P R O S P E K T

NOVA BANKA AD BANJA LUKA
P R O S P E K T XIX emisija hartija od vrijednosti treća (III) emisija obveznica javnom ponudom – Vrijednost emisije: 10.000.000,00 KM Broj emitovanih obveznica: 100.000 Nominalna vrijednost obveznice: 100,00 KM FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
1
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
SADRŽAJ Uvodne odredbe 3 1. Podaci o odgovornim licima 5 1.1. ODGOVORNA LICA EMITENTA. NAVODE SE SVA LICA EMITENTA ODGOVORNA ZA INFORMACIJE U PROSPEKTU. ZA FIZIČKA LICA, 1.2. POTPISANA IZJAVA ODGOVORNIH LICA: 5 5 2. Faktori rizika 6 3. Ključne informacije: 7 3.1. INTERESI PRAVNIH/FIZIČKIH OSOBA U VEZI S IZDAVANJEM/PONUDOM. OPIS SVIH INTERESA TREĆIH LICA U VEZI S IZDAVANJEM/PONUDOM, UKLJUČUJUĆI SUKOB INTERESA, S DETALJNIM OPISOM LICA I PRIRODE INTERESA 3.2. RAZLOZI ZA PONUDU I NAMJENA SREDSTAVA 7 7 4. Informacije o hartijama od vrijednosti koje će biti ponuđene 8 UKLJUČUJUĆI I ČLANOVE UPRAVE I/ILI NADZORNOG ODBORA, NAVODE SE IME I PREZIME I FUNKCIJA U PRAVNOM LICU. 4.1. OPIS VRSTE I KLASE HARTIJA OD VRIJEDNOSTI KOJE SU PREDMET PONUDE 8 8 4.2. KARAKTERISTIKE HARTIJA OD VRIJEDNOSTI 4.3. POLOŽAJ HARTIJA OD VRIJEDNOSTI KOJE SU PREDMET JAVNE PONUDE, UKLJUČUJUĆI KRATAK PRIKAZ SVIH UGOVORNIH KLAUZULA ČIJA JE NAMJENA DA UTIČU NA POLOŽAJ ILI DA SUBORDINIRAJU HARTIJU OD VRIJEDNOSTI, U ODNOSU NA SVE SADAŠNJE ILI BUDUĆE OBAVEZE EMITENTA 8 4.4. OPIS PRAVA KOJE DAJU HARTIJE OD VRIJEDNOSTI, EVENTUALNA OGRANIČENJA TIH PRAVA, KAO I POSTUPAK ZA IZVRŠENJE TIH PRAV 8 4.5. KAMATNA STOPA. OBRAČUN I ISPLATA KAMATE I GLAVNICE PO PREDMETNIM HARTIJAMA OD VRIJEDNOSTI. DATUM DOSPIJEĆA IZNOSA KAMATNE STOPE, ODNOSNO GLAVNICE, KAO I DATUM ZASTARIJEVANJA POTRAŽIVANJA PO OSNOVU ISPLATE KAMATE I GLAVNICE 9 10 4.6. NAČIN I METOD AMORTIZACIJE, UKLJUČUJUĆI I VREMENSKI PERIOD PLAĆANJA 11 4.7. PRINOS I OPIS METODA IZRAČUNAVANJA ISTOG. 4.8. ZASTUPANJE IMALACA HARTIJA OD VRIJEDNOSTI, ODNOSNO ODREDBE O SKUPŠTINI IMALACA DUŽNIČKIH HARTIJA OD VRIJEDNOSTI, UKLJUČUJUĆI I NAČIN I USLOVE DONOŠENJA ODLUKA TAKVE SKUPŠTINE. 11 4.9. U SLUČAJU NOVIH IZDANJA – PODACI O ODLUKAMA NA OSNOVU KOJIH SU HARTIJE OD VRIJEDNOSTI IZDATE ILI ĆE BITI IZDATE. 11 11 4.10. U SLUČAJU NOVIH UZDANJA – OČEKIVANI DATUM IZDANJA HARTIJA OD VRIJEDNOSTI 11 4.11. OPIS BILO KAKVIH OGRANIČENJA U VEZI SLOBODNE PRENOSIVOSTI HARTIJA OD VRIJEDNOSTI 11 4.12. PODACI O PORESKIM OBAVEZAMA EMITENTA U VEZI SA HARTIJAMA OD VRIJEDNOSTI 5. Uslovi ponude 12 5.1. USLOVI, PODACI O PONUDI, VREMENSKI RASPORED I POSTUPAK PRIHVATA PONUDE 12 12 5.1.1.USLOVI PONUDE 12 5.1.2.UKUPNI IZNOS EMISIJE 5.1.3. PERIOD TOKOM KOJEG ĆE EMISIJA BITI OTVORENA (PERIOD UPISA HARTIJA OD VRIJEDNOSTI) I OPIS POSTUPKA UPISA HARTIJA OD VRIJEDNOSTI 12 FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
2
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
5.1.4. OPIS MOGUĆNOSTI ZA SMANJENJE BROJA UPISANIH HARTIJA OD VRIJEDNOSTI PO INVESTITORU I NAČINA ZA POVRAĆAJ PREPLAĆENOG IZNOSA UPISNICIMA 12 12 5.1.5. DETALJI O NAJMANJEM/NAJVEĆEM BROJU HARTIJA OD VRIJEDNOSTI KOJE SE MOGU UPISATI 5.1.6. NAČINI I ROKOVI ZA UPLATU UPISANIH HARTIJA OD VRIJEDNOSTI, KAO I NAČINI NA KOJI ĆE BITI PRENIJETI NA VLASNIČKE RAČUNE KUPACA 13 13 5.1.7. OPIS NAČINA I DATUMA NA KOJI ĆE BITI OBJAVLJENI REZULTATI PONUDE 5.1.8. POSTUPAK KORIŠĆENJA BILO KAKVOG PRAVA PRVENSTVA PRI UPISU, PRENOSIVOST PRAVA UPISA I POSTUPANJE SA NEISKORIŠĆENIM PRAVIMA UPISA 13 13 5.2. PLAN RASPODJELE I ALOKACIJE HARTIJA OD VRIJEDNOSTI 13 5.2.1. KATEGORIJE POTENCIJALNIH INVESTITORA KOJIMA SU PONUĐENE HARTIJE OD VRIJEDNOSTI 5.2.2. POSTUPAK OBAVJEŠTAVANJA INVESTITORA O KOLIČINI DODJELJENIH HARTIJA OD VRIJEDNOSTI, UZ NAPOMENU DA LI MOŽE DA SE TRGUJE HARTIJAMA OD VRIJEDNOSTI I PRIJE OBAVJEŠTENJA INVESTITORA 13 13 5.3. ODREĐIVANJE CIJENE 5.3. 