Financijski izvještaji na dan 31. 12. 2011. TRANSPARENCY

F I B A
d. o. o.
za reviziju i porezno savjetovanje
Sjedište: V. Kovačića 16, 10000 Zagreb, Tel./Fax: ++3851 660 2930
Ured: V. Kovačića 16, 10000 ZAGREB, Tel.: ++3851 482 0071; Fax: 482 0090
E-mail: [email protected], URL: www.fiba.hr, Dozvola za rad Hrvatske revizorske
komore Republike Hrvatske Klasa: UP/I-470-01/06-02/225; Ur. broj:442-01-07-03
Pravna osoba za obavljanje poslova sudskog vještačenja iz područja:
FINANCIJA, RAČUNOVODSTVA I REVIZIJE, Rješenje Županijskog suda u
Zagrebu, Broj: 4 Su – 86/09 od 16. ožujka 2009.
OIB: 83554746729
Transakcijski račun: 2360000-1101458376
Financijski izvještaji
na dan 31. 12. 2011.
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
Zagreb
Lipanj, 2012.
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
Sadržaj
Str.
Bilanca na dan 31. 12. 2011. .................................................................................... 3
Izvještaj o prihodima i rashodima 01. 01. - 31. 12. 2011. ..................................... 4
Bilješke uz financijske izvještaje ........................................................................... 5
Mišljenje revizije .................................................................................................. 24
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
2
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
BILANCA
stanje na dan 31.12.2011.
iznosi u kn
2010.
2011.
Bilj.
IMOVINA
631.257
1.762.958
19.217
19.217
45.190
15.500
29.690
612.040
1.717.768
1.792
610.248
4.222
1.713.546
631.257
1.762.958
47.221
47.221
51.744
51.744
9.
584.036
377.497
1.711.214
584.036
10.
206.539
1.127.178
7.
Nefinancijska imovina
Neproizvedena dugotrajna
Proizvedena dugotrajna
7.1.
Financijska imovina
7.2.
Depoziti, jamčevni polozi i potraživanja
Novac u banci i blagajni
7.2.1.
OBVEZE I VLASTITI IZVORI
Obveze
Obveze za rashode
Vlastiti izvori
Vlastiti izvori
Višak prihoda
8.
8.1.
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
3
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA
1.1.-31.12.2011.
iznosi u kn
2010.
2011.
Bilj.
PRIHODI
4.
Prihodi od imovine
Prihodi od članarina
Prihodi od donacija
Prihodi od pružanja usluga
Ostali prihodi
4.2.
RASHODI
Rashodi za zaposlene
631.257
2.358.921
4.5.
1.197
275
1.221.806
9.640
489
2.289
480
2.289.700
48.100
18.352
5.
1.026.868
1.231.743
415.940
492.716
575.274
91.755
0
588.689
54.988
5.019
0
31.180
432.566
19.773
11.890
250
40.175
481.476
6.781
10.751
22.787
0
977
30.538
108.683
366
206.539
1.127.178
4.3.
4.1.
4.4.
5.1.
Materijalni rashodi
5.2.
Naknade troškova zaposlenima
Naknade troškova čl. u pr.
Naknade volonterima
Rashodi za materijal i energiju
Rashodi za usluge
Ostali rashodi
Amortizacija
5.2.5.
Financijski rashodi
Donacije
Ostali rashodi
VIŠAK PRIHODA
MANJAK PRIHODA
5.2.6.
5.2.7.
6.
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
4
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
1. Opći i pravni uvjeti
A) Udruga i sjedište
7. lipnja 2000. godine Transparency International Hrvatska registrirana je kao udruga
građana u Zagrebu, Republika Hrvatska, pod registarskim brojem: 00001758 i upisana u
Registar udruga Republike Hrvatske. Djeluje na području Republike Hrvatske, a danom upisa
stječe svojstvo pravne osobe.
Naziv udruge:
TRANSPARENCY INTERNATIONAL
HRVATSKA
Skraćeni naziv udruge:
TI HRVATSKA
Pravno-ustrojbeni oblik:
Udruga
Brojčana oznaka:
Brojčana oznaka podrazreda:
10
9499
Djelatnost:
Djelatnosti ostalih članskih organizacija, d. n.
Matični broj poslovnog subjekta:
OIB:
1505696
05289358009
Sjedište udruge:
Zagreb, Ilica 35
B) Zastupanje i predstavljanje
Predsjednik Udruge:
Članovi Upravnog odbora su:
Nikola Kristić.
Zorislav Antun Petrović, Livia Kardum
Rosana Besednik, Don Markušić, Nikola Kristić.
C) Transakcijski računi
Privredna banka d.d. Zagreb
Zagrebačka banka d.d. Zagreb
2340009 - 1100213426 (kunski račun)
788284 (devizni račun)
IBAN: HR48 2340 0091 10021342 6
2360000 - 1101972826 (kunski račun)
IBAN: HR8223600001101972826
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
5
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
Za potpisivanje dokumentacije platnog prometa ovlašteni su:
Nikola Kristić, pojedinačno
Darko Markušić, pojedinačno
Poslovanje Udruga u Republici Hrvatskoj propisano je temeljem Zakona o udrugama (NN
88/01 i Ispravak 11/02), Pravilnikom o obrascima i načinu vođenja registra udruga i registra
stranih udruga i obrascima i postupku prijave osnivanja i djelovanja ustrojstvenih oblika
udruga (NN 11/02).
