EDIZIONE 2014

MILANO, 6°
6a edizione
Dal
Dal23
10Maggio
Marzo 2014
ROMA, 4°
4a edizione
Dal
Dal3010Maggio
Aprile 2014
Corso di Specializzazione
per Responsabili della
Vigilanza ex D.Lgs 231/01
EDIZIONE 2014
INTRODUZIONE
AIIA e AODV231 propongono per il 2014 una nuova edizione del corso di
specializzazione per Responsabili della Vigilanza ex D.Lgs. 231/01.
Un programma ricco, articolato in percorsi di approfondimento volti
a soddisfare le diverse esigenze dei destinatari, nonché improntato a
criteri di flessibilità in modo da recepire le continue evoluzioni normative
che intervengono nella materia e gli orientamenti giurisprudenziali che
indirizzano l’operato dei professionisti del settore.
L’obiettivo del percorso formativo è di fornire strumenti di conoscenza
specialistica e applicazione pratica calibrati sulle necessità dei singoli
partecipanti, nonché di alimentare nel corso degli incontri un proficuo
dibattito su temi di particolare interesse.
Il corso rappresenta un’opportunità di aggiornamento su specifici ambiti
del contesto normativo di riferimento, focalizzandosi sulle progressive
innovazioni introdotte dal D.Lgs. 231/01.
Il progetto vuole essere la risposta al fabbisogno di sempre maggiori
competenze, derivanti dall’applicazione di una normativa dal contenuto
molto ampio.
Il corso viene riproposto per la sesta volta a Milano e la quarta a
Roma con contenuti aggiornati alla luce delle novità normative e
giurisprudenziali.
Per iscrizioni e
maggiori informazioni:
[email protected]
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DESTINATARI
Il programma formativo è rivolto a diverse tipologie di interlocutori, quali:
- Componenti degli Organismi di Vigilanza ex D.Lgs 231/01
- Collegio Sindacale
- Consiglio di Sorveglianza
- Comitato per il Controllo della Gestione
- Internal Auditor che operano a supporto dell’OdV
- Professionisti interessati a vario titolo alla tematica, quali avvocati, consulenti,
dottori commercialisti e giuristi d’impresa
COMITATO TECNICO
Per consentire il continuo miglioramento del programma didattico del corso, è
stato costituito il Comitato Tecnico, che è composto dai seguenti docenti:
Avv. Sara Agnello
Avv. Umberto Caldarera
Dott. Raffaello Ascensionato Carnà
Avv. Iole Anna Savini
COMITATO SCIENTIFICO
Dott. Renato Dalla Riva
Responsabile Direzione Auditing Interno Intesa Sanpaolo;
Presidente AIIA, Associazione Italiana Internal Auditors
Avv. Bruno Giuffrè
Presidente AODV231 Associazione dei Componenti degli Organismi di Vigilanza
ex D.Lgs. 231/2001;
DLA Piper Studio Legale Tributario Associato
Prof. Giovanni Maria Garegnani
Vice Presidente AODV231
Dottore Commercialista e Revisore Contabile
Professore Straordinario di Economia Aziendale,
Università LUM Jean Monnet
Dott. Roberto Villa
Dottore Commercialista e Revisore Contabile;
Direttore Internal Audit Edipower S.p.A.;
membro del Consiglio Direttivo AODV231
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DOCENTI E TESTIMONIANZE
Docenze e testimonianze sono affidate ad accademici, manager e professionisti
che applicano metodologie collaudate per la realizzazione di un programma
completo e coerente, secondo un disegno didattico unitario.
METODOLOGIA DIDATTICA
Tutti gli argomenti del programma sono affrontati con taglio operativo quanto
più possibile interattivo. Sono previsti: case history, a cura di professionisti
aziendali, per fornire un confronto diretto con la realtà di diverse organizzazioni;
esercitazioni sui temi trattati in aula per apprendere attraverso la pratica; analisi
della giurisprudenza e delle relative implicazioni sui Modelli Organizzativi.
MATERIALE DIDATTICO
Ai partecipanti saranno distribuite dispense sui contenuti illustrati in aula dai
docenti e documenti relativi a tematiche integrative di quelle trattate in aula. Al
termine del percorso, i partecipanti riceveranno un CD contenente il materiale
elaborato dai docenti. I partecipanti potranno inoltre consultare la biblioteca
dell’AIIA, che dispone di una vasta gamma di testi sull’internal audit.
