Sluzbeni glasnici 16 - Vlada Unsko

SLUŽBENI GLASNIK
Unsko-sanskog kantona
6. oktobra 2010.
BIHAĆ
Godina XIV - Broj 16
Izdanje na bosanskom
jeziku
II
411.
Na osnovu člana 16. Zakona o Vladi Unsko-sanskog kantona ("Službeni glasnik Unsko-sanskog kantona", broj 5/08), člana 9, 14. i
24. Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i
Hercegovine ("Službene novine Federacije Bosne
i Hercegovine", broj 19/06, 76/08, 5/09 i 32/09)
i Odluke Skupštine Unsko-sanskog kantona o
davanju ovlaštenja Vladi Unsko-sanskog kantona
broj 01-02-3-474/10 od 7.4.2010. godine, na
prijedlog Ministarstva finansija, Vlada Unsko-sanskog kantona, na sjednici održanoj dana
16.8.2010. godine, donosi
ODLUKU
I
Usvaja se Dokument okvirnog budžeta Unsko-sanskog kantona za period 2011. - 2013. godina,
predlagača Ministarstva finansija i isti će se uputiti
Skupštini Unsko-sanskog kantona sa Prijedlogom
Budžeta Unsko-sanskog kantona za 2011. godinu.
Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.
Broj 03-017-2287/2010
16. augusta 2010. godine
Bihać
Premijer Kantona
mr. sc. Šemsudin Dedić
412.
DOKUMENT OKVIRNOG
BUDŽETA UNSKO - SANSKOG
KANTONA 2011.- 2013.
SMJERNICE I CILJEVI FISKALNE
POLITIKE ZA 2011. GODINU
I - UVOD U DOKUMENT
OKVIRNOG BUDŽETA
Dokument okvirnog budžeta (DOB) radi se za
trogodišnji period na svim nivoima vlasti u Bosni
i Hercegovini. Ovaj Dokument je glavni rezultat
izrade i planiranja srednjoročnog budžeta po
Broj 16 - Strana 610
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
metodologiji "10 koraka" zasnovane na najboljim
međunarodnim iskustvima. Priprema Dokumenta
okvirnog budžeta omogućava bolju stratešku
osnovu za raspodjelu budžeta, koji se zasniva na
prioritetnim politikama i ciljevima, istovremeno
predstavlja srednjoročni okvir rashoda (SOR-a)
za period 2011. – 2013. godina.
Dokument okvirnog budžeta predstavlja preli
minarni nacrt budžeta za narednu godinu i sadrži
gornje granice rashoda, kojih se svaki budžetski
korisnik treba pridržavati u procesu pripreme svog
godišnjeg zahtjeva za budžetskim sredstvima.
Također, ovaj Dokument ima za cilj da poboljša
koordinaciju pripreme izrade Budžeta za 2011.
godinu između Vlade Unsko-sanskog kantona,
općina i izvanbudžetskih fondova.
Ministarstvo finansija Unsko-sanskog kantona,
Sektor za budžet, prisustovalo je sastancima
koje je organizirala konsultantska kuća PKF u
suradnji sa Federalnim ministarstvom finansija,
na kojima su dobivene osnovne upute i smjernice
za izradu Dokumenta okvirnog budžeta za
2011-2013. godinu. Potom je Sektor za budžet
USK-a organizirao više sastanaka – radionica sa
budžetskim korisnicima, na kojima je prezentiran
budžetski kalendar (slijed koraka sa ključnim
zadacima i datumima dostave podataka i izrade
DOB-a i godišnjeg budžeta), date osnovne
upute oko elektronske popune Tabela prioriteta
budžetskih korisnika. Nakon dostave popunjenih
tabela od strane budžetskih korisnika, općina
i vanbudžetskih fondova, Sektor za budžet je
izvršio njihovu konsolidaciju te sačinio Nacrt
Dokumenta okvirnog budžeta Unsko-sanskog
kantona za 2011.- 2013. godinu i predložio Vladi
Unsko-sanskog kantona da isti razmotri i usvoji.
Usvojeni Dokument Kantonalno ministarstvo
finansija će proslijediti Federalnom ministarstvu
finansija na daljnju konsolidaciju.
6. oktobra 2010.
Sam Dokument se sastoji iz tri poglavlja, i to:
- Poglavlje 1. Srednjoročna fiskalna strategija
unutar kojeg su date makroekonomske pretpos
tavke i prognoze, projekcije prihoda za
trogodišnji period koji pripadaju Kantonu, kao
fiskalni okvir za ograničenje potrošnje.
- Poglavlje 2. Struktura potrošnje u javnom
sektoru u kojem su sažeta glavna pitanja
iz oblasti upravljanja javnim sredstvima
sa projekcijama budžetske potrošnje po
ekonomskim i funkcionalnim kategorijama.
- Poglavlje 3. Budžetski prioriteti za period
2009.-11. u kojem se predlažu početne gornje
granice rashoda za svakog budžetskog korisnika.
Ministarstvo finansija USK-a predlaže Vladi
Unsko - sanskog kantona da usvoji ovaj Dokument
kao prvi korak u procesu pripreme Budžeta za
2011. godinu.
1. SREDNJOROČNA FISKALNA
STRATEGIJA
Prema projekcijama Direkcije za ekonomsko
planiranje Bosne i Hercegovine (DEP-a),
nominalni BDP u 2009. godini iznosio je 27.975
miliona KM, što predstavlja pad od 0,40 % u
odnosu na 2008. godinu, dok je realni BDP u padu
od 3,00 % u odnosu na 2008. godinu. Procjena
porasta realnog BDP u 2010. godini je 0,70 %, da
bi u 2011. godini porastao za 3,20%. Trend rasta
bi se nastavio i u 2012. godini u visini od 5,60%,
a u 2013. godini u visini od 5,40%.
Osnovne makroekonomske projekcije u Bosni
i Hercegovini za period 2011. – 2013. godina su
sljedeće:
Tabela 1.1. Makroekonomski pokazatelji za period 2011. - 2013. godina
Indikator
Nominalni BDP u mil. KM
Nominalni rast u %
BDP deflator (prethodna godina = 100)
Realni BDP u mil. KM
(prethodna godina = 100)
Realni rast u %
Inflacija mjerena indeksom
potrošačkih cijena u %
Potrošnja u mil. KM
ZVANIČNI PODACI
2008.
2009.
28.093
27.975
13,70%
-0,40%
107,3
102,7
2010.
28.638
2,40%
101,7
PROJEKCIJE
2011.
2012.
2013.
30.222 32.717 35.629
5,50%
8,30% 8,90%
102,3
102,5 103,3
26.175
27.251
28.172
29.556
31.920 34.496
5,90%
-3,00%
0,70%
3,20%
5,60%
5,40%
7,40%
-0,50%
2,00%
1,80%
1,70%
1,50%
28.265
27.979
28.940
30.688
32.694 34.799
6. oktobra 2010.
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Indikator
ZVANIČNI PODACI
2008.
2009.
Broj 16 - Strana 611
2010.
PROJEKCIJE
2011.
2012.
Vladina potrošnja u mil. KM
5.571
5.905
6.082
6.386
Privatna potrošnja u mil. KM
22.694
22.074
22.858
24.301
7.909
5.552
5.858
6.689
7.780
9.098
Vladine investicije u mil. KM
843
582
669
936
1.105
1.271
Privatne investicije u mil. KM
6.678
4.660
4.941
5.517
6.427
7.568
15,10%
13,50%
12,40%
11,70%
Vladina štednja u % BDP-a
1,20%
-1,50%
0,60%
1,00%
Privatna štednja u % BDP-a
13,80%
15,00%
11,80%
10,70%
-3.675
-1.769
-2.318
-3.153
-13,10%
-6,30%
-8,10%
Nominalni rast uvoza u %
14,40%
-23,30%
11,00%
15,50%
12,10% 11,80%
Nominalni rast izvoza u %
11,90%
-16,20%
11,10%
15,00%
14,80% 15,50%
Investicije u mil. KM
Nacionalna štednja u % BDP-a
Bilans tekućeg računa u mil. KM
Bilans tekućeg računa u % BDP-a
1.1. Skroman ekonomski rast u 2010.godini
Pozitivan realni rast EU ekonomije u odnosu
na prethodni kvartal tokom posljednja dva
tromjesečja 2009. predstavlja prve značajnije
naznake početka ekonomskog oporavka u EU, ali
je taj rast još uvijek znatno niži u poređenju sa
istim periodom 2008. godine.
Neznatan rast EU ekonomije u 2010. godini
bi trebao dovesti do djelomičnog oporavka
bh. izvoza i inostranih priliva novca, što bi
trebalo rezultirati skromnim rastom domaće
tražnje nakon njenog pada u 2009. godini. Ipak,
s obzirom na marginalan porast izvozne tražnje
(npr. ekonomski rast EU 27 od svega 0,7%),
očekivani porast izvoza u 2010. bi također trebao
biti veoma skroman, i to još uvijek ispod nivoa
iz 2008. godine. Osnažen, ali još uvijek skroman
očekivani rast EU27 od 1,6% u 2011. godini bi
trebao dodatno osnažiti bh. izvoz.
Slična situacija se očekuje i sa novčanim
prilivima iz inostranstva koji bi, u skladu sa
ekonomskom situacijom u svijetu i posebno u EU,
trebali porasti svega 1% u 2010, te 4% u 2011.
godini. Ovi faktori bi ponajviše mogli dovesti
do neznatnog ponovnog rasta finalne potrošnje i
investicija u 2010. čije značajnije poboljšanje bi
trebalo biti vidljivo tek u 2011. godini.
