SITTELLAS ΑΕ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ∆ΙΕΘΝΩΝ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ - LOGISTICS ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ∆ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 - 10η ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1/1/2012 - 31/12/2012) ΑΡ.Μ.Α.Ε. 54060/01/Β/03/159 (ΠΟΣΑ ΣΕ ΕΥΡΩ) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2012 Αναπόσβεστη Αξία κτήσεως Αποσβέσεις αξία Γ. Ι. Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2011 Αναπόσβεστη Αξία κτήσεως Αποσβέσεις αξία Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2012 A. ι. 5. Λοιπές ασώµατες ακινητοποιήσεις ΙΙ. Ενσώµατες Ακινητοποιήσεις 1. Γήπεδα-Οικόπεδα 3. Κτίρια και τεχνικά Εργα 5. Μεταφορικά µέσα 6. Επιπλα και λοιπός εξοπλισµός 7. Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση και προκαταβολές Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙ+ΓΙΙ) Ι∆ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Κεφάλαιο Μετοχικό (30.000 µετοχές των 10 ευρώ εκάστη) 1. Καταβληµένο ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ασώµατες ακινητοποιήσεις IV. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ V. 1. Τακτικό αποθεµατικό ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΙΣ ΝΕΟ Υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο 83.912,80 83.912,73 0,07 83.912,80 83.912,73 0,07 63.375,00 0,00 63.375,00 63.375,00 0,00 63.375,00 1.276.186,16 731.307,60 544.878,56 1.276.186,16 630.260,40 645.925,76 349.085,71 222.520,54 280.010,31 214.319,17 69.075,40 8.201,37 368.455,52 212.684,24 275.261,28 204.942,30 93.194,24 7.741,94 Β. 68.388,31 1.979.555,72 0,00 1.225.637,08 68.388,31 753.918,64 68.388,31 1.989.089,23 0,00 1.110.463,98 68.388,31 878.625,25 Γ. Ι. 2.063.468,52 1.309.549,81 753.918,71 2.073.002,03 1.194.376,71 878.625,32 15.662,34 15.662,34 Σύνολο πάγιου ενεργητικού (ΓΙ+ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 769.581,05 894.287,66 1. Πελάτες 691.575,15 3α.Επιταγές εισπρακτέες (µεταχρονολογηµένες) Χαρτοφυλακίου (εις χείρας µας) 852.187,46 545.394,20 77.820,02 52.070,02 1. Οµολογιακά δάνεια 2. ∆άνεια Τραπεζών 150.090,00 92.986,43 605.417,80 305.515,98 243.076,43 910.933,78 Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις 1. Προµηθευτές 386.472,53 399.927,18 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 624.860,87 658.420,48 304.829,69 304.833,70 4. Προκαταβολές πελατών 5. Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 1.771,51 85.674,23 3.967,53 118.841,16 6. Ασφαλιστικοί οργανισµοί 16.802,90 17.778,56 435.603,94 102.927,49 3β.Επιταγές εισπρ. σε καθυστέρηση 11. Χρεώστες διάφοροι 81.623,26 7. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις πληρωτέες την επόµενη χρήση 572.739,51 627.017,46 143.447,93 63.061,99 635.801,50 156.502,64 Σύνολο Υποχρεώσεων (ΓΙ+ΓΙΙ) 1.462.040,54 1.644.491,60 132.135,34 189.029,59 66.760,95 323.565,35 IV. ∆ιαθέσιµα 1. Ταµείο 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (∆ΙΙ+∆IV) Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1. Εξοδα επόµενων χρήσεων 3. Λοιποί µεταβατικοί λ/σµοί ενεργητικού ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Γ+∆+Ε) ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ 1. Αλλότρια περιουσιακά στοιχεία 321.164,93 390.326,30 1.783.205,47 2.034.817,90 81.861,64 6.900,00 88.761,64 99.355,13 6.900,00 106.255,13 2.641.548,16 3.035.360,69 223.458,85 273.494,80 ∆. 73.164,09 20.546,44 2α. Επιταγές πληρωτέες 3. Τράπεζες λογαριασµοί ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ. Απαιτήσεις 74.379,88 393.710,53 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝ∆ΥΝΟΥΣ & ΕΞΟ∆Α 2. Λοιπές Προβλέψεις βραχ/σµων υποχρεώσεων ∆. 300.000,00 398.747,62 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων(AI+AIV+AV) ΙΙ. 300.000,00 24.367,74 ΙΙΙ. Συµµετοχές και άλλες µακροπρόθεσµες χρηµατοοικονοµικές απαιτήσεις 7. Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2011 1.856.015,67 1.606.696,10 2.099.092,10 2.517.629,88 ΜΕΤ/ΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Έσοδα εποµένων χρήσεων 32.543,72 32.543,72 2. Έξοδα χρήσεως δουλευµένα 33.344,70 65.888,42 39.406,54 71.950,26 2.641.548,16 3.035.360,69 223.458,85 273.494,80 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+∆) ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 1. ∆ικαιούχοι αλλότριων περιουσιακών στοιχείων ΣΗΜΕΙΩΣΗ: 1. Για την αναπροσαρµογή των ακινήτων της εταιρείας, σύµωνα µε τις διατάξεις του Ν. 2065/1992, κατά την 31.12.2012 πληροφορίες στην παρ.2 του προσαρτήµατος. 2. Επί την ακινήτων της εταιρίας έχει εγγραφεί προσηµείωση ποσού ευρώ 420.000,00 για εξασφάλιση τρεπεζικών δανείων το υπόλοιπο των οποίων την 31.12.2012 ανερχόταν στο ποσό των ευρώ 134.970,37. 3. Για τη χρήση 2012 η εταιρεία έχει υπαχθεί στο φορολογικό έλεγχο των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 82 παραγρ.5 Ν.2238/1194. Ο έλεγχος αυτός βρίσκεται σε εξέλιξη και το σχετικό φορολογικό πιστοποιητικό προβλέπεται να χορηγηθεί µετά τη δηµοσίευση των οικονοµικών καταστάσεων χρήσεως 2012. Αν µέχρι την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου προκύψουν πρόσθετες φορολογικές υποχρεώσεις εκτιµούµε ότι αυτές δεν θα έχουν ουσιώδη επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓ/ΣΜΟΥ ΑΠΟΤ/ΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ∆ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ- 21 ∆ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012) Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2012 Ι. Αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) Μείον: Κόστος πωλήσεων Μικτά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως ΜΕΙΟΝ: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 3. Έξοδα λειτουργίας διαθέσεως Μερικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως ΠΛΕΟΝ: 4. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή εξοδα Ολικά αποτελέσµατα (κέρδη) εκµεταλλεύσεως ΙΙ. ΠΛΕΟΝ: Εκτακτα Αποτελέσµατα 1. Εκτακτα και ανόργανα έσοδα 5.171.172,88 4.223.903,10 947.269,78 582.892,43 212.865,15 5.488.449,16 4.409.746,40 1.078.702,76 623.195,67 227.583,41 795.757,58 151.512,20 Ποσά κλειόµενης χρήσεως 2012 850.779,08 Καθαρά αποτ/τα (κέρδη) χρήσεως Υπόλοιπο αποτ/των προηγ.χρήσεων ∆ιαφορές φορολ. Ελέγχου προηγ. Χρήσεων Σύνολο 63.704,64 20.546,44 56.843,12 22.792,13 32.672,04 51.579,04 35.642,16 43.993,09 90,48 -96.478,34 55.033,86 112.497,79 63.649,15 -112.407,31 115.516,37 Μείον : 1. Φόρος εισοδήµατος 2.Λοιπ.µη ενσ. στο λειτ.κόστος φόροι 25.357,54 637,97 23.446,65 Κέρδη προς διάθεση Η διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής 1. Τακτικό αποθεµατικό 8. Υπόλοιπο κερδών εις νέο 25.583,53 20.546,44 191,27 1.215,79 24.367,74 25.583,53 0,00 20.546,44 20.546,44 Μείον: 1. Εκτακτα και ανόργανα έξοδα 29.228,37 4. Προβλέψεις για εκτάκτους κινδύνους 25.750,00 Οργανικά και Εκτακτα αποτελέσµατα (κέρδη) ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων Μείον: Οι από αυτές ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων 54.978,37 31.614,52 27.250,00 8.670,78 63.704,64 134.542,91 134.542,91 58.864,52 -58.673,25 56.843,12 179.217,93 0,00 63.704,64 179.217,93 0,00 56.843,12 Αθήνα 30,04,2013 Ο ΠΡΟΕ∆ΡΟΣ ΤΟΥ ∆.Σ. Γ. ΣΠΕΡΝΟΒΑΣΙΛΗΣ Α∆Τ. ΑΕ 083719 Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2011 227.923,68 142,36 96.620,70 ΠΙΝΑΚΑΣ ∆ΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Ποσά προηγούµενης χρήσεως 2011 Η ΑΝΤΙΠΡΟΕ∆ΡΟΣ ΤΟΥ ∆.Σ. Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ Για την Ο ∆/ΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Λ.ΣΠΕΡΝΟΒΑΣΙΛΗ Α∆Τ. ΑΕ 083485 Ι. ΣΠΕΡΝΟΒΑΣΙΛΗΣ Α∆Τ. ΑΕ 500181 CORPUS ECONOMICUS OE ΑΡ.Α∆ΕΙΑΣ ΕΠΙΜ.899 ΕΜΜ.