1. CIJENA PO KOJOJ ĆE HARTIJE OD VRIJEDNOSTI BITI PONUĐENE. SVI TROŠKOVI I POREZI KOJI PADAJU NA TERET INVESTITORA 13 13 5.4. SPROVOĐENJE PONUDE/PRODAJE (PLASMAN I POKROVITELJSTVO, ODNOSNO PREUZIMANJE) 6. Uključenje u trgovanje 14 6.1. NAVESTI DA LI ĆE PONUĐENE HARTIJE OD VRIJEDNOSTI BITI PREDMET ZAHTJEVA ZA UKLJUČENJE U TRGOVANJE BERZI ILI DRUGOM UREĐENOM JAVNOM TRŽIŠTU, UZ NAZNAKU TRŽIŠTA O KOJIMA JE RIJEČ, ALI UZ JASNU NAPOMENU DA SE NAVEDENO UKLJUČENJE ODOBRAVA OD STRANE BERZE, ODNOSNO DRUGOG UREĐENOG JAVNOG TRŽIŠTA. UKOLIKO JE POZNATO, NAVESTI NAJRANIJI DATUM KADA ĆE HARTIJE OD VRIJEDNOSTI BITI UKLJUČENE U TRGOVANJE. NAVESTI I SPISAK USLOVA, PROPISAN PRAVILIMA BERZE, ODNOSNO DRUGOG UREĐENOG JAVNOG TRŽIŠTA NA KOJE EMITENT NAMJERAVA DA TRAŽI UKLJUČENJE U TRGOVANJE I IZJAVU O ISPUNJAVANJU TIH USLOVA 14 14 6.2. PODACI O HARTIJA OD VRIJEDNOSTI ISTE VRSTE, KOJE JE EMITENT VEĆ IZDAO I UKLJUČIO U TRGOVANJE 15 6.3. PODACI O LICIMA KOJA SU SE OBAVEZALA DA ĆE DJELOVATI KAO POSREDNICI PRI SEKUNDARNOM TRGOVANJU 7. Dodatne informacije 7.1. KRATAK OPIS DJELATNOSTI I ISTORIJE POSLOVANJA EMITENTA: 7.2. UPOREDNI PRIKAZ OSNOVNIH AGREGATNIH POZICIJA BILANSA STANJA, BILANSA USPJEHA I BILANSA TOKOVA GOTOVINE PO GODIŠNJEM OBRAČUNU ZA TRI POSLEDNJE POSLOVNE GODINE, UKLJUČUJUĆI POSLEDNJI POLUGODIŠNJI OBRAČUN 7.3. DODATNE INFORMACIJE – NAPOMENE 4 15 16 19 FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
3
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
Uvodne odredbe U skladu sa članom 14. Zakona o tržištu hartija od vrijednosti (Službeni glasnik RS, 92/06) i Pravilnika o uslovima i postupku emisije hartija od vrijednosti (Službeni glasnik RS, 60/12) utvrđen je: P R O S E K T XIX EMISIJE HARTIJA OD VRIJEDNOSTI TREĆE (III) EMISIJE OBVEZNICA JAVNOM PONUDOM Nova Banka AD Banja Luka Prospekt devetnaeste emisije hartija od vrijednosti, treće emisije obveznica javnom ponudom se sastoji od: Prilog 1: Prospket za emisiju dužničkih hartija od vrijednosti Napomena – odricanje: Niko nije ovlašten davati podatke i/ili izjave u vezi sa ponudom i prodajom obveznica, koji nisu sadržani u ovom Prospektu. Ako bi se takvi podaci i/ili izjave dali, na njih se ne smije osloniti kao na podatke i/ili izjave čije je objavljivanje odobrila Banka. Izdavanje ovog Prospekta, prodaja ili kupovina obveznica, ne impliciraju da se okolnosti vezane za Banku nisu izmjenile od datuma izdavanja ovog Prospekta. Ovaj Prospekt se ne smije smatrati preporukom za kupovinu ili prodaju od strane ili za račun Banke, ili od strane, ili za račun druge osobe koja je s Bankom povezana, njenih povezanih društava ili predstavnika. Svaki investitor koji razmatra kupovinu obveznica Banke upućuje se na vlastitu ocjenu i prosuđivanje o finansijskom položaju Banke, uslovima emisije obveznica, uključujući inherentne rizike. Ako drugačije nije navedeno, sve godišnje informacije, uključujući podatke o finansijskim izvještajima, temelje se na kalendarskim godinama. Brojevi u Prospektu su zaokruživani; prema tome, brojevi prikazani za istu vrstu informacija mogu varirati i zbirovi možda nisu aritmetički agregati. Upućivanje u ovom dokumentu na EUR označava euro, a KM ili BAM konvertibilnu marku. FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
4
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
Prilog 1: 1. Podaci o odgovornim licima 1.1. Odgovorna lica emitenta. Navode se sva lica emitenta odgovorna za informacije u Prospektu. Za fizička lica, uključujući i članove Uprave i/ili Nadzornog odbora, navode se ime i prezime i funkcija u pravnom licu. Ime i prezime odgovornog lica Mr Milan Radović Funkcija odgovornog lica
Direktor Banke
Dragica BLagojević Izvršni direktor za sredstva Gorana Zorić Direktor Sektora za finansije i računovodstvo
Direktor Sektora za upravljanje rizicima
Šef Odjeljenja za upravljanje
aktivnom i pasivom u Sektoru za sredstva
Darija Brkić‐Smiljanić Nataša Smiljanić Ivana Ćeranić Sekretar Banke Informacije u dijelu dokumenta
Tačke: 3,2, 7.1. Tačke: 3.2, 4.5, 4.6, 4.7, 5.1.1, 5.1.2, 5.1.3, 5.1.4, 5.1.6, 5.1.7, 5.1.8, 5.2.1, 5.2.2, 5.3.1, 5.4, Tačke: 4.12, 7.2. Tačke: 2, 3.2. Tačke: 4.5, 4.6, 4.7, 5.1.1, 5.1.2, 5.1.3, 5.1.4, 5.1.6, 5.1.7, 5.1.8, 5.2.1, 5.2.2, 5.3.1, 5.4, Tačke: 3.1, 3.2, 4.1, 4.2, 4.3, 4.4, 4.8, 4.9, 4.10, 4.11, 5.1.1, 5.1.2, 5.1.3, 5.1.4, 5.1.6, 5.1.7, 5.1.8, 5.2.1, 5.2.2, 5.3.1, 5.4, 6.1, 6.2, 6.3, 7.1, 7.3.