ATTESTATO DI PARTECIPAZIONE E CREDITI FORMATIVI
Ai partecipanti verrà rilasciato un attestato di frequenza, relativo al percorso
completo o al singolo modulo frequentato.
Gli Ordini dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili di Milano e
Roma hanno riconosciuto 1 CFP per ogni ora di lezione (72 CFP per il percorso
completo). E’ in fase di accreditamento presso l’Ordine degli Avvocati di Roma e
Milano.
Gli iscritti al percorso completo, alla fine del corso potranno effettuare un test
per la verifica delle competenze specifiche (sotto forma di domande a multiple
choice) al superamento del quale verrà rilasciato un attestato di completamento
con successo del programma formativo e dell’esame finale.
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STRUTTURA E CALENDARIO
Il percorso formativo si sviluppa su due moduli. La divisione in moduli offre
il vantaggio aggiuntivo della flessibilità, poiché ciascun partecipante può
scegliere i temi cui è maggiormente interessato.
Modulo 1: Area Legale e Governance Aziendale
Modulo 2: L’Organismo di Vigilanza - il ruolo,i requisiti, le attività,
le responsabilità
STRUTTURA DEL PROGRAMMA
DI SPECIALIZZAZIONE
MODULO 1
MODULO 2
Milano
Roma
23 maggio
13 giugno
27 giugno
12 settembre
26 settembre
10 ottobre (mattina)
30 maggio
6 giugno
20 giugno
4 luglio
19 settembre
3 ottobre (mattina)
10 ottobre (pomeriggio)
24 ottobre
14 novembre
28 novembre
3 ottobre (pomeriggio)
17 ottobre
7 novembre
21 novembre
SEDI
Quote di partecipazione
Quote di partecipazione + 22% Iva
Soci*
Non Soci
Corso completo
e 4.000
e 5.000
Modulo 1
e 2.800
e 3.500
Modulo 2
e 1.800
e 2.300
* AIIA o AODV231
offerta commerciale
Advance booking
Sconto del 15% per le iscrizioni pervenute entro
il 17 aprile 2014
iscrizione multipla
Milano
Associazione Italiana Internal Auditors
Via S. Clemente, 1 - Milano
Tel. 02 36581500
Roma
c/o Regus
Via Antonio Salandra, 18
00187 Roma
ORARI
9:15 - 13:00
Pausa pranzo libera
14:00 - 18:00
(Non cumulabile con l’advance booking)
Sconto del 15% per l'acquisto di 2 iscrizioni da
parte della stessa Azienda/Ente.
Sconto del 20% per l'acquisto di 3 o più iscrizioni
da parte della stessa Azienda/Ente.
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I. Area Legale e Governance Aziendale
PROGRAMMA
Modulo 1
Modulo 3
1.1 Le origini della normativa e l’applicazione
dell’istituto in ambito internazionale (cenni)
1.2 Dalla legge delega all’attuale impianto
normativo: progetti di riforma del D.lgs.
231/2001 (cenni)
1.3 Il ruolo del Codice Etico nel sistema della
governance aziendale
1.4 Gli elementi fondanti la responsabilità
amministrativa e le relative sanzioni
1.5 Il procedimento di accertamento
dell’illecito amministrativo ex D.Lgs.
231/01
1.6 Il ruolo dei modelli e dell’OdV
3.1. Cenni generali: la specificità del MOG
(l’ente e la sua storia, il gruppo di
riferimento, la governance dell’ente, etc.)
3.2 I destinatari del Modello: quelli interni
all’ente e i “terzi”
3.3 L’individuazione dei soggetti apicali
3.4 Il resoconto sull’attività di costruzione del
Modello e l’indicazione delle aree sensibili
3.5 Il sistema sanzionatorio previsto dal MOG
(profili disciplinari e giuslavoristici)
3.6 Comunicazione, diffusione e formazione: il
ruolo dell’Organo Dirigente
Elementi generali
sulla responsabilità
amministrativa degli enti e
sulla costituzione dell’OdV
Modulo 2
L’Organismo di Vigilanza:
costituzione, ruolo e
requisiti
2.1 I requisiti oggettivi e soggettivi
dell’OdV tra disposizioni normative ed
autoregolamentazione
2.2 La composizione e la nomina dell’OdV
anche alla luce della Legge n. 183 del
12.11.2011 sulle funzioni dell’OdV e degli
Organi di Controllo
2.3 Il ruolo e le funzioni dell’OdV e l’ambito
dei suoi poteri
2.4 Il ruolo dell’OdV nei gruppi: il perimetro di
azione e le responsabilità
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Il Modello di
organizzazione, gestione
e controllo: i contenuti
necessari
Modulo 4
Il catalogo dei
reati presupposto:
profili normativi e
giurisprudenziali.
