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GESTIONE DEI CORRISPETTIVI
La gestione dei corrispettivi è attivabile solo per le aziende di tipo Impresa.
OPERAZIONI PRELIMINARI
La gestione dei corrispettivi richiede una serie di operazioni preliminari ovvero la creazione del sezionale apposito, la scelta della
modalità con cui si gestiranno i corrispettivi, una corretta impostazione dei conti automatici
CREAZIONE DEL SEZIONALE
Per poter inserire i corrispettivi è necessario attivare il sezionale attraverso il menù “Aziende - Anagrafica Azienda, Dati aziendali (o
tasto funzione F4) Numeratori”.
Definito uno o più sezionali per i corrispettivi (CO), viene creato, in automatico, lo stesso numero di sezionali anche per le ricevute
fiscali (RI-RS) e fatture corrispettivo (FC):
Cliccando sul pulsante “Numeratori” si apre una maschera con tante righe quanti sono i sezionali definiti. Nel campo “Descrizione” è
possibile impostare un nome per il sezionale che poi verrà riportato nell’intestazione della stampa registro. Nei campi “UltNum” e “Data
Agg.” che all’inizio risulteranno vuoti, verranno automaticamente alimentati con l’ultimo numero di protocollo utilizzato e la rispettiva
data di registrazione:
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MODALITA’ DI GESTIONE DEI CORRISPETTIVI
I corrispettivi possono essere VENTILATI o RIPARTITI.
I corrispettivi Ripartiti a loro volta possono essere gestiti al NETTO oppure al LORDO, mentre i corrispettivi VENTILATI sono sempre
gestiti al LORDO.
In fase di creazione dell’azienda, è attiva la gestione dei corrispettivi Ripartiti Lordi e per operare è sufficiente creare il
sezionale.
Per abilitare la gestione dei corrispettivi netti si procede attraverso il menù “Servizi – Variazioni - Parametri aziendali”, impostando a
“S” il parametro “Gest.corrispett.al netto”.
Questo è un parametro annuale solare e la sua modifica (da "S" a "N" o viceversa) è consentita esclusivamente se non sono presenti
nell'anno in corso, operazioni relative a corrispettivi. In ogni caso in fase di creazione degli archivi nel nuovo anno il parametro rimane
invariato in base all’ultima impostazione.
NOTA BENE: Per le aziende infrannuali il parametro è duplicato, uno per la prima parte dell’anno contabile di un anno solare e
uno per la seconda parte dell’anno contabile che si riferisce ad un altro anno solare.
Anche se risultano abilitati i corrispettivi netti, la registrazione di corrispettivi ventilati, corrispettivi derivanti dalla cessione di beni usati
o legati all’art.74ter, avviene sempre utilizzando i corrispettivi lordi.
In definitiva i corrispettivi netti sono solo ripartiti.
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CONTI AUTOMATICI
Se si gestiscono i CORRISPETTIVI NETTI, per le registrazioni possono essere utilizzati tutti i conti di ricavo e in fase di liquidazione
Iva non avviene alcuno scorporo in quanto l’iva su vendite viene calcolata dal programma all’atto della registrazione del corrispettivo.
Se invece si gestiscono i CORRISPETTIVI LORDI, la gestione dei corrispettivi è influenzata dall'impostazione dei conti automatici
gestiti attraverso il menù “Aziende – Parametri di base – Conti automatici”.
I conti automatici possono essere impostati in tre diverse modalità, ciascuna delle quali determina un diverso comportamento del
programma per quanto riguarda la contabilizzazione della liquidazione dell’iva.
DUE CONTI DI DEFAULT
I tal caso i corrispettivi lordi vengono registrati utilizzando esclusivamente il conto “807.00001 CORRISPETTIVI LORDI”.
Con la contabilizzazione automatica della liquidazione Iva, in primanota verrà riportato la scrittura di scorporo che chiude il
conto“807.00001 CORRISPETTIVI LORDI” e come contropartita movimenta due conti: conto “807.00002 CORRISPETTIVI NETTI”
per la parte del corrispettivo netto e “415.00012 IVA SU VENDITE” per la parte Iva.
STESSO CONTO SIA PER I CORRISPETTIVI LORDI CHE NETTI
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I tal caso i corrispettivi lordi vengono registrati utilizzando esclusivamente il conto indicato in tabella nei due campi.
Con la contabilizzazione automatica della liquidazione Iva, in primanota verrà riportato la scrittura di scorporo che rileva l’iva sul conto
“415.00012 IVA SU VENDITE” e come contropartita movimenta il conto di corrispettivo indicato in tabella.
