平 成 26 年 度 佐賀東部水道企業団水道事業会計決算書 佐 賀 東 部 水 道 企 業 団 目 次 連結 決算書 1. 平成26年度佐賀東部水道企業団連結決算報告書 2. 平成26年度佐賀東部水道企業団連結損益計算書 3. 平成26年度佐賀東部水道企業団連結剰余金計算書 4. 平成26年度佐賀東部水道企業団連結剰余金処分計算書 5. 平成26年度佐賀東部水道企業団連結貸借対照表 決算附属書 1. 平成26年度佐賀東部水道企業団事業報告書 2. 収益費用明細書 3. 固定資産明細書 4. 企業債明細書 5. 補てん財源明細書 6. キャッシュフロー計算書 ページ ........ ........ ........ ........ ........ 1 ........ ........ ........ ........ ........ ........ 11 ........ ........ ........ ........ ........ 22 ........ ........ ........ ........ ........ ........ ........ ........ 32 ........ ........ ........ ........ ........ 48 ........ ........ ........ ........ ........ ........ ........ 58 5 6 8 9 12 18 19 20 21 水道用水供給事業 決算書 1. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業決算報告書 2. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業損益計算書 3. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業剰余金計算書 4. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業剰余金処分計算書 5. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業貸借対照表 決算附属書 1. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業報告書 2. 収益費用明細書 3. 固定資産明細書 4. 企業債明細書 5. 補てん財源明細書 6. 平成26年度佐賀東部水道企業団用水供給事業会計継続費繰越計算書 7. 平成26年度佐賀東部水道企業団用水供給事業会計予算繰越計算書 8. キャッシュフロー計算書 26 27 29 30 37 41 42 45 46 46 47 水道事業 決算書 1. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業決算報告書 2. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業損益計算書 3. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業剰余金計算書 4. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業剰余金処分計算書 5. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業貸借対照表 決算附属書 1. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業報告書 2. 収益費用明細書 3. 固定資産明細書 4. 企業債明細書 5. 補てん財源明細書 6. 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業会計予算繰越計算書 7. キャッシュフロー計算書 注記表 52 53 55 56 65 69 70 72 73 74 ........ 75 連 結 平 成 26 年 度 佐 賀 東 部 水 道 企 業 団 (1)収益的収入及び支出 収 入 予 算 額 区 分 当初予算額 円 地 方公 営 企 業 法第 24条 第3項の規 補正予算額 定による支 出額に係る 財源充当額 円 円 決 算 額 合 計 円 円 第1款 水道事業収益 4,029,832,000 26,043,000 0 4,055,875,000 4,078,125,896 第1項 営業収益 3,659,532,000 △ 58,230,000 0 3,601,302,000 3,599,985,139 370,300,000 10,145,000 0 380,445,000 404,012,610 0 74,128,000 0 74,128,000 74,128,147 第2項 営業外収益 第3項 特別利益 支 出 予 算 区 分 予備費 支出額 補正予算額 当初予算額 円 円 円 第1款 水道事業費用 4,743,699,000 △ 6,190,000 0 第1項 営業費用 3,396,439,000 △ 21,388,000 第2項 営業外費用 420,349,000 第3項 特別損失 第4項 予備費 地方公営 企業法第 流 用 24 条 第 3 増減額 項の規定 による支 出額 円 円 小 計 円 0 0 4,737,509,000 0 △ 8,139,929 0 3,366,911,071 2,664,000 0 8,139,929 0 431,152,929 916,911,000 12,534,000 0 0 0 929,445,000 10,000,000 0 0 0 0 10,000,000 1 連 結 決 算 報 告 書 ( 税 込 ) 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 円 22,250,896 △ 1,316,861 うち仮受消費税及び地方消費税 257,022,597円 23,567,610 うち仮受消費税及び地方消費税 3,815,512円 147 額 地 方 公 営企 業 法 第 26条 第2項の規 定による繰 越額 地 方公 営 企 業 法第 26条 第2項の規 定による繰 越額 決 算 額 合 計 不用額 備 考 円 円 円 円 円 0 4,737,509,000 4,672,308,070 0 65,200,930 0 3,366,911,071 3,311,914,932 0 うち仮払消費税及び地方消 54,996,139 費税 66,791,863円 0 431,152,929 431,132,874 0 うち仮払消費税及び地方消 20,055 費税 4,883円 0 929,445,000 929,260,264 0 うち仮払消費税及び地方消 184,736 費税 371,263円 0 10,000,000 0 0 2 10,000,000 (2)資本的収入及び支出 収 入 予 算 継続費逓次 地方公営企業法第26 繰越額に係 条の規定に よる 繰越 る財源充当 額に係る財源充当額 額 区 分 円 円 円 円 227,481,000 △ 14,249,000 213,232,000 0 0 円 第1款 資本的収入 小 計 補正予算額 当初予算額 第1項 補助金 10,026,000 △ 738,000 9,288,000 0 0 第2項 他会計負担金 82,059,000 6,419,000 88,478,000 0 0 118,896,000 △ 33,718,000 85,178,000 0 0 16,500,000 13,128,000 29,628,000 0 0 第5項 工事負担金 0 660,000 660,000 0 0 第6項 出資金 0 0 0 0 0 第3項 補償金 第4項 分担金 支 出 予 算 区 分 円 円 第1款 資本的支出 第1項 建設改良費 第2項 水利権 第3項 企業債償還金 第4項 国庫補助金返還 流用増 減額 補正予算額 当初予算額 1,827,126,000 △ 49,039,000 円 地方公営 企業法第 小 計 26 条 の 規 定 によ る繰 越額 円 円 継続費 逓 次 繰越額 円 0 1,778,087,000 0 2,683,443 707,303,000 △ 50,733,000 0 656,570,000 0 2,683,443 6,240,000 0 0 6,240,000 0 0 1,113,583,000 0 0 1,113,583,000 0 0 0 1,694,000 1,694,000 0 0 0 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 1,467,356,484円 (資本的収入のうち翌年度に繰り越される支出の財源に充当 する額 6,524,680円を除く) は、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 39,830,450円、減債積立金 287,029,226 円及び で補てんした。 3 額 予算額に比べ 決算額の増減 決算額 合 計 備 考 円 円 円 213,232,000 217,793,480 4,561,480 9,288,000 9,468,000 180,000 88,478,000 20,486,000 85,178,000 97,414,680 12,236,680 翌年度繰越額に係る財源充当額 6,071,680円 29,628,000 21,826,800 △ 7,801,200 うち仮受消費税 及び地方消費税 1,616,801円 660,000 739,000 0 67,859,000 △ 67,992,000 翌年度繰越額に係る財源充当額 453,000円 79,000 うち仮受消費税 及び地方消費税 54,740円 67,859,000 翌年度繰越額 額 決算額 合 計 円 地方公営 企業法第 26 条 の 規 定による繰 越額 円 円 不用額 継続費 逓 次 繰越額 円 円 1,780,770,443 1,678,625,284 96,012,000 2,719,995 98,731,995 3,413,164 659,253,443 557,110,395 96,012,000 2,719,995 98,731,995 3,411,053 円 うち仮払消費税及び地方消 費税 41,204,886円 うち仮払消費税及び地方消 773 費税 297,105円 6,240,000 6,239,227 0 0 0 1,113,583,000 1,113,582,107 0 0 0 893 1,694,000 1,693,555 0 0 0 445 4 備 考 合 計 平成26年度佐賀東部水道企業団連結損益計算書(税抜) (平成26年4月1日から平成27年3月31日まで) (単位:円) 1 営業収益 (1) 給水収益 (2) 受託工事収益 (3) その他営業収益 (4) 受託事業収益 3,167,375,821 3,671,985 40,504,491 131,410,245 3,342,962,542 2 営業費用 (1) 原水及び浄水費 567,186,434 (2) 送水費 138,835,879 (3) 配水及び給水費 329,024,937 (4) 受託工事費 3,671,985 (5) 総係費 340,043,999 (6) 議会費 1,233,930 (7) 監査費 312,000 (8) 減価償却費 1,654,771,410 (9) 資産減耗費 74,402,188 (10) 受託事業費 135,640,307 3,245,123,069 営業利益 97,839,473 3 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 6,041,772 (2) 他会計負担金 11,429,000 (3) 負担金 45,939,993 (4) 長期前受金戻入 (5) 雑収益 (6) 消費税還付金 322,319,675 14,471,351 3,500 400,205,291 4 営業外費用 (1) 支払利息 (2) 雑支出 277,980,447 182,695 278,163,142 経常利益 122,042,149 219,881,622 5 特別利益 (1) その他特別利益 74,128,147 74,128,147 6 特別損失 (1) 過年度損益修正損 (2) 手当 (3) 貸倒引当金繰入額 7,425,964 915,912,185 5,550,852 当年度純損失 928,889,001 △ 854,760,854 634,879,232 前年度繰越欠損金 0 その他未処分利益剰余金変動額 3,492,203,927 当年度未処分利益剰余金 2,857,324,695 5 平成26年度佐賀東部水道企業団 ( 平成26年4月1日から 資本金 資本剰余金 自己 資本金 借入資本金 国庫補助金 県費補助金 工事負担金 補償金 再評価 積立益 受贈財産 評価額 寄付金 前年度末残高 8,572,111,378 10,296,940,860 9,174,703,949 333,342,420 1,034,385,416 952,253,805 3,237,758 827,784,550 46,647,600 前年度処分額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 議会の議決による 処分額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 減債積立金の積 立て 0 0 0 0 0 0 0 0 0 欠損金処理 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 処分後残高 8,572,111,378 10,296,940,860 9,174,703,949 333,342,420 1,034,385,416 952,253,805 3,237,758 827,784,550 46,647,600 当年度変動額 6,929,528,000 △ 10,296,940,860 △ 8,945,533,289 △ 244,580,803 △ 1,034,385,416 △ 952,253,805 △ 3,237,758 △ 827,784,550 △ 46,647,600 0 0 0 0 △ 3,237,758 △ 832,001,581 △ 46,647,600 条例による処分額 繰入資本金受入れ 67,859,000 長期前受金への振 替(制度改正) 0 0 △ 8,945,533,289 △ 244,580,803 △ 1,034,385,416 △ 952,253,805 期首計上額 (制度改正) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 積立金取り崩し 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,861,669,000 △ 10,296,940,860 0 0 0 0 0 4,217,031 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15,501,639,378 0 229,170,660 88,761,617 0 0 0 0 0 会計制度改正に伴 う整理振替 当年度純損失 当年度末残高 0 0 0 6 0 連結剰余金計算書 平成27年3月31日まで ) (単位:円) 剰余金 利益剰余金 他会計 負担金 その他 資本剰余金 分担金 資本剰余金 合計 減債 積立金 利益 積立金 資本合計 未処分利益 剰余金 利益剰余金 合計 214,962,968 2,614,103,237 6,971,636,943 22,173,058,646 0 1,682,622,332 199,352,146 1,881,974,478 32,627,144,502 0 0 0 0 287,029,226 △ 87,677,080 △ 199,352,146 0 0 0 0 0 0 287,029,226 △ 87,677,080 △ 199,352,146 0 0 0 0 0 0 287,029,226 0 △ 287,029,226 0 0 0 0 0 0 0 △ 87,677,080 87,677,080 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 214,962,968 2,614,103,237 6,971,636,943 22,173,058,646 287,029,226 1,594,945,252 1,881,974,478 32,627,144,502 △ 214,962,968 △ 2,614,103,237 △ 6,971,636,943 △ 21,855,126,369 △ 287,029,226 0 2,857,324,695 2,570,295,469 △ 12,355,302,900 (繰越利益剰余金) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 67,859,000 △ 214,962,968 △ 2,614,103,237 △ 105,750,912 △ 14,993,457,369 0 0 0 0 △ 14,993,457,369 0 0 0 0 0 0 3,205,174,701 3,205,174,701 3,205,174,701 0 0 0 0 △ 287,029,226 0 287,029,226 0 0 0 0 △ 6,865,886,031 △ 6,861,669,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 634,879,232 △ 634,879,232 △ 634,879,232 4,452,269,947 20,271,841,602 0 (当年度利益剰余金) 0 0 0 317,932,277 0 1,594,945,252 7 2,857,324,695 平成26年度佐賀東部水道企業団剰余金処分計算書 (単位:円) 資本金 当年度末残高 議会の議決による処分額 利益積立金の取り崩し 積立金以外の利益剰 余金の繰入 条例による処分額 処分後残高 資本剰余金 未処分利益剰余金 15,501,639,378 317,932,277 2,857,324,695 3,492,203,927 0 △ 2,857,324,695 0 0 634,879,232 3,492,203,927 △ 3,492,203,927 0 0 0 (繰越利益剰余金) 15,501,639,378 317,932,277 (注)この計算書における△表記は、減少又は欠損を示すものである。 8 0 平成26年度佐賀東部水道企業団連結貸借対照表 (平成27年3月31日) 資 産 の 部 (単位:円) 1 固定資産 (1) 有形固定資産 イ. 土 地 ロ. 建 物 減価償却累計額 ハ. 構築物 減価償却累計額 ニ. 機械及び装置 減価償却累計額 ホ. 車輌運搬具 減価償却累計額 ヘ. 工具器具及び備品 減価償却累計額 1,114,190,010 2,282,040,141 1,065,945,644 1,216,094,497 51,714,490,360 32,170,426,554 19,544,063,806 9,421,137,876 6,681,256,128 2,739,881,748 36,851,638 23,330,960 13,520,678 391,603,295 277,710,697 113,892,598 ト. 建設仮勘定 43,003,500 有形固定資産合計 24,784,646,837 (2) 無形固定資産 イ. 地上権 2,178,096 ロ. 電話加入権 1,967,143 ハ. ダム使用権 7,231,996,220 ニ. ソフトウエア 9,356,201 ホ. 建設仮勘定 110,544,982 無形固定資産合計 7,356,042,642 (3) 投 資 イ. 