblje 2011-2013. godine
U 000 KM
Ukupan iznos obveza
Opis
Državni
dug
Dug
entiteta
Ukupno
2011
kamate i
servis. tr.
glavnica
Total
2012
kamate i
servis. tr.
glavnica
Total
2013
kamate i
servis. tr.
glavnica
245.138
142.885
388.023
299.449
167.344
466.793
630.616
178.127
808.743
2.811
247.949
3.096
145.981
5.907
393.930
3.005
302.454
3.034
170.378
6.039
472.832
3.698
634.314
2.957
181.084
6.655
815.398
u 000 KM
Od toga Federacija BiH
Opis
Državni
dug
Dug
entiteta
Ukupno
2011
kamate i
servis. tr.
glavnica
Total
2012
kamate i
servis. tr.
glavnica
Total
2013
kamate i
servis. tr.
glavnica
Državni
dug
Dug
entiteta
Ukupno
93.978
246.790
189.538
110.892
300.430
412.337
118.632
530.969
2.811
155.623
2.846
96.824
5.657
252.447
3.005
192.543
2.783
113.675
5.788
306.218
3.005
415.342
2.707
121.339
5.712
536.681
u 000 KM
2011
kamate i
servis. tr.
glavnica
Total
2012
kamate i
servis. tr.
glavnica
Total
2013
kamate i
servis. tr.
glavnica
48.154
137.564
106.944
55.758
162.702
214.643
58.865
273.508
0
89.410
250
48.404
250
137.814
0
106.944
251
56.009
251
162.953
693
215.336
250
59.115
943
274.451
u 000 KM
2011
kamate i
servis. tr.
glavnica
Državni
dug
Dug
entiteta
Ukupno
Total
2012
kamate i
servis. tr.
glavnica
Total
2013
kamate i
servis. tr.
glavnica
Državni
dug
Dug
entiteta
Ukupno
Total
0
145
145
51
144
195
720
141
861
0
0
0
145
0
145
0
51
0
144
0
195
0
720
0
141
0
861
u 000 KM
Od toga institucije BiH
Opis
Total
89.410
Od toga Brčko Distrikt BiH
Opis
Total
152.812
Od toga Republika Srpska
Opis
Total
2011
kamate i
servis. tr.
glavnica
2.916
608
Total
2012
kamate i
servis. tr.
glavnica
3.524
2.916
550
Total
2013
kamate i
servis. tr.
glavnica
3.466
2.916
489
Total
3.405
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.916
608
3.524
2.916
550
3.466
2.916
489
3.405
159
Glede novih kredita u narednom razdoblju, njihova podjela izvršena je na projekte u procesu
odobravanja i projekte koji su u pripremi.
Ukupan iznos kreditom financiranih projekata u procesu odobravanja koji obuhvata multilateralne
i bilateralne kreditore iznosi 667,61 milijun EUR. U navedenom iznosu najveću stavku čini
Svjetska banka sa 231,0 milijuna USD, zatim Europska investicijska banka sa 125,0 milijuna
EUR. Europska banka za obnovu i razvoj u ukupnom iznosu sudjeluje sa 113,0 milijuna EUR,
koju slijedi Njemačka razvojna banka Kfw sa 81,0 milijuna EUR, Kuvajatski fond sa 30,0 milijuna
EUR , Saudijski fond sa 25,0 milijuna USD, Međunarodni fond za razvoj poljoprivrede IFAD 11,0
milijun USD, Mađarska 10,0 milijuna EUR. U procesu odobravanja su i tri granta u ukupnoj
vrijednosti od 24,5 milijuna EUR, kao i zamjena duga III sa Njemačkom u iznosu od 12,8 milijuna
EUR (pregovori uspješno okončani i Sporazum je u fazi prihvatanja od strane domaćih institucija)
a koje ne ulaze u iznos 667,61 milijun EUR.