1.2. Potpisana Izjava odgovornih lica: Preduzevši sve potrebne mjere, izjavljujemo da su, prema našim saznanjima, informacije u Prospektu u skladu sa činjenicama, kao i da nisu izostavljene činjenice koje bi mogle da utiču na istinitost i potpunost Prospekta. Preduzevši sve potrebne mjere, izjavljujemo da su, prema našim saznanjima, informacije u posebnom dijelu Prospekta u skladu sa činjenicama, kao i da nisu izostavljene činjenice koje bi mogle da utiču na istinitost i potpunost Prospekta Ime i prezime Funkcija odgovornog lica Potpis odgovornih lica odgovornog lica Mr Milan Radović Direktor Banke Dragica BLagojević Izvršni direktor za sredstva Direktor Sektora za finansije i računovodstvo
Direktor Sektora za upravljanje rizicima
Šef Odjeljenja za upravljanje aktivnom i pasivom u Sektoru za sredstva
Sekretar Banke Gorana Zorić Darija Brkić‐Smiljanić Nataša Smiljanić Ivana Ćeranić FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
5
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
2. Faktori rizika Faktori rizika za hartije od vrijednosti koje se nude, a koji su značajni za procjenu tržišnog rizika povezanog s tim hartijama od vrijednosti Ulaganje u obveznice motivisano je očekivanjem investitora da ostvari određeni prinos. Iako su obveznice, po definiciji, najmanje rizične hartije od vrijednosti, ipak su opterećene nekim vrstama rizika: (1) Cjenovni rizik Iako se radi o hartiji od vrijednosti vezanoj na kamatnu stopu, koja je nepromjenjiva, značajnije promjene opštih ekonomskih uslova ili uslova specifičnih za emitenta (Banku) mogu uticati na prodajnu cijenu hartije na sekundarnom tržištu, bez obzira na diskontovanu cijenu. (2) Rizik kamatne stope Kamatni rizik predstavlja vjerovatnoću promjene tržišne kamatne stope koji determinišu cijenu obveznica u sekundarnom prometu. (3) Kreditni rizik Kreditni rizik je rizik da eminent neće biti u stanju da vrati sredstva u cijelosti ili djelimično. (4) Inflacioni rizik Rizik inflacije predstavlja vjerovatnoću da će doći do neočekivane inflacije koja nije uzeta u obzir prilikom formiranja nominalne kamatane stope, a što bi putem smanjenja kupovne moći obezvrijedilo primanja investitora. (5) Rizik likvidnosti Rizik likvidnosti predstavlja vjerovatnoću da se ne osvari sekundarni promet obveznice, odnosno nemogućnost da se ista proda prije roka dospijeća. (6) Rizik u slučaju likvidacije Pošto se radi o subordiniranom (podređenom dugu), ova hartija od vrijednosti će u slučaju likvidacije biti izmirena poslije izmirenja svih ostalih obaveza Banke. Odlukom Agencije za bankarstvo Republike Srpske je takođe utvrđeno, da subordinirani dug ne može biti isplaćen prije roka dospijeća bez prethodne saglasnosti Agencije za bankarstvo Republike Srpske. Rizik ulaganja u dužničke hartije od vrijednosti je prisutan s obzirom da na svako ulaganje utiče veliki broj faktora, koje investitor ne može u svakom momentu predvidjeti ili na njih uticati. Ono što invesitor može je da svede rizik na najmanju moguću mjeru odabirom alternative koja nudi zadovoljavajući prinos za prihvatljiv nivo rizika. Smanjenje rizika je moguće postići i diverzifikacijom, kako emitenata hartija od vrijednosti, tako i ulaganjem u različite vrste hartija od vrijednosti. FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
6
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
3. Ključne informacije: 3.1. Interesi pravnih/fizičkih osoba u vezi s izdavanjem/ponudom. Opis svih interesa trećih lica u vezi s izdavanjem/ponudom, uključujući sukob interesa, s detaljnim opisom lica i prirode interesa Interesi trećih lica u vezi sa izdavanjem/ponudom , uključujući sukob interesa nisu poznati Banci. 3.2. Razlozi za ponudu i namjena sredstava Primarni, direktni razlog III emisije obveznica Banke je povećanje dopunskog kapitala Banke radi povećanja dugoročnih i stabilnih izvora finansiranja s ciljem ostvarenja planiranog rasta bilansnih pozicija Banke. Sredstva prikupljena emisijom obveznica Banka će koristiti da poboljša finansijski položaj u pogledu dugoročnih izvora finansiranja. U fokusu Banke će biti poslovanje sa stanovništvom, malim i srednjim preduzećima, te velikim preduzećima. Banka će sprovoditi strategiju diversifikovanja rizika i smanjenja koncentracija. Indirektni uticaj treće emisije obveznica će se ogledati mogućnosti restruktuiranja obaveza klijenata Banke u još uvijek prisutnim efektima finansijske krize, što će dati pozitivan impuls kako radu Banke, tako i njenim klijentima. Banka će sredstvima treće emisije obveznica doprinijeti i optimizaciji svog poslovanja u skadu sa ciljevima Strateškog plana Banke. Ovo se ogleda kroz kontinuirano poboljšavanje upravljanja aktivom i pasivom Banke, te monitoring, kontrolu i upravljanje svim rizicima sa kojim se Banka susreće u poslovanju. Očekivani efekti emisije će se ogledati u učvršćivanju tržišne pozicije Banke. Povećanje obima i volumena dopunskog kapitala doprinijeće daljem jačanju Banke te će imati i uticaj na prikupljanje novih depozita banke i povećanje broja klijenata. FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
7
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
4. Informacije o hartijama od vrijednosti koje će biti ponuđene 4.1. Opis vrste i klase hartija od vrijednosti koje su predmet ponude Predmet ponude devetnaeste emisije hartija od vrijednosti, treće (III) emisije obveznica su dugoročne dužničke nekonvertibilne obveznice. Devetnaestom emisijom hartija od vrijednosti, odnosno trećom (III) emisijom obveznica javnom ponudom emituje se 100.000 obveznica nominalne vrijednosti 100,00 KM po obveznici, ukupne nominalne vrijednosti 10.000.000,00 KM uz kamatnu stopu 8% godišnje, rok otplate 7 godina, grace period 5 godina, jednake polugodišnje otplate nakon isteka grace perioda. 4.2. Karakteristike hartija od vrijednosti Osnovne karakteristike obveznica koje su predmet ponude je da su dugoročne, dužničke, nekonvertibilne, te da nose pravo na: i.
na isplatu glavnice i ii.