長期貸付金 163,499,464 投資合計 163,499,464 固定資産合計 32,304,188,943 2 流動資産 (1) 現金預金 イ. 現 金 170,000 ロ. 預 金 3,477,461,935 3,477,631,935 (2) 未収金 イ. 営業未収金 486,280,827 ロ. 営業外未収金 8,902,534 ハ. その他未収金 52,558,000 ニ. 貸倒引当金 6,588,933 (3) 貯蔵品 541,152,428 28,859,486 (4) 前払費用 203,956 (5) 前払金 30,240,000 (6) その他流動資産 1,000,000 流動資産合計 資産合計 4,079,087,805 36,383,276,748 9 負 債 の 部 3 固定負債 (1) 企業債 (2) 引当金 8,114,389,833 イ. 退職給付引当金 733,304,947 ロ. 修繕引当金 (3) ダム割賦未払金 51,070,666 784,375,613 62,352,967 固定負債合計 8,961,118,413 4 流動負債 (1) 企業債 1,068,968,920 (2) 未払金 イ. 営業未払金 ロ. 営業外未払金 69,255,252 65,000,000 ハ. その他未払金 (3) 前受金 150,937,392 285,192,644 10,830,504 (4) 引当金 イ. 賞与引当金 35,801,330 ロ. 法定福利費引当金 6,448,722 (5) その他流動負債 イ. 預り金 42,250,052 224,799,478 ロ. 預り保証有価証券 流動負債合計 5 繰延収益 1,000,000 225,799,478 1,633,041,598 (1) 長期前受金 (2) 長期前受金収益化累計額 15,014,007,409 9,496,732,274 繰延収益合計 負債合計 5,517,275,135 16,111,435,146 資 6 資本金 (1) 自己資本金 イ. 固有資本金 ロ. 繰入資本金 ハ. 組入資本金 資本金合計 7 剰余金 本 の 部 255,644,300 12,222,075,259 3,023,919,819 15,501,639,378 15,501,639,378 (1) 資本剰余金 イ. 国庫補助金 ロ. 県費補助金 資本剰余金合計 (2) 利益剰余金 イ. 利益積立金 ロ. 当年度未処分利益剰余金 利益剰余金合計 剰余金合計 資本合計 負債資本合計 229,170,660 88,761,617 317,932,277 1,594,945,252 2,857,324,695 4,452,269,947 4,770,202,224 20,271,841,602 36,383,276,748 10 決 算 附 属 書 (連 結) 平成 26 年度佐賀東部水道企業団事業報告書 (1)議会の議決事項 議案番号 件 名 提出日 議決日 25 年度佐賀東部水道企業団水道事業会計利益の処分及び決 第 5 号議案 平成 算の認定について H26.12.22 H26.12.22 【専決処分報告】 佐賀東部水道企業団企業長の給料月額の特例 第 6 号議案 に関する条例の一部を改正する条例 H26.12.22 H26.12.22 第 7 号議案 佐賀東部水道企業団特別職の議員報酬、報酬、費用弁償及び期 末手当に関する条例等の一部を改正する条例 H26.12.22 H26.12.22 第 8 号議案 平成 26 年度佐賀東部水道企業団水道事業会計補正予算(第 1 号) H26.12.22 H26.12.22 【専決処分報告】 佐賀県市町総合事務組合を組織する地方公共団 第 9 号議案 体の数の増加及び同組合規約の変更について H26.12.22 H26.12.22 佐賀県市町総合事務組合を組織する地方公共団体の数の増加及 第 10 号議案 び同組合規約の変更について H26.12.22 H26.12.22 第 11 号議案 監査委員の選任について H26.12.22 H26.12.22 第 1 号議案 佐賀東部水道企業団職員の給与の種類及び基準に関する条例 H27. 3.26 H27. 3.26 第 2 号議案 平成 26 年度佐賀東部水道企業団水道事業会計補正予算(第 2 号) H27. 3.26 H27. 3.26 第 3 号議案 平成 27 年度佐賀東部水道企業団水道事業会計予算 H27. 3.26 H27. 3.26 (2)行政官庁許認可事項 申請日 申請先 H26. 5.21 厚生労働大臣 件 名 許可日 平成 26 年度(平成 25 年度からの繰越分)水道水源開発等施設 整備費補助金交付申請(浄水施設耐震化事業) H26. 7.31 (3)職員に関する事項 区 分 事務系職員 技術系職員 合 計 備 前年度末 31 42 73 当年度末 30 44 74 △1 2 1 増 減 考 定数85名 ※企業長除く (4)議会の議決を経なければ流用できない経費の予算額及び執行額 科 目 職員給与費 交 際 費 当初予算額 補正予算額 充用額 現計予算額 1,570,471,000 7,202,000 0 60,000 0 0 11 執行額 残 額 1,577,673,000 1,572,284,789 60,000 0 5,388,211 60,000 備 考 収益費用明細書 (税抜) 款 項 目 節 金額(円) 水道事業収益 備考 3,817,295,980 営 業 収 益 3,342,962,542 給 水 収 益 3,167,375,821 水 道 料 金 受託工事収益 水道事業の受水費 3,167,375,821 1,382,947,823円を除く 3,671,985 給水工事収益 手 数 料 その他営業収 益 3,559,998 111,987 40,504,491 手 数 料 4,785,000 他会計負担金 514,400 雑 261,929 収 益 下 水 道 受 託 収 益 簡 易 水 道 受 託 収 益 受託事業収益 33,085,754 1,857,408 131,410,245 上 水 道 受 託 収 益 営 業 外 収 益 131,410,245 400,205,291 受 取 利 息 及 び 配 当 金 用水供給事業の借入金利 6,041,772 息4,761,052円を除く 預 金 利 息 他会計負担金 11,429,000 広域化水源開 発 繰 入 金 児 童 手 当 繰 入 金 負 担 6,041,772 金 3,918,000 7,511,000 45,939,993 新 設 加 入 負 担 金 長 期 前 受 金 戻 入 45,939,993 322,319,675 国庫補助金長 期前受金戻入 県費補助金長 期前受金戻入 受贈財産評価 額長期前受金 寄 付 金 長 期 前 受 金 戻 入 工事負担金長 期前受金戻入 補償金長期前 受 金 戻 入 12 181,312,525 9,179,417 13,653,343 657,831 14,366,611 22,655,193 款 項 目 節 金額(円) 分 担 金 長 期 前 受 金 戻 入 他会計負担金 長期前受金戻 その他資 本剰 余金 長期前受金戻入 雑 収 益 備考 71,658,560 5,994,850 2,841,345 14,471,351 補 償 金 8,770,236 その他雑収益 5,701,115 消費税還付金 3,500 消費税還付金 特 別 利 益 3,500 74,128,147 その他特別利 益 74,128,147 修繕引当金戻入 水道事業費用 74,128,147 4,463,276,916 営 業 費 用 3,245,123,069 原 水 及 び 浄 水 費 水道事業の受水費 567,186,434 1,382,947,823円を除く 報 酬 3,380,145 予 算 額 3,557,000 給 料 46,925,046 予 算 額 46,925,046 手 当 21,133,128 予 算 額 21,880,929 賞 与 引 当 金 繰 入 額 5,255,280 予 算 額 5,255,280 法 定 福 利 費 15,430,722 予 算 額 15,674,775 法 定 福 利 費 引当金繰入額 946,225 予 算 額 946,225 児 童 手 当 等 旅 1,560,000 費 74,025 備 消 耗 品 費 6,715,343 燃 料 費 345,307 光 熱 水 費 27,851 印 刷 製 本 費 75,000 通 信 運 搬 費 1,199,958 委 託 料 101,149,894 手 数 料 603,297 賃 借 料 351,766 修 繕 費 13 57,033,412 実 支 出 額 57,033,412 款 項 目 送 水 節 備考 金額(円) 動 力 費 99,324,164 薬 品 費 104,104,240 材 料 費 86,000 ダム等負担金 101,465,631 費 138,835,879 給 料 17,816,100 予 算 額 17,817,000 手 当 9,624,066 予 算 額 9,727,894 賞 与 引 当 金 繰 入 額 1,593,672 予 算 額 1,593,672 法 定 福 利 費 5,689,375 予 算 額 5,689,924 法 定 福 利 費 引当金繰入額 285,510 予 算 額 285,510 児 童 手 当 等 660,000 旅 費 126,859 備 消 耗 品 費 346,306 燃 費 217,856 通 信 運 搬 費 4,814,204 委 託 料 6,446,200 手 数 料 600 賃 借 料 2,298,143 修 繕 費 35,057,096 実 支 出 額 動 力 費 53,851,632 材 料 費 8,260 料 配 水 及 び 給 水 費 35,057,096 329,024,937 報 酬 給 料 手 当 45,102,617 予 算 額 46,729,438 賞 与 引 当 金 繰 入 額 11,211,092 予 算 額 11,306,000 法 定 福 利 費 35,903,271 予 算 額 35,930,771 法 定 福 利 費 引当金繰入額 2,021,229 予 算 額 2,021,229 児 童 手 当 等 2,565,000 旅 報 14 償 3,581,455 予 算 額 3,720,000 111,454,592 予 算 額 111,747,077 費 383,819 費 162,000 款 項 目 節 金額(円) 備 消 耗 品 費 燃 料 648,967 費 1,006,438 通 信 運 搬 費 965,850 委 託 料 11,607,867 手 数 料 2,000 賃 借 料 914,605 修 繕 費 動 力 費 4,390,680 薬 品 費 9,000 材 料 費 189,010 受 託 工 事 費 備考 96,905,445 実 支 出 額 96,905,445 3,671,985 給 料 工 事 請 負 費 受 託 事 業 費 292,485 予 算 額 292,485 3,379,500 135,640,307 給 料 23,449,260 予 算 額 23,449,260 手 当 9,940,115 予 算 額 9,973,439 賞 与 引 当 金 繰 入 額 2,939,149 予 算 額 2,939,149 法 定 福 利 費 7,528,496 予 算 額 7,528,496 法 定 福 利 費 引当金繰入額 531,516 予 算 額 531,516 児 童 手 当 等 680,000 旅 費 58,234 報 償 費 54,000 被 服 費 32,200 備 消 耗 品 費 149,514 燃 費 213,733 印 刷 製 本 費 64,372 通 信 運 搬 費 500,745 料 委 託 料 4,219,247 賃 借 料 75,237 修 繕 費 厚 生 費 15 4,654,681 実 支 出 額 99,109 4,654,681 款 項 目 節 金額(円) 保 険 料 150,952 公 課 費 8,509 有形固定資産 減 価 償 却 費 無形固定資産 減 価 償 却 費 固定資産除却 費 総 係 1,085,268 174,430 48,000 量水器購入費 83,540 配 水 管 改 良 工 事 費 78,900,000 費 備考 340,043,999 報 酬 3,719,760 予 算 額 給 料 手 当 53,356,347 予 算 額 54,122,537 賞 与 引 当 金 繰 入 額 14,802,137 予 算 額 14,802,137 退 職 給 付 費 25,955,947 予 算 額 27,505,276 法 定 福 利 費 41,772,476 予 算 額 41,846,331 法 定 福 利 費 引当金繰入額 2,664,242 予 算 額 2,664,242 賃 金 1,695,882 児 童 手 当 等 2,295,000 旅 費 1,535,406 130,030,672 予 算 額 130,031,432 報 償 費 270,001 被 服 費 491,100 備 消 耗 品 費 1,892,326 燃 料 費 795,599 光 熱 水 費 5,219,551 印 刷 製 本 費 1,274,318 通 信 運 搬 費 5,744,770 委 託 料 33,698,851 手 数 料 13,071 賃 借 料 2,437,569 修 繕 費 補 償 費 16 3,720,000 700,883 実 支 出 額 91,770 700,883 款 項 目 議 会 節 研 修 費 交 際 費 食 糧 費 30,187 厚 生 費 1,522,265 負 担 金 3,345,756 保 険 料 2,120,080 公 課 費 143,451 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 1,038,081 費 査 1,386,501 0予 算 額 60,000 1,233,930 報 監 備考 金額(円) 酬 費 1,233,930 予 算 額 1,233,930 312,000 報 酬 減 価 償 却 費 312,000 予 算 額 312,000 1,654,771,410 有形固定資産 減 価 償 却 費 無形固定資産 減 価 償 却 費 資 産 減 耗 費 1,376,386,980 278,384,430 74,402,188 固 定 資 産 除 却 費 営 業 外 費 用 74,402,188 278,163,142 支 払 利 息 雑 支 277,980,447 企 業 債 利 息 275,953,903 ダ ム 割 賦 負 担 金 利 息 2,026,544 出 182,695 その他雑支出 特 別 損 失 182,695 939,990,705 手 当 915,912,185 手 当 退 職 給 付 費 過 年 度 損 益 修 正 損 44,296,286 予 算 額 871,615,899 予 算 額 871,616,000 18,527,668 過 年 度 損 益 修 正 損 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 7,425,964 5,550,852 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 17 44,297,000 5,550,852 固 定 資 産 明 細 書 (1) 有形固定資産 資産の種類 (単位:円) 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末現在高 減 価 償 却 累 計 額 当年度増加額 当年度減少額 累 計 土 地 1,114,190,010 建 物 2,357,501,013 8,219,128 83,680,000 2,282,040,141 134,263,231 21,282,240 1,065,945,644 1,216,094,497 構 築 物 51,292,060,839 490,712,015 68,282,494 51,714,490,360 5,904,490,387 49,423,870 32,170,426,554 19,544,063,806 9,906,091,267 148,082,064 633,035,455 9,421,137,876 1,259,327,951 414,101,104 6,681,256,128 2,739,881,748 36,057,813 793,825 36,851,638 5,193,230 216,000 23,330,960 13,520,678 工具器具及び備品 410,392,137 19,798,860 38,587,702 391,603,295 18,813,493 36,614,859 277,710,697 113,892,598 建設仮勘定 131,827,620 467,036,387 555,860,507 43,003,500 65,248,120,699 1,134,642,279 1,379,446,158 65,003,316,820 機械及び装置 車輌運搬具 合 計 1,114,190,010 年 度 末 償却未済高 1,114,190,010 43,003,500 7,322,088,292 521,638,073 40,218,669,983 18 (2) 無形固定資産 資産の種類 (単位:円) 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 当年度減価償却高 電話加入権 1,967,143 ダム使用権 7,507,301,633 地上権 1,967,143 2,391,775 2,850,842 ソフトウエア 11,492,902 444,000 建設仮勘定 100,376,045 10,168,937 7,623,988,565 13,004,712 合 計 277,697,188 7,231,996,220 672,746 2,178,096 2,580,701 9,356,201 110,544,982 280,950,635 (3) 投資 資産の種類 長期貸付金 合 計 年度末残高 7,356,042,642 (単位:円) 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末残高 163,499,464 163,499,464 163,499,464 163,499,464 備考 備考 24,784,646,837 備考 企 業 債 明 細 書 種 類 発行 年月日 償 還 高 発行総額 未償還高 年 % H1.3.24 0.80 H27.3.20 ∼ ∼ 16,647,300,000 1,031,850,999 9,149,945,371 7,497,354,629 H25.4.4 4.95 H55.3.20 H1.3.27 1.40 H31.3.25 81,731,108 743,043,531 1,686,004,124 ∼ 2,429,047,655 ∼ ∼ H23.3.30 4.85 H53.3.20 H1.3.24 0.80 H27.3.20 H25.4.4 ∼ 19,076,347,655 1,113,582,107 9,892,988,902 9,183,358,753 ∼ ∼ 合 計 ∼ 水道事業 利率 償還終期 当年度償還高 償還高累計 (借入資本金) 用水供給事業 (単位:円) 4.95 H55.3.20 19 備考 補てん財源明細書 (単位:円) 財 源 額 充 当 額 差引残高 前年度繰越額 当年度発生額 計 過年度分 当年度分 1. 