Registar udruga ustrojava i vodi Ministarstvo financija. Upravni nadzor nad radom Udruge
obavlja ministarstvo nadležno za poslove opće uprave, a inspekcijski nadzor, ured državne
uprave.
Financijski izvještaji sastavljeni za poslovnu godinu predaju se u elektronskom i papirnatom
obliku Državnom uredu za reviziju i instituciji ovlaštenoj za obradu podataka FINA-i za
potrebe Ministarstva financija i Državnog zavoda za statistiku do 60 dana od isteka
izvještajnog razdoblja. Bilanca, Izvještaj o prihodima i rashodima i bilješke uz financijske
izvještaje sastavljaju se za poslovnu godinu koja je izjednačena s kalendarskom godinom.
Poslovne knjige i financijski izvještaji sastavljaju se na hrvatskom jeziku i u hrvatskoj
valutnoj jedinici. Sukladno čl. 66. Uredbe o neprofitnim organizacijama čuvaju financijske
izvještaje sasatavljene za poslovnu godinu trajno i u izvorniku.
2. Računovodstvena načela
Uredbom o računovodstvu neprofitnih organizacija (NN 10/08 i 07/09) definiraju se
knjigovodstvene isprave, poslovne knjige, organizacija knjigovodstva, obavljanje popisa
imovine i obveza, načela iskazivanja imovine, obveza, vlastitih izvora, prihoda i rashoda,
sadržaj i primjena računskog plana, financijsko izvještavanje i druga područja koja se odnose
na računovodstvo neprofitnih organizacija, s primjenom od 01.01.2008. Izmjenom Uredbe o
računovodstvu neprofitnih organizacija (NN 7/09) propisani su novi obrasci financijskih
izvještaja.
3. Porezni propisi
Pored temeljnih propisa kojima je reguliran rad Udruga, ovisno o vrsti pojedinih transakcija
primjenjuju se odredbe slijedećih propisa važećih za 2011. godinu: Zakon o porezu na dobit,
Pravilnik o porezu na dobit, Zakon o porezu na dodanu vrijednost, Pravilnik o porezu na
dodanu vrijednost, Zakon o porezu na dohodak, Pravilnik o porezu na dohodak, te Naredbe o
vođenju nadzorne knjige o tekućim i kapitalnim poslovima s inozemstvom.
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
6
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
4. Prihodi
Iskazani prihodi u razdoblju od 01. 01. – 31. 12. 2011. iznosili su 2.358.920,97 kn, a sastojali
su se od prihoda za pružanje usluga: 48.100,00 kn, donacija za provođenje projekata:
2.289.700,37 kn, prihoda od financijske imovine: 2.289,20 kn, prihoda od članarina: 480,00
kn, te ostalih prihoda: 18.351,40 kn.
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
9.639,59
275,00
1.196,80
1.221.806,02
489,19
1.233.406,60
48.100,00
480,00
2.289,20
2.289.700,37
18.351,40
2.358.920,97
1.
2.
3.
4.
5.
31
32
34
35
36
3
Prihodi od prodaje roba i pružanja usluga
Prihodi od članarina i članarinskih doprinosa
Prihodi od imovine
Prihodi od donacija
Ostali prihodi
PRIHODI:
Revidiranjem iskazanih prihoda iznos doniranih sredstava i ostalih prihoda koji se sastoje i
od refundacije troškova za službena putovanja smatramo da bi se za iznos od 3.777,52 kn
trebali umanjiti prihodi od donacija, a uvećati ostali prihodi:
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
9.639,59
275,00
1.196,80
1.221.806,02
489,19
1.233.406,60
48.100,00
480,00
2.289,20
2.285.922,85
22.128,92
2.358.920,97
31
32
34
35
36
3
1.
2.
3.
4.
5.
Prihodi od prodaje roba i pružanja usluga
Prihodi od članarina i članarinskih doprinosa
Prihodi od imovine
Prihodi od donacija
Ostali prihodi
PRIHODI:
Kroz prikaz tabele, u bilješci 4.1. prihodi od donacija, razvrstani su i refundirani troškovi
kako bi donatori mogli pratiti u koje su se svrhe sredstva utrošila.
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
7
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
4.1. Prihodi od donacija
Donatori po projektima su bili kako slijedi:
Projekti
Projekti nastavljeni iz prethodnog razdoblja:
1. Turn On the Light - Upalimo svjetlo (36)
Naziv donatora: Europska komisija, IPA 2008
Iznos donacije: 36.300,00 EUR
Trajanje projekta: 23.12.2009. - 22.06.2011.
Voditelj projekta je Marina Lasić.