na isplatu kamate. Obaveze Banke iz obveznica predstavljaju neosigurane obaveze, odnosno Banka vlasniku obveznica ne daje instrument za obezbjeđenje naplate po osnovu vlasništva na obveznicama. Banka ne može ni nakon isteka roka dospijeća otplatiti kamatu i/ili glavnicu, ako bi se time kapital Banke smanjio ispod propisanog nivoa, u skladu sa odredbama Odluke o minimalnim standardima upravljanja kapitalom Agencije za bankarstvo Republike Srpske1. U slučaju likvidacije Banke obaveze po osnovu emitovanih obveznica su u subordiniranoj poziciji u odnosu na ostale obaveze Banke. 4.3. Položaj hartija od vrijednosti koje su predmet javne ponude, uključujući kratak prikaz svih ugovornih klauzula čija je namjena da utiču na položaj ili da subordiniraju hartiju od vrijednosti, u odnosu na sve sadašnje ili buduće obaveze emitenta Obaveze Banke iz obveznica predstavljaju neosigurane obaveze, odnosno Banka vlasniku obveznica ne daje instrument za obezbjeđenje naplate po osnovu vlasništva na obveznicama. Banka ne može ni nakon isteka roka dospijeća otplatiti kamatu i/ili glavnicu, ako bi se time kapital Banke smanjio ispod propisanog nivoa. Dug može biti otplaćen prije roka dospijeća jedino uz prethodnu pismenu saglasnost Agencije za bankarstvo Republike Srpske. U slučaju likvidacije Banke obaveze po osnovu emitovanih obveznica su u subordiniranoj poziciji u odnosu na ostale obaveze Banke. Banka može u bilo koje vrijeme izvršiti prijevremeni otkup obveznica na način da na osnovu Izvoda iz Centralnog registra hartija od vrijednosti AD Banja Luka o vlasnicima obveznica na određeni dan isplati preostali dio glavnice sa pripadajućom kamatom za dio ili za cijelu emisiju, osim ukoliko bi se tom operacijom kapital Banke smanjio ispod zakonski propisanog nivoa. Banka neće u toku korišćenja sredstava po osnovu ove emisije obveznica vršiti isplatu dividende u novcu vlasnicima redovnih akcija. 4.4. Opis prava koje daju hartije od vrijednosti, eventualna ograničenja tih prava, kao i postupak za izvršenje tih prava 1
Službeni glasnik Republike Srpske, 12/03, 29/03, 115/06, 61/08, 136/10, 91/11, 127/11 FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
8
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
Obveznice nose pravo na: isplatu glavnice nakon isteka grace perioda od 5 godina, kroz jednake polugodišnje otplate. isplatu kamata po kamatnoj stopi od 8% na godišnjem nivou, polugodišnje. Obaveze Banke iz obveznica predstavljaju neosigurane obaveze, odnosno Banka vlasniku obveznica ne daje instrument za obezbjeđenje naplate po osnovu vlasništva na obveznicama. Banka ne može ni nakon isteka roka dospijeća otplatiti kamatu i/ili glavnicu, ako bi se time kapital Banke smanjio ispod propisanog nivoa. Dug može biti otplaćen prije roka dospijeća jedino uz prethodnu pismenu saglasnost Agencije za bankarstvo Republike Srpske. U slučaju likvidacije Banke obaveze po osnovu emitovanih obveznica su u subordiniranoj poziciji u odnosu na ostale obaveze Banke. Banka može u bilo koje vrijeme izvršiti prijevremeni otkup obveznica na način da na osnovu Izvoda iz Centralnog registra hartija od vrijednosti AD Banja Luka o vlasnicima obveznica na određeni dan isplati preostali dio glavnice sa pripadajućom kamatom za dio ili za cijelu emisiju, osim ukoliko bi se tom operacijom kapital Banke smanjio ispod zakonski propisanog nivoa. Emitent zadržava pravo na odustajanje od javne ponude i prekid emisije ukoliko nastanu nepredviđene okolnosti koje onemogućavaju nastavak javne ponude. 4.5. Kamatna stopa. Obračun i isplata kamate i glavnice po predmetnim hartijama od vrijednosti. Datum dospijeća iznosa kamatne stope, odnosno glavnice, kao i datum zastarijevanja potraživanja po osnovu isplate kamate i glavnice. Obveznice se emituju sa rokom dospijeća od 7 godina, uz fiksnu godišnju kamatnu stopu od 8,00%. Obveznice će nositi kamatu na neotplaćeni dio glavnice po nepromjenjivoj kamatnoj stopi od 8,00% na godišnjem niovu. U toku prvih pet godina isplaćivaće se samo kamata (grace period). Kamatna stopa računaće se kao godišnja kamatna stopa obveznica podijeljena učestalošću isplate po dospjelim kuponima iz obveznice na godišnjem nivou. Pošto anuiteti dospijevaju dva puta godišnje na naplatu, kamata će se isplaćivati polugodišnje, a kamatna stopa na obveznice je 4% polugodišnje (na neotplaćeni dio glavnice). Isplata glavnice i kamate će se izvršiti najkasnije u roku od 15 dana od dana dospjeća za isplatu. Dan dospjeća glavnice i kamate po obveznici će se računati od dana upisa obveznica u Centralni registar hartija od vrijednosti AD Banja Luka. U toku prvih 5 godina od dana upisa obveznica, Banka će isplaćivati kamatu dva puta godišnje (grace period). Nakon isteka perioda od 5 godina, Banka će u naredne dvije godine polugodišnje isplaćivati glavnicu u četiri jednaka iznosa, zajedno s pripadajućom kamatom. Ukoliko je dan isplate glavnice i/ili kamate neradni dan isplata će se vršiti prvog narednog radnog dana. Radni dan je dan koji je utvrđen kao radni dan Centralnog registra hartija od vrijednosti AD Banja Luka, te poslovnih banaka koje obavljaju poslove platnog prometa u Republici Srpskoj i Bosni i Hercegovini. Banka će objaviti plan isplate kamate i glavnice (sa tačanim datumom dospjeća kamate i glavnice za svih sedam godina) na internet stranicama Berze naredni radni dan od dana prijema Rješenja Centralnog registra hartija od vrijednosti AD Banja Luka o upisu obveznica. U slučaju kašnjenja isplate kamate iz obveznica, Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu od zadnjeg dana isplate kamate (15 dana od dana dospjeća) do dana stvarne isplate. U slučaju kašnjenja isplate glavnice iz obveznica, Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu od zadnjeg dana isplate glavnice (15 dana od dana dospjeća) do dana stvarne isplate glavnice. Pravo na kamatu i glavnicu pripada vlasnicima obveznice na dan dospjeća kamate i/ili glavnice, a vlasništvo se FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
9
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