ΒΛΑΣΕΡΟΣ Α∆Τ Χ 522945 Α' ΤΑΞΗ 18071 Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τους Μετόχους της Εταιρείας "SITTELLAS ∆ιεθνείς Μεταφορές - Logistics AE" Έκθεση επί των Οικονοµικών Καταστάσεων. Ελέγξαµε τις ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας «SITTELLAS ∆ιεθνείς Μεταφορές-Logistics ΑΕ» , οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισµό της 31ης ∆εκεµβρίου 2012, την κατάσταση αποτελεσµάτων και τον πίνακα διάθεσης αποτελεσµάτων της χρήσεως που έληξε την ηµεροµηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτηµα. Ευθύνη της ∆ιοίκησης για τις Οικονοµικές Καταστάσεις. Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν. 2190/1920, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονοµικών καταστάσεων απαλλαγµένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή. Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτών των οικονοµικών καταστάσεων µε βάση τον έλεγχό µας. ∆ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ∆ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονοµικές καταστάσεις είναι απαλλαγµένες από ουσιώδη ανακρίβεια. O έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονοµικές καταστάσεις. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονοµικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται µε την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονοµικών καταστάσεων της εταιρείας, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλίδων της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονοµικών καταστάσεων. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Βάση για Γνώµη µε Επιφύλαξη. Από τον έλεγχο µας προέκυψαν τα εξής θέµατα: 1. Κατά παρέκκλιση των λογιστικών αρχών που προβλέπονται από τον κωδ. Ν. 2190/1920 και το ΕΓΛΣ δεν σχηµατίζεται πρόβλεψη για αποζηµίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία. Κατά την 31η ∆εκεµβρίου 2012, το συνολικό ύψος της µη σχηµατισθείσας πρόβλεψης ανέρχεται σε ευρώ 50.600,00, µε συνέπεια οι προβλέψεις να εµφανίζονται µειωµένες κατά 50.600,00 ευρώ, τα Ίδια Κεφάλαια να εµφανίζονται αυξηµένα κατά ευρώ 50.600,00 και τα αποτελέσµατα χρήσης αυξηµένα κατά 1.100,00 ευρώ. 2. Οι φορολογικές υποχρεώσεις της εταιρείας δεν έχουν εξεταστεί από τις φορολογικές αρχές για τη χρήση 2010. Ώς εκ τούτου τα φορολογικά αποτελέσµατα της χρήσης αυτής δεν έχουν καταστεί οριστικά. Η εταιρεία δεν έχει προβεί σε εκτίµηση των πρόσθετων φόρων και των προσαυξήσεων που πιθανόν καταλογιστούν σε µελλοντικό φορολογικό έλεγχο και δεν έχει σχηµατίσει σχετική πρόβλεψη για αυτή την ενδεχόµενη υποχρέωση. Από τον έλεγχό µας, δεν έχουµε αποκτήσει εύλογη διασφάλιση σχετικά µε την εκτίµηση του ύψους της πρόβλεψης που τυχόν απαιτείται. Γνώµη µε Επιφύλαξη. Κατά τη γνώµη µας, εκτός από τις επιπτώσεις των θεµάτων που µνηµονεύονται στην παράγραφο ‘Βάση για Γνώµη µε Επιφύλαξη’, οι ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη άποψη, την οικονοµική θέση της Εταιρείας «SITTELLAS ∆ιεθνείς Μεταφορές-Logistics ΑΕ» κατά την 31η ∆εκεµβρίου 2012, και τη χρηµατοοικονοµική της επίδοση για τη χρήση που έληξε την ηµεροµηνία αυτή σύµφωνα µε τα Λογιστικά Πρότυπα που προδιαγράφονται από το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο και τις διατάξεις των άρθρων 42α έως και 43γ του κωδ.Ν. 2190/1920. Αναφορά επί Άλλων Νοµικών και Κανονιστικών Θεµάτων. Επαληθεύσαµε τη συµφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχοµένου της Έκθεσης του ∆ιοικητικού Συµβουλίου µε τις ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις, στα πλαίσια των οριζόµενων από τα άρθρα 43α και 37 του Κ.Ν. 2190/1920. Αθήνα 2001 Αθήνα, 27 Μαΐου 2013 Η Ορκωτός ΕΛΕΓΚΤΗΣ Ελεγκτής Λογιστής Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΜΑΡΙΝΑ ΑΝ. ΓΙΑΝΝΑΚΗ Αρ Μ ΣΟΕΛ 13001 Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. µέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ ΑΝΤΩΝΗΣ Γ. 125 ΣΗΦΑΚΗΣ . Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. Σ.Ο.Λ. α.ε.ο.ε.
© Copyright 2024 Paperzz