Ukupan iznos projekata u pripremi procjenjen je na 837,83 milijuna EUR. U navedenom iznosu
najznačajniju stavku čini Europska investicijska banka sa 435 milijuna EUR. Njemačka razvojna
banka Kfw u ukupnom iznosu sudjeluje sa 137,0 milijuna EUR, zatim slijedi Svjetska banka sa
119,0 milijuna USD, Europska banka za obnovu i razvoj sa 90,0 milijuna EUR, Austrija sa 55,25
milijuna EUR, Španija sa 32,0 milijuna EUR, OPEC fond sa 8,0 milijuna EUR.
Unutarnji dug
Osnovne napomene
Unutarnji dug Bosne i Hercegovine se odnosi na dug entiteta i Brčko Distrikta. Izmirenje obveza
na temelju unutarnjeg duga je regulirano entitetskim zakonima, odnosno zakonom Brčko
Distrikta. Unutarnja zaduženost i dalje predstavlja složeno pitanje obzirom da je dio obveza
unutarnjeg duga i dalje podložan verifciranju (stara devizna štednja, ratna potraživanja, opće
obveze), i da dio duga još uvijek nije zakonski reguliran (restitucija), te se upravljanje unutarnjim
dugom (još uvijek) temelji na pretpostavkama o visini duga.
Trenutno stanje
Prema podacima kojima raspolaže Ministarstvo financija i trezora
BiH na dan 31.12.2009. godine je 3.022,17 mil KM
14,
stanje unutarnje zaduženosti
Tablica D5.10: Struktura unutarnjeg duga BiH na dan 31.12.2009. godine (u mil KM)
Potraživanja
Ukupno
FBiH
RS
Distrikt Brčko
Opće obveze
Stara devizna štednja
186,66
1.749,26
13,71
1.019,40
172,95
662,74
0
67,12
Ratna potraživanja
1.068,83
500,00
568,83
0
17,42
0
17,42
0
3.022,17
1.533,11
1.421,94,
67,12
Obveze prema fondu, općinama
(refundacija poreza)
UKUPNO
14
Izvor podataka: Ministarstvo financija FBiH, Ministarstvo financija Republike Srpske, Direkcija za financije Brčko
Distrikta BiH (na dan 01.06.2010. godine)
160
Zakon o izmirenju obveza na temelju računa stare devizne štednje („Službeni glasnik BiH“ br.
28/06,76/06 i 72/07) je regulirao način izmirenja obveza po ovom temelju na jedinstven način za
cijelu Bosnu i Hercegovinu. Obzirom na okolnosti koje su uslijedile, entiteti, odnosno Distrikt
Brčko, su obveze na temelju stare devizne štednje regulirali entitetskim zakonima, odnosno
zakonom na razini Brčko Distrikta s različitim rokom i modelima amortizacije duga kako je
prikazano u sljedećoj tablici.
Tablica D5.11: Planirani način otplate obveza na temelju stare devizne štednje po razinama
Republika Srpska15
Federacija BiH16
Distrikt
17
Brčko
Gotovinska isplata
Do 2000 KM
Do 2000 KM
Do 1.000 KM
Do 1.000 KM
Datum emisije obveznica
28.02.2008.
28.08.2009.
30.09.2009.
30.06.2009.
209.742.717 KM
6.621.416 KM
346.515.271 KM
36.965.894 KM
1 KM
1 KM
1KM
1 KM
6 godina
7 godina
2,5% godišnje
2,5% godišnje
Nominalna vrijednost emisije
Nominalna
obveznice
Rok dospjeća
emisije
Kamatna stopa
Isplata kamata
Vrsta obveznica
vrijednost
od
dana
5 godina
2,5% godišnje
5 godina
2,5% godišnje
polugodišnje
polugodišnje
polugodišnje
polugodišnje
polugodišnje (A)
polugodišnje
(B)
godišnje serije
(A,B,C,D,E, F)
godišnje serije
(A,B,C,D,E,F,G)
Stara devizna štednja čini 58% iznosa unutarnjeg duga (izuzimajući restituciju). Prema
raspoloživim podacima do sada je verificirao oko 784,97 mil KM. Od tog iznosa izmireno je
23,55% obveza.
Način izmirenja obveza ostalih kategorija unutarnjeg duga (opće obveze, ratna potraživanja)
reguliran je također entitetskim propisima i predviđeno je izmirenje emisijom obveznica.