Konačan rezultat rasta domaće tražnje bi
trebao biti postepeni oporavak uvoza te ponovno
jačanje vanjskotrgovinskog deficita tokom 2010,
a posebno 2011. godine. Djelovanje pomenutih
faktora bi, prema procjenama DEP-a, trebalo
proizvesti skoro neznatan realni ekonomski rast u
BiH od 0,7% u 2010, te skroman rast od 3,2% u
2011. godini.
6.706
2013.
6.974
25.988 27.825
13,10% 14,90%
1,50%
1,50%
11,60% 13,40%
-3.509
-3.779
-10,40% -10,70% -10,60%
Industrija – Proizvodnja
Negativni efekti krize snažno su uzdrmali i bh.
privredu tokom 2009. godine, što je rezultiralo
godišnjim padom indeksa industrijske proizvodnje
od 3,3% u odnosu na prethodnu godinu. Ovo
je daleko najniži ostvareni indeks industrijske
proizvodnje u poređenju sa prethodnih nekoliko
godina, kada je bh. industrijska proizvodnja
ostvarivala godišnje stope rasta od preko 8%.
Fizički obim industrijske prizvodnje na nivou
USK-a u februaru 2010. godine iznosi 80,5 % u
odnosu na februar 2009. godine. Pad industrijske
proizvodnje u USK-u se odrazio na pad izvoza
u 2009. godini za 16,64 % u odnosu na 2008.
godinu.
Prema projekcijama DEP-a, tokom 2011. godine
očekuje se povećanje industrijske proizvodnje za
oko 7% u odnosu na prethodnu godinu.
Uvoz/Izvoz
Projicira se da bi vrijednost bh. uvoza u 2011.
mogla porasti za 15,5% nominalno, odnosno
10,8% u realnom smislu, što bi s obzirom na
pomenuti rast izvoza, trebalo rezultirati realnim
rastom vanjskotrgovinskog deficita od 11,6%.
Očekivanja su da će tokom 2011. godine izvoz
roba i usluga imati nominalni rast od 15%
(realno 10,3%).
Pokrivenost uvoza izvozom USK-a u 2009.
godini je 65,21 % i veća je za 6,5 % u odnosu
na 2008.godinu. Pokrivenost uvoza izvozom u
FBiH u 2009. godini je 47,91, tako da u ovom
segmentu Unsko-sanski kanton je u prednosti, a
u izvozu prvo mjesto zauzima Bihaćka industrija
rashladnih aparata - Bira.
Broj 16 - Strana 612
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Stanovništvo – zaposlenost
Negativna kretanja u bh. ekonomiji u 2009.
godini koja su bila izražena kroz smanjenje
izvoza prema glavnim trgovinskim partnerima i
smanjenjem investicionih ulaganja u BiH uticala
su na pogoršanje stanja na tržištu rada BiH kroz
smanjenje broja zaposlenih lica i značajno sporiji
rast plata.
Prosječan broj nezaposlenih lica u BiH u 2009.
godini je iznosio 497,6 hiljada lica, što je za 1%
više u odnosu na isti period 2008. godine. Zvanična
stopa nezaposlenosti je ostala izrazito visoka i
iznosila 41,8% u 2009. godini, dok je anketna
stopa nezaposlenosti u BiH iznosila 24,1%.
Očekuje se da će se broj zaposlenih lica u BiH
smanjiti za 3% u 2010. godini, uz povećanje broja
nezaposlenih lica od 4,7%.
Procjena prisutnog stanovništva na području
Unsko - sanskog kantona u decembru 2009.
godine je 303.761, dok u 2008. godini bilo je
294.275, pa povećanje se iskazuje od 3,2 %.
Istovremeno, statistički podaci pokazuju da je
povećan broj radno aktivnog stanovništva, bilo
da je došlo do naseljavanja ili povećane starosne
dobi ( 15 - 65 godina).
Na Unsko - sanskom kantonu iskazan je pad
zaposlenosti od 4,5 % kad se poredi zaposlenost u
januaru 2010. u odnosu na isti period prošle godine.
Prema podacima JU Služba za zapošljavanje,
krajem marta 2010. godine evidentirana
nezaposlenost u USK-u iznosila je 39.574 i bilježi
tendenciju rasta u odnosu na mjesec februar 2010.
godine, te stopa nezaposlenosti iznosi 54.90%.
Do povećanja broja nezaposlenih dolazi svake
godine krajem drugog i početkom trećeg kvartala,
zbog činjenice da su to periodi kada novi radnici
izlaze iz srednjoškolskih obrazovnih institucija i
prijavljuju se na zavode za zapošljavanje.
Plate
Plate u BiH su tokom 2009. godine značajno
sporije rasle u odnosu na prethodne godine.
Prosječna neto plata u BiH je u 2009. godini
iznosila 790 KM sa rastom od 5,1%. Prosječna
neto plaća Unsko - sanskog kantona u januaru
2010. godine iznosila je 752,77 KM i za 3,49
% je veća u odnosu na 2009. godinu, a za 5,2%
manja u odnosu na ostvarenu u FBiH.
Prosječna penzija u BiH je iznosila 336 KM,
što je više za samo 3,7% u odnosu na 2008.
godinu, s obzirom da su prihodi od doprinosa
koje zaposleni uplaćuju u entitetske penzione
fondove umanjeni, iz kojih se većinski finansiraju
penzije u BiH.
6. oktobra 2010.
Dok su posljedice ekonomske krize u BiH u
oblasti vanjske trgovine i investicija bile značajne
u 2009. godini, negativan privredni rast iz 2009.
godine će na tržište rada BiH tek imati značajne
posljedice u 2010. godini.
Pozitivna kretanja na tržištu rada BiH se očekuju
tek u 2011. godini. U periodu 2012.- 2013. se
očekuje potpuni oporavak i jačanje bh. ekonomije.
1.2. Ekonomski oporavak
Nakon recesije u 2009. godini, gospodarstvo
Bosne i Hercegovine očekuje stagnacija i blagi
rast u 2010. godini. Postepen oporavak vanjsko
trgovinske razmjene utjecat će i na rast industrijske
proizvodnje u BiH. Međutim, posljedice recesije
iz prethodne godine imat će negativan odraz
na zaposlenost, odnosno nezaposlenost. U 2010.
godini očekuje se povećanje broja nezaposlenih
osoba. Pored toga, rast plata i dalje će usporavati,
a krajnja potrošnja i investicije rast će skromnim
stopama na godišnjoj razini.
Početak gospodarskog oporavka BiH očekuje
se tek 2011. godine. Nastavak rasta vanjskotrgo
vinske razmjene i rast industrijske proizvodnje
dovest će do rasta ukupnog broja zaposlenih
osoba, a smanjenje broja nezaposlenih. Također,
očekuju se i veće stope rasta plata, kao i veće
stope rasta krajnje potrošnje. Pozitivna očekivanja
imat će i pozitivan efekt na rast investicija u BiH u
2011. godini. U skladu s oporavkom gospodarstva,
i kreditna aktivnost banaka će se povećavati, pa
stopa rasta kredita može dosegnuti i do 10% g/g.
i na strani depozita doći će do nešto bržeg rasta u
odnosu na 2009. i 2010. godinu (5 – 6%).
U razdoblju između 2012. i 2013. godine
očekuju se stope rasta BDP iznad 5%, odnosno
oporavak bh. ekonomije. Kako se ekonomska
aktivnost bude ubrzavala, doći će i do povećanja
rasta kako na strani ponude kredita, tako i na
strani potražnje za kreditima i smanjenja aktivnih
kamatnih stopa (iznad 15% g/g). Povećanje
ekonomske aktivnosti i poslovnih rezultata
poduzeća, rast plata i zaposlenosti stanovništva i
prodaja strateški državnih poduzeća dovest će i
do rasta ukupnih depozita banaka (iznad 10%).
Period 2012-13. bi, s obzirom na pretpostavku
normalizacije svjetske ekonomije, trebao obilježiti
povratak bh. ekonomije na raniji trend realnog
rasta sa stopama iznad 5%.
Projicira se realni rast privatne potrošnje od
4,2% u 2012. te 3,7% u 2013. godini. Rast javnih
prihoda, ponajviše u domenu indirektnih poreza,
uslovljen povećanom međunarodnom trgovinom
i finalnom potrošnjom, trebao bi omogućiti realni
6. oktobra 2010.
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
rast javne potrošnje od 3,4% i 2,4% u 2012. i
2013. respektivno.
Tokom 2011. godine pretpostavlja se da će
doći do oporavka bh. ekonomije koja će rezultirati
rastom nominalnog BDP-a za 5,53% (realno
3,2%). Rezultat ovako značajnog rasta izvoza
bit će potpuni oporavak ekonomija EU i rast
njihove potražnje za intermedijalnim dobrima,
gdje spadaju metali, koji su najznačajnija izvozna
kategorija BiH.
Vanjski dug
Zakon o dugu, zaduživanju i garancijama u
Federaciji Bosne i Hercegovine stupio je na snagu
krajem decembra 2007. godine. Shodno članu
7. istog Zakona, kantoni se mogu dugoročno
zadužiti ukoliko u vrijeme dugoročnog zaduženja
iznos servisiranja duga za ukupan unutrašnji
i vanjski dug i garancije koje dospijevaju u
svakoj narednoj, uključujući i servisiranje za
predloženo novo zaduženje i sve zajmove za
koje su izdate garancije kantona, ne prelaze 10 %
prihoda ostvarenih u predhodnoj fiskalnoj godini
i u okvirima ograničenja u skladu sa procedurom
definiranom u Zakonu o dugu.
Unsko - sanski kanton je na kraju 2008. godine
imao ukupno kreditno zaduženje u iznosu od 6,8
miliona KM. Zaduženje se odnosilo za finansiranje
vodovoda Bužim u iznosu od 2,2 miliona KM,
finansiran iz Saudijskog fonda za razvoj (od
31.1.2000. do 31.1.2021) i finansiranje obnove
i rekonstrukcija škola u iznosu od 4,6 mil. KM,
kredit odobren Ministarstvu obrazovanja od strane
Investicijske banke – današnja Razvojna banka.