FAMIGLIA DI CONTI PER I CORRISPETTIVI LORDI
In tal caso nel campo “Corrispettivi lordi” deve essere inserito un mastro generico (es. 807.?????) e al suo interno verranno codificati
tutti i conti che potranno essere utilizzati per registrare i corrispettivi lordi.
Con la contabilizzazione automatica della liquidazione Iva, in primanota verrà riportato la scrittura di scorporo che rileva l’iva sul conto
“415.00012 IVA SU VENDITE” e come contropartita movimenta tutti i conti di corrispettivo utilizzati nel periodo. In questo caso la
procedura “scorpora” l’iva vendite in proporzione ai conti che l’hanno generata
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Il conto indicato nel campo “Corrispettivi std” viene utilizzato solo per la ventilazione dei corrispettivi quando è attiva la gestione al
netto.
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IMMISSIONE CORRISPETTIVI
I corrispettivi possono essere inseriti attraverso tre diverse funzionalità:
1.
Contabilità\Immissione Primanota: utilizzando le causali RF (fattura corrispettivi), RI (ricevuta fiscale) e CO (corrispettivi);
2.
Contabilità\Immissione corrispettivi mensili: con la possibilità di inserire in un prospetto riassuntivo del mese i corrispettivi
giornalieri, scegliendo tra la registrazione dei corrispettivi usando una sola aliquota oppure con aliquote differenti. Al termine
della compilazione del prospetto mensile può eseguita in automatico la registrazione in primanota (utilizzando i conti
automatici impostati). Le causali contabili che possono essere utilizzate sono CO (corrispettivi) e RI (ricevuta fiscale);
3.
Magazzino\Emissione-revisione documenti: per emettere FC (ricevuta fisc/fatt), RS (ricevuta fiscale sospesa), RI (ricevuta
fiscale) e CO (corrispettivi), utilizzando gli articoli codificati in magazzino e stampare su una modulistica personalizzabile i
documenti stessi. Per la registrazione in contabilità, occorre procedere attraverso la funzione “Contabilizzazione corrispettivi”,
tuttavia c’è la possibilità di impostare la registrazione in primanota automatica per i documenti di tipo FC.
In sintesi:
Corrispettivi:
Lordi
ripartiti
Netti
Lordi
ventilati
Funzionalità utilizzabili:
Primanota
Corrispettivi mensili
CO, RI, RF
CO, RI
CO, RI, RF
CO, RI
CO, RI, RF
CO, RI
Magazzino
FC, RS, RI, CO
FC, RS, RI, CO
FC, RS, RI, CO
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IMMISSIONE DA PRIMA NOTA
Di seguito l’operatività per l’immissione dei corrispettivi dal menù “Contabilità – Immissione Primanota”.
CORRISPETTIVI RIPARTITI LORDI
La registrazione dei corrispettivi ripartiti lordi da Immissione Primanota può avvenire utilizzando diverse causali contabili: CO
(corrispettivi); RI (ricevuta fiscale) e RF (fattura corrispettivi).
CAUSALE CO
Dal menù “Contabilità – Immissione primanota”, scelta la causale CO, gli unici campi che devono essere impostati in testata della
registrazione sono: il sezionale (solo nel caso se ne gestiscano più di uno) tramite il campo “Prot” e la data del documento nel campo
“Del”.
La data di registrazione è un campo di sola visualizzazione in quanto viene riportata quella del documento (campo"Del").
Il campo "Ndoc" non presenta la dicitura AUTO, perché queste operazioni sono gestite per data, in ogni caso l’inserimento del numero
può essere utile per individuare più facilmente la registrazione in fase di ricerca.
La progressione della numerazione, se la si vuole inserire, è a carico dell'utente:
Nella prima riga inserire in DARE il conto “Cassa” o qualunque altro conto che si vuole movimentare per registrare l’incasso del
corrispettivo, mentre nella seconda riga inserire il conto di corrispettivo. Il conto utilizzabile dipende dall’impostazione dei Conti
Automatici. Con un ulteriore “Invio” si apre la maschera “Finestra iva” dove riportare l’aliquota; l’importo del corrispettivo lordo viene
in automatico scritto nel campo “Importo” ed in corrispondenza del campo “Assogettamen” compare la dicitura “Ripartito”.