Aktivnosti koje se provode od strane TI Hrvatska, MANS iz Crne Gore i TI Bosna i
Hercegovina i ostalih organizacija okupljenih oko projekta „Upalite svjetlo“ imaju za cilj
unapređenje mogućnosti za borbu protiv korupcije u tri zemlje regije - Hrvatskoj, Crnoj Gori
i Bosni i Hercegovini korištenjem mehanizama za slobodan pristup informacijama. Očekuju
se rezultati koji bi pokazali razinu transparentnosti javnih institucija u sve tri države unutar
kojih se projekt provodi. Osnovno područje djelovanja projekta je pravo na pristup
informacijama i tematika Zakona o pravu na pristup informacijama.
2. Sukob interesa i kako ga izbjeći (43)
Naziv donatora: The Balkan Trust for Democracy
Iznos donacije: 24.990 USD
Trajanje projekta: 06.05.2010. - 30.04.2011.
Voditelji projekta su bili Z. A. Petrović i D. Vojnović. Aktivnosti projekta su bile održavanje
predavanja, priprema i izrada brošura i njihova distribucija po županijskim centrima,
istraživanje javnog mnijenja, izrada i postavljanje web stranice projekta.
3. Rasprava.net (52)
Naziv donatora: Veleposlanstvo Sjedinjenih Američkih Država u RH, Zagreb
Iznos donacije: 7.250,70 USD
Trajanje projekta: 31.12.2010. - 30.06.2011.
Poboljšanje i unapređenje prethodnim projektima pokrenute web stranice „Rasprava.net“, te
održavanje i ažuriranje navedene web stranice.
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
8
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
4. Održavanje predavanja za HŽ d.d. i pisanje novinskih članaka za HP d.d. (44)
Platitelji: HŽ d.d. (5.000,00 kn), HP d.d. (500,00 kn po novinskom članku).
Predavanja TIH-a zaposlenicima HŽ-a i naknade za pisanje mjesečnih novinskih članaka za
časopis HP-a, „Vaša pošta“, u iznosima od 500,00 kn po svakom mjesečnom novinskom
članku.
5. CRINIS zapadni Balkan - Transparentnost novca u politici (45)
Naziv donatora: Ministarstvo vanjskih poslova Kraljevine Norveške
Iznos donacije: 141.000,00 EUR
Trajanje projekta: 01.08.2010. - 31.07.2013.
Voditeljica projekta je Saša Šegrt. Ovaj projekt nastavak je projekta CRINIS koji je
financiralo Ministarstvo vanjskih poslova Kraljevine Norveške i on samo nastavlja već
započete aktivnosti. Područje rada projekta je transparentnost novca u politici i financiranje
političkih stranaka.
6. Antikorupcijsko savjetovalište (ALAC) 2010/2011. (48)
Naziv donatora: Transparency International Secretariat, Berlin - Ministarstvo vanjskih
poslova SR Njemačke
Iznos donacije: 31.603,00 EUR
Trajanje projekta: 01.10. 2010. - 30.04.2011.
Ovaj projekt nastavak je projekta Antikorupcijsko savjetovalište koji je financirala Europska
komisija i on samo nastavlja već započete aktivnosti.
7. Institucionalna potpora razvoju i/ili stabilizaciji udruge (51)
Naziv donatora: Nacionalna zaklada za razvoj civilnog društva
Iznos donacije (godišnji): 157.000,00 HRK
Trajanje projekta: 01.01.2011. - 31.12.2011., s mogućnošću produljenja i potpisivanja
ugovora o višegodišnjem financiranju do 31.12.2013. godine.
Institucionalna podrška razvoju i stabilizaciji udruge.
Novi projekti:
8. „Kazalištem protiv korupcije“ (56)
Naziv donatora: Ericsson Nikola Tesla d.d.
Iznos donacije: 20.000,00 HRK,
Trajanje projekta: 13.04.2012.
Donacija za potporu TIH-ovom projektu „Kazalištem protiv korupcije“, za plaćanje
gostovanja predstave ZKM-a „Revizor“, 26.05.2011., u Hrvatskom kuturnom domu u Sušaku
(Rijeka).
________________________________________________________________________
FIBA d.o.o
9
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
9. Edukacija za zaposlenike HP – Hrvatska Pošta d.d. (57)
Naziv donatora: HP – Hrvatska pošta d.d.
Iznos donacije: 42.600,00 HRK
Trajanje projekta: 19.04.2012.
Održavanje predavanja zaposlenika HP-a iz područja primjene antikorupcijskih mjera i
borbe protiv korupcije.
10. „Kistom protiv korupcije“ (58)
Naziv donatora: Hrvatski Telekom d.d.
Iznos donacije: 10.000,00 HRK
Trajanje projekta: 26.01.2011.
Donacija za potporu TIH-ovom projektu „Kistom protiv korupcije“.
11. „Sukob interesa – civilno društvo i javne institucije – partneri u podizanju razine
transparentnosti“ - (59)
Naziv donatora: Europska komisija, IPA 2008
Ukupni proračun projekta: 243.159,64 EUR.
Udio sredstava EK u ukupnom proračunu projekta je 231.001,66 EUR. Iznos namijenjen
projektnom partneru na projektu, TI Bugarska, je 21.646,87 EUR. Ostatak proračunskih
sredstava je namijenjen za potrebe TI Hrvatska (35.782,29 EUR) i provedbe projektnih
aktivnosti.
