Ecosoft IFRS Pack Επεκτείνει τα όρια σας /13 IFRS Business Master Περιεχόµενα Σε Σε ποιους ποιους απευθύνεται απευθύνεται Πώς Πώς λειτουργεί λειτουργεί το το λογισµικό λογισµικό Τα Τα παραδοτέα παραδοτέα Προβλήµατα Προβλήµατα που που επιλύει επιλύει Τεχνικά Τεχνικά Χαρακτηριστικά Χαρακτηριστικά 2/15 IFRS Business Master Σε ποιους απευθύνεται •Στις µητρικές εταιρίες Οµίλων εταιριών του ιδιωτικού τοµέα, που εφαρµόζουν τα ∆ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα µε δυνατότητα χρήσης από όλες τις εταιρίες του Οµίλου. Εγκαθίσταται στο χώρο της µητρικής ή και στις θυγατρικές. •Σε Όµιλους που τηρούν πρωτογενώς στοιχεία σε Ελληνικά Πρότυπα αλλά ενοποιούν στοιχεία εταιρειών σε ∆ΛΠ. 3/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Βασικές παράµετροι και αντιστοιχία – Στο λογισµικό υπάρχει ήδη το ΕΓΛΣ και τα κλαδικά σχέδια, µε πρόσθετους λογαριασµούς για την εφαρµογή των ∆ΛΠ, αλλά η εταιρία θα το προσαρµόσει στις ανάγκες της – Υπάρχουν επίσης τα πρότυπα Ισολογισµού και Αποτελεσµάτων µε βάση τα ∆ΛΠ, που επίσης µπορούν να αναδιαµορφωθούν – Το λογιστικό σχέδιο πρέπει να είναι τουλάχιστον σε 2ο βαθµό, αλλά µπορεί να επεκταθεί περαιτέρω 4/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Βασικές παράµετροι και αντιστοιχία – Οι λογαριασµοί του Ισοζυγίου των Οµάδων 1-5 συνδέονται µε τους λογαριασµούς του Ισολογισµού µε µονοσήµαντη αντιστοιχία – Το ίδιο γίνεται και για τους λογαριασµούς των Οµάδων 6-8 µε τα Αποτελέσµατα. Υπάρχει πίνακας κατανοµής στις λειτουργίες ή µπορεί οι λειτουργίες να εµφανίζουν τα υπόλοιπά τους µε εγγραφές – Θεωρείται προϋπόθεση ότι τελικά το Ισοζύγιο των λογαριασµών του Ισολογισµού θα είναι «κλειστό» και των Αποτελεσµάτων «ανοικτό» 5/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Κωδικοί Κίνησης – Οι βασικοί κωδικοί κίνησης αφορούν την εγγραφή ανοίγµατος, τις εγγραφές τακτοποίησης του ισοζυγίου µε ΕΛΠ, τις εγγραφές µεταφοράς προηγούµενων εγγραφών µετατροπής και τις εγγραφές µετατροπής της περιόδου – Μπορεί όµως η εταιρία να δηµιουργήσει και άλλους κωδικούς κίνησης – Οι κωδικοί κίνησης µας επιτρέπουν να παίρνουµε εκτυπώσεις των εγγραφών κατά κατηγορία ή και να δηµιουργούµε Ισολογισµό και Αποτελέσµατα, µόνο µε ορισµένες κατηγορίες από τις εγγραφές 6/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Εισαγωγή ισοζυγίου ΚΒΣ και τακτοποιήσεις του – Παίρνουµε σε φύλλο του Excel ή Ascii το Ισοζύγιο τέλους της περιόδου, όπως προκύπτει από τα ελληνικά πρότυπα – Το διαµορφώνουµε κατάλληλα και εισάγεται αυτόµατα στο πρόγραµµα. – Είναι η πρώτη εγγραφή της περιόδου και τεκµηριώνεται από το Ισοζύγιο του ΚΒΣ – Αυτό το Ισοζύγιο µπορεί να χρειάζεται εξωλογιστικές παρεµβάσεις, όπως π.