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CAUSALE RI
La modalità di inserimento è la stessa vista in precedenza con la causale “CO” , però in questo caso, trattandosi di ricevuta fiscale, verrà
associato il sezionale delle ricevute fiscali:
CAUSALE RF
Digitare la causale RF (Fattura corrispettivi), in questo caso, verrà associato automaticamente il sezionale relativo e nella prima riga deve
essere inserito un conto di tipo cliente:
NOTA BENE: Se le RF non sono registrate con il codice cliente in prima posizione, saranno escluse dall’elaborazione
dello spesometro.
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LIQUIDAZIONE IVA E STAMPA BILANCIO DI VERIFICA CON GESTIONE
DEI CORRISPETTIVI LORDI
IMPORTANTE
La contabilizzazione della liquidazione iva DEVE essere eseguita da TUTTE le aziende che gestiscono i
corrispettivi al lordo, sia in contabilità ordinaria che semplificata.
Fino a quando non si procede alla contabilizzazione si ha un saldo dei conti di corrispettivo per l’importo
al lordo dell’iva e tale saldo, se non scorporato, viene riportato nella Dichiarazione dei redditi.
Una volta controllata la liquidazione e verificato che è corretta, occorre procedere alla contabilizzazione che si esegue dalla funzione di
liquidazione (Stampe – fiscali contabili – liquidazione periodica iva), impostando ad S il parametro “Reg. contabili”. Con questa
impostazione, vengono generate in primanota due registrazioni:
-
Lo scorporo dei corrispettivi lordi
-
La liquidazione
Poiché la stampa del bilancio di verifica riporta il saldo dei conti, fino a quando non si procede alla contabilizzazione si hanno in stampa
i corrispettivi lordi e di conseguenza il risultato d’esercizio non risulta corretto.
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E’ comunque possibile ottenere una simulazione dello scorporo corrispettivi lordi impostato a "S" l’omonimo parametro nella stampa del
bilancio di verifica presente nel menù “Stampe – Contabili – Bilanci”.
NOTA BENE: In fase di elaborazione del bilancio di verifica, il parametro relativo allo scorporo dei corrispettivi lordi
non è presente se: sono attivi i beni usati, oppure l’art.74 ter oppure si opera in un’azienda gestita secondo art.36 diversa
dall’azienda Generale
In base all’impostazione dei conti automatici sono diversi i conti utilizzati nella registrazione di scorporo.
1.
DUE CONTI DISTINTI
La registrazione di scorporo, chiude il conto di Corrispettivo Lordo utilizzato in primanota e come contropartita movimenta il
conto di corrispettivo netto impostato nei conti automatici e l’iva su vendite
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2.
STESSO CONTO SIA PER I CORRISPETTIVI LORDI CHE NETTI
La registrazione di scorporo, rileva l’iva su vendite e come contropartita utilizza il conto di corrispettivo impostato nei conti
automatici
Nella stampa del bilancio non verrà riportato il conto “Corrispettivi netti”, ma il conto movimentato nella registrazione CO
valorizzato con l’importo al netto.
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3.
FAMIGLIA DI CONTI PER I CORRISPETTIVI LORDI
La registrazione di scorporo, rileva l’iva su vendite e come contropartita movimenta tutti i conti di corrispettivo utilizzati nel
periodo. In questo caso la procedura “scorpora” l’iva vendite in proporzione ai conti che l’hanno generata
Nella stampa del bilancio non verrà riportato il conto “Corrispettivi netti”, ma i conti movimentati nella registrazione CO
valorizzati con l’importo al netto.
CORRISPETTIVI RIPARTITI NETTI
La registrazione dei corrispettivi ripartiti netti da immissione Primanota può avvenire utilizzando diverse causali contabili: CO
(corrispettivi); RI (ricevuta fiscale) e RF (fattura corrispettivi).
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CAUSALE CO
Nella prima riga inserire in DARE il conto “Cassa” o qualunque altro conto che si vuole movimentare per registrare l’incasso del
corrispettivo, mentre nella seconda riga inserire una contropartita economica di ricavo (non è necessario utilizzare il conto “Corrispettivi
netti”). Con un ulteriore “Invio” si apre la maschera “Finestra iva” dove riportare l’aliquota. Procedendo, si apre la finestra
“Corrispettivo lordo”, in cui inserire l’importo lordo del corrispettivo.
Procedere nella registrazione attraverso il comando “Invio” ed in automatico avverrà lo scorporo del corrispettivo
Se la registrazione viene richiamata da revisione primanota, la maschera per l'immissione dell’importo corrispettivo lordo non viene più
aperta in automatico, per aprirla è attivo il pulsante “Corrispettivo lordo”, che riporterà il dato precedentemente immesso.