Descrizione dei singoli
illeciti e relativa
mappatura.
4.1 I reati contro la Pubblica Amministrazione
ed il suo patrimonio e contro
l’Amministrazione della Giustizia, la
corruzione tra privati
4.2 I reati societari e di market abuse, i reati
transazionali e i reati associativi
4.3 I reati di ricettazione, riciclaggio e
reimpiego e i reati informatici
4.4 I reati aventi finalità di terrorismo o di
eversione dell’ordine democratico, i reati
contro la personalità individuale, il reato
di pratiche di mutilazione degli organi
genitali femminili, il delitto di impiego
di cittadini di stati terzi il cui soggiorno è
irregolare
4.5 I reati di falsità in monete, in carte di
pubblico credito e in valori di bollo e in
strumenti o segni di riconoscimento, i reati
contro l’industria e il commercio, i reati in
materia di violazione del diritto d’autore
4.6 I reati di omicidio colposo e di lesioni gravi
e gravissime commessi in violazione delle
norme a tutela della salute e sicurezza sul
lavoro
4.7 I reati ambientali
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II. L’Organismo di Vigilanza
Il ruolo, i requisiti, le attività, le responsabilità
PROGRAMMA
Modulo 1
Modulo 3
L’attività dell’Organismo di L’analisi dell’attività di
Vigilanza: pianificazione e vigilanza e del sistema dei
operatività
controlli interni deputati
alla mitigazione dei rischi
1.1 L’organizzazione dell’attività e l’adozione
del regolamento
231/01
1.2 La documentazione delle attività svolte e la
verbalizzazione
3.1 Il compliance auditing:
3.1.1 analisi del processo
1.3 Le attività di verifica e la gestione post
3.1.2 analisi del sistema di controllo
intervento
3.1.3 analisi dei comportamenti
1.4 L’archiviazione della documentazione e la
3.1.4 conclusioni
tracciabilità delle attività
3.1.5 remediation plan
1.5 La valutazione di adeguatezza del M.O.G.
3.1.6 issue track report
propedeutica alla sua attuazione
1.6 La coerenza del Modello con l’assetto
organizzativo aziendale
Modulo 4
1.7 La diffusione del MOG e la relativa
formazione: il ruolo dell’OdV
1.8 I rischi 231 in relazione ai processi sensibili,
ai processi strumentali ed ai processi di
provvista
1.9 Il piano d’azione per l’attuazione del MOG
ed il relativo impatto sui criteri organizzativi 4.1 Il rapporto dell’OdV con gli organi
societari (il Consiglio di Amministrazione,
e sulle procedure operative dell’ente
l’Amministratore Delegato, il Direttore
1.10 La tracciabilità delle attività di verifica
Generale, etc.)
4.2 Il rapporto dell’OdV con gli organi
societari di controllo (Collegio Sindacale,
Modulo 2
Dirigente Preposto) e le funzioni aziendali
preposte (Internal Audit, Revisori, Servizio
Prevenzione e Protezione, Privacy, Risorse
Umane, Legale, ecc.)
4.3 Il reciproco accesso ai verbali degli organi
societari e di controllo
4.4 I flussi informativi tra gli organismi societari
2.1 I presidi di controllo organizzativi e
e di controllo
gestionali: il ruolo e l’architettura dei
sistemi informativi
2.2 Il supporto delle funzioni aziendali: internal
audit, compliance officer, controller,
preposti
2.3 L’applicazione delle sanzioni previste dal
MOG
2.4 La verifica dell’effettiva attuazione del
MOG e i pareri di conformità al Modello
2.5 La costante attività di aggiornamento del
MOG
L’Organismo di Vigilanza
e gli organi societari e di
controllo
L’esercizio dell’attività
di vigilanza sul
funzionamento del M.O.G.
