リスク管理体制 当社では、直面する様々なリスクを個別に管理することに加えて、リスクを可能な限り総体的に捉え、当社の 経営体力と比較・対照することによって、許容できる範囲にリスクを制御することを目的に、統合的リスク管理 体制の整備・強化に取り組んでおります。 ■ALM・リスク管理態勢 リ ス ク 管 理 体 制 当社では取締役会で決定した「グループ統合的リス ク管理方針」に基づき、リスク管理を行っています。 グループ統合的リスク管理方針に定めた事項を実践す るため、経営レベルの会議体として「グループＡＬＭ 会議」を設置し、所定の決裁権限を付与しています。 グループＡＬＭ会議では、リスクを適切にコントロー ルしつつ、リスク管理と収益管理をより密接に連携さ せた検討・協議を行うことにより、リスクとリターン の関係を重視した経営管理を徹底するとともに、経営 の意思決定の迅速化・効率化をはかっています。また、 各種リスク管理の統括および統合的な管理を行うリス ク管理の統括部署として経営管理部リスク統括グルー プを設置しております。 足利銀行におけるリスク管理は、当社の方針に基づ き、当社と同様に「統合的リスク管理方針」を定め、 経営レベルの会議体として「ＡＬＭ会議」を設置して おります。また、リスク管理の統括部署としてリスク 統括室を設置するほか、リスクごとにリスク管理の所 管部署を設置し、リスクを管理しております。 「グループＡＬＭ会議」「ＡＬＭ会議」は、月次で 開催しており、当社および足利銀行の常勤の執行役 （本部担当）、監査委員が毎回出席するほか、統合的リ スク管理の状況および各種リスク管理の状況等につい て報告を受けております。また、内部・外部の環境の 変化に対し、対応策等を協議しております。 ■統合リスク管理 1 地 域 金 融 の 円 滑 化 当社では、融資業務や市場取引等の各種業務におい て発生する様々な種類のリスクをＶａＲ（バリュー・ アット・リスク）などにより計量化し、その結果を経 営管理に活用（統合リスク管理）しております。 足利銀行では、統合リスク管理の具体的な仕組とし て「リスク資本制度」を整備しております。 具体的には、信用リスク、市場リスク、政策投資株 式リスク、バンキング勘定の金利リスク、オペレーシ ョナル・リスクに対して、合計額が自己資本（Ｔ ｉ ｅｒ１） を上回らない範囲で、内部管理上の資本（リスク資本） を配賦し、リスク資本に基づいたリスク限度額を半期 ごとに設定します。期中においては、リスク限度額を 上回らないようにリスク・テイクやリスクのコントロ ールを行うことで、経営の健全性を確保しています。 また、バック・テストやストレス・テストにより、リ スクの計量化結果やリスク管理方法の妥当性・有効性 を検証しております。 なお、リスク資本制度の基本的な考え方、リスクの 評価、モニタリングの方法等は、「統合的リスク管理 方針」「統合的リスク管理規則」を定め、明確化して おります。 ■信用リスク管理 信用リスクとは、与信先の財務状況の悪化等により、 保有する貸出金等の資産の価値が減少ないし消失し、 22 損失を被るリスクです。 足利銀行では、信用リスク管理は経営の健全性の確 保および収益性の向上をはかるうえで必要不可欠な重 要課題と認識しており、信用リスク管理態勢強化の観 点から次の点に重点的に取り組んでおります。 ＜融資の基本方針（クレジットポリシー） ＞ 地域への貢献、融資の対象、適切な融資慣行の確立、 資産の健全化、適正な収益性の確保について基本方針 を明確化しております。 うち、融資の対象は、栃木県を中心とした北関東エ リアを本源的な地盤とする地域金融機関として、主に この地域と密接なつながりのある中小企業、個人事業 主、個人等としております。 ＜信用リスク管理態勢＞ 営業推進部門、審査・管理部門から組織的、機能的 に独立した信用リスク管理の所管部署（与信統括室） では、信用格付制度、資産自己査定、償却・引当制度 の企画や運営管理を行うほか、貸出資産等のモニタリ ング機能を担い、与信ポートフォリオ管理を専門的に 統括管理しております。 また、与信ポートフォリオ会議では、定期的に当行 の信用リスクの状況や課題に関する組織横断的な協 議・検討を実施しています。 ＜信用格付制度＞ 信用格付制度により、与信先を財務内容による定量 評価と経営環境などによる定性評価に基づき18段階 の格付に分類しております。信用格付制度は与信先の 信用状況の変化の随時把握、審査判断の効率化、貸出 金利の決定や与信ポートフォリオ管理の基準とするな ど、信用リスク管理の基盤として活用しております。 ＜与信ポートフォリオ管理＞ 信用格付別、業種別、エリア別等のポートフォリオ 特性の分析をするとともに、特定の企業グループ、業 種別の与信増減状況を定期的に検証し、信用リスクが 特定のセクターに集中していないか等のモニタリング を強化しております。また、一方で中小企業向け貸出 や個人ローンの増強施策をあわせ、与信資産の小口分 散化の促進、安定的に収益を確保できるポートフォリ オの構築を目指しております。 ＜信用リスクの計量化＞ 信用リスク計量化システムを用いて信用リスク量を 月次で算出しております。計測された信用リスク量に ついては、信用リスク量の変化の状況、その要因等を 中心に分析し、今後の対応策等について、ＡＬＭ会議 に報告しております。 ■市場リスク管理 市場リスクとは、市場金利、為替相場や株式相場等 の変動により足利銀行の保有する金融資産・負債の価 値が変動し損失を被るリスクです。 市場取引においては、事前に十分な調査・分析を行 ったうえで投資を行っており、リスクの見極めのつか ない投資は行っておりません。また、市場流動性の確
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