utvrđuje na osnovu izvoda o vlasnicima obveznica iz Centralnog registra hartija od vrijednosti AD Banja Luka na dan dospijeća. Banka će obaveze po osnovu emisije obveznica, odnosno isplatu glavnice i kamate vršiti iz redovnih prihoda Banke. Banka može u bilo koje vrijeme izvršiti prijevremeni otkup obveznica na način da na osnovu Izvoda iz Centralnog registra hartija od vrijednosti AD Banja Luka o vlasnicima obveznica na određeni dan isplati preostali dio glavnice sa pripadajućom kamatom za dio ili za cijelu emisiju. Prijevremeni otkup obveznica je moguć jedino uz pismenu saglasnost Agencije za bankarstvo Republike Srpske. Radi očuvanja realne vrijednosti, ukoliko dođe do promjene kursa KM u odnosu na EUR, primjenjivaće se valutna klauzula po srednjem kursu Centralne banke BiH na dan dospijeća anuiteta. 4.6. Način i metod amortizacije, uključujući i vremenski period plaćanja Isplata glavnice i kamate će se izvršiti najkasnije u roku od 15 dana od dana dospjeća za isplatu. Dan dospjeća glavnice i kamate po obveznici će se računati od dana upisa obveznica u Centralni registar hartija od vrijednosti AD Banja Luka. U toku prvih 5 godina od dana upisa obveznica, Banka će isplaćivati kamatu dva puta godišnje (grace period). Nakon isteka perioda od 5 godina, Banka će u naredne dvije godine polugodišnje isplaćivati glavnicu u četiri jednaka iznosa, zajedno s pripadajućom kamatom. Ukoliko je dan isplate glavnice i/ili kamate neradni dan isplata će se vršiti prvog narednog radnog dana. Radni dan je dan koji je utvrđen kao radni dan Centralnog registra hartija od vrijednosti AD Banja Luka, te poslovnih banaka koje obavljaju poslove platnog prometa u Republici Srpskoj i Bosni i Hercegovini. Banka će objaviti plan isplate kamate i glavnice (sa tačanim datumom dospjeća kamate i glavnice za svih sedam godina) na internet stranicama Berze naredni radni dan od dana prijema Rješenja Centralnog registra hartija od vrijednosti o upisu obveznica. Preliminarni plan isplate kupona i kamata: Dan Kupon Kamata Dosapjela glavnica Dan upisa u CR 6 mjeseci nakon upisa u CR 12 mjeseci nakon upisa u CR 18 mjeseci nakon upisa u CR 24 mjeseci nakon upisa u CR 30 mjeseci nakon upisa u CR 36 mjeseci nakon upisa u CR 42 mjeseci nakon upisa u CR 48 mjeseci nakon upisa u CR 54 mjeseci nakon upisa u CR 60 mjeseci nakon upisa u CR 66 mjeseci nakon upisa u CR 72 mjeseci nakon upisa u CR 78 mjeseci nakon upisa u CR 84 mjeseci nakon upisa u CR Ukupno 400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
2.900.000,00
2.800.000,00
2.700.000,00
2.600.000,00
15.000.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
400.000,00
300.000,00
200.000,00
100.000,00
5.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.500.000,00
2.500.000,00
2.500.000,00
2.500.000,00
10.000.000,00
Preostali dio glavnice (nominalne vrijednosti) 10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
7.500.000,00
5.000.000,00
2.500.000,00
0,00
FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
10
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
4.7. Prinos i opis metoda izračunavanja istog. Obveznice se emituju sa rokom dospijeća od 7 godina, uz fiksnu godišnju kamatnu stopu od 8,00%. Obveznice će nositi kamatu na neotplaćeni dio glavnice po nepromjenjivoj kamatnoj stopi od 8,00% na godišnjem niovu. U toku prvih pet godina isplaćivaće se samo kamata (grace period). Kamatna stopa računaće se kao godišnja kamatna stopa obveznica podijeljena učestalošću isplate po dospjelim kuponima iz obveznice na godišnjem nivou. Pošto anuiteti dospijevaju dva puta godišnje na naplatu, kamata će se isplaćivati polugodišnje, a kamatna stopa na obveznice je 4% polugodišnje (na neotplaćeni dio glavnice). Obračun kamate se vrši po proporcionalnom metodu, primjenom prosječnog broja dana u obračunskom periodu. Kamata kod ovog metoda se može prikazati sljedećom formulom: kamata= Glavnica* Kamatna stopa/100*Broj dana obračuna kamate/Broj dana u periodu 4.8. Zastupanje imalaca hartija od vrijednosti, odnosno odredbe o skupštini imalaca dužničkih hartija od vrijednosti, uključujući i način i uslove donošenja odluka takve skupštine. U skladu sa odrebama Zakona o bankama, te odredbama Statuta Banke nije predviđena skupština imalaca obveznica. 4.9. U slučaju novih izdanja – podaci o odlukama na osnovu kojih su hartije od vrijednosti izdate ili će biti izdate. Nisu predviđenja nova izdanja u sklopu devetnaeste emisije hartija od vrijednosti, odnosno treće (III) emisije obveznica. 4.10. U slučaju novih izdanja – očekivani datum izdanja hartija od vrijednosti U skladu sa tačkom 4.9. ova odredba nije primjenjiva. 4.11. Opis bilo kakvih ograničenja u vezi slobodne prenosivosti hartija od vrijednosti Nema ograničenja u vezi sa slobodom prenosivosti hartija od vrijednosti. 4.12. Podaci o poreskim obavezama emitenta u vezi sa hartijama od vrijednosti Zakon o porezu na dobit, kojim se utvrđuje pravni okvir za oprezivanje dobiti pravnih lica u Republici Srpskoj, kao i stranih pravnih lica koja ostvaruju prihod u Republici Srpskoj definisano je da ostvareni prihod prometom hartija od vrijednosti iznad cijene koštanja opereziv stopom od 10%. Zakonom o prezu na dohodak, kojim se utvrđuje pravni okvir za oprezivanje dohotka fizičkih lica‐
rezidenata, iz utvrđivanja osnova za oprezivanje kapitalne dobiti izuzeta su ulaganja u dužničke hartije od vrijednosti.
FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
11
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
5. Uslovi ponude 5.1. Uslovi, podaci o ponudi, vremenski raspored i postupak prihvata ponude 5.1.1.Uslovi ponude Banka trećom (III) emisijom obveznica javnom ponudom nudi dugoročne, dužničke, nekonvertibilne, obveznice koje nose pravo na isplatu glavnice i pravo na isplatu kamate. 5.1.2.Ukupni iznos emisije Devetnaestom emisijom hartija od vrijednosti, odnosno trećom (III) emisijom obveznica javnom ponudom emituje se 100.000 obveznica nominalne vrijednosti 100,00 KM po obveznici, ukupne nominalne vrijednosti 10.000.000 KM uz kamatnu stopu 8% godišnje, rok otplate 7 godine, grace period 5 godina, jednake polugodišnje otplate nakon isteka grace perioda. 