U Republici Srpskoj u izvršene su tri emisije obveznica za izmirenje obveza na temelju
materijalne i nematerijalne štete nastale u razdoblju ratnih dejstava od 20. svibnja 1992. godine
do 19. lipnja 1996. godine u ukupnom iznosu 149,2 mil KM.
Za izmirenje općih obveza po izvršenim sudbenim odlukama izvršena je emisija obveznica u
iznosu od 2,91 mil KM.
Emisije obveznica za izmirenje obveza prema dobavljačima izvršene su u ukupnom iznosu 2,27
mil. KM (dvije serije).
15
Zakon o uvjetima i načinu izmirenja obveza na temelju računa stare devizne štednje emisijom obveznica u Republici Srpskoj,
(“Službeni glasnik Republike Srpske “ br. 1/08 ), Odluka o emisiji obveznica
16
Zakon o izmirenju obveza na temelju računa stare devizne štednje u FBiH („Službene Novine FBiH 62/09) Odluka o prvoj emisiji
obveznica FBiH za izmirenje obveza na temelju verificiranih računa stare devizne štednje („Službene Novine FBiH 67/09)
17
Zakon o izmirenju obveza po temelju računa stare devizne štednje emisijom obveznica u Brčko Distriktu Bosne i Hercegovine
(„Službeni glasnik Brčko Distrikta BiH“ br. 16/09) i Odluka o emisiji obveznica Brčko Distrikta BiH za izmirenje obveza po temelju
verificiranih računa stare devizne štednje
161
Tablica D5.12: Planirani način otplate ostalih kategorija unutarnjeg duga u Republici Srpskoj
REPUBLIKA
SRPSKA
obveznice
Datum
emisije
obveznica
Nominalna vrijed.
emisije / KM
Rok dospjeća
30.06.200
8.
40.764.77
2
15 godina
Grace razdoblje
5 godina
Kamatna stopa
Opće
obveze po
sud. presud
Izmirenje ratne štete
Obveze prema
dobavljačima
15.12.2008.
30.10.2009.
22.12.2008.
31.12.2007
.
15.12.2008.
27.868.713
80.545.470
2.908.047
1.735.962
542.293
15 godina
14 godina
15 godina
15 godina
15godina
4 godina
1,5% god
5 godina
5 godina
5 godina
1,5% god
5 godina
1,5 % god
1,5% god
1,5 % god
1,5% god
Isplata kamata
godišnje
godišnje
godišnje
godišnje
godišnje
godišnje
Vrsta obveznica
godišnje
godišnje
godišnje
godišnje
godišnje
godišnje
Zakonskim rješenjima u Federaciji BiH predviđeno je da se verificirani dio obveza po temelju
ratnih potraživanja fizičkih i pravnih osoba izmiri emisijom obveznica u iznosu 190,66 mil KM, s
rokom dospjeća prve tranše 14 godina uz kamatnu stopu 2,5% i grace razdobljem 9 godina.
Pitanje restitucije još uvijek nije zakonski regulirano. Naime, aktivnosti na donošenju zakona, koje
su se odvijale u entitetskim okvirima, suspendirane su odlukom Visokog predstavnika. Aktivnosti
u svezi pripreme Nacrta zakona o denacionalizaciji na razini BiH su u tijeku. Zakonska rješenja
na razini države moraju osigurati ekonomsku i fiskalnu održivost Bosne i Hercegovine, uključujući
oba njena entiteta i Distrikt Brčko, te da se ponuđena rješenja temelje na zajedničkom interesu
Bosne i Hercegovine, entiteta i Distrikta Brčko. Predviđeno je da se pitanje restitucije rješi na tri
načina: naturalnim povratom, zamjenskom restitucijom i financijskom ili novčanom nadoknadom.
Prema Studiji izvodljivosti restitucije u Bosni i Hercegovini, financijska restitucija može se, uz
uvjet održanja makroekonomske stabilnosti i proračunske održivosti, definirati u temeljnom iznosu
od 1.801 mil. KM18.
Najnoviji podaci o verificiranim potraživanjima, umanjeni za gotovinske isplate, upućuju na znatno
manje iznose u odnosu na ranije projicirane po svim kategorijama unutarnjeg duga. Međutim, i
dalje postoji visok stupanj neizvjesnosti u svezi konačne visine unutarnjeg duga BiH.