Novi dug i strategija otplate duga
Na osnovu Odluke Komisije za dug
(“Službene novine Federacije BiH”, broj 54/08),
Unsko- sanski kanton u 2009. godini se mogao
dugoročno zadužiti u iznosu od 27.000.000 KM.
Shodno navedenoj Odluci, Skupština USK-a je u
januaru 2009. godine donijela Odluku o davanju
saglasnosti kreditnog zaduženja USK-a prema
FBiH za kredit Export – Import Koreja, kredit
u iznosu od 3,1 milion USA dolara. Kreditna
sredstva su namijenjena za nabavku medicinske
opreme i rezervnih dijelova, uvođenje novih vrsta
medicinskih usluga i povećanje kvaliteta pružanja
Broj 16 - Strana 613
medicinske zaštite Kantonalne bolnice “Dr. Irfan
Ljubijankić” Bihać.
U julu 2009. godine, Vlada Federacije BiH
dostavila je Zaključak kojim su odobreni projekti
zdravstvenih ustanova za realizaciju Sporazuma
o finansijskoj saradnji sa austrijskom Vladom.
Vrijednost projekta u iznosu od 6,5 miliona EUR-a
odnosi se na slijedeće zdravstvene ustanove:
- Kantonalna bolnica “Dr Irfan Ljubijankić”
- Opća bolnica u Sanskom Mostu i
- ZU Lječilište “Gata” Bihać
Istim Zaključkom odobren je i projekt za
Univerzitet u Bihaću u iznosu od 5,0 mil.KM, a
predložen od strane austrijskih izvoznika.
Skupština Unsko - sanskog kantona je donijela
Odluku o prihvatanju supsidijarnog zaduživanja
USK-a kod Federacije BiH za sredstva kredita
Međunarodnog monetarnog fonda po III stand
by aranžmanu u iznosu od 12,5 miliona KM.
Sredstva su korištena za rješavanje fiskalnog
deficita iskazanog u Rebalansu Budžeta za 2009.
godinu.
Uslov po kojim se kredit odobrio utvrđen je
Odlukom Vlade Federacije Bosne i Hercegovine
o kreditnom zaduženju kantona po III stand by
aranžmanu Međunarodnog monetarnog fonda i
Vlade Federacije Bosne i Hercegovine uz uslove:
- rok otplate kredita 5 godina,
- grace period 3 godine, uračunat u rok otplate
počev od doznačavanja sredstava,
- kamatna stopa promjenljiva (u vrijeme
odobravanja aranžmana iznosila je 1,45%
godišnje) i određuje je MMF sa SDR (specijalno
pravo vučenja).
Plaćanje dospjelih obaveza po Ugovoru o
prenosu kreditnih sredstava po III Stand by
aranžmanu MMF-a, zaključenim 1.10. 2009.
godine između Federalnog ministarstva finansija
i Ministarstva finansija Unsko - sanskog kantona,
i Aneksa na Ugovor od 29.12.2009. godine,
utvrđene su obaveze Unsko - sanskog kantona
koje zajedno sa glavnicom, kamatom i ostalim
troškovima iznose 13.417.280 KM.
Broj 16 - Strana 614
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
6. oktobra 2010.
Tabela 1.2. Stanje duga i plan zaduženja u Unsko - sanskom kantonu
Zaduženje
Kantona
Stanje duga
Izvor finansiranja 31.12.2009.
Plan
zaduženja
2010.
Servisiranje duga
mil. KM
2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. Napomena
SAUDIJSKI
FOND
2,2
0,13
0,13
0,13
0,13
0,13
0,13
Vodovod
Bužim
INVESTICIJSKA
BANKA
4,6
0,53
0,53
0,53
0,53
0,53
0,53
Školski
objekti
MMF
12,5
0,18
0,21
0,83
5,53
5,73
0,94
Deficit
budžeta
KOREJA
4
0,30
Bolnica
AUSTRIJA
13
1,00
1,00
1,00
Bolnica
AUSTRIJA
10
0,90
0,90
0,90
Univerzitet
19,30
27,00
0,84
0,87
1,49
8,09
8,29
3,80
UKUPNO
U tabeli su podaci za servisiranje duga po
osnovu kreditnih sredstava MMF-a unesenih na
osnovu otplatnog plana III stand by aranžmana
MMF od 10.5.2010. godine. Dugoročne obaveze
iskazane na dan 31.12.2009. godine Unsko-sanskog kantona su 19,30 mil. KM.
U 2011. godini ovaj kanton realizaciju novih
projekata može izvršiti kreditnim zaduživanjem,
samo u skladu sa članom 7. Zakona o dugu
zaduživanju i garancijama u FBiH.
1.3. Projekcija prihoda od indirektnih poreza
u periodu 2010. – 2013.
Projekcije prihoda od indirektnih poreza za
period od 2010. do 2013. godine bazirane su na
sljedećim postavkama:
a. prognozama makroekonomskih pokazatelja
izrađenim od strane Direkcije za ekonomsko
planiranje (DEP) za pomenuti period,
b. daljoj primjeni Sporazuma o stabilizaciji i
pridruživanju u skladu sa dinamikom smanjenja
i ukidanja carina na uvoz dobara porijeklom iz
EU,
c. primjeni čl. 21. Zakona o akcizama, koji
podrazumijeva kontinuirano usklađivanje stopa
akciza u BiH sa minimalnim standardima u
EU.
Projekcije uključuju efekte povećanja posebne
akcize na duhan u 2010. godini sa 0,15 na 0,30
KM po pakovanju, kao i planiranog kontinuiranog
povećanja iste u svakoj narednoj godini za 0,15
KM po pakovanju cigareta.
Polazeći od gornjih postavki, uvažavajući
tekuće trendove, historijska kretanja i sezonske
sheme, očekuje se da će se u 2010.godini naplatiti
4,656 mlrd KM prihoda od indirektnih poreza
ili 4,9% više nego u 2009.godini. S obzirom
na očekivanja da će u narednom trogodišnjem
periodu ekonomija Bosne i Hercegovine polako
izaći iz recesije i zabilježiti kontinuirani rast,
projektovan je rast prihoda od indirektnih poreza
u 2011, 2012. i 2013. godini u visini od 6,8%,
7,0% i 6,8% respektivno. Budući da su u ukupne
indirektne poreze u 2010.g. uračunati i efekti od
dodatne putarine, rast dijela prihoda za raspodjelu
na korisnike (BiH, entiteti, Brčko) će rasti po
nešto nižoj stopi.
Tabela 1.3. Projekcija rasta indirektnih poreza
Godina
2010.
2011.
2012.
2013.
Ukupni indirek
tni porezi (sa
dodatnom
putarinom)
4,9%
6,8%
7,0%
6,8%
Sredstva za
raspodjelu
3,8%
6,9%
7,0%
6,8%
1.3.1. Rizici po projekcije prihoda
Ostvarenje projektiranog nivoa prihoda od
indirektnih poreza u razdoblju 2010. – 2013. je
podložno rizicima, od kojih posebnu pažnju ima:
- projekcije prihoda od indirektnih poreza u
2010.g., pogotovo u narednom trogodišnjem
6. oktobra 2010.
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
razdoblju, usko su vezane za projekcije makro
ekonomskih pokazatelja koje je izradila
Direkcija za ekonomsko planiranje,
- nivo rizika za ostvarenje makroekonomskih
projekcija, a time i projekcija prihoda od
indirektnih poreza u cjelini, zavisi od dinamike
i tempa oporavka glavnih izvoznih partnera BiH
(EU, zemlje CEFTA),
- kontinuirano povećanje stope posebne akcize
u cilju dostizanja minimalnih standarda EU
donosi dalji rast prihoda od akciza na cigarete,
- privredni rast ima značajnu ulogu u ostvarivanju
prihoda i neuspjeh u ispunjavanju ciljeva
privrednog rasta drugih makroekonomskih
pokazatelja (stope rasta GDP-a, povećanje
izvoza, smanjenje trgovinskog deficita, rast
zaposlenosti, razvoj malih i srednjih preduzeća,
reformi socijalnog sektora) predstavlja rizik po
ostvarenje prihoda po ovom osnovu,
- reforma direktnih poreza predstavlja također
rizik po projekcije.
Broj 16 - Strana 615
Reforma direktnih poreza imala je uticaj
na projekcije prihoda, a značajan uticaj imaju
vanjski faktori, prevashodno rast cijena nafte
na svjetskom tržištu i povratnog uticaja na
inflatorna kretanja. Na kraju, administracija
poreznog sistema predstavlja rizik po projekcije
prihoda. Porezni prihodi zavise od unapređenja
usklađenosti bh. institucija, i entiteta, s jedne
strane i svih nivoa vlasti unutar Federacije BiH,
pogotovo kad su u pitanju prognoze prihoda od
indirektnih poreza.
1.4. Politika prihoda za nivo Unsko - sanskog
kantona
Raspodjela prihoda1 od indirektnih poreza sa
jedinstvenog računa za 2011. godinu konsoli
dovano za Unsko - sanski kanton očekuje se u
iznosu od 159.337.298,00KM sa porastom od 4,91
%, od čega za Kanton iznos od 127.101.181,00KM
sa porastom od 5,07 %, za općine 25.554.779,00
KM sa stopom rasta od 4,44% i Direkcija za ceste
6.681.338 i porastom od 3,82%.
Tabela 1.4. Projekcije prihoda sa jedinstvenog računa za USK u KM
Kanton
2010.
2011.
Indeks
(3):(2)
2012.