損益勘定留保資金 1,486,117,564 1,411,528,613 2,897,646,177 (1)減価償却費 1,367,895,143 1,656,031,108 3,023,926,251 - - - - 118,222,421 77,808,726 196,031,147 - - - - △ 322,319,675 △ 322,319,675 - - - - 8,454 8,454 - - - - 1,881,974,478 3,056,676,841 4,739,299,173 0 287,029,226 287,029,226 4,452,269,947 (1)減債積立金 0 287,029,226 287,029,226 0 287,029,226 287,029,226 0 (2)利益積立金 1,682,622,332 △ 87,677,080 1,594,945,252 0 0 0 1,594,945,252 0 3,492,203,927 3,492,203,927 199,352,146 △ 634,879,232 △ 634,879,232 0 0 0 △ 634,879,232 0 6,524,680 6,524,680 0 0 0 6,524,680 0 39,830,450 39,830,450 0 39,830,450 39,830,450 0 3,368,092,042 4,514,560,584 7,683,300,480 1,140,496,808 326,859,676 1,467,356,484 6,215,943,996 (2)固定資産除却費等 (3)長期前受金戻入 (4)雑支出 (過年度償却累計修正) 20 2. 利益剰余金 (3)その他未処分利益剰余金変 動額(財源使用分) (4)当年度純損益 3. 繰越工事資金 4. 消費税及び地方消費税 資本的収支調整額 合 計 1,140,496,808 計 - 資本的収支不足額 1,467,356,484円は、資本的収入のうち繰越工事資金 6,524,680円を除いた金額としている。 0 - 1,140,496,808 - 1,757,149,369 3,492,203,927 連結 キャッシュフロー計算書 (間接法) Ⅰ 業務活動によるキャッシュフロー 当年度純利益(△純損失) 減価償却費 固定資産除却費 固定資産売却損 退職給付引当金の増減(△減少) 賞与引当金の増減(△減少) 法定福利費引当金の増減(△減少) 修繕引当金の増減(△減少) 特別修繕引当金の増減(△減少) ※なし 貸倒引当金の増減(△減少) その他引当金の増減(△減少) 長期前受金の戻入額(△) 受取利息及び配当金(△) 支払利息及び企業債取扱費 営業及び営業外未収金の増減(△増加) たな卸資産の増減(△増加) 営業及び営業外未払金・未払費用の増減(△減少) 前払金・前払費用の増減(△増加) 前受金の増減(△減少) その他流動負債の増減(△減少) その他流動資産の増減(△増加) その他の支出 小計 受取利息及び配当金 支払利息及び企業債取扱諸費(△) 業務活動によるキャッシュフロー① Ⅱ投資活動によるキャッシュフロー 固定資産取得・建設改良事業等実施額(△) 水利権(△) 国庫補助返還金(△) 補助金による収入 他会計負担金の収入 補償金の収入 工事負担金の収入 分担金の収入 固定資産売却による収入 投資活動に伴う未収金等の債権の増減(△増加) 投資活動に伴う未払金等の債務の増減(△減少) 投資活動によるキャッシュフロー② Ⅲ財務活動によるキャッシュフロー 企業債による収入 企業債の償還による支出(△) 他会計借入れによる収入 他会計借入金返済による支出(△) その他収入 その他支出(△) 財務活動によるキャッシュフロー③ Ⅳ現金預金の増減④=①+②+③ Ⅴ現金預金の期首残高 Ⅵ現金預金の期末残高 21 △ 634,879,232 1,656,031,108 77,808,726 0 733,304,947 35,801,330 6,448,722 △ 74,128,147 0 6,588,933 0 △ 322,319,675 △ 6,041,772 277,980,447 18,564,029 △ 3,137,385 △ 66,075,011 △ 8,229,952 10,830,504 104,541,365 0 8,454 1,813,097,391 6,041,772 △ 277,980,447 1,541,158,716 △ 515,905,509 △ 5,942,122 △ 1,693,555 9,468,000 20,486,000 97,414,680 684,260 20,209,999 0 15,365,750 △ 32,110,102 △ 392,022,599 0 △ 1,113,582,107 0 0 67,859,000 0 △ 1,045,723,107 103,413,010 3,374,218,925 3,477,631,935 水道用水供給事業 平 成 26 年 度 佐 賀 東 部 水 道 企 業 団 (1)収益的収入及び支出 収 入 予 算 額 区 分 当初予算額 円 地方公営企 業 法 第 24 条 第3項の規定 補正予算額 による支出額 に係る財源 充当額 円 円 決 算 額 合 計 円 円 第1款 水道事業収益 2,798,480,000 △ 1,039,000 0 2,797,441,000 2,818,408,020 第1項 営業収益 2,627,037,000 △ 6,638,000 0 2,620,399,000 2,616,909,580 171,443,000 5,599,000 0 177,042,000 201,498,440 第2項 営業外収益 支 出 予 算 区 分 補正予算額 当初予算額 地方公営 企業法第 24 条 第 3 予備費 流用増減額 項の規定 支出額 による支 出額 円 円 円 小 計 円 円 第1款 水道事業費用 3,063,843,000 △ 17,052,000 0 0 0 3,046,791,000 第1項 営業費用 2,251,485,000 △ 23,716,000 0 △ 5,244,200 0 2,222,524,800 第2項 営業外費用 357,173,000 6,664,000 0 5,244,200 0 369,081,200 第3項 特別損失 450,185,000 0 0 0 0 450,185,000 5,000,000 0 0 0 0 5,000,000 第4項 予備費 22 円 水 道 用 水 供 給 事 業 決 算 報 告 書 ( 税 込 ) 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 円 20,967,020 △ 3,489,420 うち仮受消費税及び地方消費税 193,845,149円 24,456,440 うち仮受消費税及び地方消費税 134,092円 額 地 方 公 営企 業 法第 26 条 第2項の規 定による繰 越額 地 方 公 営企 業 法第 26 条 第2項の規 定による繰 越額 決 算 額 合 計 不用額 備 考 円 円 円 円 円 0 3,046,791,000 3,018,679,532 0 28,111,468 2,222,524,800 2,199,424,080 0 うち仮払消費税及 23,100,720 び地方消費税 47,306,213円 0 369,081,200 369,071,201 0 9,999 0 450,185,000 450,184,251 0 749 0 5,000,000 0 0 5,000,000 23 (2)資本的収入及び支出 収 入 予 算 区 分 補正予算額 当初予算額 小 計 地方公営企業法 第26条の規定によ る繰越額に係る財 源充当額 継続費逓次 繰越額に係 る財源充当 額 円 円 円 円 円 113,885,000 △ 32,931,000 80,954,000 0 0 第1項 補助金 10,026,000 △ 738,000 9,288,000 0 0 第2項 他会計負担金 67,859,000 3,807,000 71,666,000 0 0 第3項 補償金 36,000,000 △ 36,000,000 0 0 0 第4項 出資金 0 0 0 0 0 第1款 資本的収入 支 出 予 算 地方公営 企業法第 26 条 の 規 定による繰 越額 区 分 補正予算額 当初予算額 第1款 資本的支出 第1項 建設改良費 第2項 水利権 第3項 企業債償還金 第4項 他会計借入金 償還金 第5項 国庫補助金 返還金 流用増減額 円 円 1,716,534,000 円 小 計 継続費 逓 次 繰越額 円 円 円 △ 67,699,000 0 1,648,835,000 0 2,683,443 337,512,000 △ 69,393,000 0 268,119,000 0 2,683,443 6,240,000 0 0 6,240,000 0 0 1,031,851,000 0 0 1,031,851,000 0 0 340,931,000 0 0 340,931,000 0 0 0 1,694,000 0 1,694,000 0 0 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 1,517,446,253円は、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 16,435,332円、減債積立金 287,029,226円、過年度分損益勘定留保資金 789,776,864円及び当年度分損益勘定留保資金 424,204,831円で補てんした。 24 額 予算額に比べ 決算額の増減 決算額 合 計 備 考 円 円 円 80,954,000 81,134,000 180,000 9,288,000 9,468,000 180,000 71,666,000 3,807,000 △ 67,859,000 0 0 0 0 67,859,000 67,859,000 翌年度繰越額 額 地方公営 企業法第 26 条 の 規 定による 繰越額 決算額 合 計 円 円 不用額 継続費 逓 次 繰越額 円 備 考 合 計 円 円 1,651,518,443 1,598,580,253 47,120,400 2,719,995 49,840,395 3,097,795 270,802,443 217,866,124 47,120,400 2,719,995 49,840,395 3,095,924 円 うち仮払消費税及び地方消費 税 16,138,227円 うち仮払消費税及び地方消費 773 税 297,105円 6,240,000 6,239,227 0 0 0 1,031,851,000 1,031,850,999 0 0 0 1 340,931,000 340,930,348 0 0 0 652 1,694,000 1,693,555 0 0 0 445 25 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業損益計算書(税抜) (平成26年4月1日から平成27年3月31日まで) (単位:円) 1 営業収益 (1) 給水収益 2,423,064,431 2,423,064,431 2 営業費用 (1) 原水及び浄水費 567,186,434 (2) 送水費 138,835,879 (3) 総係費 104,574,875 (4) 議会費 1,233,930 (5) 監査費 312,000 (6) 減価償却費 1,275,773,715 (7) 資産減耗費 64,201,034 2,152,117,867 営業利益 270,946,564 3 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 2,865,383 (2) 他会計負担金 6,265,000 (3) 長期前受金戻入 (4) 雑収益 188,150,690 4,083,899 201,364,972 4 営業外費用 (1) 支払利息 (2) 雑支出 238,824,783 7,128 238,831,911 経常利益 △ 37,466,939 233,479,625 5 特別損失 (1) 手当 450,184,251 当年度純損失 450,184,251 △ 450,184,251 216,704,626 前年度繰越利益剰余金 0 その他未処分利益剰余金変動額 369,257,230 当年度未処分利益剰余金 152,552,604 26 平成26年度佐賀東部水道企業団 ( 平成26年4月1日から 資本金 資本剰余金 借入資本金 自己資本金 国庫補助金 受贈財産 評価額 県費補助金 工事負担金 補償金 前年度末残高 6,162,134,993 9,511,729,976 8,398,774,639 333,342,420 0 47,280,000 72,994,000 前年度処分額 0 0 0 0 0 0 0 議会の議決に よる処分額 0 0 0 0 0 0 0 条例による 処分額 0 0 0 0 0 0 0 処分後残高 6,162,134,993 9,511,729,976 8,398,774,639 333,342,420 0 47,280,000 72,994,000 当年度変動額 6,929,528,000 △ 9,511,729,976 △ 8,169,756,447 △ 244,580,803 0 △ 47,280,000 △ 72,994,000 0 0 0 0 0 △ 244,580,803 △ 4,217,031 △ 47,280,000 △ 72,994,000 繰入資本金受入れ 67,859,000 長期前受金への振替 (制度改正) 0 0 △ 8,169,756,447 期首計上額 (制度改正) 0 0 0 0 0 0 0 積立金取り崩し 0 0 0 0 0 0 0 6,861,669,000 △ 9,511,729,976 0 4,217,031 0 会計制度改正に 伴う整理振替 当年度純損失 当年度末残高 0 0 0 0 0 0 0 0 13,091,662,993 0 229,018,192 88,761,617 0 0 0 27 用水供給事業剰余金計算書 平成27年3月31日まで ) (単位:円) 剰余金 利益剰余金 その他 資本剰余金 資本剰余金 合計 減債 積立金 利益 積立金 資本合計 未処分利益 剰余金 利益剰余金 合計 6,921,827,031 15,774,218,090 0 605,367,807 287,029,226 892,397,033 32,340,480,092 0 0 287,029,226 0 △ 287,029,226 0 0 0 0 287,029,226 0 △ 287,029,226 0 0 0 0 0 0 0 0 0 892,397,033 32,340,480,092 6,921,827,031 15,774,218,090 287,029,226 605,367,807 (繰越利益 剰余金) 0 △ 6,921,827,031 △ 15,456,438,281 △ 287,029,226 0 152,552,604 △ 134,476,622 △ 18,173,116,879 0 0 0 0 0 67,859,000 △ 55,941,000 △ 8,594,769,281 0 0 0 0 △ 8,594,769,281 0 0 0 0 0 82,228,004 82,228,004 82,228,004 0 0 △ 287,029,226 0 287,029,226 0 0 △ 6,865,886,031 △ 6,861,669,000 0 0 0 0 △ 9,511,729,976 0 0 216,704,626 △ 216,704,626 △ 216,704,626 757,920,411 14,167,363,213 0 0 0 317,779,809 0 605,367,807 (当年度未処分利 益剰余金) 152,552,604 28 平成26年度佐賀東部水道企業団用水供給事業剰余金処分計算書 (単位:円) 資本金 当年度末残高 議会の議決による処分額 利益積立金の取り崩し 積立金以外の利益剰 余金の繰入 条例による処理額 処分後残高 資本剰余金 未処分利益剰余金 13,091,662,993 317,779,809 152,552,604 369,257,230 0 △ 152,552,604 0 0 216,704,626 369,257,230 0 △ 369,257,230 0 0 0 (繰越利益剰余金) 13,460,920,223 317,779,809 (注)この計算書における△表記は、減少又は欠損を示すものである。 29 0 平成26年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業貸借対照表 (平成27年3月31日) 資 産 の 部 (単位:円) 1 固定資産 (1) 有形固定資産 イ. 土 地 ロ. 建 物 減価償却累計額 ハ. 構築物 減価償却累計額 ニ. 機械及び装置 減価償却累計額 ホ. 車輌運搬具 減価償却累計額 ヘ. 工具器具及び備品 減価償却累計額 965,129,828 2,096,663,082 △ 986,187,810 1,110,475,272 34,712,973,246 △ 22,807,138,163 11,905,835,083 9,019,451,665 2,633,191,167 △ 6,386,260,498 8,689,696 △ 6,840,732 1,848,964 309,445,190 △ 243,285,893 66,159,297 ト. 建設仮勘定 35,342,800 有形固定資産合計 16,717,982,411 (2) 無形固定資産 イ. 電話加入権 251,400 ロ. ダム使用権 7,231,996,220 ハ. ソフトウエア 1,442,600 ニ. 建設仮勘定 110,544,982 無形固定資産合計 7,344,235,202 固定資産合計 24,062,217,613 2 流動資産 (1) 現金預金 イ. 現 金 50,000 ロ. 預 金 1,032,784,171 1,032,834,171 (2) 未収金 イ. 営業未収金 650,397,079 ロ. 営業外未収金 2,552,886 ハ. その他未収金 26,906,000 (3) 貯蔵品 679,855,965 19,635,871 (4) 前払費用 82,104 (5) 前払金 19,440,000 (6) その他流動資産 1,000,000 流動資産合計 1,752,848,111 資産合計 25,815,065,724 30 負 債 の 部 3 固定負債 (1) 企業債 6,516,793,238 (2) 他会計借入金 482,394,980 (3) 引当金 イ.退職給付引当金 366,652,474 ロ.修繕引当金 51,070,666 (4) ダム割賦未払金 417,723,140 62,352,967 固定負債合計 7,479,264,325 4 流動負債 (1) 企業債 980,561,391 (2) 他会計借入金 159,199,020 (3) 未払金 イ. 営業未払金 48,856,499 ロ. 営業外未払金 58,517,800 ハ. その他未払金 80,834,000 188,208,299 (4) 引当金 イ. 賞与引当金 11,411,424 ロ. 法定福利費引当金 2,049,987 13,461,411 (5) その他流動負債 イ. 預り金 12,564,411 ロ. 預り保証有価証券 1,000,000 13,564,411 流動負債合計 1,354,994,532 5 繰延収益 (1) 長期前受金 8,502,516,673 (2) 長期前受金収益化累計額 △ 5,689,073,019 繰延収益合計 2,813,443,654 負債合計 11,647,702,511 資 本 の 部 6 資本金 (1) 自己資本金 イ. 固有資本金 250,779 ロ. 繰入資本金 11,717,641,960 ハ. 組入資本金 1,373,770,254 13,091,662,993 資本金合計 13,091,662,993 7 剰余金 (1) 資本剰余金 イ. 国庫補助金 229,018,192 ロ. 県費補助金 88,761,617 資本剰余金合計 317,779,809 (2) 利益剰余金 イ. 