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CAUSALE RI E RF
Presenta le stesse regole di una registrazione eseguita con la causale CO, solo che in questo caso si tratta di una ricevuta fiscale (RI) o di
una fattura corrispettivo (RF), quindi viene riportato nel sezionale collegato a questo tipo di documenti.
LIQUIDAZIONE IVA E STAMPA BILANCIO DI VERIFICA CON GESTIONE
DEI CORRISPETTIVI NETTI
In fase di liquidazione iva, procedendo alla contabilizzazione della liquidazione (impostando ad S il parametro “Reg. contabili”) si
genera in primanota la sola registrazione della liquidazione, questo perché lo scorporo avviene già in fase di contabilizzazione del
corrispettivo.
Anche la stampa del bilancio non richiede simulazioni.
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CORRISPETTIVI VENTILATI
La gestione dei corrispettivi ventilati è consentita per alcune categorie di commercianti che vendono beni soggetti a diverse percentuali
di Iva come:
-
commercianti di prodotti alimentari
-
articoli tessili compreso vestiario e calzature
-
prodotti per l’igiene personale o farmaceutici
Operazioni preliminari
Per gestire i corrispettivi in ventilazione è necessario che il parametro "Gestione ventilazione" presente nel menù “Aziende - Anagrafica
Azienda - Dati Aziendali - Parametri Attività Iva” sia impostato a “S”.
Operazioni in primanota
Fatture di acquisto di merce da ventilare
In fase di registrazione delle fatture di acquisto che concorrono a formare la base di calcolo della ventilazione, bisogna fare attenzione ad
indicare nella finestra dell’Iva, l’aliquota preceduta dal segno “.” (Per esempio: .04 , .10 , .22):
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Corrispettivi
In fase di registrazione del corrispettivo, l’aliquota Iva che deve essere inserita è ".00", in automatico, nel campo "Assogettamen" è
presente la dicitura "Da ventilare"
LIQUIDAZIONE IVA E STAMPA BILANCIO DI VERIFICA CON GESTIONE
DEI CORRISPETTIVI VENTILATI
Poiché i corrispettivi ventilati sono sempre gestiti al lordo, occorre procedere alla contabilizzazione della liquidazione iva come visto nel
paragrafo “Liquidazione iva e stampa bilancio di verifica con gestione dei corrispettivi lordi”. Anche per la stampa del bilancio di
verifica vale tutto quanto visto nello stesse paragrafo.
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Nel calcolo della liquidazione è presente il tasto “Ventilazione” o F6 da tastiera che permette di visualizzare il calcolo dello scorporo; lo
stesso prospetto viene stampato nella liquidazione stessa.
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IMMISSIONE CORRISPETTIVI MENSILI
Attraverso il menù “Contabilità – Immissione corrispettivi mensili” è possibile registrare i corrispettivi (utilizzando le causali CO o RI)
da un'unica videata, per tutti i giorni del mese o per un suo determinato periodo. Conclusa l’immissione dei corrispettivi nella maschera
vengono generate automaticamente le registrazioni contabili giornaliere in primanota. Entrando nella funzione occorre scegliere se
inserire per il mese i corrispettivi con una sola aliquota o con più aliquote (un massimo di 4 aliquote/esenzioni):
Utilizzando questo tipo di contabilizzazione ci sono 2 importanti regole da tenere presente:
1.
indipendentemente dal tipo di gestione dei corrispettivi (lordi o netti), gli importi inseriti nei corrispettivi mensili devono essere
sempre comprensivi Iva.
2.
se il regime fiscale è il regime del margine, i corrispettivi inseriti in questa funzione riferiti a beni usati servono solo per
eseguire la registrazione contabile automatica. Per aggiornare lo stato dell’anagrafica del bene usato occorre intervenire
direttamente dal menù “Contabilità – Beni Usati”, in alternativa occorre eseguire la registrazione direttamente da “Immissione
primanota”.
In entrambe le modalità (aliquota singola o multipla), accedendo alla funzione ed indicando il mese ed il sezionale, attraverso il pulsante
“Importi registrati” o F3 da tastiera sarà possibile visualizzare e successivamente rettificare i corrispettivi registrati in primanota nel
mese indicato.