Indeks
(5):(3)
2013
Indeks
(7):(5)
1
2
3
4
5
6
7
8
Kanton
120.973.019 127.101.181 105,07% 136.419.436 107,33% 141.691.928 103,86%
Općina
Direkcija za ceste
UKUPNO
24.468.734
25.554.779 104,44%
27.428.294 107,33%
28.488.373 103,86%
6.435.534
6.681.338 103,82%
7.171.171 107,33%
7.448.331 103,86%
151.877.287 159.337.298 104,91% 171.018.901 107,33% 177.628.632 103,86%
Projekcija prihoda sa jedinstvenog računa za
Unsko - sanski kanton za naredne dvije godine
pokazuje prvo porast od 7,33%, a u 2013. godini
porast od 3,86%.
Tabela 1.5. Projekcije prihoda od poreza na dobit USK -a u KM
Kanton
1
Unsko-sanski
kanton
Ostvarenje Procjena Indeks Procjena Indeks Procjena Indeks Procjena Indeks
za 2009.
2010.
(3):(2)
2011.
(5):(3)
2012.
(7):(5)
2013.
(9):(7)
2
3
4
5
6
7
8
9
10
4.472.734 4.593.498 102,70% 4.740.490 103,20% 5.005.957 105,60% 5.276.279 105,40%
1
rojekcija prihoda odobrena od strane Fiskalnog vijeća BiH
P
na osnovu Odluke u učešću kantona u dijelu prihoda koji
pripadaju kantonima u skladu sa Zakonom o pripadnosti
prihoda u FBiH.
Broj 16 - Strana 616
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Porez na dobit preduzeća, izuzev banaka i drugih
finansijskih organizacija, predstavlja u cijelosti
prihod Kantona. Procjena prihoda po osnovu ovog
poreza u 2011. godini iznosi 4.740.490,00 KM,
što predstavlja povećanje od 3,20 % u odnosu na
6. oktobra 2010.
2010. godinu. Primjena Zakona o porezu na dobit
počela je od 1.1.2008. godine, pa se očekuje
povećanje po ovom osnovu u 2012. godini od
5,60 %, dok za 2013. godinu bi povećanje bilo
5,40 %.
Tabela 1.6. Projekcija poreza na dohodak za USK u KM
Kanton
1
Kanton
Općine
UKUPNO
2010.
Indeks
(3):(2)
3
4
9.260.445 103,20%
4.869.010 103,20%
14.129.455 103,20%
2011.
2
8.973.299
4.718.033
13.691.332
Projekcije prihoda od poreza na dohodak sa
stopom poreza od 10 %, uz osnovni lični odbitak
od 300,00 KM mjesečno, pokazuju znatno
Indeks
(5):(3)
5
6
9.779.029 105,60%
5.141.675 105,60%
14.920.704 105,60%
2012.
Indeks
(7):(5)
7
8
10.307.097 105,40%
5.419.325 105,40%
15.726.422 105,40%
2013
povećanje prihoda od 3,20 % u 2011. godini, u
2012. 5,60 % i 5,40 % u 2013. godini.
Tabela 1.7. Prihodi koji se prikupljaju od strane kantona za period 2009. – 2013.godinu.
Projek
Ostva
Plan
Projek
Projek
INDEKS
reno 2009. 2010. INDEX cija 2011.
cija 2012. INDEKS cija 2013. INDEKS
(5):(3)
(7):(5)
(9):(7)
(3):(2)
Kanton Kanton
Kanton
Kanton
Kanton
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
I. Poreski prihodi
129,35 137,63 106,40% 141,41 102,75%
151,41 107,07%
157,29 103,88%
Prihodi sa rač.
116,31 123,52 106,20% 127,10 102,90%
136,42 107,33%
141,69 103,86%
U/O neto
Porez na dobit
4,47
5,00 111,86%
5,10 102,00%
5,20 101,96%
5,28 101,54%
Porez na platu/
8,56
9,10 106,31%
9,20 101,10%
9,78 106,30%
10,31 105,42%
dohodak
Ostali porezi
0,01
0,01 100,00%
0,01 100,00%
0,01 100,00%
0,01 100,00%
II. Neporeski
16,99 18,29 107,65%
19,35 105,80%
19,90 102,84%
20,90 105,03%
prihodi
Takse i kazne
8,50 10,85 127,65%
10,70 98,62%
10,82 101,12%
11,36 104,99%
Posebne naknade
6,02
5,66 94,02%
5,23 92,40%
5,49
104,97%
5,77
105,10%
Putarine
III. Prihodi
sa jed. rn. –
Direkcija za ceste
UKUPNO
(I+II+III)
Tekuće potpore
2,47
1,78 72,06%
3,42 192,13%
3,59
104,97%
3,77
105,01%
6,89
6,28 91,15%
5,00 79,62%
5,00
100,00%
5,00
100,00%
153,23 162,20 105,85%
165,76 102,19%
176,31
106,36%
183,19
103,90%
4,10
5,50 134,15%
6,50 118,18%
6,50
100,00%
6,60
101,54%
2,40
4,28 178,33%
3,59 83,88%
3,60
100,28%
3,70
102,78%
6,10
7,40
6,80
7,00
102,94%
183,35 102,21%
193,21
105,38%
200,49
103,77%
Kapitalni primici
Prihodi kojima
raspolažu budž.
korisnici – vl. prih.
IZVORNI
PRIHODI
Fond posebne
namj. za zaštitu
od prirodnih i dr.
nesreća
Deficit Sveukupno
165,83 179,38 108,17%
7,50
0,60
1,00
12,50
16,52 9,20
7,75
1,80
193,55 98,50%
200,96
103,83%
202,29
100,66%
178,33 196,50 110,19%
6. oktobra 2010.
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Po projekcijama i raspodjelama koje je odo
brilo Fiskalno vijeće i u skladu sa Federalnim
zakonom o raspodjeli prihoda, projecirani prihodi
od indirektnog oporezivanja koji će biti dostupni
Unsko - sanskom kantonu u 2011. godini iznose
127,10.KM. Predviđeno je da će ukupni prihodi
od indirektnih poreza porasti na 136,42 u 2012.
godini i 141.69 mil. KM u 2013. godini, odnosno
očekivani porast je za 7% i 3% u odnosu na
predhodnu godinu.
Ukupni poreski i neporeski prihodi koji
bi trebali biti na raspolaganju Kantona iznose
Broj 16 - Strana 617
165,76 mil. KM. u 2011. godini, što u odnosu na
procijenjenih 162,2 mil.KM u 2010.godini čini
rast od 2,19%. Blago povećanje od 6,36 % se
očekuje u 2012. godini, dok za 2013. se povećanje
planira od 3,9 %.
Deficit Budžeta Unsko - sanskog kantona za
2011. godinu manji je za 44 % u odnosu na 2010.
godinu, dok pad u 2012. od 16% u odnosu na
2011. godinu pokazuje vidan oporavak privrednog
kretanja, te projekcija deficita za 2013. godinu je
1,8 mil. KM.
1.4.1. Projekcija prihoda za općine
Tabela 1.8. Projekcija prihoda sa jedinstvenog računa za općine USK-a u mil. KM
Kanton
2010.
2011.
1
2
5,61
2,37
0,80
1,47
5,54
1,52
3,49
3,66
24,46
3
5,35
2,55
0,88
1,61
5,89
1,66
3,70
3,91
25,55
Bihać
Bosanska Krupa
Bosanski Petrovac
Bužim
Cazin
Ključ
Sanski Most
Velika Kladuša
UKUPNO
Indeks
(3):(2)
4
95,37%
107,59%
110,00%
109,52%
106,32%
109,21%
106,02%
106,83%
104,46%
2012.
5
5,75
2,73
0,94
1,73
6,33
1,78
3,97
4,20
27,43
Indeks
(5):(3)
6
107,48%
107,06%
106,82%
107,45%
107,47%
107,23%
107,30%
107,42%
107,36%
2013.
7
5,97
8,84
0,98
1,79
6,57
1,84
4,13
4,36
34,48
Indeks
(7):(5)
8
103,83%
323,81%
104,26%
103,47%
103,79%
103,37%
104,03%
103,81%
125,70%
1.4.2. Projekcija poreskih i neporeskih prihoda Unsko - sanskog kantona za period
2011. – 2013. godina
Tabela 1.9. Projekcija poreskih i neporeskih prihoda za općine Unsko - sanskog kantona
Kanton
2010.
2011.
1
2
29,45
6,14
2,32
5,04
12,57
3,93
12,90
12,13
84,48
3
22,45
7,50
3,24
2,63
12,35
3,24
12,40
12,56
76,37
Bihać
Bosanska Krupa
Bosanski Petrovac
Bužim
Cazin
Ključ
Sanski Most
Velika Kladuša
UKUPNO
Indeks
(3):(2)
4
76,23%
122,15%
139,66%
52,18%
98,25%
82,44%
96,12%
103,54%
90,40%
Na nivou iznosa ukupnih prihoda za općine
predviđa se u 2011. godini smanjenje od 9,6 % u
odnosu na 2010. godinu, uprkos procjeni porasta
2012.
5
23,15
7,92
3,32
2,72
12,87
3,36
12,80
13,04
79,18
Indeks
(5):(3)
6
103,12%
105,60%
102,47%
103,42%
104,21%
103,70%
103,23%
103,82%
103,68%
2013.
7
23,87
7,75
2,99
2,80
13,38
3,46
13,20
13,52
80,97
Indeks
(7):(5)
8
103,11%
97,85%
90,06%
102,94%
103,96%
102,98%
103,13%
103,68%
102,26%
prihoda sa jedinstvenog računa u visini od 4,46
%, što je rezultat smanjenja neporeskih prihoda.
Broj 16 - Strana 618
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
2. POLITIKA RASHODA ZA
UNSKO - SANSKI KANTON
Planiranje rashoda i izdataka u budžetu
Unsko-sanskog kantona i finansijskim planovima
vanbudžetskih fondova za naredne tri godine vršit
će se u skladu sa odredbama Zakona o načinu
ostvarivanja ušteda u Unsko - sanskom kantonu
čija procedura donošenja je u toku.