5.1.3. Period tokom kojeg će emisija biti otvorena (period upisa hartija od vrijednosti) i opis postupka upisa hartija od vrijednosti Početak upisa i uplate obveznica je 16‐tog dana od dana objavljivanja javnog poziva za upis i uplatu. Upis i uplata traju dok se ne upiše i uplati cjelokupna količina u skladu sa prospektom, odnosno maksimalno 15 dana od dana početka upisa i uplate obveznica. Upis obveznica vrši se u prostorijama Banke u ulici Kralja Alfonsa XIII 37/A u Banjoj Luci, svaki radni dan od 8:00 do 16:00 i trajaće 15 dana. Cijena po kojoj se obveznice mogu upisati je 100,00 KM po obveznici. Upis obveznica se odvija potpisivanjem izjave o upisu (upisnice) u pet (5) primjeraka, od kojih dva pripadaju kupcu. Uplata obveznica vrši se isključivo u novcu na poseban privremeni račun za deponovanje uplata. Upisane, a neuplaćene obveznice ne proizvode pravne posljedice i ne mogu biti u pravnom prometu. Dan početka razdoblja upisa biće utvrđen i objavljen u javnom pozivu za upis i uplatu obveznica u formi oglasa u dnevnom listu dostupnom na cijeloj teritoriji Republike Srpske, kao i na Internet stranici Banjalučke berze. Uspjelom emisijom se smatra emisija, ako je upisano i uplaćeno 60 % od ukupnog broja emitovanih obveznica u roku od 15 dana od dana početka upisa i uplate obveznica. Emitent zadržava pravo na prekid upisa i uplate prve emisije obveznica prije isteka roka predviđenog za upis i uplatu, pod uslovom da se zadovolji kriterijum uspješnosti emisije. 5.1.4. Opis mogućnosti za smanjenje broja upisanih hartija od vrijednosti po investitoru i načina za povraćaj preplaćenog iznosa upisnicima Ne postoji mogućnost upisa većeg broja obveznica od ukupnog broja obveznica predviđenih odlukom o emisiji i ovim Prospektom. 5.1.5. Detalji o najmanjem/najvećem broju hartija od vrijednosti koje se mogu upisati Ne postoji minimalan ili maksimalan broj obveznica koje jedan investitor može da upiše. FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
12
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
5.1.6. Načini i rokovi za uplatu upisanih hartija od vrijednosti, kao i načini na koji će biti prenijeti na vlasničke račune kupaca Upis i uplata obveznica vrši se u prostorijama Banke u ulici Kralja Alfonsa XIII 37/A u Banjoj Luci, svaki radni dan od 8:00 do 16:00 i trajaće 15 dana. Uplata obveznica vrši se isključivo u novcu na poseban privremeni račun za deponovanje uplata. Sredstva dobijena uplatom obveznica posebno se vode kod Banke i ne mogu se koristiti u njenom poslovanju i ne mogu biti predmet potraživanja povjerilaca Banke po bilo kom osnovu, prije okončanja postupka emisije upisom emisije u Registar Komisije za hartije od vrijednosti. Banka će Centralnom registru hartija od vrijednosti AD Banja Luka podnijeti zahtjev za registraciju obveznica u skladu sa odredbama Zakona o tržištu hartija od vrijednosti. 5.1.7. Opis načina i datuma na koji će biti objavljeni rezultati ponude Banka će izvještaj o rezultatima javne ponude objaviti na sajtu Banjalučke berze hartija od vrijednosti, na način predviđen odredbama Zakona o tržištu hartija od vrijednosti i pratećim podzakonskim propisiama. Banka će najkasnije u roku od 7 (sedam) dana od dana završetka javne ponude Komisiji za hartije od vrijednosti Republike Srpske dostaviti izvještaj o broju i procentu upisanih i uplaćenih obveznica. Banka će najkasnije u roku od 7 (sedam) dana od dana završetka javne ponude objaviti podatke o broju i procentu upisanih i uplaćenih obveznica na internet stranicama Banjalučke berze hartija od vrijednosti. 5.1.8. Postupak korišćenja bilo kakvog prava prvenstva pri upisu, prenosivost prava upisa i postupanje sa neiskorišćenim pravima upisa Niko nema pravo prvenstva pri upisu obveznica treće emisije obveznica Banke. 5.2. Plan raspodjele i alokacije hartija od vrijednosti 5.2.1. Kategorije potencijalnih investitora kojima su ponuđene hartije od vrijednosti Obveznice predmetne emisije će se javno nuditi svim pravnim i fizičkim, domaćim i stranim licima. 5.2.2. Postupak obavještavanja investitora o količini dodjeljenih hartija od vrijednosti, uz napomenu da li može da se trguje hartijama od vrijednosti i prije obavještenja investitora U skladu sa tačkom 5.2.1. nije primjenjivo. 5.3. Određivanje cijene 5.3. 1. Cijena po kojoj će hartije od vrijednosti biti ponuđene. Svi troškovi i porezi koji padaju na teret investitora Prodajna cijena jedne obveznice je 100,00 KM (slovima: jedna stotina konvertibilnih maraka). U zavisnosti od načina uplate i visine uplaćenih sredstava (bezgotovinski ili gotovinski), investitor plaća bankarsku naknadu za sprovedenu platnu transakciju. 5.4. Sprovođenje ponude/prodaje (plasman i pokroviteljstvo, odnosno preuzimanje) U postupku pripreme i ponude/prodaje obveznica predmetne emisije Banke nisu učestvovala lica u svojstvu koordinatora, savjetnika, punomoćnika ili sličnom svojstvu u odnosu na Banku ili ponuđača. FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
13
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
6. Uključenje u trgovanje 6.1. Navesti da li će ponuđene hartije od vrijednosti biti predmet zahtjeva za uključenje u trgovanje berzi ili drugom uređenom javnom tržištu, uz naznaku tržišta o kojima je riječ, ali uz jasnu napomenu da se navedeno uključenje odobrava od strane berze, odnosno drugog uređenog javnog tržišta. Ukoliko je poznato, navesti najraniji datum kada će hartije od vrijednosti biti uključene u trgovanje. Navesti i spisak uslova, propisan pravilima berze, odnosno drugog uređenog javnog tržišta na koje emitent namjerava da traži uključenje u trgovanje i izjavu o ispunjavanju tih uslova Banka će, najkasnije u roku od 12 mjeseci od dana objavljivanja Prospekta za javnu ponudu obveznica treće (III) emisije obveznica Banke podnijeti zahtjev za uvrštavanje obveznica na službeno berzansko tržište – segment obveznice i ostale dužničke hartije od vrijednosti. Uvrštenje će biti izvršeno nakon što prateći Prospekt (minimalni sadržaj informacija u Prospektu za uvrštenje dužničkih hartija od vrijednosti – dokument o registraciji za dužničke hartije od vrijednosti) bude odobren od strane Komisije za hartije od vrijednosti Republike Srpske, odnosno nakon što Banjalučka berza hartija od vrijednosti donese odluku o uvrštenju obveznica na službeno berzansko tržište – segment obveznice i ostale dužničke hartije od vrijednosti. Najraniji datum uključenja obveznica u trgovanje je 30.04.2013. godine. Opšti uslovi potrebni za uvrštenje obveznica na službeno berzansko tržište su sledeći: da se njima može organizovano trgovati, da su u cjelini uplaćene, da su neograničeno prenosive, da su emitovane u nematerijalizovanom obliku. Posebni uslovi za uvršetenje obveznice i ostalih dugoročnih i kratkoročnih dužničkih hartija od vrijednosti na službeno berzansko tržište, su, pored opštih uslova, i ispunjeni posebni kriterijumi: dvije godine obavljanja djelatnosti, revidirani računovodstveni izvještaji, ukupna nominalna vrijednost emisije 1.000.000 KM. Obveznice predmetne emisije će se ponuditi samo na Banjalučkoj berzi hartija od vrijednosti. 