Trajanje projekta: 06.05.2011. - 05.07.2012.
Voditeljica projekta je bila Marina Graser Lasić, a koju je zamijenila Aleksandra ČolićKovač. Cilj projekta "Civilno društvo i javne institucije – Partner u povećanju
transparentnosti kroz razvoj i implementaciju preveniranja sprečavanja sukoba interesa" je
uključivanje organizacija civilnog društva u prevenciju sukoba interesa u reformi javne
uprave.
Ovaj IPA projekt provode TI Hrvatska i partner TI Bugarska.
12. Antikorupcijsko savjetovalište (ALAC) 2011/2012. (60)
Naziv donatora: Transparency International Secretariat, Berlin - Ministarstvo vanjskih
poslova SR Njemačke
Iznos donacije: 32.471,00 EUR
Dodatni iznos za produljenje projekta: 23.997,00 EUR
Trajanje projekta: 01.05.2011. - 31.03.2012.
Produljenje projekta: 01.04. – 31.12.2012.
Voditeljica projekta je Iva Cirkvenec. Ovaj projekt nastavak je projekta Antikorupcijsko
savjetovalište koji je financirala Europska komisija i on samo nastavlja već započete
aktivnosti.
________________________________________________________________________ 10
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
13. „Transparentnost dijaloga građana RH s institucijama EU u području prava na pristup
informacijama i općenito borbe protiv korupcije“ – MVPEI RH (64)
Naziv donatora: Ministarstvo vanjskih poslova i europskih integracija Republike Hrvatske
Iznos donacije: 15.000,00 HRK,
Trajanje projekta: 01.09. - 15.12.2011.
Potpora projektu TIH-a iz Državnog proračuna za 2011. godinu. Ovim projektom je
potpomognuto obilježavanje međunarodnog dana borbe protiv korupcije, 9. prosinca 2011.
14. Kampanja Imamo pravo znati! 2011. (66)
Naziv donatora: HEP d.d.
Iznos donacije: 20.000,00 HRK
Trajanje projekta: lipanj – prosinac 2011.
Voditelj projekta je bio Dušan Vojnović. Cilj ovoga projekta je podizanje svijesti građana o
pravu na dostupnost informacija kojima raspolažu tijela javne uprave, a koje je jedno od
osnovnih ljudskih prava i temeljni preduvjet za suzbijanje korupcije i povećanje participacije
građana u demokratskim procesima. Aktivnosti su bila držanje konferencija za medije diljem
Hrvatske, izrada deplijana i istraživanje javnog mnijenja. Svrha projekta je informirati
građane o tome što je korupcija i koliko je razoran njezin učinak na društvo u cjelini. Osnovni
cilj projekta je osvijestiti problem korupcije i utjecati na promjenu stava o korupciji – poslati
jasnu poruku da se protiv korupcije može i treba boriti, te osvijestiti načine i mehanizme kroz
koje je to moguće postići.
15.Potpora HT d.d. uredu TIH-a u Osijeku (73)
Naziv donatora: HT d.d.
Iznos donacije: 20.000,00 HRK
Trajanje projekta: 04.08.2011. – 31.12.2012.
Donacija HT-a (T-Com) za potporu funkcioniranja ureda TIH-a u Osijeku.
4.1.1. Prihodi od donacija 01.01.-31.12.2011.
Ukupan prihod od donacija za razdoblje od 01.01.–31.12.2011. godine iznosio je
2.289.700,37 kn. Revizijom temeljnih financijskih izvješća prihod od donacija iznosio bi
2.285.922,85 kn. Smatramo da je razliku od 3.777,52 kn (3.296,52kn refundacija troškova za
službeni put u Sibiu, S. Šegrt + 481,00 kn povrat troškova za smještaj u Bangkoku) trebalo
dodati u prihode od refundacije troškova.
________________________________________________________________________ 11
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
Datum
Projekt
Donator
Ministarstvo vanjskih poslova SR Njemačke
2011
2011
valuta
kn
€
Projekt 48
10.02.2011
03.05.2011
ALAC 10/11
ALAC 10/11
Ukupno:
11.650,00
4.483,25
16.133,25
86.359,12
32.988,65
119.347,77
ALAC 11/12
ALAC 11/12
ALAC 11/12
Ukupno:
Sveukupno:
9.069,00
6.134,00
6.232,00
21.435,00
37.568,25
66.747,84
45.575,62
46.686,72
159.010,18
278.357,95
480,00
446,00
250,00
176,17
176,34
1.528,51
3.556,32
3.296,52
1.851,25
1.308,06
1.324,34
11.336,49
55.840,00
55.840,00
417.887,85
417.887,85
Projekt 60
15.07.2011
22.09.2011
23.11.2011
24.02.2011
24.06.2011
29.07.2011
30.08.2011
08.12.2011
Projekt 53
Projekt 62
Projekt 65
Projekt 67
Projekt 70
TI S
Refundacija troškova- Z. Petrović, S. Šegrt
Refundacija tr. sl. puta u Sibiu, S.Šegrt
Refundacija tr. sl. puta u Sibiu, Z.Petrović
Refundacija tr. sl. puta u Berlin, S.Šegrt
Refundacija tr. sl. puta u Berlin, Z.Petrović
Ukupno:
Ministarstvo vanjskih poslova Kraljevine Norveške
28.11.2011
Projekt 45
13.04.2011
Projekt 55
30.11.2011
Projekt 68
22.07.2011
Projekt 63
10.03.2011
Projekt 54
19.08.2011
Projekt 39
Crinis
Ukupno:
TI BiH
Povrat troškova sl. put u Sarajevo, Z.A.P.