Zakon o načinu ostvarivanja ušteda u Federaciji
Bosne i Hercegovine donesen je u 2009. godini te
kantoni i općine su dužni donijeti svoje propise o
ispunjavanju uslova iz Stand by aranžmana.
6. oktobra 2010.
Ovim
Zakonom, privremeno, u periodu
trajanja Stand by aranžmana Bosne i Hercegovine
sa Međunarodnim monetarnim fondom, uređuje se
način ostvarivanja ušteda u sredstvima budžeta.
Masa sredstava koja se utvrdi Zakonom bit će
okvir za planiranje budžeta Unsko - sanskog
kantona za period trajanja Stand by aranžmana.
Prijedlogom Zakona o načinu ostvarenja
ušteda u Unsko-sanskom kantonu utvrdit će
se obaveza da se po osnovu plaća i naknada
koje nemaju karakter plaće regulišu odredbama
Aneksa kolektivnih ugovora grana i djelatnosti ili
potpisivanjem posebnih sporazuma.
Tabela 2.1. Procjena budžeta po ekonomskoj klasifikaciji za period 2009 -2013. godina
Tekući troškovi
Ukupno plaće
plaće
naknade
doprinosi (svi doprinosi i porezi)
Izdaci za materijal i usluge
Transferi
subvencije
transferi pojedincima
transferi drugim nivoima vlasti
ostali (rezerva)
grantovi neprof. org.
UKUPNI KAPITALNI IZDACI
Kapitalni grantovi
Otplata kamata
Nabavka stalnih sredstava (rekonstrukcija)
Sudska izvršenja i obaveze iz prethodne
godine
UKUPNO
Ostvareno
2009.
Kanton
155,74
115,81
92,72
12,32
10,77
19,13
20,80
4,39
9,65
0,51
0,55
5,70
22,40
14,68
0,18
7,54
Plan
2010.
Kanton
176,21
122,02
93,30
17,88
10,84
24,51
29,68
6,21
12,81
0,99
1,06
8,61
20,09
9,10
0,22
10,77
2011.
Kanton
178,90
124,99
95,54
18,31
11,14
24,22
29,69
6,22
12,81
0,99
1,06
8,61
14,45
4,60
0,87
8,98
Procjena
2012.
Kanton
184,27
128,74
98,41
18,86
11,47
24,95
30,58
6,41
13,19
1,02
1,09
8,87
16,49
13,00
1,49
2,00
2013.
Kanton
184,27
128,74
98,41
18,86
11,47
24,95
30,58
6,41
13,19
1,02
1,09
8,87
17,82
7,73
8,09
2,00
0,19
0,20
0,20
0,20
0,20
178,33
196,50
193,55
200,96
202,29
Tabela 2.2. Procentualno učešće rashoda u odnosu na ukupni budžet za period 2009. – 2013.
2009.
2010.
2011.
2012.
2013.
Plaće i
naknade
zaposlenih
Izdaci za
mat. i usl.
Tekući
grantovi
Kapitalni
izdaci
Sudska izvršenja
i obaveze iz
prethodne godine
Ukupno
64,94%
62,10%
64,58%
64,06%
63,65%
10,73%
12,47%
12,51%
12,42%
12,34%
11,66%
15,10%
15,34%
15,22%
15,12%
12,56%
10,22%
7,47%
8,21%
8,81%
0,11%
0,10%
0,10%
0,10%
0,10%
100%
100%
100%
100%
100%
6. oktobra 2010.
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Broj 16 - Strana 619
Grafikon – Trend strukture potrošnje (procent od budžeta)
Alokacija budžetskih sredstava na glavne grupe
rashoda u posmatranom periodu od 2009. do
2013. godine ima ujednačenu strukturu potrošnje
koja odgovara osnovnim funkcijama koje su u
nadležnosti kantonalnog nivoa vlasti.
Najviše se izdvaja na plate i naknade
zaposlenih, preko 62,10% budžetskih sredstava,
što čak nije dovoljno da bi se ispoštovali
postojeći zakonski propisi koji reguliraju ovu
oblast (granski kolektivni ugovori i sl.). Dok
se ne izmijene propisi iz ove oblasti, alokacija
sredstava na plate i naknade ići će nauštrb najviše
materijalnih troškova i kapitalnih investicija.
Ukupna kantonalna budžetska potrošnja na
materijal i usluge se procjenjuje na 24,22 mil.
KM u 2011. godini, što predstavlja 1% manje
u odnosu na 2010. godinu. Za 2012. godinu se
predviđa 24,25 mil. KM, koliko je predviđeno i
za 2013. godinu.
Odnos između materijalnih troškova i potrošnje
na plate je koristan, ali istovremeno i vrlo širok
pokazatelj opće adekvatnosti, djelotvornosti i
učinkovitosti Vladinih programa i usluga. Na
sljedećem grafikonu je prikazan relativni udio
plata i materijalnih troškova u kantonalnom
Budžetu za period 2009. – 2013.
Grafikon – Odnos između izdataka za materijal i usluge i potrošnje na plate
Broj 16 - Strana 620
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Neadekvatan razmjer izdataka za materijal i
usluge i plata obično rezultira manje djelotvornim
i učinkovitim javnim sektorom. Bez dovoljno
resursa za materijal i usluge, rukovodioci pro
grama imaju ograničenu mogućnost za pružanje
adekvatnih usluga.
Očekuje se da će se postepeno uvođenje pro
gramskog budžetiranja unaprijediti transparentnost
u raspodjeli budžetskih sredstava i pomoći
Vladi pri raspodjeli istih na budžetske programe
koji odražavaju najviše ekonomske i socijalne
prioritete Kantona.
3. BUDŽETSKI PRIORITETI ZA PERIOD
2011. – 2013. GODINA
U ovom poglavlju Ministarstvo finansija
daje preporuke budžetskim korisnicima o
srednjoročnim budžetskim prioritetima i početnim
budžetskim plafonima za 2011. godinu.
Budžetski korisnici su, imajući u vidu prioritete
izložene u Srednjoročnoj razvojnoj strategiji i
ostalim dokumentima značajnim za programsko
planiranje budžeta, uradili projekciju svog budžeta
za narednu fiskalnu godinu i još dvije.
Tokom maja, svi budžetski korisnici Unsko-sanskog kantona su imali obavezu pripremiti
i dostaviti Ministarstvu finansija svoje Tabele
pregleda prioriteta budžetskih korisnika. Cilj
ovih tabela je da budžetskim korisnicima pruže
mogućnost da doprinesu izradi Dokumenta
6. oktobra 2010.
okvirnog budžeta za period 2011. – 2013.
tako što će odrediti svoje ključne prioritete za
raspodjelu budžeta za 2011. godinu i za naredne
dvije godine, u skladu sa ciljevima ekonomskih i
društvenih politika.
Od budžetskih korisnika se traži da utvrde
svoje prijedloge visokoprioritetne potrošnje ( za
postojeće i nove programe, uključujući i incijative
iz Programa javnih ulaganja), kao i moguće
uštede smanjenja za programe nižeg prioriteta
ili one koji ne daju adekvatne rezultate, kako bi
se ti resursi preusmjerili na druge projekte višeg
prioriteta.
Upute za izradu Tabela pregleda prioriteta
budžetskih korisnika su dostavljene na adrese
24 budžetska korisnika. Nakon toga je Sektor
za budžet organizirao više radnih sastanaka, a
u aprilu 2010. godine zajedno sa PKF (Projekt
za jačanje upravljanja javnim finansijama u
BIH) radionicu za izradu modela programske
strukture za budžetske korisnike. Popunjene
Tabele prioriteta korisnici su trebali dostaviti
u određenom roku, što većina korisnika nije
učinila ni nakon intervencija za dostavu podataka
i samim tim usporila dinamiku donošenja ovog
Dokumenta.
Ministarstvo finansija je na osnovu pristigle
dokumentacije sačinilo pregled rashoda –
potrošnje budžetskih korisnika po funkcionalnoj
klasifikaciji.
Tabela 3.1. Rashodi (potrošnja) budžetskih korisnika po funkcijama za period 2009. – 2013. godina
Sektor/funkcija
1
UKUPNI RASHODI
Opće Vladine usluge
Opće javne usluge
Odbrana
Javni red i sigurnost
Društvene
djelatnosti
Obrazovanje
Zdravstvo
Socijalna pomoć i
zaštita
Stambene i
društvene usluge
Kultura, rekreacija i
religija
4
110%
112%
121%
99%
109%
Projek
Projek
Projek
Indeks
Indeks
Indeks
cije
cije
cije
(5) / (3)
(7) / (5)
(9) / (7)
2011.
2012.
2013.
5
6
7
8
9
10
193,55
98% 200,96 104% 202,29 101%
54,6
89%
56,34
103%
56,75 101%
9,19
59%
104%
101%
9,56
9,65
1,34
101%
104%
101%
1,39
1,41
44,07
100% 45,39
103%
45,69 101%
115,99
112%
120,36
104%
125,23
104%
125,96
101%
84,27
0,71
91,96
0,88
109%
124%
94,75
0,92
103%
105%
98,54
0,97
104%
105%
99,00
0,98
100%
101%
16,49
21,27
129%
22,72
107%
23,63
104%
23,87
101%
0,45
0,42
93%
0,47
112%
0,49
105%
0,50
101%
1,51
1,46
97%
1,50
103%
1,60
107%
1,62
101%
Izvršenje
Plan
2009.
2
178,33
54,68
12,90
1,35
40,43
2010.
3
196,50
61,18
15,67
1,33
44,18
103,43
Indeks
(3) / (2)
6. oktobra 2010.