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Modulo 5
La gestione dei flussi
informativi e delle
segnalazioni verso l’OdV
5.1 I flussi informativi verso l’OdV
5.2 Le segnalazioni all’OdV: la gestione e la
tutela della riservatezza (whistleblowing)
5.3 I flussi informativi dall’OdV verso le
strutture aziendali
5.4 Le relazioni periodiche al vertice dell’ente
ed agli Organi sociali
Modulo 6
Le responsabilità
dell’Organismo di
Vigilanza, verso l’Ente e
verso l’esterno
6.1 Gli autonomi poteri di iniziativa e controllo
dell’OdV
6.2 La culpa in vigilando e la culpa in eligendo
6.3 La responsabilità per omessa o
insufficiente vigilanza verso l’ente e verso
l’esterno
6.4 La responsabilità civile e l’azione di rivalsa
da parte dell’ente
6.5 Il ruolo dell’OdV secondo la normativa
antiriciclaggio
6.6 Le responsabilità dell’OdV derivanti dalla
normativa antiriciclaggio
Modulo 7
Analisi di un caso
aziendale e simulazione
della risposta dell’OdV
a emergenze processuali
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DOCENTI E TESTIMONIANZE
Avv. Sara Agnello
Senior Counsel
Fiat S.p.A.
Avv. Prof. Bruno Assumma
Titolare delle IV cattedra di diritto penale
dell’università Federico II di Napoli. Presidente
della Commissione di Confindustria per le
linee guida delle associazioni di categoria.
Direttore scientifico della NOIKOS NIKE
Istituto di ricerca.
Avv. Sandro Bartolomucci
Avvocato
LS Lexjus Sinacta
Docente LUISS Business School, Pubblicista,
Presidente e Componente di Organismi di
Vigilanza
Avv. Michele Bonsegna
Avvocato penalista
Studio Legale Bonsegna
Presidente e membro di OdV
Avv. Renato Colavolpe
Avvocato di impresa
Esperto in controllo legale
dei conti, diritto societario e diritto tributario
Presidente e membro di OdV, anche in società
quotate
Dott.ssa Diana D’Alterio
Head of Compliance
Aviva Italia Holding S.p.A.
Membro Organismi di Vigilanza
Gruppo Aviva in Italia
Membro del Consiglio Direttivo AODV231
Avv. Marco Dell’Antonia
Membro del Consiglio Direttivo
AODV 231, Partner - Orrick, Herrington
& Sutcliffe Presidente e Componente di
Organismi di Vigilanza
Avv. Marcello Elia
Avvocato
Studio legale Elia
Dott. Flaviano Bruno
Attuario
Consigliere di Amministrazione
S2C Assicurazioni SpA.
Consulente Anticorruzione e D.L.231/01
Unioncamere e CAMCOM U.M. scarl
Dott. Massimo Fossati
Carnà & Partners
Esperto in compliance, risk management e
controllo interno
Presidente e componente di Organismi di
Vigilanza
Avv. Umberto Caldarera
Avvocato
Studio legale Caldarera
Membro del Consiglio Direttivo AODV231
Avv. Prof. Guglielmo Giordanengo
Avvocato
Studio Giordanengo Avvocati Associati
Docente di “Diritto Penale Commerciale”
presso l’Università del Piemonte Orientale
Avv. Giuseppe Cammaroto
Penalista d’impresa e membro
di Organismi di Vigilanza
Partner di 4 Value
Avv. Antonio Carino
Avvocato
DLA Piper Studio Legale Tributario
Associato
Presidente e Componente di OdV
Dott. Ascensionato Raffaello Carnà, Ph.D.
Dottore Commercialista e Revisore Contabile
Presidente e Componente
di Organismi di Vigilanza
Consulente Tecnico d’Ufficio e di Parte
Avv. Giuseppe Catalano
Direttore Affari Legali e Societari Indesit
Company S.p.A.
Avv. Rosa Cervellione Augello
Avvocato
Studio Legale Cervellione Augello
10
Avv. Ugo Lecis
Avvocato
Presidente e componente di Organismi di
Vigilanza
LCG - Lecis Cannella Grassi Studio Legale
Associato
Avv. Andrea Milani
Avvocato penalista
Studio Legale Milani-Papuzzi
Presidente e membro di OdV
Membro del Consiglio Direttivo AODV231
Ing. Gianluca Nardelotto
Direttore Salute, Sicurezza, Ambiente ed
Energia di Luigi Lavazza S.p.A.
Dott. Alessandro Orlandini
Responsabile Internal Audit / C.S.R. Gruppo
FNM SpA
Membro OdV 231
Avv. Valeria Pece
Avvocato penalista
Consulente in materia di responsabilità
amministrativa degli enti ai sensi del D.lgs.