6.2. Podaci o hartija od vrijednosti iste vrste, koje je emitent već izdao i uključio u trgovanje Banka je emitovala 100.000 obveznica pojedinačne nominalne vrijednosti 100,00 KM, lokalne oznake NOVB‐O‐A, koje su rješenjem Banjalučke berze hartija od vrijednosti, broj: 09‐KKHOV‐680/11 od 26.09.2011. godine uključene na službeno berzansko tržište – segment obveznice i ostale dužničke hartije od vrijednosti. Predmetne obveznice su emitovane kroz I (prvu) emisiju obveznica Banke, pri čemu je ukupan iznos emisije bio 10.000.000,00 KM, a pojedinačna nominalna vrijednost obveznice 100,00 KM. Obveznice su emitovane uz kamatnu stopu 8% godišnje, rok otplate 7 godine, 3 godine grace perioda i jednake polugodišnje anuitete nakon isteka grace perioda. Obveznice su emitovane kao dugoročne dužničke nekonvertibilne obveznice. Banka je emitovala 80.000 obveznica pojedinačne nominalne vrijednosti 100,00 KM, lokalne oznake NOVB‐O‐A. Banka je u fazi pripreme Prospekta za registraciju predmetnih obveznica na Banjalučku berzu hartija od vrijednosti. Predmetne obveznice su emitovane kroz II (drugu) emisiju obveznica Banke, pri čemu je ukupan iznos emisije bio 8.000.000,00 KM, a pojedinačna nominalna vrijednost FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
14
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
obveznice 100,00 KM. Obveznice su emitovane uz kamatnu stopu 8% godišnje, rok otplate 7 godine, 5 godine grace perioda i jednake polugodišnje anuitete nakon isteka grace perioda. Obveznice su emitovane kao dugoročne dužničke nekonvertibilne obveznice 6.3. Podaci o licima koja su se obavezala da će djelovati kao posrednici pri sekundarnom trgovanju Niko se nije obavezao da će djelovati kao posrednik pri sekundarnom trgovanju. 7. Dodatne informacije Cjeneći da minimalni sadržaj informacija u ovom Prospketu za emisiju dužničkih hartija od vrijednosti pruža dovoljno informacija o emisiji, a uzimajući u obzir činjenicu da donošenja odluke o upisu i uplati predmetnih obveznica zavisini ne samo od dostupnih informacija, već i od dostupnih informacija o emitentu, Banka u dodatnim informacijama predstavlja sažetak javno dostupnih informacija o svom poslovanju, te finansijskim pravima i obavezama, a kako slijedi: 7.1. Kratak opis djelatnosti i istorije poslovanja emitenta: Nova banka AD Banja Luka posluje na tržištu Bosne i Hercegovine od 1999. godine i to kao jedna od prvih privatnih banaka u Bosni i Hercegovini Od tada pa do danas, Banka je izrasla u jednu od vodećih banaka u Republici Srpskoj i Bosni i Hercegovini2. Banka je 2009. godinu završila ispunjenjem svoga cilja, kao najprofitabilnija Banka u Bosni i Hercegovini, što samo svjedoči o rezultatima i radu koji je Banka uložila poslednjih desetak godina. Banka nudi širok portfolio tradicionalnih bankarskih usluga (uključujući različite vrste kredita, garancija, depozita i štednje, platnih transakcija i transfera novca, dokumentarnih akreditiva i mjenjačkih poslova), ali takođe obavlja i veliki broj primarno nebankarskih aktivnosti kao što su brokerske operacije, kastodi poslovanje, factoring i forfeting. Kao etabliran tržišni igrač Banka je prepoznata kao veoma interesantan i poželjan poslodavac. Korporativna kultura Banke je rezultovala visokim stepenom lojalnosti i izuzetno motivisanim zaposlenima, koji rade u 53 organizaciona dijela. Organizacionu strukturu Banke čine: Centrala Banke u Banjoj Luci, koja je smještena u modernom i savremenom objekat, u vlasništvu Banke, u centru grada, 11 filijala, Filijala za poslovanje hartijama od vrijednosti „Broker Nova“, 9 ekspozitura, 22 izdvojena šaltera i 6 agencije. Veći broj organizacionih jedinica Banke lociran je u Republici Srpskoj, dok se nešto manji broj nalazi u Federaciji Bosne i Hercegovine. Sve organizacione jedinice su kanali distribucije proizvoda Banke prema klijentima, koji su primarno retail i SME3 klijenti, a sekundarno veliki corporate klijenti. Banka ima dobar nivo likvidnosti, solventnosti i profitabilnosti, te kapitalnu adekvatnost iznad minimuma propisanog zakonom. Od novembra 2002. godine Banka je listirana na Banjalučkoj berzi hartija od vrijednosti (u daljem tekstu: Banjalučka berza), a od juna 2009. godine čini jednu od 6 akcija, jedinu iz finansijskog sektora, prema kojima se računa BH indeks koji se objavljuje na Vienna Stock Exchange. 2
Svoje korjene Banka nalazi u Export – import banci: EXIM banci koja je osnovana 1992. godine kada je Narodna banka Republike Srpske dala dozvolu za osnivanje ove Banke. Do statusne promjene u EXIM banci je došlo 1999. godine, te je ista promjenila ime i naziv u Nova banka AD Bijeljina. 3
SME=small and medium enterprises (mala i srednja preduzeća)
FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
15
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
Banka ima veoma izraženu diverzifikaciju vlasništva. U prosjeku akcije Banke posjeduje oko 420 fizičkih i pravnih lica. U vlasništvu domaćih fizičkih i pravnih lica se nalazi oko 52% akcija, što Banci daje karakter pretežno domaće Banke. Ipak, pojedinačno najveći akcionari su Adriatic Fund B.V. iz Holandije sa 37%, odnosno International Finance Corporation iz Washington‐a sa 8%. Poslednjih nekoliko godina Banka je zabilježila izrazit rast u svim poljima i segmentima, što je rezultovalo visokim nivoom profitabilnosti u odnosu na banke koje posluju na tržištu Bosne i Hercegovine. Banka je pokrenula veliki broj aktivnosti na diferenciranju i jačanju korporativnog identiteta, društveno odgovornog upravljanja i implementaciji standarda korporativnog upravljanja, što je zajednica u kojoj Banka posluje prepoznala i priznala kroz veoma značajne nagrade 7.2. Uporedni prikaz osnovnih agregatnih pozicija bilansa stanja, bilansa uspjeha i bilansa tokova gotovine po godišnjem obračunu za tri poslednje poslovne godine, uključujući poslednji polugodišnji obračun Uporedni prikaz agregatnih pozicija Bilansa stanja na 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011. i 30.06.2012.godine BILANS STANJA AKTIVA Gotovina, gotovinski ekvivalenti, zlato i potraživanja iz operativnog poslovanja Depoziti i krediti u domaćoj i stranoj valuti Potraživanja za kamatu i naknadu, po osnovu prodaje i druga potraživanja Dati krediti i depoziti Hartije od vrijednosti Ostali plasmani i AVR Zalihe Osnosvna sredstva i ulaganja u nekretnine Nematerijalna sredstva Odložena poreska sredstva Poslovna aktiva Vanbilansna aktiva UKUPNA AKTIVA 31.12.2009. KM hiljada 31.12.2010. KM hiljada 31.12.2011. KM hiljada 30.06.2012. KM hiljada 46.090 227.244 35.865 116.036 48.667 117.198 88.788 80.252 4.810 479.803 3.841 30.249 737 24.927 5.428 65 823.194 157.478 980.672 4.286 618.916 3.697 31.970 1.516 22.653 4.843 5.319 703.649 31.240 37.831 2.390 21.885 4.683 6.362 809.363 35.426 46.254 3.533 22.390 6.456 839.782 158.303 998.085 972.862 209.152 1.182.014 1.098.824 238.593 1.337.417 726.838 467 17.881 745.186 737.388 517 15.262 753.167 846.389 440 30.560 877.389 964.695 643 31.946 997.284 53.293 8.070 1.999 4.274 63.146 8.070 2.517 4.274 70.863 8.070 2.923 4.758 70.863 8.070 3.338 5.321 PASIVA Obaveze Obaveze po osnovu depozita i kredita Obaveze ze kamatu i naknadu Ostale obaveze i PVR Ukupne obaveze Kapital Akcijski kapital Emisiona premija Rezerve iz dobiti Posebne rezerve za procjenjene gubitke FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