Budući tijekovi
Produženi rokovi za verificiranje potraživanja, kao i mogućnost dospjeća za isplatu sudbenih
presuda po osnovama unutranjeg duga, uvjetovali su da se i u narednom razdoblju otplata duga
temelji uglavnom na pretpostavkama. Naime, predviđena je mogućnost dodatne emisije
obveznica za eventualne verificirane obveze po osnovu stare devizne štednje, općih obveza i
ratnih potraživanja.
18
Prijedlog Zakona o denacionalizaciji, Ministarstvo pravde, srpanj 2009. godine, www.mpr.gov.ba
162
U Federaciji BiH je emisijom obveznica planirana otplata verificiranih obveza stare devizne
štednje prema redoslijedu prikazanom u sljedećoj tablici.
Tablica D5.13: Planirani radoslijed otplate obveza stare devizne štednje u Federaciji BiH
I emisija
346,515 mil. KM
II emisija
42,07 mil. KM
ožujak 2010. godine
III emisija
procjena
150,04 mil. KM
Obveznice SDŠ I emisija, glavnica
Obveznice SDŠ I emisija, kamata
Obveznice SDŠ II emisija, glavnica
2010
51,97
5,55
5,89
2011
65,82
6,11
8,83
2012
65,83
4,46
5,05
2013
51,97
2,82
5,05
Obveznice SDŠ II emisija, kamata
0,53
0,9
0,68
0,56
Obveznice
(procjena)
SDŠ
III emisija, glavnica
14,07
20
Obveznice
(procjena)
SDŠ
III emisija, kamata
3,75
3,4
84,95
8,89
77,02
6,78
Ukupno glavnica
Ukupno kamata
57,08
6,08
74,65
7,01
Obzirom da svakoj emisiji obveznica prethodi gotovinska isplata, kao i da se očekuje određeni
broj sudbenih presuda, u FBiH se planiraju i dodatna plaćanja prikazana u sljedećoj tablici:
Tablica D5.14: Planirana dodatna plaćanja po obvezi stare devizne štednje u Federaciji BiH
Stara devizna štednja, od čega
glavnica, po sudbenim presudama
gotovinske isplate
kamata po presudama
sudbeni troškovi
2010
25,3
15
8
1,5
2011
22,3
15
5
1,5
0,8
0,8
U 2010. godini će, sukladno presudi Europskog suda za ljudska prava, biti plaćeno dodatnih 7,97
mil KM na ime neisplaćenih kamata po osnovu neemitiranih obveznica BiH, a čije je dospjeće
trebalo biti 27.03.2008. i 27.09.2008. godine.
Za obveze po osnovu ratnih potraživanja, u razdoblju 2010-2013. godina predviđena je isplata
kamate po 4,80 mil KM godišnje na obveznice izdane po ovom osnovu, a početak isplate
glavnice je predviđen 2019. godine.
163
Tablica D5.15: Plan servisiranja unutarnjeg duga FBiH u razdoblju od 2010 do 2013. godine
Vrsta
potraživanja
Opće
obveze
Stara
devizna
štednja
Ratna
potraživanja
UKUPNO
2010.
Glavnica
Kamata
2011.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
2012.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
2013.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
UKUPNO
5
1,4
6,4
3
0,95
3,95
0,5
0,15
0,65
0
0
0
80,86
7,58
88,44
94,65
8,51
103,16
84,95
8,89
93,84
77,02
6,78
83,8
0
4,77
4,77
0
5,5
5,5
0
5,5
5,5
0
5,5
5,5
85,86
13,75
99,61
97,65
14,96
112,6
85,45
14,54
99,99
77,02
12,28
89,3
Prema verificiranim obvezama po osnovu stare devizne štednje u Republici Srpskoj planirana je
otplata glavnice i kamate po osnovu dvije emisije obveznica po sljedećem redoslijedu:
- 2010. godine : glavnica 43,26 mil KM kamata 3,55 Mil KM
- 2011. godine : glavnica 43,26 mil KM kamata 2,49 mil KM
- 2012. godina : glavnica 43,26 mil KM kamate 1,40 mil KM
- 2013. godine : glavnica 22,29 mil KM kamate 0,31 mil KM
Obveze po osnovu prve emisije obveznice po osnovu stare devizne štednje će biti u cjelosti
izmirene u 2013. godini.
