Master di specializzazione (4 giornate) ORGANISMO DI VIGILANZA Profili pratico-operativi sull’organizzazione e sulle azioni da attuare nell’attività di vigilanza del Modello 231 Il Master ha come obiettivo specializzare il professionista che intende svolgere l’attività di Organismo di Vigilanza. A tal fine, dopo aver analizzato le questioni preliminari per l’esercizio dell’attività, verranno approfondite con taglio perativo e con esercitazioni ad hoc tutte le diverse fasi che caratterizzano l’attività di pianificazione e operatività dell’Organismo di Vigilanza. Un focus particolare sarà dedicato alla gestione dei flussi informativi con i vari organi aziendali nonché alle relative segnalazioni su possibili reati e le sanzioni da applicare. SEDI e DATE PROGRAMMA La invitiamo a consultare il calendario aggiornato sul sito www.euroconference.it/organismo_di_vigilanza_3 RESPONSABILITA’ DELL’ENTE EX D.LGS. 231/01 CORPO DOCENTE Antonio Candotti - Dottore Commercialista e Revisore Contabile - Presidente OdV di diverse Società nazionali e multinazionali Tommaso Cappiello - Supervisory Board Member - Italian Decree 231/2001 - Eni Suisse S.A. Andrea Garello - Avvocato – Studio Legale Garello Scuto & Brandi Flavia Silla - Avvocato - Dottore Commercialista in Roma I incontro • • • • • • Inquadramento del D. Lgs. 231/2001 Soggetti destinatari Il catalogo dei reati Criteri oggettivi e soggettivi d’imputazione della responsabilità - interesse o vantaggio per l’Ente: casistica - individuazione dei soggetti “apicali” e “sottoposti” Sanzioni applicabili all’Ente Il Modello 231 - funzione esimente della responsabilità - requisiti per la “scriminante penale” anche alla luce della più recente giurisprudenza - Il ruolo dell’OdV nella responsabilità ex 231/01 NOMINA, REGOLAMENTO E RESPONSABILITA’ DELL’OdV QUOTE DI PARTECIPAZIONE Quota intera di partecipazione Quota Advance Booking € 950,00 + IVA € 760,00 + IVA per iscrizioni fino a 20 giorni prima dell’inizio della sede selezionata oppure per i partecipanti con meno di 36 anni PLATINUM € 684,00 + IVA GOLD € 703,00 + IVA Quota “Legal Fidelity Program” Non cumulabile con sconto Privilege Card BLU € 722,00 + IVA € 570,00 + IVA • Organismo di Vigilanza - quadro giuridico di riferimento - requisiti nell’interpretazione giurisprudenziale e delle linee guida delle associazioni di categoria • Atto di nomina • Funzione dell’OdV, compiti, poteri e Budget di spesa • Regolamento interno per il funzionamento dell’OdV - aspetti da disciplinare -esemplificazioni • OdV nei Gruppi societari nazionali ed internazionali • La responsabilità dell’OdV anche alla luce delle più recenti sentenze - nei confronti dell’ente (contrattuale) - nei confronti dei terzi danneggiati (extracontrattuale) - riflessioni in merito ai profili di responsabilità penale - responsabilità dell’OdV nella normativa antiriciclaggio (art.52 D.Lgs. 231/2007) Euroconference Pass Tutti i master di specializzazione sono compresi nei seguenti abbonamenti Euroconference Pass: • abbonamento SPECIALISTICA PLUS • abbonamento FULL PASS II incontro COMPOSIZIONE DELL’OdV E RAPPORTI TRA OdV E ORGANI SOCIETARI/DI CONTROLLO; ASPETTI GUIRIDICO-FORMALI • • • Il bilanciamento dei requisiti tra componenti interni ed esterni Il rapporto dell’OdV con gli organi societari - Consiglio di Amministrazione -Presidente - Amministratore Delegato - Direttore Generale o altre figure di vertice Il rapporto dell’OdV con le funzioni aziendali di controllo - Collegio Sindacale - Responsabile Auditing - Responsabile Compliance e altri organismi di controllo - Società di revisione ORGANIZZAZIONE DELL’ATTIVITA’ E ASPETTI OPERATIVI • • • • • III incontro Calendario delle attività e delle riunioni - consigli pratico-operativi sulla pianificazione Come impostare il c.d. “Piano di Azione” - durata, contenuto e best practice Verbale delle riunioni periodiche -contenuti - rilevanza ai fini di eventuali procedimenti a carico dell’Ente Comunicazione, divulgazione del Modello e formazione - pianificazione delle attività e azioni di verifica La documentazione delle attività svolte - archiviazione e tracciabilità - modalità e best practice L’ATTIVITA’ DI VIGILANZA SULL’EFFETTIVO FUNZIONAMENTO DEL MODELLO 231 • • • • • I riferimenti operativi dell’OdV - il risk assessment - gap analysis - Modello 231 - Codice Etico - le procedure aziendali La verifica dell’effettiva attuazione del Modello - incontri periodici - flussi informativi da e verso l’OdV - risk assessment e controlli sul disegno delle procedure - test sui controlli - follow up Mancata osservanza del Modello: ruolo dell’OdV Attività di adattamento e aggiornamento del Modello - in quali casi ? - ruolo dell’OdV Possibili sinergie con l’attività svolta da altri organismi di controllo - collegio sindacale, società di revisione, internal audit, compliance manager, risk manager MODALITA’ DI GESTIONE DEI FLUSSI INFORMATIVI E DELLE SEGNALAZIONI IV incontro • I flussi informativi verso l’OdV - organi/soggetti tenuti ad informare l’OdV - quali informazioni comunicare: flussi informativi al verificarsi di particolari eventi o periodici - modalità operative • I flussi informativi dall’OdV verso le strutture aziendali - contenuto delle informazioni - modalità operative • Le relazioni periodiche al vertice dell’ente e agli altri organi sociali - linee di reporting e cosa devono contenere • Segnalazioni all’OdV di eventuali violazioni del Modello: - ricezione, attività istruttoria e valutazione - azioni conseguenti