Sektor/funkcija
1
Ekonomske usluge
Gorivo i energija
Poljoprivreda,
šumarstvo i ribolov
Rudarstvo i mineralni
resursi
Transport i
komunikacije
Ostali ekonomski
poslovi i službe
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Broj 16 - Strana 621
Projek
Projek
Projek
Indeks
Indeks
Indeks
cije
cije
cije
(5) / (3)
(7) / (5)
(9) / (7)
2011.
2012.
2013.
5
6
7
8
9
10
18,59
96%
19,39
104%
19,59 101%
Izvršenje
Plan
2009.
2
20,22
2010.
3
19,33
9,10
9,72
107%
9,70
100%
10,09
104%
10,19
101%
0,00
10,55
8,79
83%
8,08
92%
8,40
104%
8,49
101%
0,57
0,82
144%
0,81
99%
0,90
111%
0,91
101%
Indeks
(3) / (2)
4
96%
Analiza potrošnje po sektorima pokazuje da je
u 2011. godini planirano povećanje potrošnje u
sektoru društvene djelatnosti, planirano 120,36 mil
KM što je za 4 % više u odnosu na 2010. godinu,
a smanjenje u sektoru opšte vladine usluge sa
umanjenjem 11% u odnosu na plan 2010. godine.
Opće javne usluge / javna administracija
Sektor opće Vladine usluge, u koje ubrajamo:
opće javne usluge –organi uprave, civilnu zaštitu,
MUP i pravosuđe ima smanjenje potrošnje za 11
% u odnosu na 2010. godinu, a unutar Sektora za
1 % je veća potrošnja kod odbrane, a potrošnja u
javni red i sigurnost ostaje na istom nivou.
Društvene djelatnosti (obrazovanje, zdravstvo,
socijalno staranje i zaštita, stanovanje i kultura,
rekreacija i religija)
U odnosu na druge sektore, u ovoj oblasti
planirano je povećanje potrošnje, što potvrđuje
preferiranje ovog sektora u skladu sa nadležno
stima Kantona.
Potrošnja Unsko-sanskog kantona na obrazo
vanje utvrđena je u iznosu od 94,75 mil.KM u
2011.godini, 98,54 mil.KM u 2012.godini i 99,00
mil.KM u 2013.godini.
Raspodjela u 2011.godini odražava porast od
3% u odnosu na procjenu budžeta za 2010.
godinu. Trend rasta nastavlja se i u narednim
godinama, s tim da je potrebno izvršiti sve
potrebne radnje i donijeti zakonska i podzakonska
akta, kako bi se izvršio prenos nadležnosti za
predškolsko i osnovno obrazovanje ( materijalni
troškovi) na općinski nivo, a sve u skladu sa
potrebama implementiranja Zakona o lokalnoj
upravi i Zakona o pripadnosti javnih prihoda na
području Federacije BiH. Značajno povećanje
potrošnje od 12 % u segmentu stanovanje odnosi
se na provedbu zakonskih akata – donošenje
jedinstvenog Zakona o građenju i prostornom
uređenju i implementacija imovinskih zakona.
Zdravstvo
Većina zdravstvenih usluga u BiH se finansira
kroz sredstva zavoda zdravstvenog osiguranja.
Iz kantonalnih sredstava za zdravstvo se izdvaja
0,92 mil.KM u 2011.godini i povećava se za 5% u
2012.godini i 1% u 2013.godini.
Finansiranje na kantonalnom nivou uglavnom
je vezano za kapitalne projekte. Ostala tekuća
potrošnja koja je evidentirana u Budžetu
Kantonalnog ministarstva zdravstva i socijalne
politike odnosi se na socijalni sektor i na izdatke
neophodne za implementaciju Zakona o socijalnoj
zaštiti u Federaciji BiH.
Socijalna zaštita
Potrošnja Unsko-sanskog kantona za ovaj
sektor utvrđena je u iznosu od 22,72 mil.KM u
2011.godini, 23,63 mil.KM u 2012.godini i 23,87
mil.KM u 2013.godini. Potrošnja u 2011.godini
odražava porast u odnosu na procjenu budžeta za
2010.godinu.
Ekonomske usluge
U ovaj sektor se ubrajaju poljoprivreda i šumar
stvo, transport i komunikacije i ostale usluge
(Ministarstvo privrede).
Potrošnja Kantona na ovaj sektor je utvrđena
u iznosu od 18,59 mil.KM u 2011.godini, 19,39
mil.KM u 2012.godini i 19,59 mil.KM u 2013.
godini.
Ulaganja u sektor ekonomskih usluga u 2011.
je za 4 % manje u odnosu na 2010. godinu, s tim
da na istom nivou ostaje ulaganje u poljoprivredu,
dok potrošnja na transport je u pada za 8% u
odnosu na 2010. godinu.
Broj 16 - Strana 622
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
6. oktobra 2010.
PREGLED PRIORITETA BUDŽETSKIH
KORISNIKA UNSKO-SANSKOG KANTONA
aktivnosti, uključujući i incijative iz Programa
U skladu sa ciljevima ekonomskih i društvenih
politika, budžetski korisnici Unsko-sanskog
kantona su pripremili prijedloge visokoprioritetne
potrošnje (za postojeće i nove programe/
smanjenja za programe nižeg prioriteta, ili one
javnih ulaganja), kao i moguće uštede/opcije
koji ne daju adekvatne rezultate, kako bi se ti
resursi preusmjerili na incijative višeg prioriteta.
Tabela 3.2.Zahtjevi budžetskih korisnika i ograničenja potrošnje za 2011. godinu
Budžetski korisnik
1
Skupština i stručna
služba skupštine
Vlada usk
Kabinet premijera
Komisija za koncesije
Pravosuđe
MUP
Ministarstvo finansija
Ministarstvo privrede
Minstartstvo za
pitanje boraca
Ukupno Ministarstvo
zdravstva i soc.pol.
JU Soc-pedag.
životna zajednica
Ukupno obrazovanje
Ministarstvo
obrazovanja
Osnovno obrazovanje
Srednje obrazovanje
Visoko obrazovanje
Institucije kulture
Ministarstvo za
građenje
Ministarstvo
poljoprivrede
Služba za stručne i
zajedničke poslove
Pedagoški zavod
Poljoprivredni zavod
Kantonalna uprava
civilne zaštite
Kantonalna uprava
za inspekc. poslove
Direkcija za ceste
UKUPNO
Izvršenje
2009.
2
Ograničenja Zahtjevi
Ukupno
Min. finan budž.koris
budžet
sija za 2011.
nika za
2010. god.
god.
2011. god.
3
4
5
Razlika
(4) - (3)
Indeks
3/2
Indeks
4/3
6
7
8
2.081.922
2.290.786
2.287.832
622.146
69.241
145.424
12.371.789
28.059.567
7.572.946
569.557
5.629.540
112.582
141.929
14.035.369
30.139.202
3.545.733
816.377
1.633.570
111.416
155.589
14.168.827
29.904.888
2.536.179
812.102
4.487.012
6.786.189
6.780.298
6.786.189
5.891
99,91% 100,09%
11.080.452
14.375.720
14.371.777
15.875.720
1.503.943
99,97% 110,46%
917.212
997.835
1.018.399
1.085.041
66.642 102,06% 106,54%
85.448.664
93.066.098
95.838.989
98.849.904
3.010.915 102,98% 103,14%
7.385.765
7.462.029
7.537.192
7.640.199
103.007 101,01% 101,37%
44.934.573
21.548.756
10.073.462
1.506.108
50.181.840
23.100.737
10.863.266
1.458.226
51.842.211
23.845.535
11.116.500
1.497.551
53.536.785
24.535.797
11.570.204
1.566.919
449.538
417.801
468.321
1.294.827
826.506 112,09% 276,48%
8.298.959
9.251.103
9.213.340
9.806.169
592.829
99,59% 106,43%
2.064.150
2.474.951
2.456.947
2.667.769
210.822
99,27% 108,58%
334.671
464.640
334.537
468.833
403.440
488.654
1.258.110
1.270.337
854.670 120,60% 311,85%
781.683 104,23% 259,97%
1.350.279
1.334.831
1.339.621
1.334.831
1.391.022
1.493.274
1.477.336
1.824.274
3.237.488
949.656
99,87% 141,51%
5.629.540 3.995.970 29,02% 344,62%
112.582
1.166 98,96% 101,05%
178.520
22.931 109,62% 114,74%
20.506.200 6.337.373 100,95% 144,73%
39.938.119 10.033.231 99,22% 133,55%
3.545.733 1.009.554 71,53% 139,81%
816.377
4.275 99,48% 100,53%
1.694.574
690.262
453.704
69.368
103,31%
103,22%
102,33%
102,70%
-4.790 100,36%
103,27%
102,89%
104,08%
104,63%
99,64%
346.938
98,93% 123,48%
10.550.979
8.790.854
8.079.884
8.078.090
-1.794
178.330.170 196.503.544 193.547.409 224.095.820 30.548.411
91,91% 99,98%
98,50% 115,78%
6. oktobra 2010.
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Na osnovu unesenih podataka dobivenih od
budžetskih korisnika, ukupni budžetski zahtjevi
za 2011. godinu iznose 224,1mil. KM, što je za
15,78 % više u odnosu na raspoloživa sredstava
i projekcije prihoda za 2011. godinu od strane
Ministarstva finansija. Povećanja budžeta poje
dinih budžetskih korisnika uglavnom se odnose
na povećanja izadataka za bruto plate i naknade
koje je neophodno planirati u skladu sa važećim
zakonskim propisima. Ostali izdaci uglavnom su
zadržani na nivou prethodne godine.