利益積立金 605,367,807 ロ. 152,552,604 当年度未処分利益剰余金 利益剰余金合計 757,920,411 剰余金合計 1,075,700,220 資本合計 負債資本合計 14,167,363,213 25,815,065,724 31 決 算 附 属 書 (水道用水供給事業) 平成 26 年度佐賀東部水道企業団水道用水供給事業報告書 1 概 況 (1)総括 事 項 平成 26 年度の用水供給事業の給水状況は、給水人口が 304,230 人、前年度比 251 人、0.1%減少となった。 年間給水量は 20,354,047m3、同比 44,738m3、0.2%減で、年間有収水量は 19,867,739m3、同比 159,130m3、0.8 % 減少した。一日最大給水量は、11 月 19 日に、65,615m3、同比 2,746m3、4.4%増を記録した。 事業収入については、料金値下げと有収水量の減により給水収益が減少したものの、会計制度改正に伴う長期 前受金戻入の発生により 2,624,429,403 円、同比 11,468,283 円、0.4%増加となった。事業費用は、会計制度改正に より退職給付引当金を一括計上したことにより 2,841,134,029 円、同比 515,202,135 円、22.2%増加した。建設改良費 では、白壁中継ポンプ場電気防食装置更新及び北茂安浄水場取水管再設置工事、北茂安浄水場流量監視設備 中副学校前監視局更新工事、北茂安浄水場取水ポンプ井・取水ポンプ室棟・沈砂池耐震補強工事、北茂安浄水 場流量監視設備渕監視局更新工事等を施工した。 [経理] ま ず 、 収 益 的 収 支 の 収 入 は 2,624,429,403 円 ( 2,818,408,020 円 ) で 、 営 業 収 益 が 2,423,064,431 円 (2,616,909,580 円)で、全て給水収益である。営業外収益は 201,364,972円(201,498,440 円)で、その内訳は、受取 利息 2,865,383 円(2,865,383 円)、他会計負担金 6,265,000 円(6,265,000 円)、長期前受金戻入 188,150,690 円 (188,150,690 円)及び雑収益 4,083,899 円(4,217,367 円)である。 これに対する支出は 2,841,134,029 円(3,018,679,532 円)で、営業費用が 2,152,117,867 円(2,199,424,080 円) で、その内訳は、原水及び浄水費 567,186,434 円(605,106,188 円)、送水費 138,835,879 円(146,885,734 円)、総 係費 104,574,875 円(105,909,323 円)、議会費 1,233,930 円(1,233,930 円)、監査費 312,000 円(312,000 円)、減 価償却費 1,275,773,715 円(1,275,773,715 円)及び資産減耗費 64,201,034 円(64,203,190 円)である。営業外費用 は 238,831,911 円(369,071,201 円《納付税額 130,244,200 円含む》)で、支払利息 238,824,783 円(238,824,783 円) 及び雑支出 7,128 円(2,218 円)である。特別損失は、全額が手当で 450,184,251 円(450,184,251 円)である。 その結果、本年度の損益収支は、216,704,626 円の純損失を計上した。 次に資本的収支の収入は 81,134,000 円(81,134,000 円)で、その内訳は、補助金 9,468,000 円(9,468,000 円)、 出資金 67,859,000 円(67,859,000 円)及び他会計負担金 3,807,000 円(3,807,000 円)である。 これに対する支出は 1,582,144,921 円(1,598,580,253 円)で、建設改良費が 201,727,897 円(217,866,124 円)で、 その内訳は、水道用水供給事業費 142,154,000 円(153,526,320 円)、固定資産購入費 36,704,960 円(39,641,356 円)、両筑二期事業費 10,168,937 円(10,982,448 円)、事務費 12,700,000 円(13,716,000 円)である。その他に、水 利権 5,942,122 円(6,239,227 円)、企業債償還金 1,031,850,999 円(1,031,850,999 円)、国庫補助金返還金 1,693,555 円(1,693,555 円)及び他会計借入金償還金 340,930,348 円(340,930,348 円)である。 その結果、不足する 1,517,446,253 円は、消費税及び地方消費税資本的収支調整額、減債積立金及び損益勘 定留保資金で補てんした。 ※文中( )書は税込決算額 32 2 工 事 (1)建設工事及び改良工事の概況(固定資産購入費含む) 工事内容又は機器名 竣工年月日 白壁中継ポンプ場電気防食装置更新及び北茂安浄水場取水管再設置工事 H27.3.13 34,290,000 H27.3.13 30,240,000 H26.12.26 28,404,000 H27.1.30 20,736,000 H27.2.27 9,558,000 H26.10.31 7,084,800 H27.3.13 6,588,000 H27.2.10 5,987,520 H27.2.20 5,616,000 区 分 本工事 (1件 500万円以上について内容記載) 工事費(円) 白壁中継ポンプ場内流入管、流出管等電気防食装置更新、 北茂安浄水場内取水管電気防食装置再設置 北茂安浄水場流量監視設備中副学校前監視局更新工事 引込計器盤、自立型計装盤、減圧弁圧力伝送器設置 北茂安浄水場取水ポンプ井・取水ポンプ室棟・沈砂池耐震補強工事 取水ポンプ井、取水ポンプ室棟、沈砂池耐震補強 北茂安浄水場流量監視設備渕監視局更新工事 計装盤、減圧弁コントローラ盤、照明分電盤、 中央監視装置ソフト更新 北茂安浄水場水質プロセス計器更新工事 水質プロセス計器8台更新 送水管仕切弁設置工事 φ400仕切弁設置2箇所、φ150泥吐弁設置1箇所 北茂安浄水場水質温度計及び原水脱泡槽更新工事 原水脱泡槽、水質プロセス計器分電盤、温度変換器盤、 各温度計等更新 北茂安浄水場 №1フラッシュミキサ更新工事 急速攪拌設備 №1フラッシュミキサ更新 北茂安浄水場 №3薬品沈澱池汚泥引抜弁更新工事 汚泥引抜弁№3薬品沈澱池6台更新 事務費 固定資産購入 500万円未満の工事 2件 5,022,000 合 計 11 件 153,526,320 北茂安浄水場系受配電設備更新基本設計及び耐震診断業務委託 13,716,000 (機械及び装置) 本庁舎空調熱源機器更新 (工具器具及び備品) 固相抽出装置 7,560,000 (工具器具及び備品) イオンクロマトグラフイー装置 7,430,400 500万円未満の固定資産購入 18,360,000 12 件 (建物) 本庁電気温水器取替 (工具器具及び備品) 浄水課事務処理・試験データ管理用パソコン、 6,290,956 紫外可視分光光度計、PH計ほか7件 (ソフトウエア) 合 計 建設仮勘定 マッピングシステムライセンス 15 件 39,641,356 両筑平野用水二期事業 10,982,448 導水路付帯施設改築、分水工改築、開水路改築、 水管理制御設備構築 (2)保存工事の概況(1件 1000万円以上について記載) 区分 工事内容 竣工年月日 修繕工事 北茂安浄水場 №4取水ポンプ修繕工事 150kw新品水中モーター組込、ポンプ本体修繕 33 H27.2.27 工事費(円) 21,200,400 3 業 務 (1)業務量 比較 事 項 単位 平成26年度 平成27年度 備 考 増 減 給水人口 受水団体数 人 比率(%) 304,481 304,230 △ 251 99.9 6 6 0 100.0 団体 給水量 m3 20,398,785 20,354,047 △ 44,738 99.8 有収水量 m3 20,026,869 19,867,739 △ 159,130 99.2 有収率 % 98.2 97.6 △ 0.6 99.4 一日平均給水量 m3 55,887 55,765 △ 122 99.8 一日最大給水量 m3 62,869 65,615 2,746 104.4 11月19日 (2)事業収入に関する事項 区 分 平成27年度 平成26年度 (円) (円) (2,743,040,587) (2,818,408,020) 2,612,961,120 2,624,429,403 (2,725,358,155) (2,616,909,580) 2,595,579,198 2,423,064,431 比 較 備 考 増 減 比率(%) ( )書きは税込決算額 水道事業収益 11,468,283 100.4 〃 営業収益 (17,682,432) (201,498,440) 17,381,922 201,364,972 △ 172,514,767 93.4 〃 営業外収益 183,983,050 1,158.5 (3)事業費用に関する事項 区 分 平成26年度 平成27年度 (円) (円) (2,446,765,866) (3,018,679,532) 2,325,931,894 2,841,134,029 (2,080,095,088) (2,199,424,080) 2,053,400,578 2,152,117,867 比 較 備 考 増 減 比率(%) ( )書きは税込決算額 水道事業費用 515,202,135 122.2 〃 営業費用 (366,670,778) (369,071,201) 272,531,316 238,831,911 98,717,289 104.8 〃 営業外費用 特別損失 0 (450,184,251) 0 450,184,251 34 △ 33,699,405 87.6 〃 450,184,251 皆増 4 会 計 (1)重 要 契 約 の要 旨(2,000 万 円 以 上 ) イ.工 事請 負 契 約 契約年月日 契 約 名 契約額(円) 契 約 先 竣工年月日 H26. 7.23 用 26- 1 北茂安浄水場取水ポンプ井・取水ポンプ室棟・沈 砂池耐震補強工事 28,404,000 ㈱中野建設 H26.12.26 H26. 8.27 用 26- 6 北茂安浄水場流量監視設備渕監視局更新工事 20,736,000 ㈱東芝 H27. 1.30 H26. 9.19 用 26-10 中副学校前減圧弁更新工事 48,600,000 牟田建設㈱ H27.4.15 (予定) 30,240,000 ㈱東芝 H27.3.13 H26.10.31 H26.10.30 H26. 4.15 用 26-13 北茂安浄水場流量監視設備中副学校前監視局 更新工事 用 26-14 白壁中継ポンプ場電気防食装置更新及び北茂 安浄水場取水管再設置工事 浄修 26-1 北茂安浄水場№4 取水ポンプ修繕工事 34,290,000 ㈱ナカボー テック H27.3.13 21,200,400 ㈱酉島製作 所 H27.2.27 ロ.その他 の契約 契約年月日 H26. 4. 1 契 約 名 契約額(円) 浄水施設等運転管理業務 契 約 先 竣工年月日 61,847,280 昭和メンテナンス工業㈱ H27. 3.31 (2)企 業 債 及 び一 時 借入 金 等 の概 要 イ.企業債 前年度末未償還額 8,529,205,628円 本 年 度 償 還 額 1,031,850,999円 本年度新規起債額 0円 本年度末未償還額 7,497,354,629円 前年度末未償還額 982,524,348円 本 年 度 償 還 額 340,930,348円 本年度新規借入額 0円 本年度末未償還額 641,594,000円 ロ.一時借入金 なし ハ.他 会 計借 入金 (水 道 事 業会 計 ) (3)その他 会 計に関 する事 項 イ.議 会の議 決 を経 なければ流 用できない経 費の予算 額及 び執 行 額 科 目 職員給与費 交 際 費 当初予算額 補正予算額 662,403,000 3,169,000 30,000 0 充用額 現計予算額 (単 位 :円 ) 執行額 残 0 665,572,000 663,721,813 0 30,000 0 額 備考 1,850,187 30,000 ロ.消 費 税に係 る特 定 収 入等 の使 途について ① 収益的収入について 長期前受金戻入 188,150,690 円は、補助金等を受けて取得した資産の減価償却費に充当し、繰出基準 に基づく他会計負担金のうち広域化水源開発繰入金 3,918,000 円は、広域化対策及び水源開発のための 企業債に係る利子に充当し、児童手当繰入金 2,347,000 円は、児童手当に充当し、これらを課税仕入れ以 外に係る特定収入とした。 補償金 1,239,000 円は、送水設備の移設工事費に充当し、その他雑収益のうち 100,022 円は、共済組合 からの助成金であり、健康診断費用に充当し、これらを課税仕入れに係る特定収入とした。その他雑収益 35 のうち 45,400 円は修繕残材料の再評価益であり、修繕費(不課税仕入)に充当し課税仕入れ以外に係る特 定収入とし、10,381 円は地方公務員災害補償基金の前年度負担金(非課税)の還付金であり、特定収入 以外とした。 ② 資本的収入について 北茂安浄水場浄水設備の耐震化に対する補助金 9,468,000 円及び、他会計負担金のがんばる地域交 付金(繰入金)3,807,000 円は、ともに工事費に充当し、これらを課税仕入れに係る特定収入とした。 出資金 67,859,000 円は、繰出基準に基づいたもので、広域化対策及び水源開発に要する経費(元金 分)であり、特定収入以外とした。 36 収益費用明細書 (税抜) 款 項 目 節 金額(円) 水道事業収益 備考 2,624,429,403 営 業 収 益 2,423,064,431 給 水 収 益 2,423,064,431 水 道 料 金 営 業 外 収 益 2,423,064,431 201,364,972 受 取 利 息 及 び 配 当 金 2,865,383 預 金 利 息 他会計負担金 6,265,000 広 域 化 水 源 開 発 繰 入 金 児 童 手 当 繰 入 金 国 庫 補 助 金 長期前受金戻入 県 費 補 助 金 長期前受金戻入 受贈財産評価額 長期前受金戻入 工 事 負 担 金 長期前受金戻入 補 償 金 長期前受金戻入 その他資本剰余金 長期前受金戻入 収 3,918,000 2,347,000 188,150,690 長期前受金戻入 雑 2,865,383 益 172,872,712 9,179,417 151,559 1,463,292 1,642,365 2,841,345 4,083,899 補 償 金 1,239,000 その他雑収益 2,844,899 水道事業費用 2,841,134,029 営 業 費 用 2,152,117,867 原 水 及 び 浄 水 費 567,186,434 報 酬 3,380,145 予 算 額 3,557,000 給 料 46,925,046 予 算 額 46,925,046 手 当 21,133,128 予 算 額 21,880,929 賞 与 引 当 金 繰 入 額 5,255,280 予 算 額 5,255,280 法 定 福 利 費 15,430,722 予 算 額 15,674,775 法 定 福 利 費 引当金繰入額 946,225 予 算 額 946,225 児 童 手 当 37 1,560,000 款 項 目 節 旅 費 74,025 備 消 品 費 6,715,343 燃 送 水 料 費 345,307 光 熱 水 費 27,851 印 刷 製 本 費 75,000 通 信 運 搬 費 1,199,958 委 託 料 101,149,894 手 数 料 603,297 賃 借 料 351,766 修 繕 費 57,033,412 実 支 出 額 動 力 費 99,324,164 薬 品 費 104,104,240 材 料 費 86,000 ダム等負担金 101,465,631 費 係 57,033,412 138,835,879 給 料 17,816,100 予 算 額 17,817,000 手 当 9,624,066 予 算 額 9,727,894 賞 与 引 当 金 繰 入 額 1,593,672 予 算 額 1,593,672 5,689,375 予 算 額 5,689,924 285,510 予 算 額 285,510 法 定 福 利 費 法 定 福 利 費 引当金繰入額 総 備考 金額(円) 児 童 手 当 660,000 旅 費 126,859 備 消 品 費 346,306 燃 費 217,856 通 信 運 搬 費 4,814,204 委 託 料 6,446,200 手 数 料 600 賃 借 料 2,298,143 修 繕 費 35,057,096 実 支 出 額 動 力 費 53,851,632 材 料 費 8,260 料 費 35,057,096 104,574,875 給 38 料 38,301,240 予 算 額 38,302,000 款 項 目 節 会 15,414,074 予 算 額 15,450,406 4,562,472 予 算 額 4,562,472 退 職 給 付 費 12,977,974 予 算 額 13,680,276 法 定 福 利 費 11,673,506 予 算 額 11,674,409 法 定 福 利 費 引当金繰入額 818,252 予 算 額 818,252 金 1,695,882 児 童 手 当 295,000 旅 費 933,320 報 償 費 15,000 被 服 費 140,150 備 消 品 費 967,258 燃 費 125,714 光 熱 水 費 5,216,119 印 刷 製 本 費 320,750 通 信 運 搬 費 590,633 査 料 委 託 料 5,464,300 賃 借 料 540,845 修 繕 費 536,358 実 支 出 額 研 修 費 899,752 食 糧 費 22,223 厚 生 費 618,172 負 担 金 1,826,993 保 険 料 572,595 公 課 費 46,293 費 536,358 1,233,930 報 監 備考 手 当 賞 与 引 当 金 繰 入 額 賃 議 金額(円) 酬 費 1,233,930 予 算 額 1,233,930 312,000 報 酬 減 価 償 却 費 312,000 予 算 額 1,275,773,715 有形固定資産 減 価 償 却 費 無形固定資産 減 価 償 却 費 資 産 減 耗 費 1,000,154,951 275,618,764 64,201,034 固 定 資 産 除 却 費 39 64,201,034 312,000 款 項 目 節 金額(円) 営 業 外 費 用 備考 238,831,911 支 払 利 息 雑 支 238,824,783 企 業 債 利 息 232,037,187 借 入 金 利 息 4,761,052 ダ ム 割 賦 負 担 金 利 息 2,026,544 出 7,128 その他雑支出 特 別 損 失 7,128 450,184,251 手 450,184,251 当 手 当 退 職 給 付 費 40 14,376,301 予 算 額 14,377,000 435,807,950 予 算 額 435,808,000 固 定 資 産 明 細 書 (1) 有形固定資産 資産の種類 (単位:円) 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末現在高 減 価 償 却 累 計 額 当年度増加額 当年度減少額 累 計 年 度 末 償却未済高 965,129,828 土 地 965,129,828 建 物 2,178,363,954 1,979,128 83,680,000 2,096,663,082 130,390,442 21,282,240 986,187,810 1,110,475,272 構 築 物 