χ. συµβαίνει µε την οριοθέτηση των περιόδων 7/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Εισαγωγή ισοζυγίου ΚΒΣ και τακτοποιήσεις του – Για τις παρεµβάσεις αυτές κάνουµε εγγραφές τακτοποίησης – Μπορεί να πρέπει να αναλυθούν κάποιοι λογαριασµοί ή να εµφανιστούν κάποια ποσά στα αποτελέσµατα, για να υπάρχει µονοσήµαντη αντιστοιχία λογαριασµών Ισοζυγίου µε λογαριασµούς καταστάσεων – Για τις τακτοποιήσεις αυτές κάνουµε εγγραφές – Έτσι ολοκληρώνεται το Ισοζύγιο µε βάση τα ελληνικά πρότυπα 8/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Μεταφορές και εγγραφές ∆ΛΠ – Όλες οι εγγραφές τακτοποίησης που έγιναν µέχρι το τέλος της προηγούµενης χρήσης και επιδρούν στον Ισολογισµό, πρέπει να µεταφερθούν στο νέο Ισοζύγιο – Αυτή η διαδικασία γίνεται αυτόµατα µε µία εγγραφή, που έχει όµως αναλυτικά όλες τις κινήσεις που έγιναν, µε την αιτιολογία τους, και την ηµεροµηνία τους – Αυτή η εγγραφή επιδρά µόνο σε κονδύλια του Ισολογισµού – Στη συνέχεια γίνονται οι εγγραφές µετατροπής σε ∆ΛΠ της περιόδου – Αυτές επιδρούν και στον Ισολογισµό και στα αποτελέσµατα 9/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Λογιστικοί έλεγχοι και ολοκλήρωση – Οποτεδήποτε ο χρήστης µπορεί να δει τον Ισολογισµό και την Κατάσταση Αποτελεσµάτων, όπως διαµορφώνονται από τις εγγραφές – Τα κονδύλια της συγκρίσιµης περιόδου µεταφέρονται αυτόµατα – Για κάθε λογαριασµό του Ισολογισµού ή των αποτελεσµάτων µπορεί να εκτυπώσει ανάλυση και για κάθε λογαριασµό του Ισοζυγίου να πάρει αναλυτικό καθολικό – Συγκρίνει τα µεγέθη, κάνει τους λογιστικούς του ελέγχους, τις πιθανές διορθώσεις σε εγγραφές και οριστικοποιεί ισολογισµό και αποτελέσµατα 10/15 IFRS Business Master Πώς λειτουργεί Άλλες επισηµάνσεις – Η κατάσταση µεταβολής ιδίων κεφαλαίων, µπορεί να διαµορφωθεί εύκολα από τη σύγκριση των λογαριασµών της Καθαρής Θέσης µε ∆ΛΠ της παρούσας και της προηγούµενης περιόδου – Για τις ταµειακές ροές θα πρέπει να χρησιµοποιηθεί άλλο πρόγραµµα, αλλά οι πληροφορίες που παρέχονται από τους λογαριασµούς βοηθούν σηµαντικά τη διαδικασία – Αν πρέπει να γίνει αναδροµική διόρθωση µε βάση το ∆ΛΠ 8, πηγαίνουµε στη χρήση που αφορά το λάθος και το διορθώνουµε – Αυτόµατα διορθώνονται και οι επόµενες καταστάσεις, ενώ από ειδική διαδικασία του προγράµµατος διακρατούνται οι πληροφορίες για τις οικονοµικές καταστάσεις που συντάχθηκαν αρχικά, πριν τη διόρθωση 11/15 IFRS Business