231/2001
Avv. Raffaella Quintana
Partner
DLA Piper Studio Legale Tributario Associato
Presidente e Componente di OdV
Dott. Roberto Russo
Direttore Internal Audit
Banca del Mezzogiorno - MedioCredito
Centrale S.p.A.
Avv. Iole Anna Savini
Avvocato
Studio legale Savini
Membro del Consiglio Direttivo AODV231
Avv. Andrea Scafidi
Avvocato
DLA Piper Studio Legale Tributario Associato
Membro di OdV di società industriali e di
servizi
Avv. Silvia Tozzoli
Avvocato – Partner
Legance Avvocati Associati Collaboratore
Università di Milano
Dott. Roberto Villa
Dottore Commercialista e Revisore Contabile
Direttore Internal Audit Edipower S.p.A.
Membro del Consiglio Direttivo AODV231
Avv. Piergiorgio Weiss
Avvocato Penalista
Presidente di Organismi di Vigilanza
Dott. Giuseppe Leotta
Magistrato, Giudice tributario
Già consulente della Commissione
parlamentare antimafia e della Commissione
parlamentare ecomafie
Avv. Andrea Fedi
Partner
Legance – Studio Legale Associato
Avv. Franco Tofacchi
Socio
Studio Ichino – Brugnatelli e Associati
Dott.ssa Marianna Calise
Responsabile Internal Auditing, Etica e
Modelli di Controllo Interno
Poste Vita S.p.A.
Dott. Matteo Caputo
Ricercatore di Diritto penale presso la Facoltà
di Giurisprudenza dell’Università Cattolica del
Sacro Cuore - sede di Milano
Membro del Consiglio Direttivo AODV231
QUOTE DI PARTECIPAZIONE
Soci AIIA e AODV231
Modulo 1
e 2.800 (soci)
e 3.500 (non soci)
Modulo 2
e 1.800 (soci)
e 2.300 (non soci)
Completo
€ 4.000,00 + IVA (soci)
€ 5.000,00 + IVA (non soci)
MODALITA’ DI ISCRIZIONE
Come iscriversi:
• Dal sito internet: www.aiiaweb.it/formazione/corsidi-specializzazione
I FONDI PARITETICI
INTERPROFESSIONALI
La formazione AIIA può essere finanziata, in parte o
integralmente, mediante l’utilizzo dei fondi paritetici
interprofessionali, organismi di natura associativa
promossi dalle organizzazioni di rappresentanza
delle Parti Sociali attraverso specifici Accordi
Interconfederali stipulati dalle organizzazioni
sindacali dei datori di lavoro e dei lavoratori
maggiormente rappresentative sul piano nazionale.
Ogni impresa può scegliere il fondo a cui aderire;
quelle aziende che non fossero in grado di gestire le
relative attività possono rivolgersi all’Associazione.
Un consulente specializzato provvederà in
via preliminare ad effettuare un’analisi della
posizione dell’azienda (fondi di destinazione degli
accantonamenti e disponibilità dei propri fondi)
e sulle opportunità formative offerte dai Fondi.
In seguito alla definizione e all’approvazione del
progetto formativo e dell’offerta economica (che
includerà sia il corso che le attività del consulente
rivolte all’ottenimento dei finanziamenti) verrà
fornita assistenza nelle fasi successive relative
alla domanda di finanziamento, al monitoraggio
didattico e finanziario e alla rendicontazione
dell’intervento formativo.
MODALITA’ DI PAGAMENTO
Pagamento tramite:
• Bonifico bancario, intestato ad Associazione
Italiana Internal Auditors, da effettuarsi presso
Banca Intesa SanPaolo, IBAN:
IT 59 O 03069 01798 100000004142
• Carta di credito VISA, Mastercard. La transazione
va effettuata collegandosi al sito www.aiiaweb.it/
formazione/corsi-di-specializzazione
DISDETTA
La disdetta di partecipazione dovrà essere
comunicata per iscritto entro gli otto giorni solari
precedenti l’iniziativa via fax o via mail. In caso
contrario verrà trattenuta l’intera quota di iscrizione.
L’Associazione si riserva la facoltà di modificare le
date e i docenti.
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aoDV231 Associazione dei Componenti
degli Organismi di Vigilanza ex D.Lgs. 231/2001
via Gabrio Casati, 1
20123 Milano
T. 02 80618 333
F. 02 80618 201
www.aodv231.it
[email protected]
Associazione Italiana Internal Auditors
via San Clemente, 1
20122 Milano
T. 02.36581500
F. 02.86995492
[email protected]
www.aiiaweb.it

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