34,531,471,554 188,861,692 7,360,000 34,712,973,246 4,978,963,000 4,454,652 22,807,138,163 11,905,835,083 9,507,493,920 144,984,000 633,026,255 9,019,451,665 1,252,791,915 414,098,011 6,386,260,498 2,633,191,167 8,689,696 1,174,462 6,840,732 1,848,964 8,208,790 243,285,893 66,159,297 機械及び装置 車輌運搬具 965,129,828 8,689,696 41 工具器具及び備品 328,782,932 19,249,960 38,587,702 309,445,190 建設仮勘定 131,827,620 154,854,000 251,338,820 35,342,800 509,928,780 1,013,992,777 47,147,695,507 合 計 47,651,759,504 36,614,859 35,342,800 6,371,528,609 476,449,762 30,429,713,096 (2) 無形固定資産 資産の種類 (単位:円) 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 当年度減価償却高 年度末残高 251,400 電話加入権 251,400 ダム使用権 7,507,301,633 2,391,775 277,697,188 7,231,996,220 ソフトウエア 1,546,951 209,000 313,351 1,442,600 建設仮勘定 100,376,045 10,168,937 7,609,476,029 12,769,712 合 計 110,544,982 278,010,539 7,344,235,202 備考 16,717,982,411 備考 企 業 債 明 細 書 種 類 発行 年月日 発行総額 償 還 高 当年度償還高 償還高累計 (借入資本金) 昭和63年度 大蔵省資金運用部債 昭和63年度 大蔵省資金運用部債 昭和63年度 公営企業金融公庫債 昭和63年度 公営企業金融公庫債 昭和63年度 公営企業金融公庫債 平成4年度 大蔵省資金運用部債 平成4年度 大蔵省資金運用部債 平成4年度 公営企業金融公庫債 平成4年度 公営企業金融公庫債 平成4年度 公営企業金融公庫債 平成5年度 大蔵省資金運用部債 平成5年度 大蔵省資金運用部債 平成5年度 公営企業金融公庫債 平成5年度 公営企業金融公庫債 平成5年度 大蔵省資金運用部債 平成5年度 公営企業金融公庫債 平成6年度 大蔵省資金運用部債 平成6年度 公営企業金融公庫債 平成6年度 公営企業金融公庫債 平成7年度 大蔵省資金運用部債 平成7年度 公営企業金融公庫債 平成7年度 公営企業金融公庫債 平成10年度 大蔵省資金運用部債 平成10年度 公営企業金融公庫債 平成13年度 財務省財政融資債 平成17年度 公営企業金融公庫債 平成17年度 公営企業金融公庫債 (単位:円) 未償還高 利率 償還終期 備考 年 % H1.3.27 146,500,000 8,105,247 109,900,158 36,599,842 4.85 H31.3.25 H1.3.27 543,900,000 30,091,764 408,018,403 135,881,597 4.85 H31.3.25 H1.3.24 296,000,000 18,970,500 255,159,381 40,840,619 4.95 H29.3.20 H1.3.24 1,167,000,000 74,792,477 1,005,983,096 161,016,904 4.95 H29.3.20 H1.3.30 31,100,000 1,993,184 26,808,976 4,291,024 4.95 H29.3.20 H5.3.25 480,100,000 21,767,930 267,226,086 212,873,914 4.40 H35.3.25 H5.3.25 170,100,000 7,712,403 94,678,520 75,421,480 4.40 H35.3.25 H5.3.26 19,900,000 1,035,142 12,621,400 7,278,600 4.50 H33.3.20 H5.3.26 963,000,000 50,092,548 610,774,271 352,225,729 4.50 H33.3.20 H5.3.26 72,900,000 3,792,052 46,236,182 26,663,818 4.50 H33.3.20 H6.3.23 735,000,000 31,681,088 391,853,862 343,146,138 3.65 H36.3.1 H6.3.23 203,000,000 8,750,015 108,226,304 94,773,696 3.65 H36.3.1 H6.3.23 112,200,000 5,485,125 67,620,042 44,579,958 3.70 H34.3.20 H6.3.23 1,289,800,000 63,128,675 775,680,664 514,119,336 3.75 H34.3.20 H7.3.27 56,000,000 2,325,804 25,789,977 30,210,023 4.65 H37.3.1 H7.3.27 24,000,000 1,144,414 12,651,947 11,348,053 4.70 H35.3.20 H7.3.27 192,500,000 7,994,951 88,653,044 H7.3.27 122,200,000 5,826,976 64,419,497 57,780,503 4.70 H35.3.20 H7.3.27 870,300,000 41,519,265 457,638,195 412,661,805 4.75 H35.3.20 H8.3.14 266,400,000 10,719,964 123,462,199 142,937,801 3.15 H38.3.1 H8.3.22 133,200,000 6,036,208 69,314,571 63,885,429 3.20 H36.3.20 H8.3.22 944,400,000 42,810,000 490,147,988 454,252,012 3.25 H36.3.20 H11.3.25 174,000,000 6,600,051 65,542,659 108,457,341 2.10 H41.3.1 H11.3.30 116,000,000 4,892,105 48,581,683 H14.3.25 170,000,000 6,576,510 48,671,312 H17.7.29 824,000,000 56,907,049 522,294,817 301,705,183 1.95 H32.3.20 借換債 H17.7.29 25,400,000 1,754,174 16,099,865 9,300,135 1.95 H32.3.20 借換債 42 103,846,956 4.65 H37.3.1 67,418,317 2.10 H39.3.20 121,328,688 1.50 H44.3.1 種 類 平成17年度 財務省財政融資債 平成17年度 公営企業金融公庫債 平成18年度 公営企業金融公庫債 平成18年度 公営企業金融公庫債 平成18年度 財務省財政融資債 平成18年度 公営企業金融公庫債 平成19年度 公営企業金融公庫債 平成19年度 公営企業金融公庫債 平成19年度 公営企業金融公庫債 平成19年度 公営企業金融公庫債 平成19年度 公営企業金融公庫債 平成19年度 財務省財政融資債 平成19年度 財務省財政融資債 平成19年度 公営企業金融公庫債 平成20年度 縁故債(福岡銀行) 平成20年度 縁故債(福岡銀行) 平成20年度 財務省財政融資債 平成20年度 財務省財政融資債 平成21年度 縁故債(佐賀銀行) 平成21年度 縁故債(佐賀銀行) 平成21年度 財務省財政融資債 平成21年度 財務省財政融資債 平成21年度 財務省財政融資債 平成22年度 財務省財政融資債 平成23年度 公共団体金融機構債 平成24年度 公共団体金融機構債 平成24年度 公共団体金融機構債 平成24年度 公共団体金融機構債 平成24年度 公共団体金融機構債 発行 年月日 発行総額 償 還 高 当年度償還高 未償還高 償還高累計 利率 償還終期 備考 中原調整池 H18.3.27 44,000,000 1,441,924 5,591,286 H18.3.30 110,000,000 4,043,389 15,701,779 94,298,221 2.00 H46.3.20 御設備更新 H18.7.28 107,300,000 9,479,764 77,405,709 29,894,291 2.50 H30.3.20 借換債 H18.7.28 7,000,000 563,456 4,600,821 2,399,179 2.50 H31.3.20 借換債 H19.3.26 27,000,000 866,524 2,546,200 24,453,800 2.10 H49.3.1 送水管整備 H19.3.29 481,000,000 17,163,341 50,432,862 430,567,138 2.10 H47.3.20 御設備更新 H20.3.21 189,000,000 20,699,086 135,039,366 53,960,634 2.40 H29.9.20 借換債 H20.3.21 665,200,000 68,781,973 448,728,699 216,471,301 2.40 H30.3.20 借換債 H20.3.21 33,400,000 3,453,574 22,530,876 10,869,124 2.40 H30.3.20 借換債 H20.3.21 805,500,000 67,700,677 441,674,405 363,825,595 2.40 H32.3.20 借換債 H20.3.21 45,200,000 3,798,970 24,784,212 20,415,788 2.40 H32.3.20 借換債 H20.3.25 14,000,000 440,020 870,943 H20.3.25 120,000,000 3,771,599 7,465,225 112,534,775 2.10 H50.3.1 入設備更新 H20.3.28 250,000,000 8,783,504 17,389,676 232,610,324 2.05 H48.3.20 御設備更新 H20.9.22 534,000,000 85,443,796 534,000,000 0 1.446 H27.3.20 借換債 H20.9.22 626,800,000 86,371,806 539,134,734 87,665,266 1.492 H28.3.20 借換債 H21.3.25 19,000,000 600,111 600,111 H21.3.25 67,000,000 2,116,180 2,116,180 H22.3.25 530,000,000 76,516,452 374,472,295 155,527,705 1.08 H29.3.25 借換債 H22.3.25 426,000,000 47,309,232 230,804,893 195,195,107 1.24 H31.3.25 借換債 H22.3.25 32,000,000 0 32,000,000 2.10 H52.3.1 極装置更新 H22.3.25 60,000,000 0 60,000,000 2.10 H52.3.1 乾燥床増設 H22.3.25 8,000,000 0 H22.7.27 80,000,000 0 H24.3.29 750,000,000 0 750,000,000 1.30 H42.3.20 基山浄水場浄 水施設更新 H25.3.28 50,000,000 0 50,000,000 0.80 H40.3.20 北茂安浄水場 フロキュレータ 更新 H25.3.28 13,000,000 0 13,000,000 1.10 H45.3.20 極装置更新 H25.3.28 17,000,000 0 17,000,000 1.50 H55.3.20 H25.3.28 37,000,000 0 37,000,000 0.80 H40.3.20 更新 43 38,408,714 2.10 H48.3.1 法面補強 中央監視制 中央監視制 用水二期事 13,129,057 2.10 H50.3.1 業 酸・活性炭注 中央監視制 用水二期事 18,399,889 1.90 H51.3.1 業 酸・活性炭注 64,883,820 1.90 H51.3.1 入設備更新 電気防食電 浄水場天日 用水二期事 8,000,000 2.10 H52.3.1 業 浄水場薬注 80,000,000 1.80 H52.3.25 設備更新 電気防食電 北茂安浄水場 浄水施設耐震 基山導水管 種 類 発行 年月日 平成24年度 H25.4.4 公共団体金融機構債 合 計 発行総額 償 還 高 当年度償還高 350,000,000 未償還高 償還高累計 0 350,000,000 1.50 H54.3.20 16,647,300,000 1,031,850,999 9,149,945,371 7,497,354,629 44 利率 償還終期 備考 基山浄水場浄 水施設更新 補てん財源明細書 (単位:円) 財 源 額 前年度繰越額 充 当 額 当年度発生額 計 過年度分 当年度分 差引残高 (翌年度繰越額) 計 789,776,864 1,155,432,500 1,945,209,364 (1)減価償却費 789,776,864 1,275,773,715 2,065,550,579 (2)固定資産除却費等 0 67,809,475 67,809,475 (3)長期前受金戻入 0 △ 188,150,690 △ 188,150,690 892,397,033 439,581,830 1,044,949,637 0 287,029,226 287,029,226 757,920,411 (1)減債積立金 0 287,029,226 287,029,226 0 287,029,226 287,029,226 0 (2)利益積立金 605,367,807 0 605,367,807 0 0 0 605,367,807 0 369,257,230 369,257,230 287,029,226 △ 216,704,626 △ 216,704,626 0 0 0 △ 216,704,626 0 16,435,332 16,435,332 0 16,435,332 16,435,332 0 1,682,173,897 1,611,449,662 3,006,594,333 789,776,864 727,669,389 1,517,446,253 1,489,148,080 45 1. 損益勘定留保資金 2. 利益剰余金 (3)その他未処分利益剰余金変動額 (財源使用分) (4)当年度純損益 3. 消費税及び地方消費税 資本的収支調整額 合 計 789,776,864 424,204,831 1,213,981,695 731,227,669 - - - - - - - - - - - - - - 369,257,230 - (差引残高合計のうち、財源使用分 369,257,230 ) 平 成 26 年 度 佐 賀 東 部 水 道 企 業 団 水 道 用 水 供 給 事 業 会 計 継 続 費 繰 越 計 算 書 翌年度逓次繰越額 に係る財源内訳 平成26年度継続費予算現額 支払義務 発生 (見込)額 継続費 款 項 事業名 の総額 両筑平 野用水 二期事 出 改良費 業 資本的 建 支 当初予算 流用額 前年度 逓次 繰越額 補正予算額 計 翌年度 逓次 繰越額 残額 企業債 一般財源 翌年度逓 次繰越額に 係る繰越を 要す るたな 卸資産の購 入限度額 計 円 円 円 円 円 円 円 円 円 円 円 円 円 170,000,000 11,019,000 0 0 2,683,443 13,702,443 10,982,448 2,719,995 2,719,995 0 2,719,995 2,719,995 0 設 46 平 成 26 年 度 佐 賀 東 部 水 道 企 業 団 水 道 用 水 供 給 事 業 会 計 予 算 繰 越 計 算 書 地方公営企業法第26条第1項の規定による建設改良費の繰越額 翌年度繰 越額に係 る繰越を 要する た 説 明 な卸資産 の購入限 度額 左 の 財 源 内 訳 款 項 事業名 予 算 計 上額 支 払 義 務翌 発 生 額繰 年 越 既収入特定財源 度 額 当 分 円 円 水 道 1資本 1建設 用 水 的支 改良 200,646,720 153,526,320 供 給 出 費 事 業 年 担 未収入特定財源 当 年 度 翌 度 他 会 計 金 分 負 担 金 年 担 過年度 翌 年 度 損益勘定 度 他 会 計 地 方 債 留保資金 金 負 担 金 円 円 円 円 円 円 47,120,400 0 0 0 0 0 円 当年度 損益勘定 留保資金 不用額 円 円 0 47,120,400 0 円 道路占用 許可条件 0 に 伴 う 施工延期 用水供給事業会計 キャッシュフロー計算書 (間接法) Ⅰ 業務活動によるキャッシュフロー 当年度純利益(△純損失) 減価償却費 固定資産除却費 固定資産売却損 退職給付引当金の増減(△減少) 賞与引当金の増減(△減少) 法定福利費引当金の増減(△減少) 修繕引当金の増減(△減少) 特別修繕引当金の増減(△減少) ※なし 貸倒引当金の増減(△減少) その他引当金の増減(△減少) 長期前受金の戻入額(△) 受取利息及び配当金(△) 支払利息及び企業債取扱費 営業及び営業外未収金の増減(△増加) たな卸資産の増減(△増加) 営業及び営業外未払金・未払費用の増減(△減少) 前払金・前払費用の増減(△増加) 前受金の増減(△減少) その他流動負債の増減(△減少) その他流動資産の増減(△増加) 小計 受取利息及び配当金 支払利息及び企業債取扱諸費(△) 業務活動によるキャッシュフロー① Ⅱ投資活動によるキャッシュフロー 固定資産取得・建設改良事業等実施額(△) 水利権(△) 国庫補助返還金(△) 補助金による収入 他会計負担金の収入 補償金の収入 工事負担金の収入 固定資産売却による収入 投資活動に伴う未収金等の債権の増減(△増加) 投資活動に伴う未払金等の債務の増減(△減少) 投資活動によるキャッシュフロー② Ⅲ財務活動によるキャッシュフロー 企業債による収入 企業債の償還による支出(△) 他会計借入れによる収入 他会計借入金返済による支出(△) その他収入 その他支出(△) 財務活動によるキャッシュフロー③ Ⅳ現金預金の増減④=①+②+③ Ⅴ現金預金の期首残高 Ⅵ現金預金の期末残高 47 △ 216,704,626 1,275,773,715 67,809,475 0 366,652,474 11,411,424 2,049,987 0 0 0 0 △ 188,150,690 △ 2,865,383 238,824,783 19,625,691 △ 2,691,810 △ 6,523,440 △ 19,406,175 0 △ 136,646 0 1,545,668,779 2,865,383 △ 238,824,783 1,309,709,379 △ 201,727,897 △ 5,942,122 △ 1,693,555 9,468,000 3,807,000 0 0 0 2,927,000 8,027,000 △ 185,134,574 0 △ 1,031,850,999 0 △ 340,930,348 67,859,000 0 △ 1,304,922,347 △ 180,347,542 1,213,181,713 1,032,834,171 