16
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
Dobitak Ukupan kapital Poslovna pasiva Vanbilansna pasiva UKUPNA PASIVA 10.372 78.008 823.194 157.478 980.672 8.608 86.615 839.782 158.303 998.085 8.859 95.473 972.862 209.152 1.182.014 13.948 101.540 1.098.824 238.593 1.337.417 Uporedni prikaz agregatnih pozicija Bilansa uspjeha na 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011. i 30.06.2012.godine BILANS USPJEHA 2009. KM hiljada 2010. KM hiljada 2011. KM hiljada 41.356 (18.683) 44.084 (20.765) 50.414 (22.213) 31.034 (12.742) Neto prihod od kamata 22.673 23.319 28.201 18.292 Prihodi od naknada i provizija Rashodi od naknada i provizija 25.670 (2.211) 18.114 (2.394) 17.808 (2.966) 9.201 (1.674) Neto prihodi po osnovu naknada i provizija 23.459 15.720 14.842 7.527 Dobici po osnovu prodaje HOV i udela Gubici po osnovu prodaje HOV i udela Neto dobici po osnovu prodaje HOV i udela (učešća) Dobitak iz poslova finansiranja 94 (14) 80 46.212 6 26 6 39.045 26 43.069 25.819 Prihodi iz operativnog poslovanja 9.593 14.051 17.084 14.495 Rashodi iz operativnog poslovanja (46.490) (47.547) (53.338) (35.651) Gubitak iz operativnog poslovanja (36.897) (33.496) (36.254) (21.156) 3.873 (1.051) 1.036 (422) 1.129 (2.114) 965 (871) 2.822 614 (985) 94 Poslovni dobitak 12.137 6.163 5.830 4.757 Prihodi od promene vrednosti imovine i obaveza Rashodi od promene vrednosti imovine i obaveza Dobitak po osnovu promene vrednosti imovine i obaveza 10.310 (7.749) 2.561 12.284 (8.543) 3.741 13.113 (8.668) 4.445 6.028 (4.062) 1.966 Dobit pre oporezivanja 14.698 9.904 10.275 6.723 Efekti primene nove zakonske regulative Dobit pre oporezivanja (3.062) 11.636 9.904 10.275 6.723 Porez na dobit Gubici po osnovu odloženih poreskih obaveza (1.265) (1.297) (1.313) (104) (656) Neto dobit 10.371 8.607 8.858 6.067 Prihodi od kamata Rashodi od kamata Ostali prihodi Ostali rashodi Dobitak po osnovu ostalih prihoda i rashoda 30.06.2012. KM hiljada FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
17
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
Uporedni prikaz agregatnih pozicija Izvještaja o tokovima gotovine na 31.12.2009, 31.12.2010, 31.12.2011. i 30.06.2012.godine Novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti Primici kamata, naknada i provizija po kreditima i poslovima lizinga Isplate kamata Naplate po kreditima koji su ranije bili otpisani (glavnica i kamata) Novčane isplate zaposlenima i dobavljačima Isplate po vanbilansnim ugovorima Novčane pozajmice i krediti dati klijentima i naplate istih Depoziti klijenata Plaćeni porez na dobit Neto novčana sredstva iz poslovnih aktivnosti Novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti Kratkoročni plasmani finansijskim institucijama Primici dividendi Ulaganja u vrijednosne papire koji se drže do dospijeća Naplativi dospjeli vrijednosni papiri koji se drže do dospjeća Kupovina nematerijalne aktive Kupovina materijalne aktive Krediti (povrat kredita) drugim povezanim preduzećima Kupovina (prodaja) drugih ulaganja Neto novčana sredstva iz ulagačkih aktivnosti 2009. KM hiljada 2010. KM hiljada 2011. KM hiljada 65.439 (18.944) 2.432 (23.909) (68.145) 17.322 (153) 56.855 (17.297) 613 (22.150) (391) (55.416) (28.768) (2.065) 67.292 (23.909) 534 (33.466) (401) (179.483) 95.015 (1.281) (103.593) 103.975 (574) (25.958) (68.619) (75.699) 8.911 (2.545) 22 (2.806) (91) 33.183 3.318 (837) (801) 39.385 816 4.941 128 (8) 7 (1.472) (1778) 12.757 (14.496) 14 (2.454) (990) 14.404 (4.000) 32.301 35.765 79 6.883 8 (359) (1.318) 30.06.2012. KM hiljada 38.711 (12.969) 583 (17.222) Novčani tokovi od finansijskih aktivnosti Primici od izdavanja akcija Isplata dividendi (517) Neto novčana sredstva od finansijskih aktivnosti (517) Neto (smanjenje‐porast) novčanih sredstava Novčana sredstva na početku perioda Efekti promene deviznog kursa novčanih sredstava 5.826 268.743 (3.820) (32.854) 270.749 2.833 (75.620) 240.728 4.085 15.794 169.193 1.806 Novčana sredstva na kraju perioda 270.749 240.728 169.193 186.793 * Izvještaji koji su dostavljeni Banjalučkoj berzi hartija od vrijednosti, polugodišnji sa 30.06. i 31.12., su izvještaji koji se dostavljaju Ministarstvu finansija APIF‐u. Podaci u tim izvještajima i podaci prikazani u Prospektu za III emisiju obveznica su isti. Izvještaji koji su dostavljeni Banjalučkoj berzi sa 31.03. i 30.09. su izvještaji koji se dostavljaju Agenciji za bankarstvi RS iz razloga što se za ove datume ne rade izvještaji prema Ministarstvu finansija Republike Srpske * Osnovni (akcionarski kapital), koji je upisan u sudskom registru iznosi 53.292.992 KM. U 2010. godini Banka je emitovala petnaestu emisiju akcija iz neraspoređene dobiti u iznosu od 9.852.762 KM, a u 2011. godini Banka je emitovala šesnaestu emisiju akcija, takođe iz neraspoređene dobiti u iznosu od 7.717.540 KM. Akcije iz predmetnih emisija su upisane u Centralnom registru hartija od vrijednosti AD Banja Luka. Postupak upisa ove dvije emisije u sudski registar je u toku. FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
18
NOVA BANKA AD BANJA LUKA
7.3. Dodatne informacije – napomene Emitent je, pripremajući ovaj Prospekt, u potpunosti djelovao samostalno, tako da ne postoje savjetnici koji su povezani sa izdavanjem hartija od vrijednosti. Ne postoje informacije koje su revidirali ili pregledali ovlašćeni revizori o čemu su sastavili poseban izvještaj. U Prospektu ne postoji mišljenje ili izvještaj koje je izradilo treće lice koje je priznat status stručnjaka u nekom području. FILIJALE: Banja Luka, Bijeljina, Doboj, Brčko, Zvornik, Sarajevo, I. Sarajevo, Foča, Trebinje, Prijedor, Ljubuški i Broker Nova.
19

Download Report