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REGISTRAZIONE CON ALIQUOTA SINGOLA
Entrando nella funzione con la modalità "Registrazione con aliquota singola" si presenta la seguente videata:
I campi di testata sono i seguenti:
Caus = indicare la causale che viene utilizzata in primanota per registrare gli importi indicati nella maschera. Può essere CO
(corrispettivo) o RI (ricevuta fiscale), pertanto è possibile utilizzare questa funzione per registrare in primanota entrambe queste tipologie
di corrispettivi.
Mese = indicare il mese per cui si vuole eseguire l’immissione dei dati (di default è presente il mese del campo “Data odierna” con cui si
sta operando nel programma).
Sez = indicare il sezionale corrispettivi/ricevute fiscali (solo se si gestiscono più sezionali) da utilizzare nelle registrazioni di primanota.
Chiusura GG = impostare, fino ad un massimo di tre, i giorni di chiusura. Definiti questi diventeranno non editabili nella tabella
sottostante (es. specificato DOM, tutti i mercoledì sono evidenziati e non editabili).
Tot.mese = inserire l’importo totale dei corrispettivi del periodo, in tal modo alla conferma della videata viene eseguito un controllo di
corrispondenza tra il dettaglio e il totale. In caso di discrepanza un messaggio bloccante non consente di procedere con la registrazione
contabile in primanota.
Des = inserire la descrizione da riportare nella testate di tutte le registrazioni contabili generate dall’immissione nella tabella sottostante.
Nel caso si volesse personalizzare la descrizione per ogni registrazione è possibile, dal singolo giorno attivo, richiamare il campo con il
pulsante “Descrizione” evidenziato in figura.
C.Ricavo = per indicare il centro di costo/ricavo a cui devono essere imputati gli importi che si vogliono inserire, questo dato viene
riportato nella testata di ogni registrazione contabile prodotta. Questo campo è presente solo se attiva la gestione Centro di Costo/Ricavo.
Conto Corrispettivo = inserire il conto di ricavo che viene utilizzato nelle registrazioni contabili prodotte alla conferma di questa
maschera. Il conto che viene inserito cambia a seconda che:

Gestione dei corrispettivi lordi: in automatico viene proposto il conto impostato nei conti automatici (quindi può essere
proposto il conto specifico “Corrispettivi lordi” e in questo caso non è editabile oppure un insieme di conti appartenenti ad un
mastro, in tal caso è necessario definire un conto specifico del mastro)

Gestione dei corrispettivi netti: non viene proposto alcun conto, poiché è possibile utilizzare qualunque conto di natura
economica (eccetto il conto “Corrispettivi lordi”)
Aliquota I.V.A. = inserire l’aliquota iva da utilizzare nelle registrazioni dei corrispettivi. Il campo è obbligatorio. Se sono attivi i
corrispettivi lordi ventilati, di default l’aliquota è impostata a “.00”, in tal caso tutti i dati inseriti saranno registrati come da ventilare, ma
l’aliquota è modificabile, in questo caso saranno contabilizzati come corrispettivi ripartiti. Se sono attivi i corrispettivi lordi o netti il
campo dell’aliquota è in bianco, deve obbligatoriamente essere compilato.
Su questo campo è attivo il pulsante “Esenzioni” per richiamare codici di esenzione, inoltre, se sono attive le gestioni Beni Usati o Art.
74 ter (Agenzie di Viaggio), sono presenti anche i rispettivi campi di ricerca (“Codici IVA Beni Usati” e “Codici Art.74 ter”).
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Conto Cassa = inserire il conto che viene utilizzato per registrare l'incasso in primanota alla conferma di questa maschera (in automatico
viene proposto il conto impostato nei conti automatici). È possibile specificare diversi conti di Incasso (per esempio: Bancomat, Assegni
Bancari, Carte di Credito, ecc.) che verranno poi utilizzati nelle registrazioni di primanota, attraverso il pulsante "Conti Incasso" attivo
solo sul campo “Conto cassa”.
Le modalità di inserimento dati sono due:
1.
Se è definito un unico conto per registrare l'incasso in primanota, l’immissione dei valori avviene nella tabella sottostante,
inserendo un valore unico e cumulativo per ogni giornata. Con il pulsante “Conferma” viene richiesta conferma relativamente
all’esecuzione in automatico della registrazione in primanota e viene chiusa la funzione.
2.
Se si inseriscono più Conti di Incasso (tramite il pulsante F6 Conti incasso) il campo viene rinominato in "Conti Incasso" e
l’inserimento degli incassi non avviene più attraverso la maschera, ma in automatico si aprirà la maschera “Incassi del giorno”,
in cui inserire per ogni tipologia di incasso predefinita il relativo importo ed eventualmente la descrizione della testata della
registrazione. Per spostarsi nei giorni sono disponibili i pulsanti “GG.prec” “GG.succ”.