水 道 事 業 平 成 26 年 度 佐 賀 東 部 水 道 企 業 団 (1)収益的収入及び支出 収 入 予 算 額 区 分 当初予算額 円 地方公営企 業 法 第 24 補正予算額 条 第 3 項 の 規定による 支出額に係 円 円 決 算 額 合 計 円 円 第1款 水道事業収益 2,740,020,000 20,727,000 0 2,760,747,000 2,758,062,575 第1項 営業収益 2,536,402,000 △ 57,947,000 0 2,478,455,000 2,476,659,206 203,618,000 4,546,000 0 208,164,000 207,275,222 0 74,128,000 0 74,128,000 74,128,147 第2項 営業外収益 第3項 特別利益 支 出 予 算 区 分 補正予算額 当初予算額 円 円 第1款 水道事業費用 3,188,524,000 4,507,000 第1項 営業費用 2,648,861,000 第2項 営業外費用 第3項 特別損失 第4項 予備費 地方公営 企業法第 予備費 流 用 増 24 条 第 3 項の規定 支出額 減額 による支 出額 円 円 円 円 0 0 3,193,031,000 △ 4,027,000 0 △ 2,895,729 0 2,641,938,271 67,937,000 △ 4,000,000 0 2,895,729 0 66,832,729 466,726,000 12,534,000 0 0 0 479,260,000 5,000,000 0 0 0 0 5,000,000 48 0 小 計 水 道 事 業 決 算 報 告 書 ( 税 込 ) 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 円 △ 2,684,425 △ 1,795,794 うち仮受消費税及び地方消費税 173,813,272円 △ 888,778 うち仮受消費税及び地方消費税 3,681,420円 147 額 地方公営企 業 法 第 26 条 第2項の規定 による繰越 額 地方公営企 業法第26条 第2項の規定 による繰越 額 決 算 額 合 計 備 考 不用額 円 円 円 円 円 0 3,193,031,000 3,151,973,237 0 41,057,763 0 2,641,938,271 2,606,074,499 0 うち仮払消費税及び地方消 35,863,772 費税 130,121,474円 0 66,832,729 66,822,725 0 うち仮払消費税及び地方消 10,004 費税 4,883円 0 479,260,000 479,076,013 0 うち仮払消費税及び地方消 183,987 費税 371,263円 0 5,000,000 0 0 49 5,000,000 (2)資本的収入及び支出 収 入 予 算 区 分 小 計 補正予算額 当初予算額 地 方公 営企 業 法 第 26 条 の 規 定 に よる繰越額に係る 財源充当額 継 続 費 逓次 繰越額に係 る財源充当 額 円 円 円 円 円 454,527,000 18,682,000 473,209,000 0 0 0 660,000 660,000 0 0 第2項 他会計負担金 14,200,000 2,612,000 16,812,000 0 0 第3項 補償金 82,896,000 2,282,000 85,178,000 0 0 第4項 分担金 16,500,000 13,128,000 29,628,000 0 0 340,931,000 0 340,931,000 0 0 第1款 資本的収入 第1項 工事負担金 第5項 他会計貸付金 支 出 予 算 区 分 当初予算額 流用増減 額 補正予算額 地方公営 企業法第 小 計 26 条 の 規 定による繰 越額 円 円 継続費 逓 次 繰越額 円 円 円 第1款 資本的支出 451,523,000 18,660,000 0 470,183,000 0 0 第1項 建設改良費 369,791,000 18,660,000 0 388,451,000 0 0 81,732,000 0 0 81,732,000 0 0 第2項 企業債償還金 50 円 額 予算額に比べ 決算額の増減 決算額 合 計 備 考 円 円 円 473,209,000 477,589,828 4,380,828 660,000 739,000 16,812,000 16,679,000 △ 133,000 翌年度繰越額に係る財源充当額 453,000円 85,178,000 97,414,680 12,236,680 翌年度繰越額に係る財源充当額 6,071,680円 29,628,000 21,826,800 △ 7,801,200 うち仮受消費税 及び地方消費税 1,616,801円 340,931,000 340,930,348 79,000 うち仮受消費税 及び地方消費税 54,740円 △ 652 翌年度繰越額 額 決算額 合 計 円 地方公営 企 業 法 第 継続費 26 条 の 規 逓 次 合 計 定による繰 繰越額 越額 円 円 円 円 不用額 備 考 円 470,183,000 420,975,379 48,891,600 0 48,891,600 316,021 388,451,000 339,244,271 48,891,600 0 48,891,600 315,129 81,732,000 81,731,108 0 0 51 0 892 うち仮払消費税及び地方消費 税 25,066,659円 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業損益計算書(税抜) (平成26年4月1日から平成27年3月31日まで) (単位:円) 1 営業収益 (1) 給水収益 2,127,259,213 (2) 受託工事収益 3,671,985 (3) 受託事業収益 131,410,245 (4) その他営業収益 40,504,491 2,302,845,934 2 営業費用 (1) 原水及び浄水費 1,382,947,823 (2) 配水及び給水費 329,024,937 (3) 受託工事費 3,671,985 (4) 受託事業費 135,640,307 (5) 総係費 235,469,124 (6) 減価償却費 378,997,695 (7) 資産減耗費 10,201,154 2,475,953,025 営業損失 173,107,091 3 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 7,937,441 (2) 他会計負担金 5,164,000 (3) 負担金 (4) 長期前受金戻入 (5) 雑収益 (6) 消費税還付金 45,939,993 134,168,985 10,387,452 3,500 203,601,371 4 営業外費用 (1) 支払利息 (2) 雑支出 43,916,716 175,567 44,092,283 経常損失 159,509,088 13,598,003 5 特別利益 (1) その他特別利益 74,128,147 74,128,147 6 特別損失 (1) 過年度損益修正損 (2) 手当 (3) 貸倒引当金繰入額 7,425,964 465,727,934 5,550,852 当年度純損失 478,704,750 △ 404,576,603 418,174,606 前年度繰越利益剰余金 0 その他未処分利益剰余金変動額 3,122,946,697 当年度未処分利益剰余金 2,704,772,091 52 平成26年度佐賀東部水道企業団 ( 平成26年4月1日から 資本金 資本剰余金 自己資本金 借入資本金 再評価 積立益 国庫補助金 受贈財産 評価額 寄付金 他会計 負担金 工事負担金 分担金 前年度末残高 2,409,976,385 1,767,735,232 775,929,310 3,237,758 827,784,550 46,647,600 987,105,416 214,962,968 2,614,103,237 前年度処理額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 議会の議決に よる処理額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 条例による 処理額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 処理後残高 2,409,976,385 1,767,735,232 775,929,310 3,237,758 827,784,550 46,647,600 987,105,416 214,962,968 2,614,103,237 0 △ 1,767,735,232 △ 775,776,842 △ 3,237,758 △ 827,784,550 △ 46,647,600 △ 987,105,416 △ 214,962,968 △ 2,614,103,237 長期前受金への 振替(制度改正) 0 0 △ 775,776,842 △ 3,237,758 △ 827,784,550 △ 46,647,600 △ 987,105,416 △ 214,962,968 △ 2,614,103,237 期首計上額 (制度改正) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 会計制度改正に 伴う整理振替 0 △ 1,767,735,232 0 0 0 0 0 0 0 当年度純損失 0 0 0 0 0 0 0 0 0 損失処理 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,409,976,385 0 152,468 0 0 0 0 0 0 当年度変動額 当年度末残高 53 水道事業剰余金計算書 平成27年3月31日まで ) (単位:円) 剰余金 利益剰余金 その他 資本剰余金 補償金 資本剰余金 合計 利益 積立金 未処理 欠損金 資本合計 未処分利益 剰余金 利益剰余金 合計 879,259,805 49,809,912 6,398,840,556 1,077,254,525 87,677,080 0 989,577,445 11,566,129,618 0 0 0 △ 87,677,080 87,677,080 0 0 0 0 0 0 △ 87,677,080 87,677,080 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 989,577,445 11,566,129,618 (繰越欠損金) 879,259,805 49,809,912 6,398,840,556 989,577,445 0 0 △ 879,259,805 △ 49,809,912 △ 6,398,688,088 0 0 2,704,772,091 2,704,772,091 △ 5,461,651,229 △ 879,259,805 △ 49,809,912 △ 6,398,688,088 0 0 0 0 △ 6,398,688,088 0 0 0 0 0 3,122,946,697 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 418,174,606 0 0 0 0 0 418,174,606 418,174,606 3,122,946,697 3,122,946,697 0 △ 1,767,735,232 △ 418,174,606 △ 418,174,606 3,694,349,536 6,104,478,389 (当年度未処理 欠損金) 0 0 152,468 989,577,445 0 54 2,704,772,091 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業剰余金処分計算書 (単位:円) 資本金 資本剰余金 当年度末残高 2,409,976,385 議会の議決による処分額 3,122,946,697 利益積立金の取り崩し 積立金以外の利益剰 余金の繰入 条例による処分額 処分後残高 未処分利益剰余金 152,468 2,704,772,091 0 △ 2,704,772,091 0 0 3,122,946,697 418,174,606 0 △ 3,122,946,697 0 0 0 (繰越利益剰余金) 5,532,923,082 152,468 (注)この計算書における△表記は、減少又は欠損を示すものである。 55 0 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業貸借対照表 (平成27年3月31日) 資 産 の 部 (単位:円) 1 固定資産 (1) 有形固定資産 イ. 土 地 ロ. 建 物 減価償却累計額 ハ. 構築物 減価償却累計額 ニ. 機械及び装置 減価償却累計額 ホ. 車輌運搬具 減価償却累計額 ヘ. 工具器具及び備品 減価償却累計額 149,060,182 185,377,059 △ 79,757,834 105,619,225 17,001,517,114 △ 9,363,288,391 7,638,228,723 401,686,211 △ 294,995,630 106,690,581 28,161,942 △ 16,490,228 11,671,714 82,158,105 △ 34,424,804 ト. 建設仮勘定事務費 47,733,301 7,660,700 有形固定資産合計 8,066,664,426 (2) 無形固定資産 イ. 電話加入権 1,715,743 ロ. 地上権 2,178,096 ハ. ソフトウエア 7,913,601 無形固定資産合計 11,807,440 (3) 投 資 イ. 長期貸付金 645,894,444 投資合計 645,894,444 固定資産合計 8,724,366,310 2 流動資産 (1) 現金預金 イ. 現 金 120,000 ロ. 預 金 2,444,677,764 2,444,797,764 (2) 未収金 イ. 営業未収金 212,157,209 ロ. 営業外未収金 6,349,648 ハ. その他未収金 25,652,000 ニ. 貸倒引当金 △ 6,588,933 (3) 貯蔵品 237,569,924 9,223,615 (4) 前払費用 121,852 (5) 前払金 10,800,000 (6) その他流動資産 159,199,020 流動資産合計 2,861,712,175 資産合計 11,586,078,485 56 負 債 の 部 3 固定負債 (1) 企業債 1,597,596,595 (2) 引当金 イ. 退職給付引当金 366,652,473 366,652,473 固定負債合計 1,964,249,068 4 流動負債 (1) 企業債 88,407,529 (2) 未払金 イ. 営業未払金 396,672,214 ロ. 営業外未払金 6,482,200 ハ. その他未払金 70,103,392 (3) 前受金 473,257,806 10,830,504 (4) 引当金 イ. 賞与引当金 24,389,906 ロ. 法定福利費引当金 4,398,735 28,788,641 212,235,067 212,235,067 (5) その他流動負債 イ. 預り金 流動負債合計 813,519,547 5 繰延収益 (1) 長期前受金 6,511,490,736 (2) 長期前受金収益化累計額 △ 3,807,659,255 繰延収益合計 2,703,831,481 負債合計 5,481,600,096 資 本 の 部 6 資本金 (1) 自己資本金 イ. 固有資本金 255,393,521 ロ. 繰入資本金 504,433,299 ハ. 組入資本金 1,650,149,565 2,409,976,385 資本金合計 2,409,976,385 7 剰余金 (1) 資本剰余金 イ. 国庫補助金 152,468 資本剰余金合計 152,468 (2) 利益剰余金 イ. 利益積立金 989,577,445 ロ. 当年度未処分利益剰余金 2,704,772,091 利益剰余金合計 3,694,349,536 剰余金合計 3,694,502,004 資本合計 負債資本合計 6,104,478,389 11,586,078,485 57 決 算 附 属 書 (水道事業) 平成 26 年度佐賀東部水道企業団水道事業報告書 1 概 況 [総 括 事項 ] 平成 26 年度の水道事業の給水状況は、給水人口は 115,412 人、前年度比 654 人減となったが、給水件数は 41,302 戸、同比 273 戸増となった。給水量は、夏季の長雨の影響等により 11,369,412m3、同比 179,487m3、1.6%減 となり、有収水量も 10,688,486m3、同比 167,004m3、1.5%減となった。用途別では、工場用を除き、一般用、営業用、 学校官庁用はすべて減少する結果となった。一日最大給水量は、11 月 19 日に、43,004m3、同比 4,155m3、10.7% 増となった。 事業収入については、期首に実施した料金改定(値下げ)に加え有収水量が減少したことから、給水収益は減 少したものの、会計制度の変更に伴い、長期前受金戻入、修繕引当金戻入を生じたため 2,580,575,452 円、同比 30,757,552 円、1.2%増となった。一方事業費用は、用水供給料金の値下げにより受水費が減少したものの、会計 制度の変更に伴い退職給付引当金を一括計上したことにより 2,998,750,058 円、同比 361,255,078 円、13.7%増と なった。 建設改良費では、出水不良地区解消等のための配水管整備や老朽管の布設替工事、宅地開発業者の費用負 担よる配水管布設工事を施工した。 [工 事 ] 1.配 水 管 改 良工事 φ200m/m L=416m φ150m/m L=831m φ100m/m L=1,769m φ75m/m L=3,416m φ50m/m 以 下 L=1,251m 計 7,683m 消火栓 6 基 2.宅 造 関 連 工 事 φ75m/m L=320m φ50m/m L=769m 計 1,089m 消火栓 1 基 [経 理 ] ま ず 、 収 益 的 収 支 の 収 入 は 2,580,575,452 円 ( 2,758,062,575 円 ) で 、 営 業 収 益 が 2,302,845,934 円 (2,476,659,206 円)で、その内訳は、給水収益 2,127,259,213 円(2,287,449,444 円)、受託工事収益 3,671,985 円 (3,965,760 円)、受託事業収益 131,410,245 円(141,923,064 円)及びその他営業収益 40,504,491 円(43,320,938 円)である。営業外収益は 203,601,371 円(207,275,222 円)で、その内訳は、受取利息 7,937,441 円(7,937,441 円)、他会計負担金 5,164,000 円(5,164,000 円)、負担金 45,939,993 円(49,615,200 円)、長期前受金戻入 134,168,985 円(134,168,985 円)、雑収益 10,387,452 円(10,386,096 円)及び消費税還付金 3,500 円(3,500 円) である。特別利益は 74,128,147 円(74,128,147 円)で全額が修繕引当金戻入である。 これに対する支出は 2,998,750,058 円(3,151,973,237 円)で、営業費用が 2,475,953,025 円(2,606,074,499 円) で、その内訳は、原水及び浄水費 1,382,947,823 円(1,493,583,647 円)、配水及び給水費 329,024,937 円 (337,774,116 円)、受託工事費 3,671,985 円(3,942,345 円)、受託事業費 135,640,307 円(142,732,866 円)、総係 費 235,469,124 円(238,826,524 円)、減価償却費 378,997,695 円(378,997,695 円)及び資産減耗費 10,201,154 円(10,217,306 円)である。