Poznato je da je Vlada FBiH postigla Sporazum
o Stand-by aranžmanu sa Međunarodnim mone
tarnim fondom (MMF-om). U skladu sa ovim,
Sporazumom, Vlada je dužna značajno smanjiti
potrošnju budžetskih sredstava, te umanjiti
projekcije za naredne godine.Shodno ovom
nema prostora za nove prijedloge potrošnje i
veliki broj budžetskih korisnika će se suočiti sa
smanjenjem raspoloživih budžetskih srdstava. U
ovim okolnostima većina budžetskih korisnika
će moći nove prioritete finansirati samo ukoliko
obezbijede uštede na manje efikasnim aktiv
nostima i programima.
Broj 16 - Strana 623
uštedama na niskoprioritetnim područjima.
Imajući na umu evropsku perspektivu BiH, bit
će od presudne važnosti nastaviti proces jačanja
državnih institucija, uz strogo paženje na budžet
ske implikacije i fiskalnu održivost. Najveći
izazovi koji se i dalje nalaze pred Vladom USK-a
su visoki nivoi nezaposlenosti, sive ekonomije, te
neriješeno pitanje unutrašnjeg duga.
Da bi se izbjegli mogući rizici po makroeko
nomsku stabilnost Kantona, u narednom periodu
će biti neophodno da makroekonomske i fiskalne
politike u procesu nastavka fiskalne reforme imaju
u vidu slijedeća pitanja:
- Potrebu za jačom fiskalnom koordinacijom,
- Potrebu za usklađivanjem raspodjele budžeta sa
prioritetnim politikama (uzimajući u obzir Sred
njoročnu razvojnu strategiju USK-a, Program
javnih investicija, Strategiju integrisanja BiH u
Evropsku uniju, te ostale postojeće i planirane
razvojne dokumente na svim nivoima vlasti),
- Uticaj opadajuće donatorske pomoći, te
Plan Budžeta za 2011. godinu iznosi 193,5 mil.
KM i manji je za 3,0 mil. u odnosu na Budžet u
2010. godini.
- Potrebu za stimulisanjem rasta privatnog sektora
putem reforme / usklađivanja sistema direktnog
oporezivanja i poboljšanje poslovnog ambijenta.
Kako se implementacija strategije za
ublažavanje efekata krize u 2010. godini prenosi i
u 2011. godinu, smanjenje potrošnje od 3 miliona
KM je razumljivo, jer mjere štednje Fiskalno
vijeće je dogovorilo u okviru Standby aranžmana
sa MMF-om, sadržanom u Pismu namjere
upućenog MMF-u.
Kako bi se ojačao proces planiranja budžeta
Unsko-sanskog kantona i osigurala adekvatna rav
noteža između alokacije sredstava, predlaže se:
Poštujući sve navedene činjenice, početni
budžetski plafoni za 2011. godinu služe kao input
za okvir unutar kojeg resorna ministarstva i ostali
budžetski korisnici mogu razviti svoje detaljne
zahtjeve za Budžet USK-a za 2011. godinu.
II – ZAKLJUČAK
Imperativ na Vladi Unsko - sanskog kantona
je da se odupre iskušenju povećavanja Vladine
potrošnje van okvira onoga što je fiskalno odgo
vorno i održivo. Zahtjevi za porastom potrošnje
u prioritetnim područjima se moraju izmiriti
- Održati nivo plaća i naknada u javnom sektoru
srazmjerno učešću u strukturi ukupnog budžeta
za 2010. godinu, s tim da nominalna stopa rasta
ne može biti veća od rasta ukupnih prihoda;
- Ne dozvoljava se korisnicima da premaše prijed
loge potrošnje odobrene kroz DOB, prilikom
pripreme budžetskih zahtjeva za 2011. godinu;
- Sve uštede koje su korisnici kandidirali moraju
se ostvariti, osim u slučaju vanrednih okolnosti;
- Kod planiranja transfera prioritet dati izdvaja
njima neophodnim za implementaciju zakona iz
oblasti boračko-invalidske i socijlne zaštite;
- Stvarati preduvjete za jačanje razvojne kompo
nente budžeta kroz uštede na niskoprioritetnim
projektima.
129,35
137,63
0,24
5,93
3,34
64,89
6,10
4,10
2,40
165,83
Tekuüe potpore
Kapitalni primici
12,50
178,33
Deficit
SVEUKUPNO
Sredstva na posebnim
raþunima
Fond posebne namj. za
zaštitu od prirodnih i dr.
nesreüa
UKUPNO
7,40
5,50
16,00
81,44
324,66
12,50
0,00
196,50
16,52
0,60
4,28
179,38
162,20
6,34
6,28
284,08
6,89
0,00
5,74
81,44 312,16
5,97
75,47
0,00
84,48
1,48
11,39
83,00
9,87
0,66
61,08
0,00
23,48
8,10
14,4
0,98
83,68
83,68
4,11
79,57
0,00
0,00
141,41
364,66
16,52
193,55
9,20
76,37
80,82
350,74
9,20
1,00
1,00
15,88
9,01
309,21
5,00
41,42
18,00
19,01
4,41
6,49
74,24
6,44
80,82 340,54
0,09
80,73
0,00
0,00
6,49
74,24
262,79
154,61
5,50
13,95
6,42
1,58
151,41
200,96
7,75
3,60
193,21
6,50
6,80
176,31
5,00
19,90
10,82
5,49
3,59
0,01
136,42
5,20
9,78
42,57
79,18
4,47
79,18
7,66
1,80
65,25
0,00
22,68
7,49
14,06
1,13
29,01
0,5
4,99
6,32
1,75
84,83
84,83
0,09
84,74
0,00
0,00
6,62
78,12
84,74
VBF
2012.
Projekcija
Ukupno Kanton Opüine
0,60
2,85
76,37
9,29
1,51
62,72
0,00
22,07
7,30
13,78
0,99
27,51
0,40
4,75
6,42
1,57
40,65 80,73
VBF
0,00
3,59
183,35
6,50
7,50
165,76
5,00
19,35
10,70
5,23
3,42
0,01
127,1
5,1
9,2
Opüine
1,48
15,67
346,06
19,48
8,06
302,85
6,28
41,77
18,95
20,06
2,76
6,79
72,78
150,06
5,40
13,53
5,32
0,92
254,80
Ukupno Kanton
2011.
364,97
7,75
0,00
0,00
8,07
357,22
14,25
8,60
326,30
5,00
42,58
18,31
19,55
4,72
6,62
78,12
165,43
5,70
14,77
6,32
1,76
278,72
Ukupno
202,29
1,80
3,70
200,49
6,60
7,00
183,19
5,00
20,90
11,36
5,77
3,77
0,01
141,69
5,28
10,31
157,29
VBF
80,97
4,45
80,97
7,76
1,00
67,76
0,00
23,59
7,84
14,57
1,18
30,40
0,60
5,33
6,03
1,81
88,85
88,85
0,09
88,76
0,00
0,00
6,68
82,08
44,17 88,76
Kanton Opüine
2013.
372,11
1,80
0,00
0,00
8,15
370,31
14,45
8,00
339,71
5,00
44,49
19,20
20,34
4,95
6,68
82,08
172,09
5,88
15,64
6,03
1,82
290,22
Ukupno
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
64,89
55,38
153,23
UKUPNO (I+II+II)
Donacije- vl. prihodi
0,00
6,89
III. Prihodi sa jed.raþunaDirekcija za ceste
36,26
14,60
18,03
3,63
6,79
0,00
5,63
79,57
5,63
19,27
6,10
12,01
1,16
16,99
8,5
6,02
2,47
II.Neporeski prihodi
Takse i kazne
Posebne naknade
Putarine
18,29
10,85
5,66
1,78
37,60
26,54
0,40
4,43
5,32
0,91
VBF
Dop.Sl. za zapošljava.
0,01
123,52
5,00
9,10
Opüine
72,78
141,44
5,01
12,87
5,22
0,92
240,93
Ukupno Kanton
69,84
25,13
0,54
4,31
5,22
0,91
36,11 75,47
VBF
69,84
0,01
116,31
4,47
8,56
Opüine
Plan 2010.
Dop.Zavod za zdravstvo
Prihodi sa raþ.U/O neto
Porez na dobit
Porez na dohodak
Porezi graÿana
Ostali porezi
I. Poreski prihodi
Kanton
Ostvareno 2009.
TABELA A: KONSOLIDOVANA TABELA PRIHODA USK-a ZA PERIOD 2011. - 2013. (Kanton, opüine i vanbudžetski fondovi)
III – D O D ATA K
Broj 16 - Strana 624
6. oktobra 2010.
7,34
21,43
3,16
4 82
4,82
10,84
24,51
29,68
6,21
12 81
12,81
doprinosi(svi doprinosi i
porezi)
izdaci za materijal i usluge
Transferi
subvencije
0,22
Otplata kamata
1,47
18,81
50,41
UKUPNO
sudska izvršenja
196,5
0,20
82,69
1,06
15,00
362,87
1,06
0,20
25,77
193,55
0,20
8,98
78,25
0,35
10,72
2,23
74,23
0,05
1,30
0,05
11,70
0,31
1 60
1,60
1,91
70,10
0,65
0,44
1,08
2,17
74,18
ZZO
25,95
6,29
3,01
3,01
4 34
4,34
2,87
19,52
8,01
2,44
4,45
17,53
24,42
51,95
Opüine
6,54
0,26
0,26
4 29
4,29
4,29
0,26
0,15
0,24
1,34
1,73
6,28
Služ.
zapošlj.
Procjene za 2011.