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REGISTRAZIONE CON PIÙ ALIQUOTE
Entrando nella funzione con la modalità "Registrazione con più aliquote" si presenta la seguente videata:
I campi di testata sono gli stessi visti nella videata con la gestione di un’unica aliquota, eccetto i seguenti ulteriori campi:
Abbuono passivo = per inserire il conto che viene utilizzato nelle registrazioni contabili per registrare eventuali abbuoni, di default
viene proposto il conto impostato tra i conti automatici.
Sospeso = per inserire il conto che viene utilizzato nelle registrazioni contabili per registrare eventuali sospesi, di default viene proposto
il conto impostato tra i conti automatici.
Anche in questo caso le modalità di inserimento dati sono due:
1. Se è definito un unico conto per registrare l'incasso in primanota, l’immissione dei valori avviene nella tabella sottostante, inserendo
in testata della tabella le aliquote che si vogliono utilizzare nelle registrazioni (anche per questi campi valgono le stesse
considerazioni relative all’immissione dei corrispettivi mensili con una sola aliquota), inseriti i dati sulla riga viene calcolato, come
sommatoria, il valore della colonna “Cassa” che può essere rettificato manualmente e la differenza viene riportata nel campo
“Abbuono”, infine se viene cancellato o modificato anche questo, la differenza viene in automatico riportata nel campo “Sospeso”.
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2. Se si inseriscono più conti di incasso, il campo “Cassa” viene rinominato in "Incassi" e l’inserimento avviene inserendo alcune
informazioni anche nella maschera “Incassi del giorno”. Questa si apre in automatico dopo aver indicato le diverse aliquote con cui
si vogliono registrare i corrispettivi (operazione da eseguire solo nella testata della tabella attraverso i 4 campi “Alq.” disponibili) e
gli importi dei corrispettivi del giorno, con un ulteriore invio. Nella maschera “Incassi del giorno” indicare per ogni modalità di
incasso il totale degli importi ed eventualmente compilare il campo “Descrizione” che nella registrazione in primanota viene
riportato sulla riga del conto.
Se gli importi di incasso non coincidono con il totale dei corrispettivi inseriti, con un successivo “Invio”, si ritorna alla tabella di
immissione e vengono compilati in automatico le colonne “Diversi” e “Abbuono” (la differenza tra corrispettivi e incassi è
considerata come abbuono), in ogni caso l’utente può modificare il valore degli abbuoni e la parte residua viene in automatico
riportata nella colonna “Sospeso”.
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NOTA BENE :Almeno un aliquota è obbligatoria. Se sono attivi i corrispettivi lordi ventilati, di default la prima aliquota
è impostata a “.00”, mentre definendo le aliquote successive i corrispettivi saranno contabilizzati come ripartiti. Se sono
attivi i corrispettivi lordi o netti ripartiti tutti i campi aliquota sono in bianco. Su ogni campo è attivo il pulsante
“Esenzioni” per richiamare codici di esenzione, inoltre, se sono attive le gestioni Beni Usati o Art. 74 ter (Agenzie di
Viaggio), sono presenti anche i rispettivi campi di ricerca (“Codici IVA Beni Usati” e “Codici Art.74 ter”).
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PARTICOLARITA’ NELLA GESTIONE DEI CORRISPETTIVI LORDI: centro
di Costo/Ricavo
Se l’azienda gestisce i centri di Costo/Ricavo (contabilità assegnando le movimentazioni dei conti a diversi centri), è possibile decidere
se riportare queste specifiche anche nelle registrazioni dello scorporo dei corrispettivi lordi.
Il parametro che gestisce questo tipo di funzionalità si trova nel menù “Aziende – Anagrafica azienda – Dati aziendali”, all’interno della
sezione “Parametri corrispettivi” e si chiama “Oper.cont.liquidazione: ripartire importo corrispettivi ventilati per conti e centri di di C/R
utilizzati in PRN”.
Parametro attivo
Inserendo da Immissione Primanota una registrazione di corrispettivi suddivisa nelle righe per centro di costo come quella seguente:
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In fase di scorporo corrispettivi, la registrazione sarà come la seguente:
Parametro non attivo
In questo caso viene mantenuta la ripartizione delle movimentazioni del conto “Corrispettivi lordi”:
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