Planirano je izmirenje obveza po osnovu kamata na obveznice izdane za izmirenje ratne štete u
razdoblju 2010-2013. godine u iznosu 1,82 mil KM godišnje, dok za obveze po osnovu sudbenih
presuda će biti isplaćene kamate u iznosu od 0,04 mil godišnje. S obzirom da je u tijeku grace
razdoblje, u ovom razdoblju nije planirana isplata dijela glavnice.
Za obveze prema dobavljačima će se vršiti isplata kamata u iznosu 0,36 mil KM godišnje, a 2013.
godine će biti izvšena i prva isplata glavnice u iznosu 0,17 mil KM.
Zakonom o utvrđivanju i načinu izmirenja unutrašnjeg duga predviđeno je izmirenje poreza
nastalih do 31.12.2007. godine, a čija je naplata u nadležnosti RS obveznicama, pa izmirenjem
istih smanjuje se obveza RS po osnovu unutrašnjeg duga, a time i iznos budućeg servisa duga
po obveznicama.
Tablica D5.16: Plan servisiranja unutarnjeg duga RS-a u razdoblju od 2010 do 2013. godine
Vrsta
potraživanja
Opće
obveze
Stara
devizna
štednja
Ratna
potraživanja
UKUPNO
2010.
Glavnica
Kamata
2011.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
0,00
0,05
0,05
0
0,05
43,27
3,57
46,84
43,27
2,48
0
1,77
1,77
0
1,77
43,27
5,39
48,66
43,27
4,3
2012.
UKUPNO
0,05
Glavnica
Kamata
2013.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
UKUPNO
0,0
0,05
0,05
0,16
0,05
0,21
43,27
1,4
44,67
22,3
0,32
22,62
1,77
0,0
1,77
1,77
0,00
1,77
1,77
47,57
43,27
3,22
46,49
22,46
2,14
24,6
164
Prema podacima Direkcije za financije Brčko Distrikta osim emisije obveznica po osnovu stare
devizne štednje koja je izvršena u 2009. godini planirana je emisija obveznica u 2010. godini
nominalne vrijednosti 7,56 mil KM i 2011. godine treća emisija obveznica nominalne vrijednosti
19
20,00 mil KM .
Tablica D5.17: Plan servisiranja unutarnjeg duga BD-a u razdoblju od 2010 do 2013. godine
Vrsta
potraživanja
Stara devizna
štednja
UKUPNO
2010.
Glavnica
Kamata
2011.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
2012.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
2013.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
UKUPNO
5,85
0,93
6,78
8,29
1,15
9,44
9,12
1,2
10,32
10,46
0,97
11,43
5,85
0,93
6,78
8,29
1,15
9,44
9,12
1,2
10,32
10,46
0,97
11,43
Ukupan plan servisiranja unutarnjeg duga za sve razine vlasti u BiH dat je u sljedećoj tablici.
Tablica D5.18: Plan servisiranja ukupnog unutarnjeg duga u BiH u razdoblju od 2010 do 2013.
godine
Vrsta
potraživanja
2010.
Glavnica
Kamata
2011.
UKUPNO
Glavnica
2012.
Kamata
UKUPNO
Glavnica
Kamata
2013.
UKUPNO
Glavnica
Kamata
UKUPNO
Opće obveze
5
1,45
6,45
3
1
4
0,5
0,2
0,7
0,16
0,05
0,21
Stara devizna
štednja
Ratna
potraživanja
UKUPNO
129,98
12,08
142,06
146,21
12,14
158,35
137,34
11,49
148,83
109,78
8,07
117,85
0
6,54
6,54
0
7,27
7,27
0
7,27
7,27
0
7,27
7,27
134,98
20,07
155,05
149,21
20,41
169,62
137,84
18,96
156,8
109,94
15,39
125,33
19
Napomena : u vrijeme izrade DOB-a 2011-2013. korišteni su raspoloživi podaci Ministarsva financija FBiH , Ministarstva financija
RS-a, i Direkcije za financije Brčko Distrikta.