営業外費用は 44,092,283 円(66,822,725 円《納付税額 22,794,700 円を含む》)で、そ の内訳は支払利息 43,916,716 円(43,916,716 円)及び雑支出 175,567 円(111,309 円)である。特別損失は 478,704,750 円 (479,076,013 円 )で 、 そ の 内訳 は 過 年度 損 益 修正 損 7,425,964 円 ( 7,797,227 円 )、 手当 465,727,934 円(465,727,934 円)及び貸倒引当金繰入額 5,550,852 円(5,550,852 円)である。その結果、本年度の 58 損益収支は、418,174,606 円の純損失を計上し、その他未処分利益剰余金変動額で補てんした。 次に資本的収支の収入は 475,918,287 円(477,589,828 円)で、その内訳は、工事負担金 684,260 円(739,000 円)、他会計負担金 16,679,000 円(16,679,000 円)、補償金 97,414,680 円(97,414,680 円)、分担金 20,209,999 円(21,826,800 円)及び他会計貸付金 340,930,348 円(340,930,348 円)である。 これに対する支出は 395,908,720 円(420,975,379 円)で、建設改良費が 314,177,612 円(339,244,271 円)で、 その内訳は、配水管改良費 289,355,000 円(312,503,400 円)、宅造関連工事費 13,840,000 円(14,947,200 円)、 事務費 8,562,687 円(9,247,529 円)及び固定資産購入費 2,419,925 円(2,546,142 円)である。その他は、企業債 償還金 81,731,108 円(81,731,108 円)である。 その結果、資本的収入が資本的支出を上回り、補てんが必要な不足額は生じていない。 ※ 文中( )書は税込決算額 59 2 工 事 (1)建設工事及び改良工事の概要(固定資産購入費含む) (1件 500万円以上について内容記載) 工 事 内 容 又 は 機 器 名 区 分 配水管改良 神埼市千代田町詫西地区配水管布設工事 NS-DIP φ150m/m L=330m HPPE 竣工年月日 工事費(円) H27.3.20 25,033,038 H26.12.26 22,292,511 H26.9.30 20,288,568 H26.7.31 19,996,100 H27.3.13 15,414,112 H26.10.31 13,854,286 H26.8.29 13,485,994 H26.10.31 12,121,146 H26.12.15 11,720,358 H27.3.25 10,734,635 H27.3.13 10,171,364 H26.8.29 9,066,488 H26.6.30 8,914,838 H26.12.26 8,914,838 H26.8.29 8,665,699 H26.10.31 8,492,385 H27.3.20 7,257,523 H27.2.27 7,149,202 φ75m/m L=175m,φ50 L=57m 佐賀市川副町鰡江地区配水管布設工事 RRVP φ100m/m L=397m,φ50m/m L=184m K-DIP φ100m/m L=10m 神埼市神埼町横武地区配水管布設工事 NS-DIP φ200m/m L=343m 神埼市神埼町公共下水道汚水枝線築造工事(鶴田地区面整備)に伴う配水管 布設替工事 NS-DIP φ150m/m L=318m K-DIP φ100m/m L=5m RRVP φ100m/m L=1m,φ75m/m L=90m SGP-PBφ75m/m L=3m 佐賀市公共下水道川副町小々森地区(2-2工区)管渠布設工事に伴う配水管 布設替工事 RRVP φ100m/m L=132m,φ75m/m L=119m,φ50m/m L=75m 佐賀市川副町大詫間8区地区配水管布設工事 RRVP φ100m/m L=21m,φ75m/m L=423m,φ50m/m L=1m K-DIP φ75m/m L=16m 佐賀市公共下水道川副町小々森地区(1-3工区)管渠布設工事に伴う配水管 布設替工事 RRVP φ100m/m L=121m,φ75m/m L=248m K-DIP φ75m/m L=12m 神埼市神埼町公共下水道汚水築造工事(鶴田地区面整備)に伴う配水管布設 替工事(その2) RRVP φ100m/m L=342m,φ75m/m L=6m,φ50m/m L=67m 佐賀市公共下水道川副町早津江地区(3-4,3-5工区)管渠布設工事に伴う配 水管布設替工事 RRVP φ75m/m L=60m,φ50m/m L=342m 吉野ヶ里町松隈地区配水管布設工事 HPPE φ75m/m L=398m SUS φ75m/m L=21m みやき町公共下水道原古賀南地区汚水管築造工事(その2)に伴う配水管布設 替工事 RRVP φ100m/m L=49m,φ75m/m L=68m,φ50m/m L=57m 佐賀市公共下水道川副町早津江地区(1-5工区)管渠布設工事に伴う配水管布 設工事 RRVP φ100m/m L=132m,φ75m/m L=96m K-DIP φ100m/m L=9m 佐賀市川副町大詫間4区南地区配水管布設工事 RRVP φ75m/m L=267m K-DIP φ75m/m L=6m 基山町消火栓及び補修弁取替工事 地下式単口消火栓φ75×65 17基 神埼市神埼町池辺田地区配水管布設工事 NS-DIP φ150m/m L=128m 佐賀市川副町大詫間5区地区配水管布設工事 RRVP φ75m/m L=143m,φ50m/m L=45m 基山町三井ニュータウン地区配水管布設工事 K-DIP φ75m/m L=9m HPPE φ75m/m L=132m,φ50m/m L=45m 神埼市神埼町横武地区配水管布設工事(その2) NS-DIP φ200m/m L=58m,φ150m/m L=9m 60 工 事 内 容 又 は 機 器 名 区 分 みやき町公共下水道西寒水地区汚水管築造工事(その1)に伴う配水管布設替 竣工年月日 工事費(円) H26.11.10 6,445,114 H26.6.30 5,838,515 H26.12.9 5,188,587 工事 RRVP φ100m/m L=46m,φ75m/m L=231m 佐賀市公共下水道川副町小々森地区(2-3工区)管渠布設工事に伴う配水管布 設替工事 RRVP φ75m/m L=165m K-DIP φ75m/m L=9m 佐賀市公共下水道川副町西南里地区(2工区)管渠布設工事に伴う配水管布設 替工事 RRVP φ75m/m L=27m,φ50m/m L=86m 宅造関連 事務費 K-DIP φ75m/m L=8m 500万円未満の工事 31 件 62,387,616 合 計 52 件 313,432,914 500万円未満の工事 9件 14,991,659 合 計 9件 14,991,659 宮浦系送配水施設更新整備実施設計業務委託 8,110,800 500万円未満 合 計 1件 162,756 2件 8,273,556 6件 2,546,142 固定資産購入 500万円未満 【機械及び装置】 量水器(599個) 【車両運搬具】 軽貨物トラック1台 【工具器具及び備品】 図面展示用パネル1式、応急給水用テント1張、 データ遠隔地バックアップ用VPNルータ1台 【ソフトウエア】 合 計 マッピングシステムライセンス 6件 2,546,142 (2)保存工事の概況(1件 1000万円以上について記載) なし 61 3 業 務 イ.業 務 量 比 較 事 項 単位 平成26年度 平成27年度 備 考 増 減 比率(%) 給水人口 人 116,066 115,412 △ 654 99.4 給水戸数 戸 41,029 41,302 273 100.7 給 水 量 m3 11,548,899 11,369,412 △ 179,487 98.4 有収水量 m3 10,855,490 10,688,486 △ 167,004 98.5 有 収 率 % 94.0 94.0 0.0 100.0 一日平均給水量 m3 31,641 31,149 △ 492 98.4 一日最大給水量 m3 38,849 43,004 4,155 110.7 11月19日 ロ.事業収入に関する事項 区 分 平成26年度 平成27年度 (円) (円) (2,675,511,318) (2,758,062,575) 2,549,817,900 2,580,575,452 (2,596,098,809) (2,476,659,206) 2,472,928,643 2,302,845,934 比 較 備 考 増 減 比率(%) ( )書きは税込決算額 水道事業収益 30,757,552 101.2 〃 営業収益 (75,362,399) (207,275,222) 72,839,147 203,601,371 (4,050,110) (74,128,147) 4,050,110 74,128,147 △ 170,082,709 93.1 〃 営業外収益 130,762,224 279.5 〃 特別利益 70,078,037 1,830.3 ハ.事業費用に関する事項 区 分 平成26年度 平成27年度 (円) (円) (2,745,702,266) (3,151,973,237) 2,637,494,980 2,998,750,058 (2,676,180,145) (2,606,074,499) 2,589,446,750 2,475,953,025 比 較 備 考 増 減 比率(%) ( )書きは税込決算額 水道事業費用 361,255,078 113.7 〃 営業費用 (68,001,408) (66,822,725) 46,598,622 44,092,283 (1,520,713) (479,076,013) 1,449,608 478,704,750 △ 113,493,725 95.6 〃 営業外費用 △ 2,506,339 94.6 〃 特別損失 62 477,255,142 33,023.0 4 会 計 (1) 重要契約の要旨(2,000 万円以上) イ. 工事請負契約 契約年月日 契 約 名 契約額(円) 契約先 竣工年月日 H26. 7.2 末 26−19 神埼市神埼町横武地区配水管布設工事 20,228,400 ㈱田中守商店 H26. 9.30 H26. 9.3 末 26−29 佐賀市川副町鰡江地区配水管布設工事 22,226,400 ㈱坂口組 H26.12.26 H26.11.14 末 26 -40 神埼市神埼町姉川東分地区一般国道 34 号拡幅 事業に伴う配水管布設替工事 27,000,000 牟田建設㈱ H27. 4.30 (予定) H26.12.12 末 26- 44 佐賀市諸富新村地区配水管布設工事 23,025,600 千代田工業㈱ H27. 3.13 H26.12.12 末 26- 45 神埼市千代田町詫西地区配水管布設工事 24,958,800 ㈱ 田 中 設備 農 機 H27. 3.20 H26.12.12 末 26- 46 佐賀市諸富町大堂村地区配水管布設工事 (そ の 2) 24,688,800 ㈱フクイ H27. 3.13 (2) 企業債及び一時借入金の概要 イ. 企業債 前年度末未償還額 1,767,735,232円 本 年 度 償 還 額 81,731,108円 本年度新規起債額 0円 本年度末未償還額 1,686,004,124円 ロ.一時借入金 なし (3) その他会計に関する事項 イ. 議会の議決を経なければ流用できない経費の予算額及び執行額 科 目 職員給与費 交 際 費 当初予算額 補正予算額 908,068,000 4,033,000 30,000 0 充用額 (単位:円) 現計予算額 執行額 0 912,101,000 908,562,976 3,538,024 0 30,000 0 30,000 残 額 備考 ロ.消費税に係る特定収入等の使途について ① 収益的収入について 長期前受金戻入 134,168,985 円は、補助金等を受けて取得した資産の減価償却費に充当し、課税仕入れ以外 に係る特定収入とした。繰出基準に基づく他会計負担金(営業収益)514,400 円は、消火栓の維持管理に係る経 費であり、修繕工事費に充当し、補償金 7,531,236円は配水管移設等の補償金であり、工事費に充当し、ともに課 税仕入れに係る特定収入とした。繰出基準に基づく児童手当繰入金 5,164,000 円は児童手当に充当し、課税仕 入れ以外に係る特定収入とした。 その他雑収益のうち 211,046 円は、共済組合からの助成金であり、健康診断費用に充当し、課税仕入れに係る 特定収入とした。うち 91,770 円は、公用車事故に伴う共済金であり、補償費に充当し、課税仕入れ以外に係る特 定収入とした。また、うち 34,265 円は地方公務員災害補償基金の前年度負担金(非課税)の還付金であり、特定 収入以外とした。 また、特別利益の修繕引当金戻入 74,128,147 円は特定収入以外とした。 63 ② 資本的収入について 他会計負担金 16,679,000 円は消火栓設置に係る経費であり、補償金 97,414,680 円は配水管移設等の補償金 であり、ともに工事費に充当し、課税仕入れに係る特定収入とした。 また、他会計貸付金 340,930,348 円は、用水供給事業会計からの償還金であり、特定収入以外とした。 64 収益費用明細書 (税抜) 款 項 目 節 金額(円) 水道事業収益 2,580,575,452 営 業 収 益 2,302,845,934 給 水 収 益 2,127,259,213 水 道 料 金 受託工事収益 2,127,259,213 3,671,985 給水工事収益 手 数 料 上 受 水 道 益 受託事業収益 3,559,998 111,987 131,410,245 託 収 その他営業収益 131,410,245 40,504,491 手 数 料 4,785,000 他会計負担金 514,400 雑 収 益 261,929 下 受 簡 受 水 道 益 道 益 33,085,754 託 易 託 収 水 収 営 業 外 収 益 1,857,408 203,601,371 受 取 利 息 及 び 配 当 金 7,937,441 預 金 利 息 3,176,389 貸 付 金 利 息 4,761,052 他会計負担金 負 担 5,164,000 児 繰 童 新 負 設 手 当 金 加 入 金 入 金 45,939,993 担 国 庫 補 助 金 長期前受金戻入 受贈財産評価額 長期前受金戻入 寄 付 金 長期前受金戻入 工 事 負 担 金 長期前受金戻入 補 償 金 長期前受金戻入 分 担 金 長期前受金戻入 他 会 計 負 担 金 長期前受金戻入 収 45,939,993 134,168,985 長期前受金戻入 雑 5,164,000 益 8,439,813 13,501,784 657,831 12,903,319 21,012,828 71,658,560 5,994,850 10,387,452 補 償 金 7,531,236 その他雑収益 2,856,216 消費税還付金 3,500 消費税還付金 特 別 利 益 3,500 74,128,147 その他特別利益 74,128,147 修繕引当金戻入 65 74,128,147 備考 款 項 目 節 金額(円) 水道事業費用 備考 2,998,750,058 営 業 費 用 2,475,953,025 原 水 及 び 浄 水 費 1,382,947,823 受 水 費 配 水 及 び 給 水 費 1,382,947,823 329,024,937 報 酬 給 料 手 当 45,102,617 予 算 額 46,729,438 賞 与 引 当 金 繰 入 額 11,211,092 予 算 額 11,306,000 法 定 福 利 費 35,903,271 予 算 額 35,930,771 法 定 福 利 費 引当金繰入額 2,021,229 予 算 額 2,021,229 児 童 手 当 2,565,000 旅 3,581,455 予 算 額 111,454,592 予 算 額 111,747,077 費 383,819 費 162,000 備 消 耗 品 費 648,967 報 償 燃 料 費 1,006,438 通 信 運 搬 費 965,850 委 託 料 11,607,867 手 数 料 2,000 賃 借 料 914,605 修 繕 費 動 力 費 4,390,680 薬 品 費 9,000 材 料 費 189,010 受 託 工 事 費 3,720,000 96,905,445 実 支 出 額 96,905,445 3,671,985 給 料 工 事 請 負 費 受 託 事 業 費 292,485 予 算 額 292,485 3,379,500 135,640,307 給 料 23,449,260 予 算 額 23,449,260 手 当 9,940,115 予 算 額 9,973,439 賞 与 引 当 金 繰 入 額 2,939,149 予 算 額 2,939,149 法 定 福 利 費 7,528,496 予 算 額 7,528,496 法 定 福 利 費 引当金繰入額 531,516 予 算 額 531,516 66 款 項 目 節 金額(円) 児 童 手 当 旅 費 58,234 償 費 54,000 被 服 費 32,200 備 消 品 費 149,514 燃 費 213,733 印 刷 製 本 費 64,372 通 信 運 搬 費 500,745 委 託 料 4,219,247 賃 借 料 75,237 修 繕 費 厚 生 費 99,109 保 険 料 150,952 公 課 費 8,509 量水器購入費 83,540 配 水 管 改 良 工 事 費 有形固定資産 減 価 償 却 費 無形固定資産 減 価 償 却 費 固定資産除却費 総 係 680,000 報 料 費 備考 4,654,681 実 支 出 額 4,654,681 78,900,000 1,085,268 174,430 48,000 235,469,124 報 酬 3,719,760 予 算 額 3,720,000 給 料 91,729,432 予 算 額 91,729,432 手 当 37,942,273 予 算 額 38,672,131 賞 与 引 当 金 繰 入 額 10,239,665 予 算 額 10,239,665 退 職 給 付 費 12,977,973 予 算 額 13,825,000 法 定 福 利 費 30,098,970 予 算 額 30,171,922 法 定 福 利 費 引当金繰入額 1,845,990 予 算 額 1,845,990 児 童 手 当 2,000,000 旅 費 602,086 報 償 費 255,001 被 服 費 350,950 備 消 品 費 925,068 燃 669,885 料 67 費 款 項 目 節 金額(円) 光 熱 水 費 3,432 印 刷 製 本 費 953,568 通 信 運 搬 費 5,154,137 委 託 料 28,234,551 手 数 料 13,071 賃 借 料 1,896,724 修 繕 費 補 償 費 91,770 研 修 費 486,749 食 糧 費 7,964 厚 生 費 904,093 負 担 金 1,518,763 保 険 料 1,547,485 公 課 費 97,158 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 1,038,081 減 価 償 却 費 備考 164,525 実 支 出 額 164,525 378,997,695 有形固定資産 減 価 償 却 費 無形固定資産 減 価 償 却 費 