352,57
0,55
0,00
19,70
2,23
0,00
2,17
16,61
40,71
14,90
4,38
4,00
23 04
23,04
9,09
55,41
102,59
14,38
23,44
115,49
153,31
311,31
Ukupno
200,96
0,20
2,00
0,00
0,00
1,49
13,00
16,49
8,87
1,09
1,02
13 19
13,19
6,41
30,58
24,95
11,47
18,86
98,41
128,74
184,27
Kanton
81,39
0,25
11,04
2,28
1,27
12,36
26,95
6,73
3,22
3,13
4 61
4,61
2,98
20,67
8,35
2,57
4,61
17,99
25,17
54,19
Opüine
78,11
0,07
0,07
1,00
1 60
1,60
2,60
73,05
0,72
0,48
1,19
2,39
78,04
ZZO
6,68
0,26
0,26
4 39
4,39
4,39
0,26
0,15
0,26
1,36
1,77
6,42
Služ.
zapošlj.
Procjene za 2012.
367,14
0,45
0,00
13,04
2,28
0,00
2,76
25,69
43,77
15,60
5,31
4,15
23 79
23,79
9,39
58,24
106,61
14,91
24,21
118,95
158,07
322,92
Ukupno
202,29
0,20
2,00
8,09
7,73
17,82
8,87
1,09
1,02
13 19
13,19
6,41
30,58
24,95
11,47
18,86
98,41
128,74
184,27
Kanton
83,43
0,15
11,34
2,21
1,29
12,73
27,57
7,02
3,26
3,16
4 82
4,82
3,14
21,40
8,30
2,76
4,59
18,66
26,01
55,71
Opüine
82,07
0,07
0,07
2,06
1 60
1,60
3,66
75,73
0,79
0,52
1,30
2,61
82,00
ZZO
6,75
0,26
0,26
4 44
4,44
4,44
0,26
0,15
0,27
1,37
1,79
6,49
Služ.
zapošlj.
Procjene za 2013.
374,54
0,35
0,00
13,34
2,21
0,00
9,38
20,79
45,72
15,89
6,41
4,18
24 05
24,05
9,55
60,08
109,24
15,17
24,24
119,74
159,15
328,47
Ukupno
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
ostalo (sud. nagodba)
Nabavka stalnih sredstava
(rekonstrukcija)
0,87
4,60
14,45
8,61
15,31
0,99
1,06
4,55
4,36
12 81
12,81
6,22
27 71
27,71
29,69
9,37
24,22
101,06
61,30
11,14
18,31
95,54
124,99
178,90
Kanton
13,99
22,75
112,30
4,16
10,92
311,40
149,04
Finanasiranje-Otplata
dugova
72,76
0,51
0,51
8 38
8,38
8,38
0,31
0,15
0,24
1,33
1,72
10,41
Ukupno
0,00
4,16
0,05
0,05
0,11
1 70
1,70
1,81
68,90
0,60
0,40
1,00
2,00
72,71
ZZO
Pozajmljivanje i uþešüe u
dionicama
10,77
9,15
9,10
1,25
30,62
20,09
6,70
8,61
grantovi neprof. org.
UKUPNI
KAPITALNI IZDACI
Kapitalni grantovi
3,37
3,38
0,99
1,06
transferi drugim nivoima
l ti
ostali(rezerva)
transferi pojedincima
4,23
17,88
2,40
16,67
93,30
plaüe
naknade
52,07
23,30
176,21
122,02
Tekuüi troškovi
Ukupno plaüe
Kanton Opüine
Služ.
zapošlj.
Plan za 2010.
Tabela B: KONSOLIDOVANA TABELA procjena budžeta po ekonomskoj klasifikaciji za period 2010. - 2013. u mil. KM (Kanton-opüine-VBF)
6. oktobra 2010.
Broj 16 - Strana 625
1,35
40,43
Odbrana
Javni red i sigurnost
16,49
0,45
1,51
Socijalno staranje i zaštita
Stanovanje i službe zajednice
Kultura, rekreacija i religija
0,42
1,46
5,44
3,90
Ostala potrošnja
0,00
2,77
2,77
0
4,05
4,05
0
0,81
8,08
9,70
18,59
1,5
0,47
22,72
0,92
94,75
120,36
44,07
1,34
9,19
54,6
193,55
1,5
0,87
0,52
0,13
1,52
2,13
5,39
2,46
0,39
0,42
10,79
0
0,1
21,24
21,34
35,15
Opüine
2011.
1,50
1,68
8,08
0,00
10,22
0,13
20,11
3,63
5,86
25,18
1,31
95,17
131,15
44,07
1,44
30,43
75,94
228,70
Ukupno
0
0,90
8,40
10,09
19,39
1,60
0,49
23,63
0,97
98,54
125,23
45,39
1,39
9,56
56,34
200,96
Kanton
1,65
0,94
0,58
0,14
1,66
2,44
5,58
2,52
0,39
0,42
11,35
0,11
21,76
21,87
36,53
Opüine
2012.
Projekcije
1,65
1,84
8,40
0,00
10,67
0,14
21,05
4,04
6,07
26,15
1,36
98,96
136,58
45,39
1,50
31,32
78,21
237,49
Ukupno
0
0,91
8,49
10,19
19,59
1,62
0,50
23,85
0,98
99,00
125,95
45,69
1,41
9,65
56,75
202,29
Kanton
1,86
0,99
0,65
0,15
1,79
2,64
5,76
2,68
0,40
0,43
11,91
0,12
21,65
21,77
37,33
Opüine
2013.
1,86
1,90
8,49
0,00
10,84
0,15
21,38
4,26
6,26
26,53
1,38
99,43
137,86
45,69
1,53
31,30
78,52
239,62
Ukupno
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
1,89
0,82
1,71
0,57
Ostali ekonomski poslovi i službe
1,07
8,79
8,79
10,55
10,55
Transport i komunikacije
1,14
0
10,32
0,11
21,11
3,73
6,39
23,71
1,26
92,37
127,46
44,27
1,42
37,45
83,14
235,76
0,00
0,6
9,63
9,72
0,11
1,78
2,27
5,97
2,44
0,10
19,33
21,27
18,25
21,99
0,88
1,03
0,38
0,41
0,09
91,96
44,18
40,52
0,09
84,48
1,33
1,44
21,78
11,47
15,67
33,04
21,96
39,26
113,10 115,99
61,18
75,00
212,86 196,50
Rudarstvo i mineralni resursi
0,53
Poljoprivreda, šumarstvo i ribolov
9,10
0,10
1,77
2,39
4,99
1,76
0,32
0,21
9,67
0,09
0,09
20,14
20,32
34,53
Gorivo i energija
20,22
0,71
Zdravstvo
Ekonomske usluge
84,27
Obrazovanje
103,43
12,90
54,68
Opüe Vladine usluge
Opüe javne usluge
178,33
Služba zajednice i komunalne službe
2010.
2009.
Kanton Opüine Ukupno Kanton Opüine Ukupno Kanton
UKUPNI RASHODI
Sektor/funkcija
Plan
Izvršenje
Tabela C: Konsolidovana sektorska potrošnja 2009. - 2013. godina u milionima KM
Broj 16 - Strana 626
6. oktobra 2010.
6. oktobra 2010.
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
Broj 16 - Strana 627
Tabela D:KONSOLIDOVANA TABELA (Plaüe i naknade i broj zaposlenih)
u mil. KM
Prognoza
Realno
2010
2011.
2012.
2013.
mil. KM
mil. KM
mil. KM
mil. KM
Kanton
Ukupno plate i naknade
Ukupno zaposlenih u javnom
sektoru
Prosjeþna (bruto) plata u
hiljadama
111,08
113,85
117,27
117,27
5.689
5.660
5.660
5.660
1.627,00
1.676,00
1.726,00
1.726,00
23,30
24,42
25,17
26,01
944
963
969
978
2.056,00
2.113,00
2.164,00
2.064,00
2,00
2,17
2,39
2,61
68
72
76
80
2.450,00
2.511,00
2.621,00
2.718,00
1,72
1,73
1,77
1,79
62
64
66
66
2.311,00
2.253,00
2.235,00
2.260,00
138,10
142,17
146,60
147,68
6.763
6.759
6.771
6.784
1.702,00
1.753,00
1.804,00
1.814,00
Opüine
Ukupno plate i naknade
Ukupno zaposlenih u javnom
sektoru
Prosjeþna (bruto) plata u
hiljadama
Vanbudžetski fondovi
A. Zavod zdravstvenog osiguranja
Ukupno plate,naknade
Ukupno zaposlenih
Prosjeþna (bruto) plata u
hiljadama
B. Služba za zapošljavanje
Ukupno plate,naknade i
doprinosi
Ukupno zaposlenih u javnom
sektoru
Prosjeþna (bruto) plata u
hiljadama
UKUPNO: (K+O+VBF)
Ukupno plate,naknade
Ukupno zaposlenih u javnom
sektoru
Prosjeþna (bruto) plata u
hiljadama
Broj 16 - Strana 628
SLUŽBENI GLASNIK US KANTONA
6. oktobra 2010.
S A D R Ž A J
411. Odluka broj 03-017-2287/2010
609
412. Dokument okvirnog budžeta
Unsko-sanskog kantona 2011.- 2013. 609
OBAVJEŠTENJE
Obavještavamo pravna i fizièka lica, dosadašnje pretplatnike, kao i lica koja èle da se pretplate za "Slu`beni glasnik
Unsko-sanskog kantona" za ovu i narednu godinu, da godišnja pretplata iznosi 200,00 KM sa porezom, a moè se izvršiti na raèun broj
1290079402494455 u korist budèta USK-a, vrsta prihoda 722631, budètska organizacija 2101001, identifikacijski broj 4263249630000.
Izdavač: Vlada Unsko-sanskog kantona, Ulica Alije Đerzeleza broj 2 Bihać; Telefon 227-785; Redakcija: Esmir Brković (glavni urednik) i
Zulejha Duraković; R e d a k c i j a i p r e t p l a t a : t e l . 2 2 7 - 7 8 5 , l o k . 1 1 1 , f a x 2 2 7 - 7 8 5 , l o k . 2 7 5 ;
Š t a m p a : GRAFIČAR Bihać; Za štampariju: Mehmed Felić

Download Report