Ukupno:
Kosova Democratic Institute
Povrat troškova sl. put u Prištinu,S. Šegrt
Ukupno:
Inter- University Centre Dubrovnik
Povrat troškova sl. put u Dubrovnik, Z.A.P.
Ukupno:
TIH - Bangkok
Povrat troškova za preplaćen smještaj- ZAP, S. Šegrt
1.340,00
1.340,00
2.820,00
2.820,00
1.000,00
1.000,00
65,00
481,00
Veleposlanstvo Kraljevine Nizozemske
13.820,00
13.820,00
Ukupno:
17.06.2011
Projekt 61
EC -Bruxelles
Refundacija tr. sl. puta u Bruxelles, S. Š.
Ukupno:
EC (SAFU)
670,07
670,07
4.954,63
4.954,63
________________________________________________________________________ 12
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
Datum
Projekt
16.06.2011
Projekt 59
10.01.2011
Projekt 52
01.08.2011
Projekt 64
22.12.2011
Projekt59
Projekt 51
13.01.2011
23.03.2011
01.06.2011
12.07.2011
22.09.2011
28.10.2011
29.11.2011
Donator
IPA (TIH i TI Bugarska)
Ukupno:
Veleposlanstvo SAD u RH
Rasprava. net
Ukupno:
MVPEI RH
Potpora projektu
Ured za Udruge Vlade RH
Sufinanciranje projekta
Ukupno:
Nacionalna zaklada
Institucionalna potpora razvoju i/ili stabilizaciji
udruge
Ukupno:
2011
2011
valuta
kn
1.249.855,66
1.249.855,66
39.661,33
39.661,33
15.000,00
15.000,00
64.340,06
64.340,06
31.400,00
23.550,00
23.550,00
23.550,00
15.700,00
23.550,00
15.700,00
157.000,00
HT d.d.
09.03.2011
Projekt 58
03.05.2011
Projekt 56
16.08.2011
Projekt 66
Kistom protiv korupcije
Ukupno:
Ericsson Nikola Tesla d.d.
Kazalištem protiv korupcije
Ukupno:
HEP d.d.
Imamo pravo znati
Ukupno:
Ukupno prihodi od donacija:
Ukupno prihodi od refundacija i povrata troškova:
Sveukupno:
10.000,00
10.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
2.285.922,85
21.932,12
2.307.854,97
4.2. Prihodi od imovine
Kao prihodi od imovine u 2011. godini iskazani su prihodi od financijske imovine u iznosu od
2.289,20 kn. Financijska imovina sastoji se od prihoda od kamata na depozite u iznosu od
2.013,89 kn, te prihoda od pozitivnih tečajnih razlika u iznosu od 275,31 kn.
4.3. Prihodi od članarina i članskih doprinosa
Prihod od članarina i članskih doprinosa za razdoblje os 01.01.-31.12. 2011. godine iznosio
je 480,00 kn.
________________________________________________________________________ 13
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
4.4. Prihodi od pružanja usluga
Prihodi od usluga iznosili su 48.100,00 kn. (projekt 44: Održavanje predavanja za HŽ d.d. i
pisanje novinskih članaka za HP d.d.)
4.5. Ostali prihodi
Ostali prihodi u iznosu 18.351,40 kn su: prihodi od refundacije troškova, 18.154,60 kn i
196,80 kn.
Revidiranjem iznosa prihoda od refundacije troškova smatramo da je trebalo iznos od
18.154,60 kn uvećati za 3.777,52 kn što bi iznosilo 21.932,12 kn. Ukupan revidirani iznos
ostalih prihoda iznosio bi 22.128,92 kn.
Tečaj za stranu valutu
Kod iskazivanja prihoda od donacija u stranoj valuti, korišten je tečaj iskazan u Izvješću o
naplati iz inozemstva, a odstupanja prema tečaju na dan konverzije u kune iskazana su kao
pozitivne ili negativne tečajne razlike. Stanje deviznih sredstava na dan 31. 12. iskazano je u
kunama prema srednjem tečaju HNB.
5. Rashodi
Ukupni rashodi za razdoblje od 01.01. do 31.12.2011. iznosili su 1.231.743,34 kn.
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
41
42
43
44
45
46
4
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Rashodi za zaposlene
Materijalni rashodi
Rashodi amortizacije
Financijski rashodi
Donacije
Ostali rashodi
RASHODI:
415.939,52
575.273,97
11.890,13
22.787,24
0,00
976,90
492.716,00
588.689,99
10.750,91
30.537,32
108.683,12
366,00
1.026.867,76
1.231.743,34
________________________________________________________________________ 14
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
5.1. Rashodi za zaposlene
Rashodi za zaposlene iznosili su 492.716,00 kn, a čine ih: plaće za redovan rad, ostali
rashodi za zaposlene te doprinosi na plaće. Zaposlenici TIH tijekom 2011. bili su: Saša Šegrt,
Marina Graser Lasić, Dušan Vojnović, Zorislav Antun Petrović i Dina Zupčić.