Master Τα παραδοτέα Ατοµικός και Ενοποιηµένος Ισολογισµός µε παρούσα και συγκρίσιµη περίοδο Ατοµική και Ενοποιηµένη Κατάσταση Αποτελεσµάτων µε παρούσα και συγκρίσιµη περίοδο Αναλυτικά Ηµερολόγια εγγραφών Αναλυτικά Καθολικά Αναλύσεις κατά λογαριασµό Ισοζυγίου των λογαριασµών Ισολογισµού και Αποτελεσµάτων Πίνακα διαµόρφωσης ενοποιηµένων καταστάσεων κατά λογαριασµό ισοζυγίου και εταιρία Συγκριτικές καταστάσεις ανά εταιρεία 12/15 IFRS Business Master Προβλήµατα που επιλύει •Την έκδοση του Ισολογισµού και των Αποτελεσµάτων µε ∆ΛΠ από λογιστικό πρόγραµµα, µε εγγραφές, ηµερολόγια, καθολικά και ισοζύγια. •Τη διαχρονική παρακολούθηση όλων των δεδοµένων σε ένα πρόγραµµα και την τήρηση της ιστορικότητας •Την αυτόµατη αναπροσαρµογή ιστορικών στοιχείων •Την αυτόµατη µεταφορά των προηγούµενων εγγραφών µετατροπής •Τη σύνταξη των ενοποιηµένων καταστάσεων µε εγγραφές και την ασφαλή λήψη αναλύσεων όλων των ενοποιηµένων λογαριασµών 13/15 IFRS Business Master Προβλήµατα που επιλύει •Τον έλεγχο του λογιστηρίου της µητρικής εταιρίας, στις καταστάσεις που συντάσσουν οι θυγατρικές εταιρίες •Την έλλειψη αξιοπιστίας των αποτελεσµάτων •Τις χρονοβόρες και µη ευέλικτες διαδικασίες εφαρµογής των ∆ΛΠ •Την έλλειψη της πληρότητας, της εγκυρότητας και της τεκµηρίωσης των παραγόµενων οικονοµικών καταστάσεων •Την έλλειψη παραµετρικότητας , αφού τα αρχικά δεδοµένα, η δοµή του Ισοζυγίου αλλά και των καταστάσεων που εκδίδονται, ορίζονται σύµφωνα µε τις ανάγκες και τις ιδιαιτερότητες του οµίλου. •∆ιορθώσεις που προκύπτουν από το ∆ΛΠ 8. 14/15 IFRS Business Master Τεχνικά Χαρακτηριστικά • Μεταφορά εγγραφών ∆ΛΠ από παλιές • Χρήση Βάσης ∆εδοµένων MS-SQL SERVER • Σύγχρονα εργαλεία ανάπτυξης MICROSOFT .NET • Σχεδιασµός σύµφωνα µε N- Tier Application • Αντιγραφή άρθρων • Windows like application • Πρότυπα άρθρα • Μικρές απαιτήσεις σε υπολογιστική ισχύ Η/Υ • Πρότυπες παρατηρήσεις - αιτιολογίες • Πρόγραµµα βασισµένο σε αρχές Γενικής • Εύρεση άρθρων προέλευσης (µετάβασης) Λογιστικής • Ενδιάµεσα αθροίσµατα σε καταστάσεις • Ανεξάρτητο από οποιοδήποτε σύστηµα ERP • Αρχικά παραµετροποιηµένο µε βασικά στοιχεία (κωδ. κίνησης, κατηγορίες ισολογισµού,...) • Αυτόµατη αναπροσαρµογή των ιστορικών δεδοµένων σε περίπτωση τροποποίησης παραµέτρων στην τρέχουσα χρήση οικονοµικές χρήσεις αποτελεσµάτων (διαχειριζόµενα από το χρήστη) • Βοήθεια στο χρήστη µε ηλεκτρονική βιβλιοθήκη που περιέχει • • • • Νόµους - Πρότυπα Αποφάσεις θεσµοθετηµένων οργάνων ∆ηµοσιευµένα Άρθρα Οδηγίες για την πρακτική εφαρµογή 15/15
© Copyright 2024 Paperzz