資 産 減 耗 費 376,232,029 2,765,666 10,201,154 固 定 資 産 除 却 費 営 業 外 費 用 10,201,154 44,092,283 支 払 利 息 43,916,716 企 業 債 利 息 雑 支 出 43,916,716 175,567 その他雑支出 特 別 損 失 175,567 478,704,750 過 年 度 損 益 修 正 損 手 7,425,964 過 年 度 損 益 修 正 損 当 7,425,964 465,727,934 手 当 退 職 給 付 費 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 29,919,985 予 算 額 435,807,949 予 算 額 435,808,000 5,550,852 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 68 29,920,000 5,550,852 固 定 資 産 明 細 書 (1) 有形固定資産 (単位:円) 減 価 償 却 累 計 額 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末現在高 当年度増加額 当年度減少額 土 地 149,060,182 建 物 179,137,059 6,240,000 構 築 物 16,760,589,285 301,850,323 398,597,347 3,098,064 車輌運搬具 27,368,117 工具器具及び備品 81,609,205 機械及び装置 建設仮勘定 合 計 17,596,361,195 累 計 149,060,182 149,060,182 79,757,834 105,619,225 44,969,218 9,363,288,391 7,638,228,723 6,536,036 3,093 294,995,630 106,690,581 28,161,942 4,018,768 216,000 16,490,228 11,671,714 82,158,105 10,604,703 34,424,804 47,733,301 185,377,059 3,872,789 60,922,494 17,001,517,114 925,527,387 9,200 401,686,211 793,825 548,900 312,182,387 304,521,687 7,660,700 624,713,499 365,453,381 17,855,621,313 7,660,700 950,559,683 45,188,311 9,788,956,887 69 (2) 無形固定資産 資産の種類 (単位:円) 年度当初現在高 電話加入権 1,715,743 地上権 2,850,842 ソフトウエア 9,945,951 14,512,536 合 計 当年度増加額 当年度減少額 当年度減価償却高 年度末残高 長期貸付金 合 計 備考 1,715,743 672,746 2,178,096 235,000 2,267,350 7,913,601 235,000 2,940,096 11,807,440 (3) 投資 資産の種類 (単位:円) 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年 度 末 償却未済高 年度末残高 1,146,023,812 500,129,368 645,894,444 1,146,023,812 500,129,368 645,894,444 備考 当年度減少額には、流動資産への振替 額159,199,020円を含む。 8,066,664,426 備考 企 業 債 明 細 書 種 類 発行 年月日 発行総額 (単位:円) 償 還 高 当年度償還高 未償還高 償還高累計 (借入資本金) 昭和63年度 大蔵省資金運用部債 平成4年度 大蔵省資金運用部債 平成5年度 大蔵省資金運用部債 平成6年度 大蔵省資金運用部債 平成6年度 大蔵省資金運用部債 平成6年度 大蔵省資金運用部債 平成6年度 大蔵省資金運用部債 平成7年度 大蔵省資金運用部債 平成8年度 大蔵省資金運用部債 平成9年度 大蔵省資金運用部債 平成10年度 大蔵省資金運用部債 平成11年度 大蔵省資金運用部債 平成15年度 財務省財政融資債 平成16年度 財務省財政融資債 平成16年度 財務省財政融資債 平成17年度 財務省財政融資債 平成17年度 財務省財政融資債 平成17年度 公営企業金融公庫債 平成18年度 財務省財政融資債 平成18年度 財務省財政融資債 平成19年度 財務省財政融資債 平成19年度 財務省財政融資債 平成20年度 財務省財政融資債 平成20年度 財務省財政融資債 平成20年度 財務省財政融資債 平成20年度 地方公 営企業等金融機構債 平成21年度 財務省財政融資債 利率 償還終期 備考 年 % H1.3.27 34,500,000 1,908,744 25,880,924 8,619,076 4.85 H31.3.25 配水管整備 H5.3.25 134,000,000 6,075,615 74,585,078 59,414,922 4.40 H35.3.25 配水管整備 H6.3.23 111,000,000 4,784,491 59,177,930 51,822,070 3.65 H36.3.1 配水管整備 H7.3.27 251,670,489 10,258,456 118,422,703 133,247,786 4.65 H37.3.1 配水管整備 H5.3.25 30,600,000 1,387,416 17,032,114 13,567,886 4.40 H35.3.25 東与賀町 H6.3.23 30,500,000 1,314,658 16,260,604 14,239,396 3.65 H36.3.1 東与賀町 H6.3.23 55,600,000 2,396,555 29,642,280 25,957,720 3.65 H36.3.1 千代田町 H8.3.14 108,387,437 3,822,810 57,414,874 50,972,563 3.15 H38.3.1 配水管整備 H9.3.25 187,006,563 7,096,484 84,508,253 102,498,310 2.80 H39.3.1 配水管整備 H10.3.25 202,065,004 7,668,950 86,316,977 115,748,027 2.10 H40.3.1 配水管整備 H11.3.25 191,392,395 7,206,952 72,961,964 118,430,431 2.10 H41.3.1 配水管整備 H12.3.24 79,325,767 2,946,430 27,310,183 52,015,584 2.00 H42.3.1 配水管整備 H16.3.25 50,000,000 1,951,683 10,607,331 39,392,669 1.40 H46.3.1 配水管整備 H17.3.25 100,000,000 3,346,280 16,053,750 83,946,250 2.10 H47.3.1 配水管整備 H17.3.25 20,000,000 669,256 3,210,750 16,789,250 2.10 H47.3.1 更新 H18.3.27 63,500,000 2,080,958 8,069,244 55,430,756 2.10 H48.3.1 配水管整備 H18.3.27 20,000,000 655,419 2,541,494 17,458,506 2.10 H48.3.1 更新 H18.3.30 36,500,000 1,341,670 5,210,137 31,289,863 2.00 H46.3.20 配水管整備 H19.3.26 100,000,000 3,209,349 9,430,371 90,569,629 2.10 H49.3.1 配水管整備 H19.3.26 40,000,000 1,283,740 3,772,148 36,227,852 2.10 H49.3.1 更新 H20.3.25 100,000,000 3,143,000 6,221,022 93,778,978 2.10 H50.3.1 配水管整備 H20.3.25 40,000,000 1,257,200 2,488,408 37,511,592 2.10 H50.3.1 更新 H21.3.25 100,000,000 3,158,478 3,158,478 96,841,522 1.90 H51.3.1 配水管整備 H21.3.25 40,000,000 1,263,391 1,263,391 38,736,609 1.90 H51.3.1 更新 H21.3.25 21,300,000 672,756 672,756 20,627,244 1.90 H51.3.1 絡管整備 H21.3.30 23,700,000 830,367 830,367 22,869,633 1.90 H49.3.20 絡管整備 H22.3.25 39,000,000 0 0 70 鉛製給水管 鉛製給水管 鉛製給水管 鉛製給水管 鉛製給水管 緊急時用連 緊急時用連 鉛製給水管 39,000,000 2.10 H52.3.1 更新 種 類 発行 年月日 平成21年度 H22.3.25 財務省財政融資債 平成22年度 H23.3.25 財務省財政融資債 平成22年度 地方公 H23.3.30 営企業等金融機構債 合 計 発行総額 償 還 高 当年度償還高 未償還高 償還高累計 利率 償還終期 備考 100,000,000 0 0 29,000,000 0 0 29,000,000 1.90 H53.3.1 更新 90,000,000 0 0 90,000,000 1.90 H53.3.20 配水管整備 2,429,047,655 81,731,108 71 100,000,000 2.10 H52.3.1 配水管整備 鉛製給水管 743,043,531 1,686,004,124 補てん財源明細書 (単位:円) 財 源 額 前年度繰越額 充 当 額 当年度発生額 計 過年度分 当年度分 差引残高 (翌年度繰越額) 計 696,340,700 306,185,882 1,002,526,582 (1)減価償却費 578,118,279 380,257,393 958,375,672 (2)固定資産除却費 118,222,421 9,999,251 128,221,672 (3)長期前受金戻入 0 △ 134,168,985 △ 134,168,985 (4)雑支出(過年度償却累計修正) 0 8,454 8,454 (5)資本的収支超過額(貸付償還金) 0 50,089,769 50,089,769 989,577,445 2,704,772,091 3,694,349,536 0 0 0 3,694,349,536 (1)減債積立金 0 0 0 0 0 0 0 (2)利益積立金 1,077,254,525 △ 87,677,080 989,577,445 0 0 0 989,577,445 0 3,122,946,697 3,122,946,697 △ 87,677,080 △ 418,174,606 △ 418,174,606 0 0 0 △ 418,174,606 0 6,524,680 6,524,680 0 0 0 6,524,680 0 23,395,118 23,395,118 0 0 0 23,395,118 1,685,918,145 3,040,877,771 4,726,795,916 0 0 0 4,726,795,916 72 1. 損益勘定留保資金 2. 利益剰余金 (3)その他未処分利益剰余金変動額 (財源使用分) (4)当年度純損益 3. 繰越工事資金 4. 消費税及び地方消費税 資本的収支調整額 合 計 0 0 0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3,122,946,697 - (差引残高合計のうち、財源使用分 ※ 本年度は、資本的収入が資本的支出を上回り、補てんが必要な不足額はない。 1,002,526,582 3,122,946,697 ) 平成26年度佐賀東部水道企業団水道事業会計予算繰越計算書 地方公営企業法第26条第1項の規定による建設改良費の繰越額 左 の 財 源 内 訳 款 項 事業名 予算計上額 支 払 義 務翌 年 度 発 生 額繰 越 額 既収入特定財源 当 当 年 度 他 分担金等 負 円 円 円 円 配水管 改 良 工 351,081,000 312,503,400 38,577,600 6,071,680 事 1 資本 1 建設 宅 造 関 的支 改良 連 工 出 費 事 73 計 未収入特定財源 過年度 当年度 翌 年 度 年 度 損益勘定 損益勘定 翌 年 度 他 会 計 地 方 債 留保資金 留保資金 会 計 分担金等 負 担 金 担 金 円 円 円 円 円 円 453,000 498,000 0 0 0 31,554,920 不用額 翌年度繰越額 に係る繰越を 要する たな卸 資産の購入限 度額 説明 円 0 円 他事業関連工 0 事の遅れによる 延長 円 円 円 25,261,200 14,947,200 10,314,000 円 0 円 円 0 10,314,000 円 0 円 0 円 0 円 0 円 0 円 宅地開発事業の 0 遅れによる延長 円 円 円 376,342,200 327,450,600 48,891,600 円 6,071,680 円 円 453,000 10,812,000 円 0 円 0 円 円 0 31,554,920 円 0 円 0 水道事業会計 キャッシュフロー計算書 (間接法) Ⅰ 業務活動によるキャッシュフロー 当年度純利益(△純損失) 減価償却費 固定資産除却費 固定資産売却損 退職給付引当金の増減(△減少) 賞与引当金の増減(△減少) 法定福利費引当金の増減(△減少) 修繕引当金の増減(△減少) 特別修繕引当金の増減(△減少) ※なし 貸倒引当金の増減(△減少) その他引当金の増減(△減少) 長期前受金の戻入額(△) 受取利息及び配当金(△) 支払利息及び企業債取扱費 営業及び営業外未収金の増減(△増加) たな卸資産の増減(△増加) 営業及び営業外未払金・未払費用の増減(△減少) 前払金・前払費用の増減(△増加) 前受金の増減(△減少) その他流動負債の増減(△減少) その他流動資産の増減(△増加) その他の支出 小計 受取利息及び配当金 支払利息及び企業債取扱諸費(△) 業務活動によるキャッシュフロー① Ⅱ投資活動によるキャッシュフロー 固定資産取得・建設改良事業等実施額(△) 補助金による収入 工事負担金による収入 他会計負担金による収入 補償金による収入 分担金による収入 固定資産売却による収入 投資活動に伴う未収金等の債権の増減(△増加) 投資活動に伴う未払金等の債務の増減(△減少) 投資活動によるキャッシュフロー② Ⅲ財務活動によるキャッシュフロー 企業債による収入 企業債の償還による支出(△) 他会計借入れによる収入 他会計借入金返済による支出(△) その他収入 その他支出(△) 財務活動によるキャッシュフロー③ Ⅳ現金預金の増減④=①+②+③ Ⅴ現金預金の期首残高 Ⅵ現金預金の期末残高 74 △ 418,174,606 380,257,393 9,999,251 0 366,652,473 24,389,906 4,398,735 △ 74,128,147 0 6,588,933 0 △ 134,168,985 △ 7,937,441 43,916,716 △ 1,061,662 △ 445,575 △ 59,551,571 11,176,223 10,830,504 104,678,011 0 8,454 267,428,612 7,937,441 △ 43,916,716 231,449,337 △ 314,177,612 0 684,260 16,679,000 97,414,680 20,209,999 0 12,438,750 △ 40,137,102 △ 206,888,025 0 △ 81,731,108 0 0 340,930,348 0 259,199,240 283,760,552 2,161,037,212 2,444,797,764 注 記 表 Ⅰ. 重要な会計方針 当年度より、改定後の地方公営企業会計基準を適用して、財務諸表等を作成している。 1 たな卸資産の評価基準及び評価方法 貯蔵品 先入先出法による原価法 2 固定資産の減価償却の方法 (1)有形固定資産 ・減価償却の方法 定額法(ただし、取替資産については取替法による。) ・主な耐用年数 建物 8∼65年 構築物 10∼60年 機械及び装置 6∼60年 車両運搬具 4∼6年 工具器具及び備品 4∼20年 (2)無形固定資産 ・減価償却の方法 定額法 ・主な耐用年数 地上権 5年 ダム使用権 55年 ソフトウエア 5年 3 引当金の計上方法 (1)退職給付引当金 職員の退職手当の支給に備えるため、当年度の退職手当の要支給額に相当する 金額を計上している。 (2)賞与引当金 職員の期末勤勉手当の支給に備えるため、当年度末における支給見込額に基づき、 当年度の負担に属する額(12月から3月までの4か月分)を計上している。 (3)法定福利費引当金 職員の期末勤勉手当に係る法定福利費の支出に備えるため、当年度末における 支給見込額に基づき、当年度の負担に属する額(12月から3月までの4か月分)を 計上している。 (4)貸倒引当金 債権の不納欠損に備えるため、貸倒実績率により回収不能見込額を計上している。 なお、貸倒実績率については、発生した債権金額のうち、5年を経過した債権を 貸倒処理額とみなして算出している。 4 消費税及び地方消費税の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている。 5 会計方針の変更 建設改良費等に充てた企業債に係る元金償還金に対する繰入金については、 従来その他資本剰余金に計上していたが、繰入資本金に計上する。 この変更は、当該繰入金について出資金として取り扱うべきものと判断したためである。 75 Ⅱ. 貸借対照表等関連 1 企業債等の償還に係る他会計の負担 (1)企業債償還に係る他会計の負担 貸借対照表に計上されている企業債(当該年度末日の翌日から起算して1年以内に 償還予定のものを含む。)のうち、他会計が負担すると見込まれる額は113,974千円である。 (2)ダム割賦未払金支出に係る他会計の負担 貸借対照表に計上されているダム割賦未払金(当該年度末日の翌日から起算して1年 以内に支出予定のものを含む。)のうち、他会計が負担すると見込まれる額は20,782千円 である。 2 引当金の取崩し (1)退職給付引当金 平成26年度において、退職手当として164,267千円(7名分)を支給するため、退職 給付引当金144,280千円を取り崩した。(用水供給事業会計:72,140千円、水道事業会計 72,140千円) (2)修繕引当金 新会計基準移行に伴い、平成26年度において従来の引当金を整理するため、 修繕引当金74,128千円を特別利益として戻入した。(水道事業会計) Ⅲ. その他の注記 新会計基準移行に係る経過措置 (1)修繕引当金に関する経過措置 平成26年3月31日以前に引き当てられたものについては、引き続き従前の例により 取り崩すこととする。(水道用水供給事業会計修繕引当金) (2)みなし償却制度の廃止に伴う経過措置 平成26年3月31日における償却資産の取得又は改良に充てるための補助金等で 現に資本剰余金として整理している額については、平成26年3月31日以前に取得又は 改良した資産で、取得又は改良した資産と補助金等との対応関係を個別的に把握できる 資産を除いたすべての資産(ただし、補助金等を充てずに取得又は改良したことが 明らかな資産は除く。)を対象とした按分等の方法を用いて合理的に整理している。 76
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