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
411
412
413
1.
2.
3.
Plaće
Ostali rashodi za zaposlene
Doprinosi na plaće
UKUPNO:
351.060,74
0,00
64.878,78
415.939,52
415.947,63
0,00
76.768,37
492.716,00
Plaće za redovan rad za razdoblje od 01.01.- 31.12.2011. iznosile su 415.947,63 kn, pri čemu
neto iznosi: 293.767,22 kn, doprinosi i porez i prirez iz plaće: 122.180,41 kn. Doprinosi na
plaće sastojali su se od doprinosa za: zdravstveno osiguranje: 68.233,61 kn, ozljeda na radu:
1.939,72 kn i zapošljavanja: 6.595,04 kn.
5.2. Materijalni rashodi
Revidirani materijalni rashodi iznosili su 588.689,99 kn, a čine ih: naknade troškova
zaposlenima, članovima u predstavničkim i izvršnim tijelima, volonterima, rashodi za
materijal i energiju, za usluge, te ostali nespomenuti rashodi.
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
421
1.
422
2.
423
424
425
426
429
3.
4.
5.
6.
7.
Naknade troškova zaposlenima
Naknade troškova članovima i predstav. i izvr.
tijela
Naknade volonterima
Naknade ostalim osobama izvan radnog odnosa
Rashodi za usluge
Rashodi za materijal i energiju
Ostali nespomenuti materijalni rashodi
88.829,69
54.989,27
2.926,00
5.019,00
250,00
432.565,74
31.179,44
19.773,10
481.475,75
40.175,44
6.780,53
________________________________________________________________________ 15
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
UKUPNO:
575.273,97
588.689,99
5.2.1. Naknade troškova zaposlenima, članovima i predstavnicima u izvršnim tijelima
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
6
421
4211
1.
4212
4213
422
2.
4221
423
3.
Naknade troškova zaposlenima
Službena putovanja
Naknade za prijevoz, rad na terenu i odv. život
Stručno usavršavanje zaposlenika
Naknade troškova članovima i predstav. izvr.
tijela
Naknade za obavljanje aktivnosti
Naknade volonterima
UKUPNO:
91.755,15
79.646,15
12.109,00
54.989,27
44.939,27
10.050,00
0,00
5.019,00
0,00
0,00
91.755,15
5.019,00
250,00
60.258,27
Naknade troškova zaposlenima iznosile su 54.989,27 kn, od čega troškovi službenih putovanja
iznose: 44.939,27 kn, naknade za prijevoz, rad na terenu i odvojen život: 10.050,00 kn.
Naknade članovima u izvršnim tijelima za službena putovanja iznosila su 5.019,00 kn, a
volonterima 250,00 kn.
5.2.2. Rashodi za materijal i energiju
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
4261
4263
4264
Uredski materijal i ostali materijalni rashodi
Električna Energija
Sitni inventar
UKUPNO:
22.958,80
6.933,66
1.286,98
31.179,44
22.692,20
10.134,77
7.348,47
40.175,44
________________________________________________________________________ 16
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
5.2.3. Rashodi za usluge
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
Usluge telefona, pošte i prijevoza
Usluge tekućeg i investicijskog održavanja
Usluge promidžbe i informiranja
Komunalne usluge
Zakupnine i najamnine
Intelektualne i osobne usluge
Računalne usluge
Ostale usluge
UKUPNO:
4251
4252
4253
4254
4255
4257
4258
4259
44.791,61
3.382,00
27.921,95
13.676,07
36.878,75
128.560,85
51.955,63
125.398,88
432.565,74
46.545,68
1.223,85
2.033,61
8.180,09
29.002,96
110.270,63
58.242,75
225.976,18
481.475,75
Intelektualne i osobne usluge (kto 4257) u iznosu od 110.270,63 kn sastoje se od: autorskih
honorara u iznosu od 77.842,13 kn, usluga agencija i studentskog servisa u iznosu od
9.165,00 kn, usluga prevođenja u iznosu od: 7.749,00 kn, te ostalih osobnih i intelektualnih
usluga u iznosu od 15.514,50 kn. Ostale usluge (kto 4259) u iznosu od 225.976,18 kn sastoje
se od: grafičkih usluga u iznosu od 583,09 kn, pripreme tiska i uvezivanja 27.941,91 kn,
računovodstvenih usluga u iznosu od 21.459,00 kn, odvjetničkih usluga u iznosu od 24.067,23
kn, revizorskih usluga u iznosu od 18.450,00 kn, usluga javnog bilježnika u iznosu od 323,65
kn, te ostalih usluga u iznosu od 133.151,30 kn.
5.2.4. Reprezentacija i ostali nespomenuti materijalni rashodi
Za revidirano razdoblje ukupan iznos ostalih materijalnih rashoda iznosio je 6.780,53 kn, a
čine ih troškovi reprezentacije 6.710,53 kn i trošak kotizacije 70,00 kn.