165
Tablica D5.19: Planirano stanje unutarnjeg duga u razdoblju od 2010 do 2013. godine 20 (u mil
KM)
Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2010. godini
2010.
Potraživanja
Ukupno
FBiH
RS
Opće obveze
181,66
8,71
172,95
Stara devizna štednja
1.618,35
938,54
619,47
Ratna potraživanja
568,83
1.361,25
0
60,34
Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2011. godini
Potraživanja
Ukupno
FBiH
RS
Distrikt Brčko
UKUPNO
Opće obveze
Stara devizna štednja
Ratna potraživanja
UKUPNO
1.068,83
2.868,84
178,66
1.470,99
1.069,83
2.718,48
500
1.447,25
5,71
843,89
500
1.349,60
172,95
576,2
568,83
1.317,98
Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2012. godini
2012.
Potraživanja
Ukupno
FBiH
RS
Opće obveze
178,16
5,21
172,95
Stara devizna štednja
1.345,71
773,01
532,93
Ratna potraživanja
1.068,83
500
568,83
2.592,70 1.278,22 1.274,71
UKUPNO
Planirano stanje unutarnjeg duga BiH u 2013. godini
2013
Potraživanja
Ukupno
FBiH
RS
Opće obveze
177,99
5,21
172,78
Stara devizna štednja
Ratna potraživanja
UKUPNO
20
Distrikt Brčko
0
60,34
1.254,96
1.068,83
2.501,78
715,99
500
1.221,20
Napomena: Stanje duga na kraju godine se temelji na pretpostavkama.
166
510,63
568,83
1.252,24
0
50,9
0
50,9
Distrikt Brčko
39,77
39,77
Distrikt Brčko
0
28,34
0
28,34
Zaključak
Naredno razdoblje je razdoblje konsolidacije i cjelovitog prikaza i upravljanja javnog duga Bosne i
Hercegovine.
Na temelju do sada iznesenih podataka, daju se procjene gotovinskih isplata na ime ukupnih
obveza Bosne i Hercegovine, po pitanju javnog duga za razdoblje od 2010. do 2013. godine:
Tablica D5.20: Procjena servisiranja ukupne zaduženosti BiH (u mil KM)
Godina Kategorija duga
2010.
2011.
2012.
2013.
Ukupno za
BiH
od toga
FBiH
RS
Distrikt Brčko Institucije BiH
Vanjski dug
348,07
220,30
123,56
0,15
4,06
Unutarnji dug
155,05
99,61
48,66
6,78
0,00
Ukupno
503,12
319,91
172,22
6,93
4,06
Vanjski dug
393,93
252,45
137,81
0,15
3,52
Unutarnji dug
169,92
112,60
47,57
9,44
0,00
Ukupno
563,85
365,05
185,38
9,59
3,52
Vanjski dug
472,83
306,22
162,95
0,20
3,47
Unutarnji dug
156,80
99,99
46,49
10,32
0,00
Ukupno
629,63
406,21
209,44
10,52
3,47
Vanjski dug
815,40
536,68
274,45
0,86
3,41
Unutarnji dug
125,33
89,30
24,60
11,43
0,00
Ukupno
940,73
625,98
295,05
12,29
3,41
Oprez pri ino-zaduživanju u narednom razdoblju potreban je posebno zbog činjenice da
definitivno reguliranje unutarnjeg duga Bosne i Hercegovine još nije do kraja okončano. Navedeni
postotci/indikatori mogu se smatrati prihvatljivima, ali je i dalje potrebna selekcija pri budućem
zaduživanju. Ostaje zaključak da priliv novih vanjskih kredita treba biti povezan s proizvodnim
projektima i drugim investicijama, te da će biti dostupan po koncesijskim (povoljnijim) uvjetima.