5.2.5.Rashodi amortizacije
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
43110
1.
Amortizacija
11.890,13
10.750,91
________________________________________________________________________ 17
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
11.890,13
UKUPNO:
10.750,91
5.2.6. Financijski rashodi
Konto
R.br
POZICIJA
Ostvareno
prethodne
godine
Ostvareno
tekuće
godine
1
2
3
4
5
443
44311,
44312
44320
44341
Ostali financijski rashodi
Bankarske usluge i usl. platnog prometa
Negativne tečajne razlike
Ostali izdaci iz poslovnih transakcija
22.787,24
30.537,32
4.746,89
5.697,76
18.040,35
0,00
950,09
23.889,47
Od ukupnog iznosa financijskih rashoda: 30.537,32 kn, iznos od 23.889,47 kn odnosi se na
povrat neutrošenih sredstava Nacionalnoj zakladi.
5.2.7. Tekuće donacije
Projekt IPA 2008, „Sukob interesa – civilno društvo i javne institucije – partneri u podizanju
razine transparentnosti“ - (59) provode TI Hrvatska i partner TI Bugarska. Za potrebe
provođenja tog projekta, partneru je proslijeđen dio doniranog iznosa od 108.683,12 kn.
5.2.8. Ostali nespomenuti rashodi
Ostali nespomenuti rashodi u iznosu od 366,00 kn odnose se na plaćene administrativne
pristojbe.
6. Višak prihoda poslovanja
Višak prihoda za 2011. iskazan je u iznosu od 1.127.177,63 kn, kao razlika ukupnih prihoda
od 2.358.920,97 kn i rashoda 1.231.743,34 kn, te će se uvrstiti za nastavak projekata za 2012.
godinu.
________________________________________________________________________ 18
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
7. Imovina
7.1. Nefinancijska imovina
Imovina se sastoji od nefinancijske imovine, iskazane na dan 31. 12. 2011. u neto
knjigovodstvenoj vrijednosti od 45.189,33 kn. Neproizvedena nematerijalna imovina sastoji
se od prava na Motovun film festival u iznosu od 15.500,00 kn, a vrijednost proizvedene
dugotrajne imovine je 29.689,33 kn.
Konto
R.br
POZICIJA
Na dan
01.01.2011.
Na dan
31.12.2011.
1
2
3
4
5
022
0221
0222
1.
Postrojenja i oprema
Uredska oprema i namještaj
Komunikacijska oprema
Uređaji, strojevi i oprema za
ostale namjene
Ispravak vrijednosti
proizvedene dugotrajne imov.
UKUPNO:
0227
029
2.
169.603,89
145.106,37
8.195,88
190.827,15
166.329,63
8.195,88
16.301,64
16.301,64
150.386,91
161.137,82
19.216,98
29.689,33
PROIZVEDENA I NEPROIZVEDENA DUGOTRAJNA IMOVINA - NABAVNA VRIJEDNOST
Red.
br.
1
1.
2.
3.
Opis
Proizvedena
dugotrajna
imovina
2
3
Neproizvedena
dugotrajna imovina
(software i ostala
prava)
4
169.603,89
4.575,00
174.178,89
21.223,26
15.500,00
36.723,26
190.827,15
20.075,00
210.902,15
Saldo 1.1.2011.
Direktno povećanja
materijalne i nematerijalne imovine
(nabava)
Stanje 31.12.2011.
(1+2)
Ukupno
(3+4)
5
________________________________________________________________________ 19
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
ISPRAVAK VRIJEDNOSTI PROIZVEDENE I NEPROIZVEDENE DUGOTRAJNE IMOVINE
Stanje 1.1.2011.
3
150.386,91
Neproizvedena
dugotrajna imovina
(software i ostala
prava)
4
4.575,00
Obračunata amortizacija za 2011.
10.750,91
0,00
10.750,91
161.137,82
4.575,00
165.712,82
29.689,33
15.500,00
45.189,33
Red.
br.
1
4.
5.
6.
7.
Proizvedena
dugotrajna
imovina
Opis
2
Stanje 31.12.2011.
(4+5)
Sadašnja vrijednost proizvedene i
neproizvedene dugotrajne imovine
(3-6)
Ukupno
(3+4)
5
154.961,91
7.2. Financijska imovina
Ukupna financijska imovina iskazana je u iznosu od 1.717.767,89 kn, a sastoji se: od salda
novca na računima i u blagajni u iznosu od 1.713.546,13 kn, depozita, jamčevina i
potraživanja od radnika u iznosu od 4.221,76 kn (polog za najamninu 1.830,00 kn, jamčevina
za natječaj 600,00 kn potraživanja od zaposlenih 1.461,62 kn, i potraživanja od HZZO-a
330,14 kn).
7.2.1. Novac u banci i blagajni
Konto
R.br
POZICIJA
Na dan
01.01.2011.
Na dan
31.12.2011.
1
2
3
4
5
1.
Novac u banci
Novac na računu kod tuzemnih
banaka
Novac na računu kod inozemnih
banaka
Novac u blagajni
Novac u banci i blagajni
111
1111
1112
113
11
2.
609.492,28
1.709.776,71
609.492,28
1.709.776,71
755,58
3.769,42
610.247,86
1.713.546,13
________________________________________________________________________ 20
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
Novac na kunskim transakcijskim računima na dan 31.12.2011. bio je 1.592.103,83 kn (PBZ
– 1100213426 saldo: 358.242,36 kn, PBZ – 1410163482 saldo: 1.085.904,62 kn, te ZABA –
1101972826 saldo: 147.956,85 kn).
Novac na deviznom transakcijskom računu je: 117.672,88 kn, od čega je: 115.794,81 kn
saldo u EUR, 1.862,32 kn saldo u USD, a 15,75 kn saldo u GBP.
Saldo novca u kunskoj blagajni na dan 31. 12. 2011. je 3.769,42 kn.
Revidirani promet kroz kunsku blagajnu u razdoblju od 01.01.–31.12.2011. s pripadajućim
saldima, kretao se kako slijedi:
Rekapitulacija
Početni saldo 1. 1. 2011.:
Uplate:
Isplate:
Saldo 31. 12. 2011.
755,58
58.300,00
55.286,16
3.769,42
7.2.2. Depoziti, jamčevni polozi i potraživanja
Konto
R.br
POZICIJA
Na dan
01.01.2011.
Na dan
31.12.2011.
1
2
3
4
5
1.
2.
3.
Depozit - najamnina
Plaćena jamčevina za natječaj
Potraživanja od zaposlenih
Ostala potraživanja od
zaposlenih
Ostala potraživanja
Potraživanja za naknade koje se
refundiraju
0,00
0,00
1.461,62
1.830,00
600,00
1.461,62
1.461,62
1.461,62
330,14
330,14
330,14
330,14
121
122
123
12319
129
1291
4.
________________________________________________________________________ 21
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
Depoziti, jamčevni polozi i
potraživanja od zaposlenih te
više plaćeni poreze i ostalo
12
1.791,76
4.221,76
8. Obveze i vlastiti izvori
Obveze i vlastiti izvori iznosili su 1.762.957,22 kn.
Konto
R.br
POZICIJA
Na dan
01.01.2011.
Na dan
31.12.2011.
1
2
3
4
5
2
24
25
26
5
1.
2.
Obveze
Obveze za rashode poslovanja
Obveze za vrijednosne papire
Obveze za kredite i zajmove
Vlastiti izvori
OBVEZE I VLASTITI
IZVORI:
47.220,74
47.220,74
0,00
0,00
584.035,86
51.743,73
51.743,73
0,00
0,00
1.711.213,49
631.256,60
1.762.957,22
8.1. Obveze za rashode poslovanja
Konto
R.br
POZICIJA
Na dan
01.01.2011.
Na dan
31.12.2011.
1
2
3
4
5
1.
Obveze za zaposlene
Obveze za plaće - neto
Obveze za porez i prirez na
dohodak iz plaća
Obveze za doprinose iz plaća
Obveze za doprinose na plaću
Obveze za materijalne rashode
Obveze prema dobavljačima u
zemlji
Ostale tekuće obveze
Obveze za predujmove,
depozite, primljene jamčevine i
ostale nespomenute obveze
241
2411
2414
2415
2416
242
2.
2425,2429
249
2493
24
3.
OBVEZE ZA RASHODE
POSLOVANJA:
40.149,98
23.919,78
44.180,16
27.264,72
3.486,34
3.549,79
6.851,54
5.892,32
7.070,76
7.703,62
5.662,03
7.563,57
7.070,76
7.563,57
0,00
0,00
0,00
0,00
47.220,74
51.743,73
________________________________________________________________________ 22
FIBA d.o.o
TRANSPARENCY INTERNATIONAL HRVATSKA
___________________________________________________________________________
9. Vlastiti izvori
Konto
R.br
POZICIJA
Na dan
01.01.2011.
Na dan
31.12.2011.
1
2
3
4
5
511
51112
512
522
5221
5222
5
1.
2.
3.
Vlastiti izvori
Vlastiti izvori od poslovanja
Revalorizacijske rezerve
Višak/manjak prihoda
Višak prihoda
Manjak prihoda
UKUPNO VLASTITI
IZVORI:
428.781,33
428.781,33
0,00
155.254,53
206.538,84
51.284,31
584.035,86
584.035,86
0,00
1.127.177,63
1.127.177,63
584.035,86
1.711.213,49
Vlastiti izvori od poslovanja iznosili su 584.035,86 kn, uvećani za višak prihoda u 2011.,
ukupno su: 1.711.213,49 kn.
10. Višak prihoda
Prihodi Udruge uvelike ovise o projektima i planovima za buduće projekte. Donatori uvjetuju
i odobravaju sredstva, pa je time i njihova neizvjesnost veća. Udruga je uz vlastite izvore
poslovanja, svojim aktivnostima i radom, imala višak prihoda za 2011. u iznosu od
1.127.177,63 kn i time osigurala sredstva za nastavak projekata u 2012.
________________________________________________________________________ 23
FIBA d.o.o

Download Report