Nadalje, ograničena razina komercijalnog zaduživanja treba angažirati isključivo u sektorima koji
sami mogu otplaćivati obveze. Omjer u uzimanju ino-kredita treba ići u pravcu smanjivanja
sudjelovanja kredita u svrhu proračunske potpore, a povećanje sudjelovanja kredita za razvojnu
gospodarsku potporu i potporu bržem razvoju privatnog sektora. Financiranje određenih
kategorija projekata u pogledu pružanja tehničke pomoći treba, po mogućnosti, zamijeniti grant
sredstvima. Zaduživanje po fiksnim kamatnim stopama treba forsirati u odnosu na kredite s
promjenjivim kamatnim stopama. Pitanja ranijeg otkupa duga, swap aranžmana, treba ponovo
razmotriti.
Uz stvaranje pretpostavki za reguliranje unutarnjeg duga i poboljšanje kreditnog rejtinga kod inopovjeritelja, pitanje unutarnjeg duga mora biti ponovo razmotreno. Zacrtani cilj svođenja
unutarnjeg duga od 10% GDP-a (u smislu neto vrijednosti) je zadatak koji će biti teško realizirati.
Razjašnjenje pitanja restitucije (nakon 2013. godine) i s tim u svezi utvrđivanja materijalne i
financijske naknade imat će implikacije na ranije postavljene postavke.
Ipak, ukoliko ne bude značajnijih poremećaja u projiciranim iznosima za servisiranje javnog duga,
u narednom razdoblju (do razrješenja problema restitucije) Bosna i Hercegovina bi i dalje bila u
okvirima mastriškog kriterija, krećući se do «dozvoljenih» 60% stanja ukupne zaduženosti u
167
odnosu na BDP. Ovo podrazumjeva angažiranje već odobrenih vanjskih kredita (1,704 mil KM),
kao i predviđeni plan povlačenja ostalih tranši Stand by aranžmana.
Tablica D5.21: Stanje ukupne zaduženosti BiH na dan 31.12.2009. godine (u mil. KM) 21
Kategorija duga
od toga
Ukupno za BiH
F BiH
RS
Distrikt Brčko
Institucije BiH
Vanjski dug
Unutarnji dug
Sveukupno
5.199
3.022
8.221
3.354
1.533
4.887
1.813
1.422
3.235
9
67
76
23
0
23
Sudjelovanje u BDP za
2009. godinu (%)
34,08
20,26
13,41
0,32
0,10
Tablica D5.22: Procjena indikatora ukupnog javnog duga BiH (u mil KM)
Opis
Alocirano na
2010.
2011.
2012.
2013.
Federacija BiH
Republika
Srpska
4.221,59
4.647,91
4.611,83
4.264,01
2.289,19
2.480,34
2.392,17
2.204,57
Distrikt Brčko
10,03
10,16
10,12
9,47
Institucije BiH
29,03
26,8
24,17
21,55
Ukupno
6.549,84
7.165,21
7.038,29
6.499,60
Federacija BiH
Republika
Srpska
1.447,25
1.349,60
1.278,22
1.221,20
1.361,25
1.317,98
1.274,71
1.252,24
60,34
50,90
39,77
28,34
Ukupno
2.868,84
2.718,48
2.592,70
2.501,78
Sveukupno
9.418,68
9.883,69
9.630,99
9.001,38
Procjenjeni BDP
24.775
26.411
28.641
30.904
Stanje javne zaduženosti/BDP (%)
38,02
37,42
33,62
29,13
Vanjski dug
Distrikt Brčko
Unutarnji dug
Javni dug
21
Podaci o visini BDP-a za 2009. godinu od 24.121 milijuna KM, preuzeti iz projekcije IMF-a za BiH,
http://www.MMF.org/external/pubs/ft/weo/2010/01/weodata/weoselgr.aspx
168

(BILJEŠKE -NEPROF.-AKCIJA MLADIH 2011.)

ovdje - LIBUSOFT CICOM doo

1 - Monitor energije

Teximp otvorio novi

NIKOLA Br 6(371).pub - Župa Sv. Nikole biskupa – Krapina

godišnji izvještaj o stanju društva

(Bilješke uz obrazac PR RAS) - Glazbena škola Blagoje Bersa

TARANIS MT 261

Izvještaj Uprave o stanju društva (pdf)